时间：2023-05-30 10:34:48
开篇：写作不仅是一种记录，更是一种创造，它让我们能够捕捉那些稍纵即逝的灵感，将它们永久地定格在纸上。下面是小编精心整理的12篇科研人员考核管理办法，希望这些内容能成为您创作过程中的良师益友，陪伴您不断探索和进步。
【关键词】 高校科研； 经费管理； 应对措施
多年来，我国高校作为科学技术研究的重要基地，承担着大量的科研项目，并取得了许多优秀科研成果，为国家实现科教兴国战略提供了有力支撑。但随着高校科研经费的大幅度增长及资金来源渠道的日趋多元化，部分高校也出现了科研经费支出不合理、使用效益不高等问题，如何有效解决这些问题，已成为当前高校科研管理工作的重要任务。笔者结合自己的高校工作实践和对部分高校的调研情况，提出了几点应对措施，以提高科研经费管理水平，确保高校科研管理工作健康持续发展。
一、高校科研经费管理存在的主要问题
（一）高校科研经费管理制度缺失
当前，我国还未出台有关科研经费使用及核算等方面统一的管理制度，各高校所依据的大部分是规范高校科研经费管理的文件，如教育部于2011年12月的《关于进一步贯彻执行国家科研经费管理政策加强高校科研经费管理的通知》教财〔2011〕12号文件等。部分高校只是制订了简单的内部科研管理办法，而且大都是学校科研管理部门制定的，其内容主要是如何进行科研项目管理，以及如何鼓励科研人员多申报课题等，而负责科研经费核算的财务部门没有制定具体的科研经费核算制度，致使财务人员对科研经费的核算缺乏政策依据，不能准确判断费用支出范围和标准，造成科研项目管理与经费管理出现差异，从而影响了科研工作的正常开展；有些高校没有根据科研经费的性质来制定管理办法，用纵向课题的管理办法来约束横向课题经费，压抑了科研人员的积极性，致使科研人员单独与企业或合作方联系，科研经费体外循环，摆脱学校的监管。
（二）科研经费预算编制不规范、不真实
科研经费预算是对科研经费收支所作的计划和决策，也是有关部门对经费支出监督、审计的依据。目前，多数高校的科研经费预算都是由项目（课题）负责人来编制，由于科研人员对财务制度和预算编制工作缺乏了解，加之目前国家对科研经费支出科目、预算定额没有统一的标准，因此只能根据经验估计，使预算缺乏规范性和可操作性，造成科研经费预算管理形同虚设，毫无意义。
（三）科研经费使用不合理
目前，部分高校在科研经费管理中所面临的最大问题就是科研经费使用不合理。主要表现在以下几个方面：
（1）科研经费的支出范围不合规。有些高校财务部门对科研经费的支出范围控制不严，认为科研经费是课题负责人争取来的资金，应有课题负责人审批支出内容，财务部门只是负责办理经费的收取、核算、付款等工作，从而造成一些与科研活动无关的费用在科研经费中列支，使科研经费大量流失，也助长了科研人员的学术不正之风。
（2）科研经费的支出结构不合理。由于部分科研人员对国家财经法规和有关科研经费管理的规定不了解，对科研经费的使用比较随意，不遵循科研经费预算的支出项目标准列支，使科研劳务费、招待费等间接费用所占的比例过大，而与科研活动息息相关的直接费用（如科研用材料费用、仪器设备费等）比例较低。
（3）科研报销支出内容虚假，恶意套取科研经费。有些科研人员钻制度漏洞套取剩余经费，中饱私囊，占为己有。例如，山东省审计厅对某高校2011年科研经费审计时发现，某个课题组分多次以差旅费科目列支到佳木斯的单程车票1 505张，费用高达28.36万元，占该项目拨入经费总额的49.75%。
（4）科研经费中劳务费列支范围和发放形式不合规。根据国家有关规定，科研经费预算中编制的劳务费项目是指支付给科研项目组成员中无工资性收入的相关人员（如在读研究生等）和临时聘用人员的劳务性支出。而有些高校课题组负责人利用财务人员不了解科研项目申报信息的漏洞，将自己及其他在职人员的科研补助和加班费也在科研经费中列支，甚至借用学生名义套取劳务费。
（5）科研经费转拨管理控制不严，极易将科研经费挪作他用。有些高校对科研人员转移经费的审批程序不规范，手续不完整，以课题合作的名义将经费转出，造成科研项目成本无法准确核算，科研经费支出管理信息失真。
（四）科研资产管理不规范，普遍存在资产流失现象
随着高校科研项目的逐年增加，用科研经费购置与形成的固定和无形资产的数量和种类较多，由于高校的科研、资产和财务等管理部门对科研资产管理缺乏政策依据和相关工作经验，难以判断科研资产的购置和使用是否合理，极易造成资产设备重复购置及使用率低下的浪费现象。对科研成果形成的专利、版权等无形资产只进行登记，而不纳入高校财务的无形资产账进行管理，使财务报表不能真实的反映高校的资产状况。另外，由于科研资产长时间停留在课题负责人手中，不定期进行清查盘点，很容易造成资产流失。
（五）科研经费使用缺乏监督和审计机制
当前，由于上级教育主管部门将高校的科研项目和科研经费的数量作为对高校学科评估的考核指标，使得高校想尽一切办法鼓励教师多争取科研项目，从而忽略了对科研经费使用的管理和监督，甚至有些高校为了维护学校的声誉，配合科研人员违规使用科研经费。比如，有些课题的经费预算编制不合理，造成科研经费大量沉淀，为了使课题能顺利验收结题，学校帮助课题负责人将经费转出或隐藏，提供虚假经费支出明细账。
二、加强高校科研经费管理的措施
（一）健全科研经费管理制度
针对目前科研经费使用和管理中暴露出的问题，高校要及时建立健全科研经费管理制度，具体应从以下几方面入手：
（1）高校要依据国家相关财务法规和制度，结合学校的实际情况，制定一套切实可行的科研经费管理办法，明确划分高校科研、财务等部门及课题负责人在科研经费使用与管理中的职责权限，形成各负其责、协同配合的工作机制。同时，由于高校科研项目类别较多，不同的学科其经费支出结构和范围差异很大，如工科类，试验材料、测试等费用较大；社科类，差旅费、出版费用较多等。高校在制定科研管理办法时，要区分不同学科的科研项目制定合理的经费支出范围和标准，以确保科研经费合理使用。
（2）实施科研经费管理责任制。科研项目负责人对经费使用的规范性、真实性和科研项目运行的合理性、有效性负责，高校的财务、科研和资产等职能部门按职责负担相应责任，分管科研的校领导对科研项目的全过程管理负总责。
（3）建立科学的绩效考核制度。高校领导层要提高绩效意识，督促有关部门制定合理的考核指标和奖惩措施，对科研经费的使用和管理情况进行绩效考核，并根据考核结果给予奖励或处罚。同时，将绩效考核情况通过校园网等载体进行公示，接受群众监督，以提高科研资金的使用效益，营造良好的学术氛围。
（二）强化科研经费的预算编制，提高预算的前瞻性和可操作性
高校科研经费预算的编制要坚持政策相符性、目标相关性和经济合理性的原则。课题负责人首先要依据课题研究的内容和目标制定总体经费预算方案，科研、财务和资产等相关职能部门再依据科研经费管理办法以及有关财务管理的要求，对预算编制的内容进行全面分析、论证和测算，确保科研经费支出预算的必要性和合理性。财务人员协助课题负责人逐项编制各预算支出科目的具体内容，并结合相关科研经费管理办法，对各项支出数据进行详细的测算。资产管理部门会同课题负责人对设备购置预算的具体内容进行梳理，并对学校现有同样或通用设备的利用率和共享情况进行调查的基础上，适当调整设备购置数量，以避免设备重复购置和提高学校现有资源的使用率，从而可以优化支出预算结构，提高科研经费的使用效益。
（三）规范科研经费支出管理，增强科研经费的会计核算控制
（1）高校应加强对国家有关科研经费管理政策和本校科研经费使用管理规定的宣传和教育，提高学校科研人员及科研管理人员的财经法规意识，树立一种违规套取科研经费可耻，合法使用科研经费光荣的观念。例如，学校可邀请一些长期从事科研管理工作的专家来校作报告，或定期组织由科研、财务等职能部门和课题负责人参加的业务交流座谈会等。
（2）建议高校财务部门设立专门的科研经费核算科室，专门负责科研经费的入账、支出票据的审核、决算报告的编制等工作，并与科研、资产等管理部门及时沟通或共享相关信息，确保财务人员全面掌握各类科研项目信息，准确合理的审核各项经费支出业务，以实现科研经费的支出范围和标准合法合规。
（3）高校要充分利用网络信息系统和数字化校园管理平台，以加强对科研人员的监督和控制，并可有效杜绝各管理部门之间的信息不对称，管理不协调的局面，消除一切管理上的漏洞。比如，高校的科研管理系统、财务管理系统以及资产管理系统要实现无缝对接，针对科研项目的立项审批、经费预算等信息与财务报账、资产登记等实际信息存在明显差异的业务，将进行重点核实或予以否决。
（4）强化科研经费列支劳务费的管理，要严格执行劳务费预算，规范支取劳务费的审批程序和发放形式，比如，财务部门可以建立无现金报账系统，财务人员根据审核无误的付款凭证将劳务费直接打入学生或临时聘用人员的银行卡中，从而可以有效避免借用他人名义套取劳务费的现象，同时，也减轻了财务人员管理大量现金的工作量。
（5）完善科研经费的转拨管理。高校要建立严格的科研经费转拨审批程序，凡是涉及划转科研经费的业务，首先必须与划入单位订立合同或协议后，再由学校科研和财务部门审批，然后由财务部门根据审批后的付款凭证和合作方有效票据将款项直接转入对方账户。
（四）加强科研资产管理，提高资产利用率
根据国家有关规定，由科研经费购置与形成的资产，都应列入科研项目承担单位，作为国有资产管理，高校领导层要充分重视科研资产的管理，将所有科研固定资产都应纳入学校进行统一管理，课题负责人要配合资产管理部门做好资产的登记、维护、处置和清点工作，并于课题结题后，及时办理资产的移交手续，提高资产利用率，防止资产流失。对于科研成果形成的专利权等无形资产要加强管理和保护，建议高校成立管理无形资产的专门机构，如在高校科研管理部门内部设立无形资产管理科，专门负责管理知识产权等无形资产，并协助科研人员做好科研成果的推广和转化工作。同时，高校财务部门要将无形资产及时完整的纳入学校财务账进行核算，并定期与无形资产管理部门进行核对、盘查。
（五）完善科研经费的监督和审计机制
首先，建议上级教育主管部门改革对高校学科评估的评价指标体系，不要仅以高校的科研经费或项目的数量来衡量高校的科研水平，比如，可以将高校的科研管理水平、科研经费的绩效情况和科研道德建设作为主要评价指标，把科研项目和经费的数量作为参考指标来评估，以避免各高校领导层只注重科研项目和经费的数量，而忽略科研工作的质量和效果，放松对科研经费的监督和控制。其次，高校要建立各职能部门协同管理的监督机制。成立以校领导为组长，以科研、财务、审计和纪检等部门的负责人为成员的科研经费监控领导小组，对科研经费使用的全过程实施监督管理。最后，高校要健全科研经费的审计机制。要依据国家相关法规并结合学校实际，制定科研经费审计实施办法，加大对科研经费的审计力度。针对部分重点科研项目经费要从立项、实施及结题等环节进行全过程审计，对审计发现的问题，要及时进行通报和督促整改，切实发挥审计部门对科研经费管理和使用的监督约束作用。
总之，高校作为科学研究的主要力量，在当前建设创新型国家中承担着重要任务，高校要高度重视科研经费管理工作，健全管理制度，创新管理方法，提高科研经费的使用效益，确保高校的科研工作健康持续发展。
【参考文献】
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【关键词】 高校;科研经费;问题;对策
随着“科教兴国”战略的实施,高校的科研工作愈加重要, 用于科研的经费大幅增长, 高校科研经费在高校总经费中所占的比例越来越大。由于科研经费来源渠道多样化,科研经费的管理和使用过程中出现的问题越来越多。如何堵塞各种漏洞,进一步科学、规范地管理科研经费, 提高科研经费的使用效能,成为高校财务管理研究的热点问题。
一、存在的问题及原因
(一)科研管理体制、会计制度不完善
由于高校科研是高校发展的重要指标,许多高校只重视课题的申报和立项,以到位的课题经费衡量学校的科研发展情况,作为科研人员业绩考核的重要指标,促使许多科研机构和科研人员在科研立项方面“各显神通”,千方百计为“跑项目”而“拉关系”,造成了“钱权交易”的腐败现象。目前高校对科研工作一般采取科研管理部门负责项目管理,财务部门负责经费管理的方式。实际工作中, 科研管理部门侧重于项目技术层面的管理, 常常忽视对项目经费使用情况的跟踪检查, 财务人员不掌握科研项目的进展情况, 无法判断科研经费使用的合理性, 加之两个部门之间沟通不够, 往往造成项目管理与经费管理相脱节、实际支出与经费预算“两张皮”的现象。
(二)预算不够科学合理、成本核算不准确
目前,科研经费预算普遍存在预算编制依据不足、编制方法不统一、指标论证不充分等问题。具体而言,有些项目预算在项目申报时是估算出来的,甚至是拍脑袋拍出来的。因部门间沟通不够,有的科研预算与财务规章制度冲突,可支出的范围与预算内容不符,报销时产生矛盾。
高校收付实现制的会计核算方法不能准确核算科研成本;很多项目负责人同时负责几个科研课题,有的同时担任教学、行政或科研人员的角色,发生的间接费用难以分摊;人员成本从工资中列支,有些间接和期间费用在学校的运行经费中支出,很大程度挤占学校的运行经费。以上因素都造成科研成本核算不准确。
(三)科研人员对科研项目的认识存在误区,日常报销有违规现象
科研人员主要的精力集中在研究过程和取得成果,以及撰写研究报告和结题报告上,对经费报销和经费管理了解很少,一部分项目负责人不懂得财经纪律和会计法规,认为是自己费力拉来的课题,想怎么花都可以。有些科研人员甚至弄虚作假, 将与科研无关的个人消费也纳入经费列支, 挤占、挪用、套取课题经费, 将科研经费变相转化为私有财产,致使科研经费支出混乱的现象屡禁不止。
由于科研支出的合理性难以界定,科研经费报销的有关规定脱离科研实际。有些文科类项目,可用于科研的实际支出,如参与科研的学生劳务费, 看似合理支出, 若从有关的管理规定看是不允许报销或报销比例较小。实际上, 这部分支出, 科研人员常常用其他票据顶替报销,引发会计信息失真。科研经费尤其是横向课题经费的报销,管理存在过松或过紧的问题,对一些高校来说, 仅仅是履行简单的财务核算手续,有的学校则按科研经费统一管理,过于死板。
(四)科研课题的资产管理不严格,利用率低
在科研项目购置固定资产时,虽然登记入账,但事实上这些固定资产验收入库手续和日常管理都不够严格,购置的科研仪器设备和图书资料大多由课题负责人自行保管使用,虽然登记入账但不要求办理严格的资产交接手续,而且科研项目结题后也不上交,从而使得很大一部分国有资产滞留在私人手中,科研经费购置的固定资产流失现象较为普遍,科研资源共享难,设备利用率低。
高校现行的财务制度中没有针对无形资产管理的具体内容,大部分院校专利申请费由项目经费支出,但一些高校对科研项目所形成的专利权、版权、软件等无形资产未及时进行知识产权登记保护,有些学校科研主管部门虽然对部分专利权进行登记、管理,但由于缺少资产入账价值的管理,致使高校科研成果转化和形成的无形资产浪费严重,被侵权的事件也屡有发生。
(五)结余资金处理不及时
各高校结余资金未按时清理问题严重, 大多数科研部门对此也无明确的规定,有的即使有规定也很少严格执行。有的横向课题早就在科研部门结题,但结余资金还一直挂账,有的还在报销,导致成本核算不实;北京财政拨款的纵向课题,一般使用两年,因拨款时间和项目实施、完成时间有时间差,往往项目未完成,就要求支出进度,为了不让好容易争取来的项目经费被收回,项目负责人只好想办法报销,减少结余,致使资金使用效益不高;校内课题一般要求当年完成,但财务和管理部门经常沟通不够,不能及时结题、收回结余资金;其他部委、政府部门的纵向课题,因未在国库集中支付系统中核算,管理较松,但也存在结余资金处理不及时等问题。
二、加强科研经费管理的对策
(一)财务管理观念要改变、加强部门间的沟通
高校财务只是简单的核算已不能满足现在的需要,财务管理要产生价值、要出效益就应在观念上创新,使有限的科研经费在教学和科研上发挥最大效益,这要求财务人员改变观念,参与到科研管理中,与科研部门多沟通,两部门的政策要互相了解。通过培训项目负责人,进一步明确学校科研、财务部门及项目负责人在科研经费使用与管理中的职责和权限, 真正做到各负其责, 密切配合, 从而提高科研经费的使用效益。
(二)制定切实可行的科研经费管理办法
在遵循国家科研经费管理规定的前提下, 高校要制订出一套切实可行、方便操作的支出管理办法。根据以往的财务工作经验, 不同类型的科研课题, 其费用支出类型、支出结构与数额要有差别, 如应用理工科类, 材料、资产购置支出较多;社科类, 调研性质的支出较多;文科类, 资料支出较多等等。高校在制订科研经费支出管理办法时, 应从这一实际情况出发, 组织各学科领域的专家及有关财务、管理人员, 进行充分的调研、论证, 根据学科性质不同对课题经费支出划分不同的种类, 并设定相应的控制指标, 实行差别管理。对硬性支出, 如购置科研仪器、材料等支出, 采用定性管理, 所有支出均允许报销, 保证支出到位; 对软性支出, 如必要的招待、交通、劳务等费用, 采用弹性管理, 规定不能突破经费总额的一定比例。这样制订出的经费管理办法, 既保证了科学规范性, 又较好地听取了各方意见,尤其是科研一线工作者的呼声, 有利于推进高校的科研工作。
(三)合理科学预算,严格执行预算
在科研项目申报过程中, 应严格要求课题申报人员编制细化、科学、合理的经费预算;对科研项目经费的分配, 应该建立科学的定额分配制度,根据科研项目的具体情况确定分期拨款金额。因为经费预算合理,不仅能够保证项目研究的顺利进行,而且降低了经费管理的难度。执行过程中,在不超过核定预算10%或调整金额较小时,由课题负责人提出申请,经科研管理部门审核同意后调整执行;超过核定预算10%或金额较大的,按资金来源渠道报批。科研项目经费支出要严格按照批准的预算执行,不得擅自调整预算和挤占挪用课题经费。同时,可以利用校园网络技术,将各项目经费使用情况及时上网,项目负责人和科研部门能及时查询项目经费执行情况,项目考核要按财务部门出具的项目支出明细,预算执行情况作为项目绩效考核的一项重要指标。
(四)加强成本核算
科研成本包括项目管理人员费用和水、电、人工费、现有仪器设备和房屋的使用费或折旧费等,应在批复预算范围内按照财务制度允许的分摊方法,分摊计入课题成本,据实列支,减少科研项目支出挤占高校日益紧张的事业经费现象。高校具有教学和科研双重职能,有些成本很难分摊,所以实行全成本核算有很大难度,在一定程度上也会影响科研人员的积极性,可以在预算时根据项目任务、大小、参与人员多少、占用资源多少等因素计算人工费用、水电费、设备资源占用费,确定科研成本,列入总预算中,学校作为配套资金资助。通过电算化手段,用电脑控制预算指标, 既允许合理开支, 又限制乱花乱支。
(五)加强对科研经费的监管
首先要加强票据的审查,对票据的真实性严格审查,严格控制招待费、劳务费支出;其次,对通用类设备的采购要经过资产部门统一采购或授权,及时记入固定资产账户。严格按预算报销,如有预算调整要经过必要的调整程序进行。科研项目的经费支出从事业支出中分离出来,通过科研收入和科研支出科目单独核算更有利于成本核算。
纵向课题经费的监督是根据预算开支范围与开支标准,重点规范人员费、管理费、协作研究费等支出的管理,这三项经费预算一般不予调整。人员费应按照研究人员的工作量和国家相关标准在批复的预算内据实列支,严禁从课题经费中提成用于人员奖励支出。
考虑要适应高校参与市场竞争的需要,横向课题经费的监督管理,须做到既不能管得过严,影响科研人员的积极性,又不能疏于管理,避免经费支出的无序性和随意性。学校在制定横向课题经费管理办法时,要适应市场机制的要求,在国家法律、法规和学校财务管理制度允许的范围内,结合横向科研合同的规定,给予课题负责人更大的自。通过强化横向课题经费的市场化管理,逐渐形成良性循环,促进科技成果和科技创新,不断增强学校科研的综合实力。在科研经费管理过程,良好的服务以提高科研人员工作满意度,人性化的关怀以激发他们的研究热情。对于经费数额较大的横向课题,应该加强课题的成本核算。
(六)加强科研经费购置资产的管理
无论是使用科研经费购置的固定资产还是通过科研项目形成的固定资产,除了横向课题在科研合同中明确规定使用用途以外,其所有权均属于国家,都应当纳入学校统一的资产管理。因而,科研仪器设备购置应实行预算、申报、审批、购置、验收制度,同时也要严格科研业务使用材料的采购与验收手续,科研管理部门要建立科研仪器设备、低值易耗材料账,定期进行资产清查,当科研人员变动以及项目结题后,科研管理部门要及时进行资产清理,办理资产变更登记手续。对于横向经费合同中属委托方设备,报销时应出具委托方收到该设备的清单,并按合同规定属委托方设备的金额上账时单设项目编码进行控制。
科研经费在日常工作中表现为科研支出, 但很多具有重大经济价值的科研成果应被纳入高校无形资产会计核算,对科研经费所形成的资产进行有效管理,充分认识无形资产的价值,高校必须对广大教职工通过科研形成的无形资产进行有效的评估和规范管理,推进科技成果转换。对其价值构成、收益等信息纳入科研经费的核算体系,为无形资产转让和综合测评高校的科研教学实力提供可靠的依据。高校科研成果的推广应用、转化转让应按照规定执行。
三、加强项目结余经费管理
对已结题项目的结余经费, 尽早摸底调查, 并区分不同情况分别处理:上级拨款单位有规定的, 按其规定执行; 没有规定的, 学校要尽快制定出切实可行的管理办法, 明确课题结账时间和结余经费的用途,兼顾学校和项目负责人的利益,制定分配和使用办法。
【参考文献】
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[关键词]高教强省 农业高校 科研管理质量
[中图分类号]G47 [文献标识码]A [文章编号]1009-5349（2013）10-0038-02
2013年1月，吉林省提出了建设高等教育强省的战略目标和任务，这为省属高校提供了前所未有的机遇和挑战。吉林农业大学作为一所以农为优势和特色、多学科协调发展的吉林省属重点大学，应抓住机遇，开拓创新，贯彻落实好建设高等教育强省战略规划，认真抓好学校科研工作，不断推动科技创新和成果转化。科研管理部门作为科研活动内部运转的枢纽和外部联系的窗口，在此形势下，就需要建立一种动态、可持续、立体全方位现代化管理模式，创建一支精管理、懂业务、乐奉献、善协调、会沟通、高素质的科研服务队伍，提高科研管理质量。
一、高校科研管理部门职能
（一）加强顶层设计，实现科研项目全程化管理
1.项目实施前
科研管理部门在组织申报项目前期就应该结合自身的科研优势，围绕国家战略需求和地方经济社会发展需要，把服务于建设高等教育强省作为今后一段时期工作的主线，深入开展调查和论证，动员科研人员积极参与到上级主管部门发展规划制定以及课题征集工作当中，做好重大项目和前瞻性基础性研究谋划储备工作，提高科研项目和经济社会发展吻合度。项目在申报过程中，除了做好项目申报阶段的传统基础工作外，还要指导协助科研人员，按照目标相关性、政策相符性和经济合理性原则，科学、合理、真实地编制科研经费预算，增强预算的前瞻性和可操作性，这也成为高校科研管理部门的工作范畴之一。
2.项目实施后
为保障项目按照制度化、规范化的要求进行工作，根据上级部门要求并结合学校自身实际，建立诚信合同签订制、重要事项申报制、重大项目定期检查制、项目按期督促制等方式，对项目运行全程跟踪管理。由于科研项目具有探索性和未知性，尤其农业科研项目，在计划执行中必然会出现各种预料不到的情况和问题，及时了解和掌握项目进度、经费使用情况、运行工作中遇到什么问题，结合自身工作优势特点，积极协调校内外各部门，第一时间处理问题，寻求解决办法。项目完成后，鼓励并协助研究人员申报各类相关成果奖项，督促课题组人员完成归档，便于后续深入研究的开展和项目申请。根据农业科技特点梳理项目产生成果，结合自身的实际和特色，建立专业化的中介服务机构，利用现代网络信息平台，搭建起科技成果与企业市场深度融合的互动平台，全面促进高校科技成果转化和产业化。
（二）打造科技创新团队，促进科研队伍健康发展
人才队伍建设，是科技创新发展的动力，而加强科研创新团队建设和管理是适应高教强省背景下农业科技创新要求，是整合创新资源、发挥整体优势的有效途径，也是推进农业科技进步的重要手段。科技管理部门应本着“立足培养、重点引进、绩效激励、强化考核”的原则，采用引智项目、科研带头人负责制，科研团队和科研人员绩效考核制，打造众多梯队合理的创新团队。提高为人才服务的意识，尊重人才，协调各部门尽可能地为科研人员提供良好的实验基地、先进的实验设备，努力营造和谐科研氛围。
（三）搭建科技创新平台，引导科研协同创新
科技创新平台能够将学科建设、人才建设与科技发展统一起来，是能够最大限度集聚创新资源、凝聚创新人才、汇聚创新项目的有效、有形载体，实现人才和资源的充分共享，实现协同创新，形成充满创新活力、可持续发展的科研组织。策划和组建科技创新平台，科研管理部门要从农业高校的科研、学科长远发展的战略层面，构建平台发展的模式，创新适合平台发展体制，制定切实可行的内部管理办法和考核机制，加大平台的扶持力度，使之真正成为具有竞争力的、高水平、培养高层次优秀人才、协同创新的研究基地。
（四）发挥人才科技优势，提升新农村建设服务能力
服务三农是农业高校重要职能之一，实现成果转化是促进三农发展和社会进步的强大动力。为发挥科技在新农村建设进程中的支撑和引领作用，科技管理部门应按照国家“高等学校新农村发展研究院建设方案”和地区政府的总体部署，着眼农村发展、农业增收、农民创业的实际，结合农业高校人才培养、科学研究、社会服务和文化传承创新的多功能优势，构建符合国家和地区农业发展的科技推广和服务模式。制定切实可行的服务计划，通过创新服务机制、搭建服务平台、拓展服务渠道、丰富服务内涵，引导广大师生形成系统化、组织化、长期性的服务理念，实现社会服务和高等教育相互促进、相得益彰。
二、农业高校科研管理与服务过程中存在的问题
（一）科研管理理念落后
目前，科研管理的基本理论与理念相对薄弱，许多科研管理人员没有认识到自身所扮演的角色的重要性，只是停留在依据上级文件传达指令的管理方式上，工作就只是表面意义上的办事员，没有深入研究科研活动的内在规律，没有把管理活动真正深入到科研活动的过程当中，重管理轻服务，重立项轻结项、重数量轻质量、重成果轻推广，思维没能跟上时代的步伐，缺乏主动性和广泛参与性。
（二）科研管理机制僵化
目前，很多高校评价科研业绩只是以科研成果产出量为考核标准进行量化考核，导致科研人员急功近利，滋生学术造假、学术腐败，学校科研经费多、科研成果少，低水平科研成果多、高水平科研成果少，对于社会经济发展有实质意义的科研成果更是少之又少。对于衡量科研管理者考核和激励机制更是无人问津，严重打击了科研管理者工作主动性、事业心和成就感。
（三）科研管理业务素质滞后
随着国家对科技发展的重视，对高校科研发展提出了更新、更高的要求，而高校科研管理人员并没有增加，许多科研管理人员只忙于停留在上传下达，收取、上报材料，没有机会参加业务培训与学习，没有时间学习本单位科研领域内的专业知识，掌握国内外形势发展，认识国家与地区政府部门制定的科研发展规划及产业发展方向，很少深入生产实际，这些都制约了科研管理水平的提高。
三、提高农业高校科研管理质量的建议
（一）提升理念，明晰思路
科研管理理念是科研管理的灵魂，要树立以人为本的管理思想，坚持科学管理与优质服务并重、自我发展与政策引导结合、外延扩展与内涵发展并举、当前任务与长远目标兼顾的内涵式科研管理理念。不断改进、创新项目管理方式和方法，转变工作态度，各项工作开展都要以是否尊重知识、尊重人才，是否有利于项目顺利实施和完成、是否有利于服务社会经济发展为出发点和落脚点。
（二）完善制度，规范管理
从学校实际出发，本着研究人员能够更好地进行科研活动，科研工作能够顺利实施，科研目标能够成功实现，充分采纳基层科研人员的意见，及时完善各项规章制度。设立协同创新计划专项资金，用于科技协同创新、团队建设等；制定科研业绩考核管理办法，将科教人员科研工作量列入业绩考核，作为绩效津贴发放的重要依据；完善科技成果转化管理办法，进一步细化成果收益分配，对在成果转化方面有突出贡献的人员在专业技术职务评聘方面给予倾斜政策；制定科技人员服务地方（企业）管理办法，鼓励科教人员领办创办科技型企业，允许3年内保留原职务级别、编制、人事关系和福利待遇，努力创造一个良好、宽松的科研氛围。
（三）科学谋划，有效执行
延长管理进程，加强对科研人员的研究特长、研究方向的了解，挖掘研究潜力，整合研究力量，积极引导科教人员，围绕国家战略需求和地方经济社会发展需要，深入开展调查研究。鼓励科研人员积极与同领域专家和管理人员广泛进行沟通与交流，联合校内外有关单位做好项目的谋划工作。在项目执行中，实行诚信合同签订制、重要事项申报制、定期检查制，协议签订制、预算报账制和管理档案制，对项目运行全程跟踪管理。
（四）健全机构，组建团队
一是成立由主管校领导为组长，科技处、财务处、审计处、人事处、项目所在院级单位等负责人为成员的项目工作领导小组，负责项目的组织与协调。二是成立由资深专家为组长、相关学科专家为成员的重大项目技术领导小组，负责项目的宏观设计与指导。三是以科研平台整合科研创新团队、科研项目凝聚科研创新团队、首席专家引领科研创新团队。
（五）创新手段，提高能力
引进现代化科研项目管理系统，升级科研管理网站，创建即时通讯组群，实现科研项目的网络化管理，方便管理人员与科技人员之间的信息沟通，有效节省沟通双方的时间与经济成本。不断提高业务素质，采取“理论领学+分析点评”的系统学习、“业务指导+调查研究”的实践学习、“请进来+走出去”的开放学习、“对照+总结”的反思学习等方式，使学习研究与科学参谋、解决问题、推进发展有机统一起来，不断提升服务水平。
（六）推介成果，服务三农
科研管理人员应引导科研人员有针对性地选择具有科技优势和市场前景的课题来研究，组建一支懂政策、懂技术、懂经济、懂法规，并热心于开发和推广工作的专业化队伍。建立多渠道科研经费投入体系和系统的科技成果转化技术市场，与企业建立利益共享、风险共担的合作共同体，通过各种形式的博览会、交易会、成果会和现代化媒体宣传本校的科研成果。同时，开阔本校科研人员视野，了解市场需求。组织专家科技下乡，开展各类适用技术培训班，推广农村实用技术，使科研成果在农村得以迅速推广。
【参考文献】
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关键词：科研经费；绩效管理；绩效激励；以人为本；绩效考核
2015年，全国研究与试验发展（R&D）经费支出14169.9亿元，比上年增加1154.3亿元，增长8.9%；其中高等学校科研经费支出998.6亿元，增长11.2%。虽然科研经费持续增长，但是科研经费管理却是百病丛生，“报账难”、“无法集中精力搞科研”、“绞尽脑汁做预算”、“年底突击花钱”等问题始终存在，严重影响正常的科研工作，科研经费的使用效率比较低下。为此，2016年8月，中办、国办印发《关于进一步完善中央财政科研项目资金管理等政策的若干意见》（以下简称《意见》），从经费比重、开支范围、科目设置等方面提出了一系列“松绑+激励”的措施，激发科研人员创新创造活力。本文以A高校为例，进行研究分析。
一、A高校科研经费绩效管理的现状
（一） A高校科研经费的组成情况
A高校为中西部地区省属重点高校，A高校科研经费历年排名全省前五。如表1所示，从2009年到2015年，A高校的科研经费总量增长了将近3倍。其中，财政科研经费的增长比较明显，财政科研经费占总科研经费的比例也是逐年增加，随着国家近年来大力加强科研经费的投入，2014年和2015年的财政科研经费更是占到了总量的70%以上。
（二） A高校科研经费支出情况
科研经费包括直接经费和间接经费，其中直接经费主要包括：差旅费（会议费）、材料费、设备费、劳务费、委托业务费（协作测试加工费）等十几类支出科目。表2列出的是A高校2014年和2015年两年，纵向和横向科研经费各支出科目占比的平均数，上述5项科目的支出加总均超过总支出的70%。其中，财政科研经费支出，占比从大到小依次为差旅费、委托业务费、劳务费、材料费、设备费；而横向科研经费支出，占比从大到小依次为劳务费、差旅费、接待费、委托业务费、材料费和设备费。其中材料费、设备费、委托业务费（协作测试加工费）最能体现科研活动的过程和研究成果。
二、A高校科研经费绩效管理存在的问题
根据以上数据分析，高校科研经费绩效管理存在如下问题：
一是横向科研经费由于没有进行预算设置，支出较为随意，经费监管流于形式。比如横向科研经费大比例支出劳务费、差旅费，甚至出现7%的接待费，容易引起人们对横向科研的用途和科研成果产生质疑。
二是财政科研经费劳务费的支出比例很低，只有14.63%。长期以来，科研经费管理相关文件都规定了财政科研经费中不得开支在职人员的劳务费，只能列支无收入人员的劳务费，而且还有比例的限制。这个规定的本身意图可能是为了限制无发票支出，但却是与科研活动本身的性质相违背的。科研活动主要是人的脑力活动，如何体现出科研人员的价值，应该增设人员绩效科目，这样科研人员不用再通过“凑发票”“虚开发票”“造假谖穹选崩词迪帧白陨淼募壑怠保而是名正言顺地获得科研劳动所应得的报酬。
三是设备费占比都相对较低，也反映出A高校科研设备的不足。科研设备是科研工作不可或缺一部分，先进的科研设备是高效科研工作的必备前提。
三、高校科研经费绩效管理的新思路
（一）以人为本
以人为本是绩效管理的精髓，人是组织中有灵魂的参与者，如何提高组织的绩效不能忽略了人的本质。科研工作者是科研经费管理的核心，没有科研工作者的专心致志地辛勤付出，就免谈科研成果。科研经费的管理办法不应该成为科研人员科技创新途中的绊脚石，而应该顺应科研工作的规律；不能一味的强调预算的编制，而应该根据科研活动的发生允许适当合理的调整；不能让科研人员觉得财务报账的“门难进”“账难报”，而应该努力帮助科研人员解决报账难的问题，财务人员应该准确向科研人员传达科研规章制度的变化，特殊情况的解决办法，有条件的单位可以给科研人员配备财务助理，争取让科研工作者把精力集中在科研工作中，而不是让科研工作者成为一名会计。以人为本的绩效管理制度除了对科研工作者有更多的关注以外，更多地在于能帮助高校管理者掌握管理技巧，养成科学的管理习惯，帮助科研工作者提高工作效率，最大限度地开发内在潜能。
（二）加大激励
激励是管理者的主要领导功能，贯穿于管理活动的始终。如何激发科研工作者的事业热情，调动他们的积极性和主动性，需要我们在绩效激励中下功夫。科研经费分为直接经费和间接经费，而间接费用主要用于项目承担单位的成本耗费和对科研人员的绩效激励。《意见》提高了间接费用比重，核定比例可以提高到不超过直接费用扣除设备购置费的一定比例：500万元以下的部分为20%，500万元至1000万元的部分为15%，1000万元以上的部分为13%。为加大对科研人员的激励力度，有部门透露《意见》将取消绩效支出比例限制，明确项目承担单位可以在核定的间接费用比例范围内统筹安排绩效支出，并与科研人员在项目工作中的实际贡献挂钩。如此大尺度的放开绩效比例，等于是给科研人员“松绑”。让他们有更多的时间和精力投入到科研工作中，获得应得的成本补偿。
（三）注重考核
没有约束不等于没有监管，在放开科研经费限制的同时，我们更应该从绩效考核上想办法，出高招。首先，绩效考核应注意公正公平。绩效考核的过程和环节都应该对科研人员公开，包括绩效考核的内容、等级、考核方法、评价标准、考核结果、考核机构和职责等，只有这样，才能激发科研人员争上游的责任感和紧迫感。其次，绩效考核应践行差别化原则。不能笼统的把考核当成一个形式，而应该设定定量考核指标，比如论文的级别、数量、获奖数量、专利数量、实用程度等方面进行打分考核，严格区分科研成果等级，对于不达标的科研项目应该有一定的惩罚措施。最后，绩效考核应定期化、制度化。现阶段，我们比较重视科研项目的申请，而忽视科研项目的中途和后期的检查。绩效考核应贯穿于科研活动的全过程，不止对科研经费的监控，科研成果更应该成为监控的重点。绩效考核形成一种制度后，定期化的绩效考核才能及时发现科研活动中的问题，促进科研事业健康的发展。
四、结论
我国正处在科技创新发展的关键时期，我们要从大额的科研经费投入中获得相当的科研产出，加强科研经费的绩效管理或许是一个好措施。在高校科研经费管理中，引入绩效管理的理念，以人为本、加大激励、注重考核可以更好地管理科研经费，使得科研工作者有更多的时间踏踏实实的搞科研，更有危机感、紧迫感和责任感，为高校“双一流”的目标而努力，为国家的科技振兴而奋斗。
参考文献：
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关键词：科研项目科研档案档案管理
在科研活动日益社会化、信息化的背景下，科研项目（课题）呈现出跨学科、跨领域、跨机构（以下简称“三跨”）的典型性特征。与一般性科研项目相比，“三跨”项目往往集合了各机构相关领域的优势力量，研究成果更具有显示度，档案的信息含量和科技含量更大，如何有效收集、保存和利用这些科研档案资源是档案人员必须要思考的问题。同时“三跨”科研项目研究周期较长，具有跨机构、跨学科、跨地域、跨平台等诸多新特点，依靠传统的科研档案管理模式和方法难以全面、系统地管理这些资源，需要我们提出新的管理方法和模式。
一、“三跨”项目档案管理的特点分析
（一）归档主体的多口性
“三跨”科研项目范围大、成员多，往往需要多学科交叉、多部门协调、多单位合作，因而建档材料形成的主体较多，涉及的机构包括主管单位、依托单位（负责单位）、参加单位，涉及的人员包括项目负责人、课题负责人、项目（课题）参加人、业务管理人员、综合管理人员（包括财务人员、设备采购人员、人事管理人员等），并且根据项目开展需要聘请院外甚至是国外知名专家或专家团队。这些机构或个人会形成各种档案资源，这些来源不同却又产生于同一科研活动中的资源，共同构成了一个“三跨”科研项目的全部档案。
（二）归档内容的电子化
一方面，“三跨”科研项目电子档案资源超量增长。随着科研信息化程度的不断提高，“三跨”科研项目会应用更先进的信息技术和电子化设备，科研人员习惯于在自己的工作现场和研究过程中电子化地进行信息交流和处理，从而形成了大量的交流性材料、实验性数据和各种结果性数据。另一方面，这些电子档案具有异构性的特征。由于“三跨”科研项目需要国内国际不同领域的机构和人员协同工作，会涉及多个单位多种应用平台多个数据库资源，不同的科研人员又会在自己的电子设备中保存不同的数据内容，从而不可避免的产生多种结构、多种载体的电子档案。
（三）档案收集过程的复杂性
“三跨”科研项目研究周期长，一般为3至5年，从立项到结项验收每个环节都需经过反复研究和试验，取得最终成果往往要耗费很长时间，这就使得档案资料的收集整理时间跨度大、周期长。在项目进行中一般采用阶段管理的方式，在每一重要阶段主管单位对执行情况（包括阶段科技目标的实现、阶段性成果的形成、创新队伍建设、经费使用情况等）进行综合考核评估；同时每个项目会分不同课题，每个课题也会根据需要进行阶段性检查。在项目整体推进过程中不可避免地会出现成员离职、调职等非正常情况，在每一阶段或特殊情况下档案人员都要及时跟进，保证归档文件材料的齐全、完整、有效。
（四）档案资源的共享性
“三跨”科研项目的立项会经过严格的论证和审批程序，每个课题的设置也必须紧密围绕总体目标，相互有机联系，能针对关键性科学技术问题组织多学科、多方位的交叉研究和协同攻关，在项目进展过程中，同步进行的类似课题的进展会直接影响到相关课题的时效性和完成程度。这种状况下，项目要尽量实现数据资源、信息资源、知识资源等各种资源的全面共享，需要打通原有档案资源的壁垒，建立互联互通的档案资源共享环境，根据项目中不同课题的科研人员利用需求提供最新的、全面的、即时的科研档案信息内容。
“三跨”科研项目档案管理的这些特点决定了要采用新的管理方法和模式，但目前的管理却存在诸多问题。
二、“三跨”科研项目档案管理存在的问题分析
（一）缺乏针对“三跨”科研项目档案管理的指导规范
首先，从国家层面看，已有相关的科研项目和档案管理规范，但缺乏直接针对“三跨”科研项目和档案管理的专项规范，缺少针对科研信息化发展的内容。
我国对科研项目和其档案的管理规范可分为两类，第一类是通用的科研项目与档案管理法规和规范，如《国家科技计划管理暂行规定》等项目管理规定和《科学技术研究档案管理暂行规定》等通用科研档案管理规定。这些规定基本为科技项目和档案管理的一般性规范，没有针对“三跨”科研项目或其他重大科技项目档案管理的相关规定[1]。同时这些管理规范基本是八十年代、九十年代初提出的，缺少对新信息环境下科研项目和档案工作的思考。
第二类是专用科研项目与档案管理的规章和规范，如《国家高技术研究发展计划（863计划）管理办法》、《国家高技术研究发展计划（863计划）文档材料管理办法》（试行）等。这些针对863项目的管理规范在一定程度上与“三跨”科研项目管理相似，但总体来说仍有缺失，在各单位具体操作层面缺乏细则性的规定，很多工作还要参照老标准执行[2]。
其次，从地方层面看，很多省市机关、高校等项目主管部门制定了项目与档案管理规范，如《北京市科技计划项目（课题）档案管理办法》、《上海市科学技术研究项目档案管理办法》等，这些规范相比国家规范进一步细化，更具有执行性，如《北京市科技计划项目（课题）档案管理办法》进一步明确了各相关方的职责[3]、《上海市科学技术研究项目档案管理办法》则提出要加强科研项目的动态管理和过程管理。但另一方面仍缺少对专项科研项目和档案管理的相关规定，无法直接指导“三跨”科研项目的档案管理工作。
（二）缺少针对“三跨”科研项目档案工作自上而下的管理体系
由于管理规范或制度中对档案工作内容的缺失，造成项目各主体对档案工作认识的偏颇，没有建立起针对“三跨”科研项目档案工作的管理体系。
首先，从下达“三跨”科研项目的主管机构看，没有定制项目的档案管理指导规范，缺少对档案工作的总体把控与协调，档案工作无法纳入立项、阶段检查、总验收等关键环节，从而造成档案资源的失控与失存。
其次，从主要承担项目的依托单位看，依旧无法对项目的整体档案工作进行统一规划。虽然项目负责人会指派相关档案人员或课题秘书完成归档工作，但目前依托单位只对单位内部档案工作进行管理，对项目的二级课题承担单位没有进行相关档案工作的监督、指导和检查。因依托单位并不能保存全部项目档案材料，并且因为各课题分头管理导致复印件多、原件少，纸质材料多、其他载体材料少等现象，从而影响和制约了“三跨”科研项目档案的收集整理与开发利用。
最后，从项目的课题参加单位看，由于缺少项目主管单位的指导和管理，基本采用原有的一般性科研项目档案管理模式，不能根据“三跨”科研项目的特殊性要求制定归档范围、归档计划，档案工作无法纳入“三跨”科研课题管理工作中。同时科研人员缺乏档案意识，重视科学研究实践活动和科研成果的发表与获奖，轻视档案资料积累工作，甚至不愿意上交自己手中的材料；档案人员缺乏档案开放意识，重视材料的收集整理、轻视资源的开发与利用，两者工作方式的冲突造成单位内部科研档案工作推进的困难。
综上，由于“三跨”科研项目档案管理工作仍主要依据一般性的项目档案管理办法和模式，缺乏相应的管理制度和实施细则，对各责任方缺乏配套和有效的制约手段，造成“三跨”科研项目档案工作管理失控，不能做到自上而下的集中统一管理。
（三）缺少对“三跨”科研项目档案资源的共享机制与手段
对“三跨”科研项目档案资源的共享需求可分为三个层次，即项目组内共享、单位内共享和社会共享。
首先，项目的各组成部分（课题、机构、人员）是密不可分的整体，其研究过程数据、成果信息、管理性材料是大家所关注的内容，但目前这些档案资源归属在不同的科研单位和主管机构中，而这些机构相对独立，项目档案资源缺少共享的机制，且暂时无法提供资源共享的技术手段。
其次，“三跨”科研项目集中了各单位相关领域的优势力量，形成的是有显示度的原创性科研成果，在项目完成后，除和涉及知识产权保护之外的已归档信息资源有必要在单位内部共享。而目前的项目档案资源只停留在各自为“用”的状态，无法形成网络化的管理模式。
最后，从全社会发展的角度看，科技部《国家科技计划项目管理暂行办法》中已经提出“各类国家科技计划必须建立相互兼容的数据库，实现信息、数据资源共享”，但目前在缺少共享机制和平台的条件下，“三跨”科研项目档案资源的共享利用只能成为美好愿景。
三、“三跨”科研项目档案管理的策略分析
（一）加强对项目档案和档案工作的集中统一管理
首先，要将档案管理纳入项目管理的范畴，从顶层对档案管理做出总体设计。
在项目管理规范中明确档案集中统一管理的原则，加入档案管理的总体内容和要求，保证立项、结项、鉴定等关键环节档案工作到位。如将“三跨”科研项目档案验收作为项目验收中的重要环节，在项目结题、鉴定、报奖时提出“需由档案部门出具立卷归档文件材料完整准确的证明”的要求等。
其次，要制定“三跨”科研项目档案管理规范，明确归档范围。
只有由项目主管机构或由其指派相关档案部门根据“三跨”科研项目的特点制定并颁发档案管理规范，才能根本上保证项目档案的系统性和完整性。第一要制定针对“三跨”科研项目档案内容的归档范围表，项目档案分类中除科研档案外还会有基建、设备、电子档案等不同门类，如果按目前实行的按门类管理档案的模式，会破坏“三跨”科研项目档案的系统与完整性，为日后的利用带来不便，所以可考虑建立以“三跨”科研项目为主体、综合各门类档案和项目各阶段内容的系统的档案资源结构模型和归档范围表。第二要根据科研信息化的特点规范电子文件的归档内容与形式，保证归档文件的长期可读、可用，因为“三跨”科研项目中会形成不同载体、不同形式的电子文件，同时会有海量电子数据产生，需要主管部门会同其他机构制定针对电子科研数据的归档保存策略。
最后，要明确项目各主体的职权范围，加强对档案工作的分级管理。
为解决保存与利用的矛盾，从既有利于档案的规范管理又方便各课题组科研人员利用的角度出发，探索以主管机构为中心，以项目为纽带的档案工作分级管理模式。可实行主管机构抓依托单位，依托单位抓项目组，项目组抓课题组，课题组抓科研人员，一级抓一级，管理网络化。档案部门必须加强与有关职能部门的配合，建立联合监督检查制度[4]。主管机构档案部门负责各项目的业务指导和监督，将具体工作任务分解到各项目组；每个项目组确定一名兼职档案人员负责其项目研究过程中与项目有关的档案工作，对各课题档案工作进行跟踪指导；每个课题组确定一名兼职档案人员，对科研人员的归档工作进行跟踪指导。同时项目组要为项目档案管理提供必要的服务、经费和保障条件，争取将档案管理工作纳入项目管理与年度绩效考核内容。
（二）建立基于项目业务流的全过程管理
“三跨”科研项目档案管理需要基于项目业务流和业务主体，将档案管理工作全过程嵌入到项目管理流程，实行全面的、系统的、过程的管理。
“三跨”科研项目主要有三方业务主体负责六个业务环节的工作，业务主体指：主管机构、依托单位、参加单位，业务环节主要包括分析论证阶段、研究实验阶段、成果鉴定验收阶段、推广应用阶段、成果奖励申报阶段、申请专利和成果转让阶段。基于此形成向“三跨”科研项目业务流的档案管理流程，见图1。
（三）逐步构建“三跨”科研项目档案资源平台
构建资源库是科研信息化发展的必然要求，它一方面可以实现横向共享，为项目组间的沟通交流提供平台；另一方面能全面、系统的积累“三跨”科研项目档案资源，为资源的纵向积累和利用提供基础。
首先，要建设基于“三跨”科研项目应用平台的归档保存系统。目前很多项目的实施都依托于一定的应用平台，这些不同的平台中会产生大量的科研电子数据信息，它们是记录科研过程的重要信息资源，必须归档保存。所以要在项目开始阶段即提出电子科研档案永久保存的功能需求，甚至在各平台设计之初就将档案管理系统的功能嵌入到平台内，保证归档电子文件信息的原始性和全面性；
同时要考虑不同平台异构信息的采集，保证其能够完整、有效的归入档案管理系统。
其次，是建立“三跨”科研项目档案中央数据库。这一数据库需要在主管机构的支持下，在档案部门的配合下完成，以项目为单元有不同的业务主体全过程的记录、积累科研过程数据。同时随着数据量的增加可在此基础上构建成果数据库，揭示相关的科研项目管理情况、研究过程、成果水平等信息，使“三跨”科研项目科研成果档案信息得到推广。
最后，要在主管机构的支持下建立“三跨”科研项目档案数据库管理系统和科研档案信息开放查询系统。首先实现档案资源网络共享，各项目组兼职档案人员或单位档案人员及时进行动态更新；同时考虑构建科研档案信息开放查询系统，提供科研档案信息的服务，充分发挥已归档资源的作用，打破各机构间档案实体共享的限制，使“三跨”科研项目成果的利用更加广泛和深入[5]。
“三跨”科研项目档案管理涉及范围广、人员多，需要从主管机构到基层科研单位的多方支持，原有的档案管理方式和模式已不能满足实际需要，档案人员需要根据科研工作发展的新情况新趋势创新性地开展档案管理工作，以全面、系统地保存科研档案信息资源，服务科研一线服务社会。
注释：
[1]科学技术部.国家科技计划项目管理暂行办法.2001-1-20；国家科委，国家档案局.科学技术研究档案管理暂行规定，1987-3-20
[2]科学技术部.国家高技术研究发展计划[863计划]管理办法.2001- 8；科学技术部.国家高技术研究发展计划（863计划）文档材料管理办法（试行），2003-3-25
[3]北京市科委.北京市科技计划项目（课题）档案管理办法，2008-7-1
[4]关宏玉，刘洋，安小米.我国科研文件档案管理模式特点问题与建议：典型案例研究[J].山西档案，2011（7）.
1、健全档案管理制度，规范档案管理行为
由于医院科研档案工作不能直接创造经济效益，在一定程度上造成领导对各类科研课题档案管理工作不够重视，被冷落在边缘部门；而医院在医教研发展工作中，开展各类考核、评估和评比时才被想起，匆匆上阵填补工作，事后又被打入冷宫。目前由于医院领导对科研档案重要性认识不足，缺乏完善的、切实可行的规章制度，甚至档案管理的相关制度、职责、考核标准都是缺失的状态，更没有统一规范的医院档案管理模式。可见健全档案管理制度是保持其健康有序的发展前提，根据国务院批准颁布的《科学技术档案工作条例》，制定统一规范的档案管理办法，对科研档案实行统一管理，明确档案部门的监管职责，完善档案的收集、整理、保管、利用、借阅、保密等流程制度，推行档案工作标准化、规范化管理，保持与课题管理办法互相配套，确保与医院科研政策的统一性和延续性，以形成科研档案工作的良性循环。结合实际制定科研档案管理一系列制度，内容应包括三个方面：
（1）制定医院领导和档案工作人员的职能，明确责任，确保科研档案的管理落到实处；
（2）明确科研资料的收集、编制的范围，以保证科研档案归档率、完整率和准确率达到规定要求，内容细节应有理有据；
（3）制定科研档案管理工作的考核内容及评价标准。考核的内容主要是资料收集、案卷整理是否做到完整、齐全、准确和规范，质量是否满足规定要求，责任是否落到实处以及档案管理制度的执行情况等。
2、加强业务培训，提升科研档案管理质量
随着档案信息化的飞速发展和更新换代，新设备、新方法、新技术不断得到应用，档案种类和载体的多样化，对科研档案管理人员提出了更高的要求。管理人员不仅有强烈责任心，更需要有扎实的专业知识、业务水平以及计算机操作能力。首先，档案管理人员可通过参加各类型的专业知识等继续教育学习和计算机管理相关技能培训，及时更新相关知识，不断总结经验，提高管理工作水平；其次，建立科研人员与档案管理人员的互动交流平台，及时了解科研工作中涉及的相关问题，群策群力，使档案管理人员能更好的为科研人员工作提供服务；最后，档案管理人员要与时俱进，发挥创新思维，运用网络技能来提高科研档案信息资源的更新速率，进一步提高档案管理水平，更好地满足医院科研事业日益发展的需要。
3、优化档案工具，实现档案管理现代化
通常医院科研档案存在空间小、设备落后，加上医院不重视，常常缺乏长远规划等问题，对档案信息化的发展和新形势的需求难以适应。因此，领导重视是做好档案管理工作的重要保证，要使院领导认识到科研档案、科研发展在医院发展中社会价值，意识到在医院各种评审评价中重要作用。基于医院层面把档案管理纳入医院工作计划，与医院业务建设同步规划、同步发展。争取医院在档案管理硬件设施上给予支持，适当增加经费投入，配备必要的档案管理设施与工具，改善工作条件，及时更新档案现代化管理所必档案工具，对提高档案归档质量与效率具有重要的影响作用。同时，科研部门建立档案资源库，将有关科研活动的文献、数据、课题申报、评奖、获奖等科研档案信息资料联机上网，资源共享，达到资源有效开发利用，为医院科研发展创造便利的平台。要进一步改进档案存储和检索方式，提供高质量、高效率的科研档案检索，更好地满足医院科研事业日益发展的需要。档案管理现代化是档案管理的趋势，逐步实现以计算机等现代化科研档案管理，加强电子文件归档和电子档案管理软件的开发与应用，提高科研档案质量和管理效率。总之，科研档案是科技知识的重要载体，是科研管理工作必不可分的组成部分。按照国家档案工作法规的有关要求，规范化、科学化、现代化科研档案管理，不仅是医院档案管理部门的职责所在，也是建设现代化临床、教学、科研于一体的综合性大型医院的内在要求。（本文来自于《华章》杂志。《华章》杂志简介详见）
作者：吴佳怡单位：中山市人民医院
1.学科发展水平不一，科研管理环境错综复杂
行业特色型高校由于起步时间、发展历程和资金投入等原因，科研水平差距较大。行业特色型高校中传统优势学科和专业因发展早投入大，取得了较多的科研成果，而有些学院因为起步晚、发展相对薄弱或教学任务量重，投入到科研的精力和时间相对较少，其项目、论文、成果转化等科研成果无法与传统优势学院相提并论。校级及二级学院之间科研情况差别较大，科研管理水平参差不齐。
2.科研管理队伍存在的问题
（1）缺乏专职管理人员，队伍稳定性差
目前，行业特色型高校及二级学院科研管理队伍数量普遍不够，尤其是专职科研管理人员。有些学校的科研管理人员由教师兼职担任，由于其本身担负着繁重的教学和科研任务，因此放在科研管理工作上的精力就有限；有些学院专职科研管理人员还兼任重点实验室秘书、学科秘书、研究生秘书等，兼职多、负担重。另外，科研管理人员的生存环境和晋升空间堪忧，评优、福利、激励等方面没有政策性倾向。随着各高校对科研的重视，二级学院的科研任务量越来越重，而对科研管理人员的培养和重用明显不足，从而影响了科研管理队伍的稳定性，不利于科研工作的管理和发展。
（2）管理观念陈旧
目前大部分行业特色型高校仍然采用行政管理的方式来进行科研管理，这种管理模式是通过建立管理者与被管理者之间不同等级的职权关系，运用行政、经济等手段，运用管理者的职权影响力而实现的[1]。高校中科研管理观念陈旧，普遍存在着重管理、轻服务的现象，缺乏人本和服务观念。例如，在科研项目的申报、立项、年度检查、结项等环节中，科研管理人员只是起到传话的作用，对科研团队及教师的科研状况和进展情况不甚了解，无法主动、有效地为教师提供良好的服务，影响了整个科研管理水平。
（3）综合素质有待提高
科研管理工作人员是高校科研管理活动的主体和核心，通过他们卓有成效的工作，可以把学校、学院、科研团队以及每位从事科研工作的人员密切联系起来。目前，很多科研管理人员缺乏管理能力，执行能力和决策能力不强，无法对科研管理工作进行很好的规划统筹，对内组织协调和对外交流沟通的能力相对较弱，加上自身工作的倦怠情绪[2]，使得高校科研管理人员的工作热情不高、效率低下。
3.科研项目管理和经费管理不到位
在纵向科研项目的过程管理中，项目的申报、年度检查、结题验收等环节存在管理不到位的情况。例如，在国家自然科学基金项目申报过程中，很多高校管理部门及二级学院科研管理人员不了解国家基金委政策，对申报指南不熟悉，导致在形式审查和人员限项等问题上不能起到把关作用。在项目实施过程中，一些二级学院科研主管领导和科研秘书不能熟悉掌握学院老师的科研活动进展，“重申报、轻实施”的现象严重。在项目结题验收阶段，由于缺乏规范的验收制度，很多老师不通过学院自行联系组织结题会，导致学院不了解项目结题情况，验收材料没有存档。在横向科研项目的过程管理中，一些科研管理人员与企业联系较少，无法组织教师与企业进行项目对接。对项目的研究进度缺乏有效的检查手段，对项目能否按照合同有效执行、能否按时结题缺乏监管和惩罚措施。科研经费管理同样存在问题。一是科研经费管理观念存在误区。部分高校科研管理机构和科研主管院长对有关财务制度的认识不足，对科研经费的管理介入不够，将经费管理全部交给财务部门，财务部门又缺乏科研管理部门的配合与指导，常常导致科研经费使用制度执行困难。二是学校科研经费管理办法不健全。不同级别层次的纵向项目和横向课题，由于其经费来源不同，管理办法也应有所区别。但实际科研经费的支出比例较难控制，预算与实际支出差距较大，缺乏有效的经费管理办法。三是高校科研经费的管理监督机制不完善。当前，很多高校的科研管理监督意识不强，一般只在会计审核阶段对科研经费进行监管，缺乏一套完整的经费审核监督机制，审核尺度较为宽松，使得科研经费管理混乱[3]。
4.科技成果转化率低，产学研绩效机制不完善
目前大部分行业特色型高校的科研经费主要来源于政府，因此高校更加注重纵向科研的申报及管理，国家自然科学基金作为各高校获得国家资助的重头戏，主要偏重于基础研究和应用基础研究，从而导致行业特色型高校及学院忽视了许多有市场潜力的实用型科技项目的研究，与企业、行业联系不够紧密，科技成果转化率不高，这与行业特色型高校的特色和优势背道而驰。另一方面，科研管理中缺乏推动科技成果转化的激励机制和促进产学研协同发展的绩效奖励机制，许多高校只注重“学”和“研”，对教学工作量和项目申报、、专利申请等科技工作有绩效奖励，而成果转化和科研人员的切身利益关联不大，使研发人员对技术转让和形成产品的工作积极性不高[4]，从而忽视了“产”对于高校学术地位的影响力，因此，应逐步完善产学研协同创新和绩效奖励机制。
5.科研成果评价和奖励机制的导向问题
许多高校科技成果评价仍以定量评价为主，主要包括高水平论文、著作、科技奖、专利和科研项目等。而聘期考核、职称评审和科研奖励也多以此为评定条件，直接关系到教师和科研人员的岗位津贴和奖金。过度量化考核导致了学术功利与浮躁，一些教师为了完成考核指标，发表的论文数量多但质量差、引用率低；完成的项目多但专利少、成果转化率低，能出产品的少之又少。出现学术研究重数量轻质量、追求短期效应等不良现象[5]。
二、科研管理体制的改革思路和对策
1.科研管理工作者应加强服务意识，提高综合素质
（1）创新科研管理理念
高校科研管理部门及二级学院科研管理者，根本来说是为高校的科研工作提供服务的，因此首先要加强服务理念，要将服务意识贯穿于整个科研管理工作中。同时，要明确科研为教学服务、为技能与素质教育服务和为地方经济发展服务这三大任务。二级学院科研管理人员应及时将相关信息和通知传递给学院每位科研人员，协助科研人员完成诸如项目申报、成果登记等工作，这就需要科研管理人员具有良好的服务意识，还要建立完备的服务体系，才能主动有效地为教师营造良好的科研环境，充分发挥教师的内在潜力，提高科研管理效率。在日常的科研管理工作中，科研管理人员应坚持公平、公正、公开原则，廉洁自律，对各种内部消息、文件以及科研人员的研究成果严守保密原则，对各种科研档案进行有序管理。
（2）熟悉各级科技政策
科研管理工作具有很强的政策性，科研管理人员要了解国家及地方的科技政策，熟悉所在高校的科研规章制度和管理文件，掌握各种科技工作的办理流程，能够为科研人员提供相关政策、制度及办事流程的解释和说明。同时科研管理人员要随时了解国内外的科研动态和国家的科技方针，树立具有全局性和前瞻性的思想和观念[6]。
（3）具有较强的专业学科知识
高校科技管理部门应该掌握全校科研状况，对项目申报、成果登记、报奖等有全局性考虑。二级学院科研管理人员应熟悉自身所在学院科研人员的基本情况和研究方向，及时了解已完成和正承担的科研项目及研究进展情况，便于加强项目过程管理，了解本院各研究团队在其学科领域现有的发展水平和未来的发展趋势，并能够和科研人员就本院各方面情况进行较深层次的沟通，有效的处理和解决科研工作中出现的问题[7]。
（4）加强组织协调和沟通能力
科研管理人员全面负责高校及二级学院的科研管理工作，涉及面广、工作量大、时间紧、任务重。这就要求科研管理人员拥有较强的组织协调能力。很多科研工作需要科研管理者多方联络，发挥组织协调和沟通能力，集中各学院、各研究团队的力量，发挥综合优势，协作攻关，促进科研成果的产出[8]。
2.健全项目管理和经费管理制度
（1）创新科研项目过程管理体制
针对项目过程管理中存在的问题，必须创新科研项目过程管理体制，促进科研项目管理工作的优化运作和良性循环，以推动科技创新和产学研协同创新。首先，要改变条条框框的管理模式，减轻科研人员的负担，简化办事程序。科技处及二级学院科研管理人员应明确各自职责，建立一支布局合理、分工明确、优势互补、执行力强、综合素质高的科研管理队伍。高校还可以根据自身实际情况建立相应的激励机制，以提高科研管理人员办事效率。其次，在项目过程管理中科研管理人员应加强监管和审查力度，完善监督机制。再次，完善科技档案管理制度对于掌握项目的过程管理至关重要，对项目的申请书、中期检查报告、年度进展报告、阶段小结以及项目实施过程中产生的变更申请等材料应做好存档工作。科研管理人员应积极投入到项目的申报、检查和验收工作中，掌握科研人员的项目进展情况。
（2）完善科研经费管理制度
行业特色型高校应根据自己的实际情况，不断完善及规范科研经费管理制度。首先，引导科研人员树立正确的科研经费管理观念，高校科技处和财务处应加强科研经费的规范化管理和培训，改变少数科研人员经费私人化的错误思想，使科研人员了解如何正确使用科研经费。其次，针对不同类别不同级别的课题，对其科研经费制定不同的经费管理制度，明确规定不同性质科研经费的使用细则。对纵向项目的经费预算进行细化，提高预算的科学性和准确性，减少预算与实际支出的差距。对于横向项目的资金管理坚持效益原则，对于技术开发、技术服务、技术咨询以及技术转让等项目采用不同的经费分配比例，资金使用可以适当“宽松”。再次，完善科研经费监管机制。高校必须建立健全的科研审计机制，使科研、财务和审计部门对科研经费的使用管理全过程配合协作，共同监督[8]。
3.完善成果转化和成果评价机制，提高产学研协作
关键词：项目中期管理；科研管理
科研项目的中期管理在科研管理工作中具有承上启下的重要作用。当前科研项目管理普遍出现过程管理力度不够，尤其是存在中期管理不到位的情况。2009年，针对我院项目中期管理出现的各种问题，科教处狠抓科研项目的中期管理，通过提高科研项目管理水平，加大科研项目中期管理力度，制定具体管理措施，建立完善相关的奖惩制度、管理制度及措施，加强对科研项目的监督、督促、检查，从而保障了科研项目顺利完成，提高了项目完成率，提高我院的信誉度，使我院科研项目管理逐渐规范化、制度化、科学化。
1 科研项目中期执行不力的原因
1.1主观因素 我院重申请、轻管理现象的存在，究其原因，主要是科研人员、管理人员和医院领导对中期研究认识不足，项目中期管理没有得到足够的重视，没能建立完善相应的制度措施，没能出台相应的管理办法。
1.2客观因素
1.2.1管理人员任务繁重 2002年以来，随着我院"科技兴院、人才强院"战略的实施，我院科研创新氛围浓厚、科技创新热情高涨。2012年获资助项目在2002年基础上增长了1144%，经费增长了1246%。科研项目和经费的大幅提高，带动了医院的科技创新、学科建设，提升了医院的核心竞争力。但由于科研项目计划门类越来越多，管理层次越来越复杂，项目也越分越细，增加了管理的难度，加上各级课题的申报工作几乎占用了管理人员大部分时间，而我院具体负责科研管理工作人员的只有2人，不仅要负责医院科研、重点学科建设、人才培养建设，还要负责办公室繁琐的日常工作，用在项目中期管理的精力和时间就所剩无几，要想搞好项目的中期管理真的是力不从心。
1.2.2科研人员工作繁忙 我院是集医疗、科研、教学、干部保健、预防、急救为一体的临床医院，编制人员少，临床医疗工作繁重，加上近年来公共卫生突发事件接踵而至，如SASR等重大传染病的防治等，使我院科研人员必须以临床诊疗为主，用在科研上的时间就相对有限。另外，我院还要认真完成卫生部"万名医师支援农村卫生工程"，承担了对赫章、丹寨、黄平、威宁等7个县级医院的对口帮扶工作，每年均派出几批医师下乡扶贫，部分科研人员也被抽调下乡，项目研究工作因此受到影响。
1.2.3研究活动经费不足 我院承担的项目大部分属于省、厅、市级项目，项目经费普遍很少，77%的项目经费在5万元以下，其中还有15%的项目是自筹经费项目，即只立项不资助经费。科研经费的不足，大大地制约我院科研项目的完成速度，极个别项目因无渠道筹集经费而无法开展。
1.2.4管理制度不够完善 我院从2002年大力实施"科技兴院"，出台一系列科研奖励的制度政策，并在省内率先实施科研重奖。每年投入科研经费1000万元，对立项课题实行1：1资金配套；对获资助项目按所获资助费给予项目组5%的奖励；对获国家科技进步奖一、二等奖获得者分别奖励200万元、100万元并1：1配套对应的科研经费；对获省科技进步奖一、二、三等奖获得者分别奖励60万元、25万元、15万元并1：1配套对应的科研经费；对获厅级成果奖一、二、三等者分别奖励6万元、3万元、2万元并1：1配套对应的科研经费；对科技工作成绩突出的科研人员，在评先选优、职称晋升、脱产外语培训、出国研修、年度考核方面均作为重要条件考虑。截止到2013年，共奖励科技人员2495人次，奖励金额3345.32万元，配套科研经费3740.8万元。但我院建立了科研奖励制度，却没有建立相应的制约机制、处罚制度，导致广大科研人员只重视申请项目，而不重视项目的完成，使我院项目完成率低，严重影响了我院的信誉。
1.2.5管理措施不力 由于对项目中期管理重视不够，我院没有制定具体的、实用的、有针对性的中期监督、检查、督促的管理办法、措施，管理人员工作思路不清，所以就没有很好地组织项目的中期检查。
1.2.6中期检查流于形式 对省级项目，我院主要是根据上级主管部门的要求填一填进展报告，形式上进行一下中期检查。对厅级项目，由于省卫生厅没有要求，我院也就抓得不实。
1.2.7研究人员队伍变动 由于项目负责人出国研修、攻读硕士博士学位、下乡扶贫、离职退休、工作调动等原因，项目研究队伍不稳定，项目研究工作也因此滞后。
1.2.8实验室条件简陋 我院是临床医院，科研起步晚，动物实验室条件差，中心实验室于2005年才建立，导致许多项目需要和省、内外实验室合作完成，路途遥远、协调时间长，耽误了项目的完成时间。
1.2.9仪器设备到位困难 实验仪器有的由于价格昂贵，有的由于更新换代被淘汰，有的关键设备不能按时到位，仪器设备发生故障，还有一些不确定因素的影响，导致实验研究所需的仪器设备不能及时到位，影响了项目的开展。如我院心外科一个省级项目计划需要用SolarGen2100s-TMR激光打孔机，所需购机费用价格昂贵，另外最新文献表明效果不肯定，所以只得上报项目主管部门申请换用仪器，从而耽误了项目研究进度。
【关键词】 科研经费; 管理; 问题分析; 对策研究
从1999年扩招以来,随着广大人民群众对接受高等教育的需求不断增长,我国农业院校的规模迅速扩大,目前已有70多所高等农业院校。近几年,农业院校坚持“以服务为宗旨,在贡献中发展”的办学方向,围绕发展现代农业,建设社会主义新农村做了大量卓有成效的研究和服务工作,科研工作日益受到重视,争取的科研项目和筹措的科研经费不断增加。科研经费的管理成为高校财务管理的重要组成部分,做好科研财务管理工作是保障科研经费正常运转、科研项目顺利进行的重要基础。因此,正确认识加强科研财务管理的重要性,分析科研财务管理面临的问题,并积极探索加强科研财务管理的有效措施,成为科研管理工作者面临的新课题。
一、农业院校科研经费管理中存在的问题及原因分析
(一)农业科研经费管理与核算的复杂性
农业科技体制改革和科研资金管理制度的变革,使高校科研工作与社会经济建设的联系逐步加强,科研经费的来源渠道亦呈现多样化。除了有来自于国家各类科学基金、科学计划项目以及教育主管部门和各行业主管部门下拨的纵向科研经费,还有来自于社会各界的横向科研经费,而且横向联合、合作科研、科技咨询、科技成果转让等活动所获取的经费日益增大,科研经费来源也就出现了纵向多层次、横向多元化的新格局。以我校为例,科技项目和经费渠道现已达数十个之多。由于科研项目不同,资金来源渠道不同,对经费管理与核算的要求也不同,迫使科研经费管理必须按科研项目资金来源单立账户,分项核算,一定程度上给管理和核算带来复杂性,这样对科研财会人员的要求也就越来越高,不仅要严格执行有关财务管理制度,因项目而异进行分类管理,确保科研经费的合理使用,而且要妥善处理高校改革发展中的各种科研财务关系,使科研财务管理与科研项目管理有机、密切配合,才能保证科研工作高效、有序地进行。
(二)科研项目管理与经费管理缺乏严谨性
长期以来,无论科研项目人员还是财务人员对科研经费的管理没有统一的认识,采取各自为政的传统管理模式,造成项目管理人员不过问经费使用情况,只注重立项,不跟踪经费使用的合理性及使用效益;财务管理人员不熟悉科研进展,对年度内项目及经费的使用情况心中无数;而科研人员考虑技术问题多,重视经济效益少。加之农业科研项目大多是小型、分散的、缺乏凝聚力,迫切需要一种能使科研业务管理部门、财务部门、科研人员责、权、利相结合的管理办法,使三者齐心协力,多争取经费,多出成果,快出成效。
(三)科研经费开支不合理
近年来,高校差旅费补助标准几次提高,尤其是物价上涨,在很大程度上增加了科研经费的开支强度。一些项目批准经费和申请金额往往相差很大,导致科研经费实际支出与原计划的预算常常不能一致。在项目经费批准额度偏低的情况下,开支增长本来就对项目顺利实施造成一定的影响,而浪费严重对有限的项目经费更是“雪上加霜”。农业院校内部主要是按专业类别设立院系、按教学工作需要划分教研室的,把相同专业、相同学科组织在一起。但是,农业科研工作往往需要多学科、跨专业的协同攻关,且因科研项目变化而异,课题组具有相对独立性。教学仪器设备的“割据”和科研项目实施的需要往往发生冲突。因此,尽管有的仪器长期闲置,而科研项目需要使用却用不上;一些项目不得不重复购置仪器设备,造成有限的科研经费严重浪费;一些部门盲目追求仪器设备的档次,把仪器的档次等同于科研的水平,造成大数额的经费被占用,而设备利用率极低的现象。另外,课题项目缺少详细、准确、完整的成本核算,个别科研工作人员存在通过虚开招待费、交通费、劳务费等从中牟利等现象,受益与费用负担脱节,导致科研经费的大量流失和科研成本失实。
(四)科研经费使用考核不完善
目前,农业院校科研考核只针对科研论文、科研成果、科研课题经费总量等情况进行奖励,并未对课题经费实际使用过程中的差异进行分析,更未对未完成预算的项目进行惩罚。没有以立项时预算为基础的考核,预算就会流于形式,缺乏对科研经费使用过程的监督与控制,使科研经费开支存在无序性和随意性,导致科研经费大多结题未结账,结余经费仍然由主持人自由支配,常被用于非原预算所列开支范畴。
以上问题都说明强化对农业院校科研经费财务管理的重要性。财务管理对科学研究起着举足轻重的作用,管得好能促进科研顺利进行,提高农业院校整体科研能力和水平,否则会阻碍科研事业的发展。
二、加强和改进农业院校科研经费管理的对策
(一)强化意识,树立科研管理与财务核算有机结合的观念
一项科研课题,必须经过科研人员选题、单位推荐申报、层层论证、逐级审批等一系列严格的程序才能立项。这一方面表明国家、社会对于该项研究可能形成的知识产权需要的迫切性;另一方面也说明该项科研经费开支预算的合理性。科研管理部门要与学校财务部门有机地结合起来,为适应科研经费管理的需要及农业科研具有的特殊性,制定一套行之有效的管理措施。例如,农业科研试验、示范基地大多数在农村,科研人员吃、住都很不方便,住宿费等开支的报销问题就很难得到解决。所以,科研管理部门、财务管理部门要坚持宏观控制、微观搞活的原则,从创造、保护我国知识产权、早出成果、促进经济发展的高度,正确对待科研经费财务管理问题,更新观念,形成共识,使科研财务管理与科研管理有机结合起来。在维护国家财经纪律的同时,从实际出发,灵活运用现有的政策,探索强化管理的新途径和新方法,促进早出创新成果,使农业院校在激烈的市场竞争中不断提升教学和科研的综合实力。
(二)完善措施,理顺科研管理与核算及科研人员之间的关系
财政部和科技部联合颁发了《国家重点基础研究项目,财务管理办法的规定》,主要是经费财务管理实行课题负责制。即以项目为核算对象,全额预算,过程控制,成本核算。这种方式在国际上普遍流行,欧美国家对大型科研项目的财务管理基本采用这种方式。我国目前的科研项目投入资金与发达国家相比少而又少,要使有限的资金发挥最大的效益,必须在实行课题负责制的基础上,明确项目负责人的管理职责,将科研进展情况及收入、开支情况与项目预算进行核对;充分调动科研人员的主动性和创造性,在科研项目顺利进行的同时保证经费的正确使用。在科研经费的管理上,应结合农业院校科研项目周期长、见效慢,受自然灾害影响大等特点,制定一些宽松政策。如在政策允许范围内,给项目负责人在经费使用上以较大的自,但又不放任自流;促进科研人员主动配合财务部门在经费管理上达成共识,相互信任。这样,就能广开财源,防止资金外流,有利于学校的资金良性循环和科研的顺利开展。
(三)加强管理,提高科研资金的使用效益
科研经费的管理,首先要从项目支出预算抓起。编制预算时,由项目负责人与财务人员共同参加,使预算既适应研究工作的需要,又符合财务的各项规章制度,保证预算的严肃性和可操作性。管好科研项目经费,必须要有健全的财务管理与核算制度。按照既要方便科研工作,又要严肃财经纪律的原则,制定科研经费开支范围,完善报核审批制度。科研课题一旦立项,项目研究经费一旦到位,应及时按科研项目名称、课题负责人建立账户,做到项目单独核算,使每笔开支均有完整的审批手续,定期按科研项目预算要求,核对经费用款计划的落实情况,并作为科研项目验收、检查和考评的依据。另外,在农业院校的科研管理中,还应根据农业科研季节性强的特点,为一些对农业生产影响较大的新项目提供方便,帮助它们超前启动,提前资助,保证这些重大项目的研究进度,促进科研工作有序地进行。
除加强科研项目支出核算与管理外,还应对科研活动中所需的仪器设备等实物资产进行核算与管理,合理配置科研资源。对通用科研仪器设备实行统一管理,有偿调配、专人负责、统筹使用;课题结束及时收回,避免重复购置、流失等现象的发生。这样做,不仅可以提高仪器设备利用率,节约科研项目费用,而且对于部分经费强度小的项目按期保质完成起到了积极的作用。
(四)健全体制,促进农业院校科研事业的健康发展
农业院校作为一个整体,在科研经费的管理上必须实行统一管理,核算上一般要求以“一级核算”为基础。对科研管理部门配备有会计人员,并具备独立核算条件的,可实行“二级核算”。一些科研项目大、经费多,有盈利性质的科研经济实体,符合规定要求的,可实行科研承包,以充分发挥其雄厚的科技力量,为高校提供一定的资金积累。无论采取哪种核算形式,均须加强财务的宏观调控,强化内部管理。科研经费管理既是科研管理的一个重要环节,也是高校财务管理的一个重要方面。实践证明,科研财务管理与科研项目管理的有机统一,必然会促进高校科学事业的持续、健康发展。相反,科研财务管理与科研项目管理一旦脱节,甚至两张皮,也必然会阻碍高校科研工作的正常进行。为了促进科研财务管理与科研项目管理的有机结合,协调发展,笔者认为,应结合农业院校项目开支比较零散的实际,采取由学校财务委派专职会计人员驻项目管理部门办公,或者在科研管理部门设立科研经费核算科的“二级核算”模式,专门负责科研经费的核算与管理。既能使财务管理部门监督控制科研经费的收支情况,也能使科研项目管理的各个环节相互衔接,密切配合,随时考核科研项目预算完成情况及项目研究进展状况。完善科研经费的管理,对于提高科研经费使用效益,促进农业院校科学研究水平,增强科技实力,都具有非常重要的意义。只有各级管理部门、管理人员和广大的科研人员通力合作,从体制上真正把科研经费管理纳入高校整体管理之中,把单纯的支出型财务管理转变为收支结合型财务管理,才能促进农业院校科研事业的健康发展。
【参考文献】
[1]谢彤.关于“973”项目实行课题制管理的浅见[J].事业财会,2001,(6):23-24.
[2]王玉莲.高校科研经费管理中的问题与对策[J].中外科技政策与管理,1996,(8):52-53.
【关键词】高校 科研经费 预算
一、引言
随着国家对高校科研项目经费的投入明显增加,高校科研经费的来源渠道也越来越广,除政府性科研经费外,还包括社会横向科研经费、校内课题资助经费等。许多高校科研经费收入占总经费收入的比重越来越大。科研经费来源渠道的多元化、支出的复杂化、管理方式的多样化,使高校必须事先对经费的收支作出科学的计划和决策。科研经费预算管理是集预算编制、预算审核、预算执行、预算控制和预算考核为一体的科学管理机制。由于国家在科研经费管理方面除了对国家科技支撑计划、国家高技术研究发展计划(简称“863计划”)、国家重点基础研究发展计划(简称“973计划”)、国家重大科技专项、国家自然科学基金、国家社会科学基金等特定项目有具体管理办法外,对其他的科研经费没有制定统一的管理办法,使得高校在科研经费预算管理过程中遇到了许多问题。本文分析了目前高校科研经费预算管理存在的主要问题,探讨了解决这些问题的一些方法。
二、目前高校科研经费预算管理存在的主要问题
1.预算编制问题
高校科研人员在立项时,往往缺乏经费预算编制的意识。科研经费预算尽凭课题负责人的“经验”、“估计”或申请的要求填列出一组数据,意识不到经费预算的重要性和严肃性,没有科学的进行预算编制,缺乏科学性和规范性。
2.预算审核问题
一般来说,国家863项目、国家973项目及国家科技重大专项的预算由国家有关科技部门进行预算审核。横向项目也有出资方对经费预算进行审核。所以,学校财务部门和科研管理部门认为预算审核是国家科技部门(纵向科研项目)和企业(横向科研项目)的事情。但是,实际上,学校应该对科研项目申报时的科研经费预算首先进行审核。这样,一方面发现预算编制存在的问题,为国家科技部门预算减轻工作量,增大项目立项的几率;另一方面,也是对项目预算进行初步了解,以便更好地进行项目的预算执行管理。
3.预算执行问题
预算执行中的主要问题是不按预算内容开支。高校科研预算经费的下达与执行相分离,财务部门只有在课题经费下达时才能知道某项课题的经费总额,至于这些经费预算中支出哪些内容则完全不清楚。财务部门往往未设立专门的科研经费管理岗位,未配备专门的科研经费管理人员,财务人员承担了全校所有事业经费、科研经费的管理任务,业务繁多,在日常审核工作中只能起到一个简单地审核票据合法性的作用,无法对每一项课题经费的使用情况进行控制。即使科研人员在每次报销时都出示课题经费预算书,对跨年度科研项目财务人员也无法先对该课题的历年预算支出情况进行统计分析,视其是否符合预算要求再判断应该支出与否。因此,一般都要等到科研项目完成,进行结题决算时才会发现,课题实际支出内容及金额与预算严重不符,甚至有些课题经费结余过多。
4.预算控制问题
对于国家重大项目和重点项目,国家科技部门会派专门的财务审计人员对相关科研项目经费进行抽查审计外,而一般的科研项目的经费一般只进行内部审计,而学校内部审计独立性弱,审计的客观性、公正性受到影响,就算在审计过程中发现问题,也常常抓小放大、回避要害,起不到真正的监督作用。另外,审计的重点仍是以科研项目负责人所报销票据的真实性和合法性为主,只能起到促进核算规范化的作用,对科研经费的使用范围有无超过预算则不重视,对损失的造成也无法追究,对课题负责人起不到警示作用。
5.预算考核问题
预算管理的最后一步是进行预算考核。目前大部分高校并未对课题经费实际使用过程中的差异进行分析,更未对未完成预算的项目进行惩罚。没有以预算为基础的考核,预算就会流于形式,失去控制力。因此导致现在各高校科研经费大多结题未结帐,结余经费仍然由主持人自由支配,常被用于非原预算所列开支范畴。
三、解决高校科研经费预算管理问题的方法
1.加强科研项目经费预算编制
无论申报那种级别的科研项目都要认真编制经费预算。申报国家项目经费的资助额度依据评议专家的意见和相关的财政、财务政策及规定的程序审核后确定,资助额度一经确定一般不能调整,因此预算编制的精准至关重要。科研项目预算编制同时涉及科研领域和财务领域方面的知识,财务部门或科研部门独立编制预算很难较好地完成,而科研项目预算编制的好坏,又直接影响到科研项目资金的争取。财务人员必须和课题组主要成员一起编制项目预算,由负责人提出计划:需要什么科研手段、预计申请资助金额、自筹经费等,会计人员根据需要按照同类课题项目实际支出水平,结合目前市场价格对能源费、材料费、测试化验费、等测算开支标准及费用,对每项支出列出明细清单,并按照相关经费管理办法核定费用比例,经反复讨论、调研测算、调整数据,最后编制出支出结构合理、可行的科研项目细化预算。
2.严格预算审核
一般来说,国家科研项目预算审核应当包括以下工作程序:项目立项工作完成后,由项目负责人与依托单位共同编制项目经费预算,经项目依托单位主管部门审核、盖章后,随计划任务书一起上报科研项目出资方;科研项目出资方委托国家科技评估中心对项目经费预算进行评估并提出预算评估报告;预算委员会组织项目预算答辩会,请首席科学家及其项目财务负责人当面针对质询进行答辩;国家科技评估中心根据答辩情况修正提交的项目预算评估报告;预算委员会对项目预算评估报告进行审核,并初步确定项目及各子项目的预算;预算委员会将项目预算结果在媒体上公布,接受公众监督,处理相关异议,并最终确定项目经费预算;预算委员会将项目预算结果反馈给负责人,项目负责人按要求确认各项目的预算;科研项目出资方下达项目预算;科研项目出资方负责将项项目预算结果通知所在依托单位(高等学校),并按进度拨款。
3.严格预算执行
为了使科研预算经费与执行相符合,科研项目经费下达后,财务部门应对每个课题单独设立项目账。在经费使用过程中,要严格区分不同课题,尤其是同时进行多项课题研究的科研人员,更要区分好自己所主持的各项课题经费,做到专款专用,严禁随意使用。
另外,需要建立科研项目经费管理岗位。随着高校科研经费的增多,高校财务部门应建立一个与科研管理部门之间相互联系的纽带,即设立专门的科研项目经费管理岗位,协同各科研项目负责人对科研项目从项目申报、项目立项、项目结题验收等方面进行系统管理,变财务管理由事后管理为科研进行中的事前、事中、事后全过程跟踪管理。尤其在经费日常使用过程中,负责科研项目经费管理的财务人员应定期对各科研项目支出数据进行收集、整理,以便及时发现其各项支出是否偏离预算,并分析其偏离原因。
4.加强预算控制
实施高校科研项目全面预算管理,必须抓好预算编制和预算执行两个基本环节。预算执行的关键在监控,预算管理的核心为预算监控,监控有序则能确保预算目标的完成。预算监控主要有三种方式:第一,事先控制(预防性控制),要完善标准化规章,进行严格的授权;第二,事中控制(过程控制),要适当地职责分离,要有适当的信息记录和准确的凭证证明;第三,事后控制(检测性控制),建立严密有效的财务核算和分析报告系统,进行循环和定时、不定时的资产检查,进行定期和不定期的财务及经济业务审计。建立工作台账,借助工作台账进行考核,落实各级经济责任制,这是执行预算的一项基础工作。此外,还要实行预算反馈控制。预算反馈控制包括反馈控制制度和预算反馈报告两部分。为保证预算目标的顺利实现,在预算执行过程中,预算管理部门应会同科研项负责人定期召开预算例会,对照预算指标及时总结预算执行情况、计算差异、分析原因、提出改进措施,并按照例会召开的频率形成不同形式的预算反馈报告。
5.建立预算考核体系
预算期终,通过各个经济单位的业绩报告,对比各个责任单位的实际支出数与预算数,揭示超支和节约,作为评价各个科研项目业绩和确定偏离预算责任的依据,管理部门可据以了解整个科研项目预算期的预算目标实现情况。为了正确考核和评价预算执行情况,需要建立预算的考核考评体系,实行纵横交叉的立体考核,即预算执行单位自行考核与预算管理部门的考核相结合。考评体系内容一般应当包括:结合经济责任制考核制定考评体系的细则;综合考评与奖惩相结合,与固定评价指标相结合。为了加强预算控制,还应建立预算审计制度,将预算管理和内部审计相结合,使之成为科研项目控制体系的主要组成部分。为客观真实地反映预算期内预算执行情况,确保下一年度预算编制依据的可靠性,可以通过委托高校内部审计部门(一般高校都设有审计处)对预算期资产状况、盈利情况进行审计,并在第二年对上一年预算执行结果进行审查,分析差异原因,督促提高工作效果。
参考文献:
[1]肖铮.现代预算管理理论在高校预算管理中的应用[J].会计之友.
[2]张静文.加强高校预算管理的对策[J].预算管理与会计,2004,(3).
[3]任江.浅析科研单位预算管理[J].企业与经济管理,2007,(11):l19.
近年来，很多高校不仅承担着培养人才的重担，也担负起科研服务社会的责任。高校是我国科技创新队伍中的生力军，也是实现科教兴国战略的重要力量，高校科技工作正在为国家创新体系的建立，发挥着不可替代的作用。国家对科技的投入呈现多渠道、多方向的增长趋势，地方政府对学校科技的投入力度也逐年递增，高校的科研规模不断扩大，科研活动越来越多，高校科技处一级管理结构体系已完全不能满足需求，普遍采用校院二级管理体系，即在学校科技处领导下，各个院系设置科研管理部门并配备专职人员进行科研管理。这种二级管理体系有效地解决了科研管理与高校科研工作发展的矛盾，但针对不同类型的高校教学科研单位，倘若采取相同的管理方式则不能充分体现基层单位的办学特点，也不利于科学研究的发展。因此，很多高校针对教学型、教学和科研任务并重型以及科研型基层单位，采取了分类考核制度，从而引导分类管理。
二、教学科研并重型单位科研管理特点
1.教学与科研并重，工作重心不分伯仲，科研管理
工作需要创新性。教学和科研任务并重型单位不同于教学型和科研型单位，顾名思义，前者强调教学、科研任务二者兼顾，不分伯仲；后者是教学、科研二中选一，具有倾向性，其与传统的大学和科学研究院功能相近，其管理模式有相似、相通之处。单位工作重心不同，其管理方式必然具有差异，因此教学和科研任务并重型单位的科研管理工作不能沿袭教学型或者是科研型单位的管理模式，需要与时俱进，具有创新性特点。
2.教学与科研并重，科学研究时间减半，科研管理
工作需要全面性。单位功能直接影响高校教师的定位，教学和科研任务并重型单位既要求保证教学质量还要追求科研成绩，这不仅是单位考核目标，也是相应教师职业发展的考核指标。因此，教师在工作时间安排上均采用五五对分，较之科研型单位的科研时间减少一半，这就要求基层科研管理工作必须具有全面性，细致周到，促使教师方便、快捷地完成科研工作。
3.教学与科研并重，研究工作略有侧重，科研管理
工作需要有目标性。教学和科研任务并重型单位的工作重心决定了工作时间的安排，为能更便捷、更有效地进行科学研究，科研管理工作需要有目的性，做到有的放矢，这包含两层意思：其一要在科研管理对象上具有针对性，如依据不同的研究方向提供不同的科研通知通告，针对性的提供科研信息；其二要在科研管理方式上因人而异，针对不同类型的科研人员，采用不同的交流沟通方式，以达到事半功倍的效果，如自然科学类教师比较理性，可以采取单刀直入、简洁明了的交流方式，而社会科学类教师比较感性且逻辑性很强，需要更加严谨和缜密。
三、教学科研并重型单位科研管理存在的问题
结合实际工作，教学和科研任务并重型单位的科研管理工作存在以下不足。
1.管理制度不够健全，管理工作缺乏规范性。
由于教学科研并重型属于新兴的一个名词，相应地考核、管理机制还没有完全落实到基层，基层单位不具备系统的管理规范和管理制度，这不仅使教师不能准确理解、定位、践行，也容易造成基层科研管理工作无章可循，致使工作不具规范性。
2.管理理念不够先进，工作方式缺乏创造性。
首先，教学科研并重型基层单位的教师由于既要教学又要科研，因此不能按照科学研究院的管理模式管理，因为教师没有足够的时间参与，也不能按照教学型的管理方式，这会耽误此类教师的职业发展，影响整个单位的发展，促使这一改革的失败。但目前部分院校仍然存在重“管理”轻“服务”的工作理念，没有较好地贯彻“以人为本”的管理核心，没有凸显科研人员在科研工作中的重要作用，不能很好地激发科研人员参与课题项目的积极性和创造性。其实，科研管理的目的是促使科研人员更方便、快乐地发挥自身作用，提高科学研究水平，最终兴国兴民，如此方能创造更合适的工作方式，提升工作效率，达到预期工作目标。
3.管理模式不够多元，高效工作缺乏稳定性。
高校的科研工作并非是单纯性的科学研究，总会遇到如学科建设、学科评估、领导调研等类似的工作，有时候会不可避免地涉及到科研项目、成果信息等统计工作，这对于教学科研并重型教师不堪其扰，部分教师也不乐意积极配合，致使科研管理工作效率降低，长此以往，可能形成学校科研管理部门认为学院教师不积极的负面印象，甚至会影响学科建设发展和学院科学研究实力提升的速度。倘若管理模式多元，具有较好的反馈机制，管理主体与客体相互配合，科研管理工作的高效性则不会出现低谷。
四、提高教学科研并重型单位科研管理工作成效的措施
1.建立、健全科研管理机制，促使规范化科研管理。
建立科研项目管理办法，如针对纵向、横向以及基层单位科研管理费支持的科研项目运行相应的管理办法，办法中明确项目申请、项目立项、协议（合同）签订、经费使用、年度（中期）检查、项目结题（验收）和成果推广转化等一系列从项目申请到项目结题验收整个过程中的规范性操作，这既有利于基层科研管理单位对整体科研情况的把握，也能按照时间节点有效地从事管理工作，促使整个过程规范化。
2.加强、提升科研管理理念，促进创造性工作方式。
《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006—2020年）》指出，国家科技工作的指导方针是：自主创新、重点跨越、支撑发展、引领未来。科技工作者的研究工作强调创新，同样科技管理也需要创新，尤其是科技管理工作理念。虽然基层管理工作者更多时间发挥着“上传下达”桥梁枢纽的作用，但并非仅仅做一个“传话筒”，而应依据社会形势的发展，发挥积极的能动性，以“服务”为核心，摸索出科学化的工作方式，尽可能地减少教师除去科学研究专业方面的其他科研相关辅工作，实现高速、高质、高效服务，促进教学科研并重型单位科研实力的快速提升。在实际工作中，充分利用每周例会，将上周的科研通知按照材料截止时间由近及远排列，科研技术人员可以非常直观地从例会工作内容查找到通知内容、时间、材料截止时间，并且可以根据截止时间合理安排工作。科研管理人员也可以根据此表格内容，掌握科研管理工作的进度，做到不漏项。
3.构想、创建多元化管理模式，保持高效性工作状态。
基层科研管理人员连接着科研人员和学校科研管理部门，从工作角色上说，基层科研管理者是各类科研信息的传递者，是学校与科研人员之间的沟通者，是学校科研政策的执行者和各学科具体科研动态的知情者。无论哪一种角色，都是强调科研管理人员的主动性和能动性，可否构建多元化的管理模式，激发科研人员主动参与到科研管理中，让科研教师成为科研活动的行为主动者。如进行学术交流活动时积极参与或者当教师发表文章获得奖项等成果时，能够主动告知以便基层科研管理人员及时记录，这虽然是当事教师的举手之劳，却造就了后续工作的无限方便。
五、结语
摘 要：近几年高职院校科研水平虽然得到了一定的发展，但仍存在一些问题：科研管理的激励机制导向性不够明确，科研人员的应用性成果较少，而且研究内容与地方经济社会发展脱节等。这一系列问题导致科研难以服务社会。如何引导高职院校科研朝着有利于为地方社会服务的方向发展，是当下高职院校需要解决的迫切问题。本文从完善科研激励机制的角度出发，以温州科技职业学院为个案，就高职院校如何引导科研人员积极服务社会、扎根地方、服务地方，如何适应地方发展，提出了对策和建议。
关键词：高职院校 科研激励 服务社会
历年来，高职院校以教学和社会服务为主要任务，对科研重视不够。近年来，由于高校体制改革进程加快，高校科研人员饱和，充实到高职院校，使得高职院校科研实力显著提升。高职院校已经成为我国科技创新队伍中的新生力量、地方创新体系的核心组成部分，是各地创造、积累和传播知识的重要基地，是科技创新和成果转化的重要平台，是建设地方创新体系的骨干力量，为地方经济的发展提供了人才保证和技术支撑。有效的激励机制能够提高高职院校科研人员的主观能动性，最大限度地发挥科研人员的潜力，如何运用激励机制促进科研服务社会成为高职院校科研工作发展的关键问题。
随着办学条件的逐步发展，高职院校的科研能力以及服务地方社会、经济建设和发展的能力不断提高，以往教学型的高职院校逐步向教学科研综合发展转变。高职院校科研工作围绕为学科建设服务、为地方经济建设与社会发展服务、为教学工作服务的特点，要求高职院校科研管理只有不断创新，才能提高高职院校自身的科研水平，才能在为地方经济建设与社会发展服务中发挥更加积极的作用。
本文以温州科技职业学院为例，介绍其如何运用激励机制引导科研服务社会。
一、高职院校科研激励机制存在的问题
目前高职院校的科研激励机制都是借鉴比较好的本科院校的经验，但由于针对性不强，普遍存在激励不力的现象。此外，大多数高职院校把科研激励的重点放在项目申报、成果获奖、高质量论文等纵向成果和理论成果上，对横向项目或者服务地方社会这块工作的激励重视程度远远不够。科学研究和社会服务均是高等教育的三大社会职能之一。好的科研激励机制对高职院校科研事业的发展有着导向和促进作用，而完善科研激励措施是高职院校可持续发展的关键。目前大部分高职院校的激励方式具有阶段性和时效性[1]，激励机制缺乏系统性，激励手段单一，注重物质激励，缺乏精神激励[2]，且激励机制不能与时俱进，存在不公平现象等等，制约着高职院校的发展。
二、高职院校科研激励机制遵循的基本原则
高职院校科研激励应遵循以下基本原则：
1.导向性原则
激励机制的实施应体现公开、公平、公正、竞争和按劳所得、按知分配的思想，鼓励技术创新和科技成果转化。
2.物质奖励与精神奖励并重的原则
在对科研人员进行物质奖励的同时，还要与精神奖励相结合。
3.定性奖励与定量奖励相结合的原则
除了有明确具有导向性的定性奖励以外，还必须科学地对成果进行量化统计，并在此基础上予以奖励。既要重奖有突出贡献的科研人员，又要保护其他科研人员的积极性和进取精神[3]。
4.激励约束机制并举的原则
科研管理部门制定科学合理的激励机制对实现科研活动的任务和目标具有极其重要的保障作用，与此同时，要制定必要的相应的惩处制度，惩罚、警告那些对科研工作消极怠慢、违背科研职业道德和侵犯他人知识产权的个人或部门。
总之，激励必须起到鼓励先进、惩治落后的作用，要奖得合理、惩得合法，奖惩均要起到激励作用[4]。
三、我院科研激励机制现状
为了推进科研服务社会和地方经济，温州科技职业学院出台了津贴分配办法（科研业绩计分办法）、温州科技职业学院科技奖励办法、科研经费管理办法、科技特派员实施办法及科研团队建设试行办法等方面的制度，努力做到科研激励机制与时俱进及公平化。
具体激励机制及实施办法如下：
1.科研津贴分配办法（科研业绩计分办法）
温州科技职业学院的《科研业绩计分办法》是2009年12月制定出台，2010年1月1日正式实施。该办法在科研激励政策上是最受人关注的，有较好科研成果的老师都对这个文件有所了解。学校以半学年为单位，在每年的七月和次年的一月对全院教师在过去半年的科研成果进行统计，并根据审核结果发放过去半年的科研业绩津贴。此管理办法将科研业绩大致分为学术论文、学术著作、科研立项、成果获奖、经费和专利等部分。根据办法，凡以第一作者第一单位在公开刊物的教师，给予一定的科研业绩分，学术期刊定级标准主要参照的是浙江大学，按照SCI、EI、一级、二级标准，给予不同的科研业绩分；凡我校教师为第一著者公开出版的学术著作，按出版社的等级不同，学校给予科研业绩分；凡在科研处登记的市、厅级以上的科研项目，学校给与科研业绩分；凡学校教师获得厅、市级以上科研成果奖，学校给予科研业绩分；凡有科研经费进入温州科技职业学院，按照经费性质不同给予科研业绩分；凡以温州科技职业学院为第一单位的我院教师为专利权人的知识产权，学校给予科研业绩分。全院科研业绩分经过审核、计算完毕后，视学校当年的财务情况规定一个业绩分的津贴额度，发给科研人员业绩津贴，大大鼓舞了科研人员的积极性。
2.科技奖励办法和科研经费配套管理办法
温州科技职业学院的《科技奖励办法》是对优秀的科研成绩再次进行奖励，以激励广大教师的积极性。科技奖励办法是以季度为单位，对优秀的科研成果进行奖励。凡获准省（部）级以上立项课题，奖励0.5-20万元不等；凡获市级以上成果获奖，奖励0.3-200万元不等；凡通过新品种审定或获得新专利，奖励0.3-2万元不等；凡争取到各级重点实验室和工程技术中心，挂牌当年给予一次性奖励；凡争取到区域试验站、测试中心、人文社科基地等，挂牌当年给予一次性奖励；凡争取到博士后科研工作站，挂牌当年给予一次性奖励等；此外，对成果推广、论文、著作等也制定了相应的奖励政策。而科研经费配套管理办法主要是对没有科研经费的科研项目进行经费配套资助的政策规范。
科研项目经费配套规定：一、对立项文件规定配套的课题，按文件要求配套。二、对获省自然科学基金项目立项资助的科研项目，实行1∶0.5或1∶1的经费配套。三、对未有资助的项目视具体情况配套3000-10000元不等。
3.科技特派员实施办法
本办法是为贯彻落实《浙江省科学技术厅科技帮扶促调专项行动工作方案》的有关精神制定的，目的是为了进一步发挥高职院校服务地方经济建设和社会发展的主力军作用，加强高职院校与企业间的沟通、交流与合作，力争在3-5年内，按照“解决困难、推动发展、培养人才、注重实效”的原则，派遣16名科技人员奔赴温州各乡镇担任科技特派员，通过与企业开展合作加快成果物化，培养一批能够为地方经济社会发展服务的专业人才和具备自主知识产权的应用型成果。
近年来，我院共与县（市、区）农业局和专业合作社等单位共同举办了农作物栽培、病虫害防治、土壤肥料等农业技术培训班；送科技下乡300多次，技术培训100多次，培训宣传近12000人次，分发资料20000多份；选送优良种子下乡……起到了很好的科技示范作用，提高了农民的科技素质，引进了新项目，增加了农民收入。
4.科研团队建设试行办法
为充分发挥科研团队在提高我院科技综合实力中的关键性作用，为社会经济发展和社会主义新农村建设提供有力的技术支撑，根据浙委办[2008]50号《关于加快推进创新团队建设的意见》文件精神，开展了我院科研团队建设。通过优秀科研团队的评选，引领和带动我院科研团队的建设，力争形成一批以团队带头人为核心，研究骨干为主体，方向明确、优势互补、团结协作、综合竞争力强的科研团队，并以年度考核的方式，考核指标为省部级课题立项一项或到位经费100万（文科折半），每年对考核通过的团队，颁发优秀科研团队证书，并奖励5000元。 转贴于
四、我院运用激励机制促进科研服务社会的成效
我院将服务地方经济社会发展作为学校的办学理念，将社会服务工作纳入学院的总体规划，立足地方特色和行业基础，突出优势，通过上述激励机制的制定、出台、实施，进一步促进了我院科研服务社会的成效，深化了高职院校社会服务的职能。近年来，我院与当地经济发展之间的关系越来越紧密，彼此间合作产生的社会优势效应也越来越明显。
近五年来，我院科研经费突破2300万元，省部级项目立项25项，以我院为第一单位获得市级以上科技奖励46项，通过省级以上品种审定24个。科研项目中直接面向市场，为地方经济建设服务的应用性课题超过50％，先后与瑞安市、苍南县、平阳县等签订了院地科技合作协议，主动为地方经济社会发展提供科技服务。
1.形成与地方经济社会相适应的学科专业
学院根据地方经济和产业结构的特征需要来规划学科建设，确定专业设置和课程开发，以地方经济结构调整、产业发展、区域经济建设对高层次人才的需求为依据，依托区域产业发展，发挥学科专业优势，促进学科交叉，适时进行现有专业的调整改造和新专业建设，在农业经济、设施蔬菜、园林花卉等方面形成了一批和地方支柱产业、特色产业、优势产业紧密相连、优势互动的学科专业。
2.搭建院政企共同建立的科研合作平台
近年来，学院以地方经济建设和社会文化发展为服务方向，积极开展平台建设，以地方经济结构调整、产业发展的需要为依据，依托自身师资、专业和学科优势，积极搭建了一批政产学研合作平台，包括浙江省浙南作物育种重点实验室、国家大宗蔬菜产业技术体系温州综合试验站、浙江现代农业中小企业研究基地、温州市农产品质量安全重点实验室、温州市农产品加工重点实验室和温州市设施蔬菜工程技术研究中心。这些平台的构建，为我校开展产学研合作提供了良好的运行载体和合作通道。
我院与温州各市县开展了卓有成效的校地合作项目，进一步巩固了瑞安阁下榨菜生产基地、苍南的番茄生产基地、平阳的水稻示范基地等5万亩的农村科技示范基地。以苍南、平阳、瑞安、市郊等四大番茄基地为基础，积极推动番茄生产“扩面、增产、提质”，努力提高番茄在蔬菜产业中的比重。成立以温州科技职业学院为主体的番茄重大项目科技联合攻关组，切实为我市番茄产业的提质升级提供了强有力的智力支持。与瑞安科技局共建的科技创新服务中心，针对当地社会经济发展和农业生产亟需解决的问题，开展校企合作、联合攻关，在国家863、省、市重大课题等立项方面取得了突破和进展，同时还承担瑞安市课题9项。
3.培育具有良好合作前景的重大科研项目和科研成果
近年来，我院承担了国家十一五支撑项目“农林入侵物种区域减灾与持续治理技术”，国家基金子课题“白叶枯病菌条斑病菌小种与寄主品种抗性鉴定”，国家一级子课题“水花生区域减灾与持续治理技术”，国家二级子课题“Q/B烟型粉风的区域减灾与持续治理”和中国科学院知识创新工程重大项目“小麦、水稻重要农艺性状的分子设计及新品种培育推广”。通过国家级科研项目的合作和开展，拓宽了我院科研方向和研究思路，开阔了研究人员的研究视野，为进一步开展高层次的科学研究奠定了基础。 围绕浙江农业特色、推动省内农业发展为中心，我院科研人员对水稻、甜玉米、花椰菜、番茄、草莓、榨菜和盘菜等作物开展了高层次的研究，承担主持了20余项省级项目，如“番茄种质资源创新和高品质、抗TLCV新品种选育”、“番茄黄化曲叶病毒（TYLCV）抗源材料鉴定、创新与利用”、“花椰菜雄性不育系的选育与利用研究”、“ 花椰菜细胞工程育种技术及其新组合的开发利用”、“早籼稻新品种选育”、“甜玉米新品种金玉甜1号高产栽培技术和推广应用研究”、“鲜食型榨菜种质创新及新品种选育技术研究”和省基金项目“水杨酸诱导草莓抗白粉病害及其诱抗机理的研究”等。通过这些课题的研究，推动了我省粮食、特色蔬菜等作物的快速发展，为我省特色农业发展作出了不小的贡献。
此外，通过联合开发和技术推广应用等形式加快科技成果的物化，产生了显著的经济社会效益。如水稻“K优117”转让后，2006-2008年3年累计推广面积68万亩，产生经济效益3392万；主持项目“水稻生态高效栽培技术研究”增加经济效益24907.8万元；主持项目“水稻种质资源征集、鉴定、评价、保存和开发利用研究”产生经济效益51852.3万元。2010年与浙江农科种业签定“Y两优689”合作开发协议收入45万（技术转让费总额100万，分期支付，后按每公斤种子提成0.9元收取）；综合防控技术体系“清洁田园+50目防虫网覆盖+黄板预警+适时用药”在全国幅射推广10万亩次，产生了极其显著的经济效益和社会效益。总之，我院浙南作物重点实验室拥有自主知识产权的稻、麦、玉米、花椰菜等品种年推广面积在100万亩以上，新增经济效益在4000万以上，深化了科技创造能力，为推动浙江农业发展起到了积极的示范辐射作用。
4.培养出扎根企业、服务地方的学术科研骨干
通过近年来的校企合作和科技特派员服务工作，我院逐渐培养了如吴振旺、许立奎、宰文珊、张永鑫、潘彬荣、成宇等一大批在当地具有较高知名度、在地方支柱行业享有盛誉的学者、专家和农艺师。通过积极开放实验室和试验基地，与企业开展合作，为地方经济服务，同时也派生出一批优秀的科技特派员。他们与县（市、区）农业局和专业合作社等单位共同举办了农作物栽培、病虫害防治等农业技术培训，将专业知识运用于实践，很好地服务地方；科技特派员工作取得了显著成绩，受到省市科技特派员领导小组联席会议的肯定和好评，2010年我院获得省优秀特派员7名，市优秀特派员6名。
五、展望
总之，高职院校科研管理要激发广大科研人员的科研积极性，就要从全方面综合考虑各种因素，制定一套科学合理的科研激励机制，充分挖掘高职院校科研人员的科研潜力，并且与时俱进，研究新情况，解决新问题，这样才能使科研激励机制真正发挥其激励效果，同时推动高职院校科技事业的发展。地方高职院校的发展离不开地方经济的支持，如何使高职院校的科研服务地方社会是以后仍需继续努力的方向。
参考文献
[1]李滨江 高校科研激励机制存在的问题及对策[J].科技进步理论与管理.2004，21(7):111-112。
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