时间：2023-06-02 09:20:58
开篇：写作不仅是一种记录，更是一种创造，它让我们能够捕捉那些稍纵即逝的灵感，将它们永久地定格在纸上。下面是小编精心整理的12篇中小企业的发展现状，希望这些内容能成为您创作过程中的良师益友，陪伴您不断探索和进步。
作为经济中最活跃的主体，中小企业以其数量多对经济发展和社会稳定起着举足轻重的促进作用。然而，中小企业的会计职能发挥的现况却没有与企业的快速发展同步，有相当一部分企业单纯追求销量和市场份额，忽视了会计工作在企业管理中的核心地位，会计的职能受到严重歪曲，会计的法定地位难以确认，使得会计职能出现了弱化，甚至退化的现象。部分企业领导在组织企业整体工作时不按法规的要求设立配套的会计职能，也不赋予会计人员相应的职权，会计工作的具体运作完全由领导直接控制，会计职能的法定地位在企业中没有保障。
一、中小企业会计存在主要问题
1.中小企业会计核算弱化现象日趋严重。中小企业较少配备专职会计，使用兼职会计现象比较严重。中小企业业主与会计存在裙带、亲属关系，会计监督作用完全失去，从而导致财务核算混乱，弄虚作假的行为时有发生。中小企业会计核算人员知识老化现象严重，知识更新较慢，远不能适应现代会计核算的需求。
2.制度缺失。内部制约制度、稽核制度、定额管理制度、计量验收制度、财务清查制度、成本核算制度、财务收支审批制度等基本制度，总的来说残缺不全；或者虽有其中几项制度，实际工作中从未认真执行过。部分企业管理者也认识到这些问题，但是依靠现有的管理水平和人员素质无法建立健全这些制度，尤其是内控制度的不健全给企业带来很多负面影响，这种状况既损害了企业自身的根本利益，如造成企业资产流失、浪费严重、经营管理混乱，也导致外部监督困难重重。
3.会计电算化广泛普及，但发展不平衡。
随着计算机在各个领域中广泛应用，使其在会计方面的应用也逐步显示出优越性，从而得到了众多会计工作者的青睐，并广泛应用于会计工作的各个环节。总的来说，会计电算化在我国已基本普及，但由于各地区、各企业的实际情况有较大的差异，导致了我国会计电算化发展的不平衡，通常是经济越发达的地区，效益越好的企业，会计电算化程度越高，对会计工作的帮助也越大。
4.会计人员业务素质差，缺乏职业道德，知识和能力不能适应工作的需要。中小企业会计人员的综合素质普遍存在能力缺位和知识面过分狭窄的现象。相当多的会计人员只具有应付日常业务的能力，缺少会计业务的整体组织和综合分析能力。
5.会计核算方法简单，会计监督不力，内部会计监督职能没有得到发挥。会计方法的科学性与完整性是能否全面履行会计职能的关键。目前，一些中小企业只重视会计核算、记账、算账和报账，而忽视会计监督和会计分析。比如：从会计数据的来源上，对原始凭证的控制不够严格，不合要求的发票、收据甚至白条都可以。
二、建议与对策
1.加强会计人员的培训和再继续教育。
会计人员自身水平的提高，是现有会计规范化制度作用加强的必要条件。只有全面掌握现代企业经营、管理知识，会计人员才有可能加大监督力度、强化监督深度，同时建立会计人才市场，形成会计人员的自我约束机制和会计人才的良性流动机制。
2.认真学习并贯彻执行《会计法》及相关法规。
《会计法》对规范会计行为，保证会计数据真实完整，加强经济管理和财务管理，提高经济效益，维护社会市场经济秩序，都有重要的现实意义。企业的经营者和会计人员应该认真学习有关的会计法规，并在日常的工作中以此为准则，自觉执行国家颁布的统一会计制度，提高会计信息质量和企业经营管理水平，营造实施相关法规的良好氛围，提高会计职业判断的独立性。
3.加强外部监管力度。
从目前我国中小企业的现状来看，靠企业自身约束来规范会计工作是不现实的，我们应该更多的借助于外部监管，帮助中小企业实现会计规范化。财政部门应依据有关法规作好以下工作：（1）对中小企业会计人员实行资格证书管理制度。企业聘用会计人员必须达到一定学历、持有国家财政部门认可的资格证书,否则予以惩罚。（2）定期对中小企业会计人员进行业务培训和职业道德教育，不断提高业务水平，并充分发挥其作用。（3）对没有认真履行职责的会计人员,要取消其任职资格,吊销有关资格证书,不得再从事会计工作。最后，财政部门应督促中小企业建立、健全会计内部控制制度和内部核算制度。
4.认真落实中小企业会计电算化。
（1）制定会计电算化发展规划。①资源的配备计划；②会计电算化的组织建立、工作分工及考核办法。
（2）组织会计电算化的实施步骤。会计电算化系统是一人一机管理系统，因此，会计电算化的组织与实施必须紧紧围绕计算机硬件、会计软件、人员组织及管理等几个方面展开。
原文
在网络技术飞速发展的今天，电子商务作为信息处理技术的一个飞跃，其影响不会仅仅停留在交易手段和贸易方式上，而且由于这些因素的改变，尤其是供应链的缩短，市场核心的转移，以及各方面管理成本的大幅度降低，对企业来说是一个改革自身，重新适应新环境，迅速投入新环境的最佳契机。全文分四部分：
第一部分介绍我国企业的电子商务的发展现状，特别详细介绍中小企业的发展情况并通过亚马逊和中山市服装厂的案例从客观和主观的角度分析电子商务对企业的影响。
第二部分介绍电子商务对中小企业影响。着重阐述电子商务在对挖掘出更多的潜在的客户，扩大销售，掌握更多的商务信息方面的优势。本部分还将分出另一个层次介绍中小企业使用电子商务中存在的一些主要障碍。
第三部分主要说明对于中小企业的电子商务的开展政府应该给与的政策和帮助，并从企业的角度阐述应该采用什么对策来面对信息化的浪潮。
第四部分主要是具体分析宁波华德的成功案例，详细的介绍其方案的各个组成部分和具体的作用并提出了一套中小企业电子商务的解决方案。
目录
一、概述
（一）企业信息化
（二）电子商务的概念
（三）电子商务对人类的影响
（四）电子商务在企业中的作用
二、中小企业电子商务的发展现状
（一）企业信息化的现状
（二）电子商务在中小企业的发展现状
（三）电子商务对中小企业的影响
（四）影响中小企业电子商务开展的因素
三、企业应该如何面对信息化的浪潮
（一）实现管理创新
（二）实现功能创新
（三）政府在中小企业电子商务中的作用
（四）中小企业电子商务的机遇与挑战
四、中小企业电子商务的实施
（一）案例分析
（二）中小企业电子商务方案
（三）电子商务展望
参考资料
1.李洪心，《电子商务概论》，东北财经大学出版社，2000
2.霍国庆，《企业战略信息管理》，科学出版社，2001
3.顾永才，《企业电子商务实务》，中华工商联合出版社，2000
4.左美云，《网络企业》，长春出版社，2000
Abstract: The subject analyzes the survival crisis and competitive pressures faced by higher art and design education and small and medium enterprises in the 21st century, which would force the two parts to pay more attention to market dynamics, to meet market demand and improve their resilience and vitality of innovation. Higher arts education can promote the rapid development of local SMEs, and the development of local SMEs can provide effective protection for higher art and design education, and they can promote each other by cooperation. The study on building common development system of mutual benefit and win-win has a very high practice and theoretical guidance value.
关键词： 高等艺术设计教育；市场经济；地方中小企业；合作
Key words: the higher arts and design education；market economy；local SMEs；cooperation
中图分类号：G647;F272 文献标识码：A 文章编号：1006-4311（2012）24-0288-02
1 辽宁高等艺术设计教育和地方中小企业的发展现状分析
1.1 辽宁高等艺术设计教育发展现状分析 我省高等艺术设计教育从80年展至今，取得很大的成绩。但是，在经济迅猛发展和现代产业高标准的人才需求的情况下，高等设计教育的“人才产品”与中国产业需求错位的状况日益严重。如传统培养方式，成长的设计人才既缺乏实际应用性又缺乏创造性，不符合多元化市场的需求；学科体系构成单一重复没有特色，装潢、环艺、工业产品、染服、陶瓷等学科遍及各高校，很难满足多层次的市场需求；专业划分过窄，专业界限过清，缺乏交叉综合；课程体系不合理，教学计划与课程设置缺乏与时俱进的调整；教育理念陈旧，缺乏启发式教学和开放式对话研讨，忽视对学生解决问题和自学等能力的培养；师资来源单一，缺乏整体的教师提升机制；教学方法封闭，教学手段缺乏创新性，学生缺乏深入的实践学习等。这些都是我们高等设计教育迫切需要解决的问题[1]。
1.2 辽宁中小企业发展现状分析 中小企业作为推动辽宁产业技术进步的主要力量，与大企业相比，更具创新和活力的优势。然而在规模和实力上却处于劣势，处于上升发展期的中小企业，由于资金运作不顺畅，不愿意或认为不值得拿出大量资金用于企业形象、产品外观、产品包装等设计规划，从而出现了大量象征价格低和质量低的“山寨产品”，缺乏独立的自主品牌，缺乏技术层面后的产品外观设计开发，缺乏长远的企业形象和产品发展设计规划等，都制约企业长远发展。而在国外一个新产品的推出，从技术研发到产品外观设计，再到品牌推广需要很长的周期和投入，以获得高额的利润回报。中国经济虽然经历了大阔步的发展期，同时以能源消耗，环境破坏作为巨大代价，我们不应该满足于出卖廉价劳动力获得微不足道的利润成为“MADE IN CHINA”——缺乏创造性、简单重复性和高能耗的代名词。
1.3 辽宁高等艺术设计教育和地方中小企业关系分析 在发达国家，高等设计教育采取工作室的形式，企业合作于高校共同进行产品研发、设计、包装、推广，相互借力，共同受益。近年我省很多高校纷纷效仿该教学法，然而没有深度实质性规划。高等艺术设计教育和中小企业二者各自为政，缺乏优势互补，没有构成资源共享与互惠互赢的合作体系。造成高校大量优势资源浪费，中小企业也因资金和思维观念等问题继续忽视产品的深度开发，二者始终没有进入市场经济的良性循环。
2 促进辽宁高等艺术设计教育与地方中小企业发展互惠合作的实践价值
论文(设计)名称
**市中小企业信息化问题研究
论文（设计）
来源
论文（设计）类型
指导教师
学生姓名
学号
班级
一、研究或设计的目的和意义：
互联网技术的发展和国内电信设施的普及与完善为网络商务交易的发展创造了条件。世界经济一体化水平的不断提高给传统的经济贸易方式带来了巨大的挑战，传统的贸易手段和经济活动的开展已经难以满足现今信息时代世界经济的要求，电子商务应运而生。电子商务手段充分运用了现今的网络条件，利用网络这样便捷的工具将企业经济活动的各方面紧密联系起来，企业可以在同一时间了解员工、经销商以及顾客的情况并结合各方面信息及时反映到企业的生产活动中。企业可以通过网络及时地自身的产品信息和企业信息，在网络上了解市场状况寻找商机，及时把握不断变化的市场信息并将它迅速反映到企业的生产活动中，使企业的决策更加迅速准确。产品设计和资金的投放更加合理。所以，我们可以说电子商务的发展与企业的信息化建设息息相关，这是企业在现今的信息化时代决胜的关键。
当前，中小企业信息化建设仍处于起步阶段。在信息化过程中，中小企业普遍缺乏信息知识，缺乏信息技术资金和信息技术专业人才，管理基础薄弱。再加上市场环境不稳定，安全体系不完善，使得中小企业缺乏信息需求。有效解决中小企业信息化发展中的新问题，对中小企业信息化的健康发展具有现实意义和价值。
二、研究或设计的国内外现状和发展趋势：
1.国外研究现状
国外部分电子商务发展较早的国家，如美国，在中小企业信息化经济管理方面已有相当成熟的发展和改革经验。Rarl、Smits（2009）
都提出信息战略应与商业需求相一致，充分利用信息技术的优势。Levy
M
和
Powell
P
（2010）研究中小企业的信息化战略,结合其电子商务发展程度提出一个合适的模型,使用这个模型来分析中小企业信息化和信息化战略。Gunes
（2016）研究了企业战略与信息化战略与电子商务的匹配策略，总结了业务创新、组织创新与支持文化对企业整体绩效的影响。同时，关注电子信息有效的使用可以降低企业的经营成本。建立了公司战略、信息战略与电子商务发展实际战略匹配的概念模型。
2.国内研究现状
我国中小企业信息化管理应用中，尤其是大数据、Saa
S、云计算等的企业应用时间不长，主要是近几年的事，特别是电子商务和
IT
行业的发展不断更新才促使其真正的投入到实践中来。温丽丽(2016)认为制约我国中小企业电子商务发展的主要因素是:缺乏充分认识信息化的重要性，对信息化管理中的误解，从经济学的角度出发，指出从基本条件、管理哲学、业务创新和人才这四个方面的因素影响整个中小企业信息化进程。刘荣娟（2016）认为，信息化管理是中小企业发展电子商务的必然路径。但是因为各种因素的制约,我国的中小企业信息化程度普遍偏低不高,很多方面待完善。基于此，深入分析了我国中小企业所面临的瓶颈问题,并提出解决对策。胡红一、郑有（2014）、赵志鸿（2016）、李永宁（2017）等学者则针对缺乏资金,低水平管理下的中小企业如何利用信息化推动电子商务发展的途径做了探讨。
三、主要研究或设计内容，需要解决的关键问题和思路：
本文的主要研究内容如下：
一、绪论
（一）研究背景及意义
（二）国内外研究现状
（三）研究内容与研究方法
二、企业电子商务与信息化关系探讨
（一）电子商务概述
1.电子商务的内涵
2.中小企业开展电子商务的优势
2
（二）企业信息化概述
（三）电子商务与企业信息化的关系
1.企业信息化是开展电子商务活动的基础
2.企业电子商务是对企业信息化各方面的整体运用
三、**市中小企业电子商务及信息化发展现状
（一）**市中小企业电子商务发展概述
（二）**市中小企业信息化发展现状
1.**市中小企业对信息化建设的重视程度
2.**市中小企业信息化基础建设情况
3.**市中小企业信息化技术应用情况
（三）本章小结
四、中小企业信息化模式发展策略
（一）增强领导者的信息化意识
（二）加大企业信息化管理投入
（三）以企业发展实际为基础建立信息化网络
（四）寻求合适的企业信息化模式，满足企业信息化需求
五、结论
需要解决的关键问题在于：以**市中小企业信息化发展现状为例，探讨中小企业信息化发展存在的问题，并提出相应的解决对策。
四、完成毕业论文（设计）所必须具备的工作条件及解决的办法：
其一，经过学习，已经掌握了本篇论文写作的基本知识；
其二，图书馆、互联网等可以搜集到较多的资料；
其三，有导师的指导；
其四，自身在中小企业实习过，可以获得一手资料。
五、工作的主要阶段、进度与时间安排：
第一阶段：选题、定题阶段，及任务书下达（201X.XX.XX-201X.XX.XX）
第二阶段：搜集资料、形成论文提纲、撰写开题报告（201X.XX.XX-201X.XX.XX）
第三阶段：撰写论文，中期检查（201X.XX.XX-201X.XX.XX）
第四阶段：论文的评阅及答辩工作（201X.XX.XX-201X.XX.XX）
第五阶段：毕业论文资料的整理归档（201X.XX.XX-201X.XX.XX）
六、阅读的主要参考文献及资料名称：
七、指导教师意见和建议：
指导教师（签字）：
年
月
日
说明：1、论文（设计）类型：A—理论研究；B—应用研究；C—设计等；
关键词：中小企业 国际贸易融资 发展模式
我国是社会主义市场经济体制，我国的市场经济中占据着较大比例的是中小型的企业，中小型企业数量众多，是我国社会主义市场经济建设中的一个重要的不可或缺的组成部分，也是我国发展国际贸易、进行国际贸易融资的重要力量，为了能够探索出一条更好的中小企业国际贸易融资的新发展模式，首先我们将对我国中小企业国际贸易融资发展的现状做一个分析，明确我国中小企业国际贸易融资发展所处的一个大背景。
一、我国中小企业国际贸易融资发展现状分析
首先我们先来对我国的中小企业国际贸易融资发展现状做一个分析，分析现状我们主要是从三个角度来进行，银行、中小企业自身以及社会这三个方面，下面我们将具体地阐述下这三个方面对我国中小企业国际贸易融资发展现状的影响以及各自存在的问题。
1.银行对于中小型企业设置的国际贸易融资门槛过高。
我国的中小企业与大中企业相比，在市场竞争力方面比较弱，而且自身缺乏必要的信用担保体系与评价体系，银行将贷款借给中小企业开展国际贸易融资活动还存在着很多的风险，银行为了确保自己的利益不受损伤，银行在实际的融资过程中，会认真仔细地经过严格的层层审批，审批程序过多，就会很容易延误中小企业进行国际贸易融资的时机，国际贸易融资的标准也随之提高，这更给中小企业进行这项活动设置了障碍，不利于中小企业的发展。除此之外，我国的银行的金融产品多数都比较单一，主要是传统的融资方式，不能跟上国际金融贸易改革发展的步伐与需要，也不能满足我国中小企业国际贸易融资的需求。
2.中小型企业缺乏相关专业的国际贸易融资人才。
中小企业一般规模不大，专业的国际贸易融资人才也是比较稀缺的，必要的财务管理制度与信用管理制度也是缺少的，而这两者是开展综合性金融服务的条件要求，中小企业要想发展好自己国际贸易融资事业，企业的相关从事人员就必须具备一定的理论知识与比较丰富的实践经验。但是我国的国际贸易融资事业处于初级阶段，许多从事这方面工作的人员并不具备这些要求，另外他们没有经过专门的训练以及培训，不能够充分掌握一些保理等国际惯例，因而在工作时会遇到困难，造成工作效率低下，面临着国际贸易融资困难的局面，中小企业的规模比较小，企业自身没有完善的财务支持与管理系统体系，基本的信用评价体系不够完善。
3.我国关于中小企业开展国际贸易融资的法律法规制定的不健全。
我国在关于中小企业开展国际贸易融资方面的立法工作做得不够好，相关的法律不健全，缺少审批的标准与依据。我国的中小企业在这方面发展起步较晚，发展比较缓慢，相关的法律法规没有很好地建立起来，一些行政干预手段的使用，增加了审批制度的复杂性，中小企业的国际贸易融资的需求不能得到根本上的满足。我国对于其他国家的法律法规不熟悉，从而导致我国的法律与国际相脱节，中小企业得不到很好的发展。
二、国际贸易融资的特点分析
国际贸易融资是一种跨国际的信贷行为，这项贷款资金主要是用来支持进口贸易的开展，贸易开展的基础准则是信用。这种信贷行为的特点是：借贷双方的当事人不是同一国家的，地域上的差别距离更增加了信贷活动的风险与一般信贷活动相比。通常情况下，国际贸易开展时，借款的一方是进出口商，这些进出口商是企业或者是个人承担信用贷款。也有属于非个人的信贷机构如银行或者是政府。国际贸易中经常使用的货币类型是欧元、美元以及日元等等，货币种类的选择在融资时是一个非常重要有很关键的问题，因为市场处在一个不断变化动荡的状况下，国际政治变化莫测，这些不确定的变化因素都有可能造成货币汇率的起伏变化，因此国际贸易融资时，应该综合地考虑这些问题，最后做出正确的决策。国际贸易融资面临的风险也是非常大的，这种融资方式是以跨国形式开展的，借款人不仅承担着信贷过程中会出现的商业风险，还要承担着一些潜在的风险如公司亏损无力偿还等。在结算过程中，也会很容易出现欺诈等信用方面的风险问题，这些对国际贸易融资的开展都是具有很大的挑战性的，根据国际贸易融资的这些特点，我们要结合中小企业的实际发展情况，积极提出我国中下企业国际贸易发展的新模式。
三、我国中小企业国际贸易融资发展新模式分析
上面我们已经分析阐述过我国中小企业国际贸易融资发展状况与存在的问题，我们需要结合国际贸易融资的特点，积极想出我国中小企业国际贸易融资发展的新模式，促进我国国际贸易融资的发展，增强我国的经济实力，下面我们就来具体阐述下如何发展我国的中小企业国际贸易融资发展模式。
1.完善银行的国际贸易融资体系，开发金融新产品。
银行在我国的国际贸易进出口方面发挥着重要的作用，我国的银行要想扮演好其角色，就必须学习借鉴国外的一些商业银行的经营模式，结合我国的实际情况，建立健全一整套针对中小企业融资的信贷评估与担保体系，对于外国的一些担保银行服务业务展开必要的调查，了解掌握其他国家的外贸政策、金融惯例等等，主动积极地掌握中小企业相关的国际贸易融资资料与情况，做到为中小企业国际贸易融资做出自己的贡献。另外还要积极地对银行的金融产品进行开发与创新，传统银行金融产品主要是传统国际贸易融资，无法满足中小企业在国际融资方面的新要求，因此银行必须积极进行结构性贸易融资的创新，按照国际贸易的新要求进行重新组合与创造，结合实际情况，将出口信贷。信用担保等手段方法结合起来，做针对中小企业的金融产品，保障中小企业贸易融资的安全性与有效性。
2.提升企业相关专业人员的知识与水平，建立完善的财务管理系统。
中小企业应该加强对于专业的国际贸易融资人才的培养，增加自主研发的资金投入，通过多种方式多个渠道吸引人才贤士为其提供优厚的薪资待遇，为人才的发展提供更大的发展空间，这些专业人才才能更有热情发挥自己的能力，中小企业也吸收到了新鲜的血液。另外企业还要建立起一套比较完善的财务管理与信用评价体系，将企业的财务管理以及财务支持进行规范化与制度化，建立完善的国际贸易融资评价体系，采用先进的技术手段监管整个融资的过程，降低减少出口贸易的风险，根据风险的大小对融资类型进行科学合理地划分，找出解决各自问题的方法。
3.加强国际贸易融资立法体系建设。
完善的法律体系能够为我国的经济发展提供重要的法律保障，我国在这方面的法律制定与法律体系建设方面还是不足的，需要借鉴欧美等发达国家的比较成熟先进的国际贸易融资的法律，结合我国自身的发展情况与民情，制定出符合我国经济发展的中小企业融资的相关法律法规，制定时，需要将国际贸易中的一些国际惯例与国际法要求考虑进去，与其他国家的法律不发生冲突。通过法律的制定与法律体系的完善，将企业的根本利益保护了，也有效地促进了我国中小企业的稳定繁荣发展。
四、结语
经济全球化发展迅速，我国的经济发展需要跟上这一发展趋势，结合我国经济发展的实际情况，制定出我国中小企业的国际贸易金融发展目标，充分发挥主观能动性，银行完善国际贸易融资体系，企业积极完善各项制度，我国相关部门加强有关的国际贸易立法工作，建立健全完善的法律体系。
参考文献：
[1]钟俊.我国中小企业的国际贸易融资[J].经济导刊,2012,(5):32-33.
[2]张晓锋.试分析我国中小企业国际贸易融资的新模式[J].中国商贸,2011,(35):134-135.
[3]景楠.我国中小企业国际贸易融资的问题与对策[J].商业经济研究,2015,(8):35-36.
【关键词】城市商业银行 网络融资 发展
一、网络融资概念界定
网络融资主要是通过电子商务企业与银行之间的合作，搭建网络融资平台为资金需求方提供融资服务，资金需求方通过网上申请、评估、放贷与网下交易相结合的方式获取所需资金。网络融资将商业银行传统的信贷业务与电子商务有效地结合起来.主要针对数量繁多的中小企业，为其搭建起多元化的网上融资平台，更好地解决以中小企业、个体户为代表的创业企业的融资难问题。目前国内的网络融资产品主要有以下三大类：单个企业网络循环贷款；多家企业网络联保贷款；线上供应链融资。
二、我国银行业网络融资发展现状
（1）大型国有商业银行网络融资发展现状。目前发展了网络融资业务的大型国有商业银行有：中国工商银行，它是国内第一家发展网络融资产品的银行；中国建设银行，建行目前网络融资业务发展较快，针对棉花业、林业等发展了专门针对特定行业的网络融资产品，如“小企业网银循环贷”、“速贷通”等；中国银行，主要针对中小外贸公司提供网络融资；中国农业银行，目前主要网络融资产品为“智动贷”（小企业自助可循环贷款）。
（2）全国性股份制商业银行网络融资发展现状。目前发展了网络融资业务的全国性股份制商业银行有：华夏银行，发展较早，目前主要产品为“网络自助贷”和“循环贷”；平安银行，目前的网络融资产品为“线上供应链金融”；光大银行，2013年3月网络融资产品刚上线。
（3）城市商业银行网络融资发展现状。目前发展了网络融资业务的只有浙江泰隆商业银行一家。
三、城市商业银行发展网络融资的重要性
中国众多的中小企业是未来主流，为银行提供了广阔的发展空间，所以积极发展网络融资，能够开拓市场，提前布局并积极培育未来的信贷市场，有利于城商行的长远发展。
城商行在传统业务领域受到区域和资金实力限制，网点少，开拓线下市场较难，正好可以抓住机会，借助网络平台扩展业务；网络融资人力成本低，适合城商行规模小的特征；网络融资业务发展空间大，距离市场饱和很远，竞争小。
城市商业银行机构设置简单，比大银行更灵活，效率更高，适合小企业对资金“迅速，灵活”的需求特征。
四、城市商业银行网络融资发展策略
根据国内外先进经验和城市商业银行自身特点，对城商行发展网络融资提出如下建议：
（1）风险控制借鉴其他行业先进经验。在中小企业的信息获取和风险控制方面借鉴非正规金融机构的经验，如可借鉴小额贷款公司采取的网络信用和线下调查相结合的方法。借鉴证券市场每日无负债结算制度，控制风险头寸。利用统计规律，识别贷款者欠款特征。
（2）业务流程向专业化发展。设立网络融资部，实现业务正规化，对员工加强电子商务方面的培训。开发针对特定行业的产品，实现产品定向化。如广东浙江等地区的城商行可以开发针对中小服装企业的网络融资产品，在此过程中，吸引具有行业背景的人才，更好把握行业特征与风险。
（3）加快内部体制改革，协调各部门关系。城商行在体制方面比大银行更有优势，需要在充分利用这一优势的基础上进一步改革以适应网络融资业务需求，通过小企业信贷审批层级的扁平化设计，精简业务环节。
（4）加大产品开发投入。借鉴国内外先进经验，结合银行自身特点（如地域、人才优势）开发多种产品，如可以根据自身特点选择开发网络循环贷、网络联保、线上供应链融资中的一种或者几种，或者开发新型产品。
关键词 民营经济 融资需求 正规金融 民间金融 发展现状 趋势研究
一、民间金融概述及其必要性
（一）民间金融定义
通过资料查阅，我们给出正规的民间金融的概念，从金融监管角度来说，民间金融是指没有纳入政府监管体系的组织，它的各种行为没有一定的规范原则，所以没有在国家法律的保护范围之内，我们统一将这种不受法律保护的，在金融当局监管之外的金融机构及其资金融通活动称之为“民间金融”。
通过概念只能够比较抽象地了解民间金融的含义，而它的主要表现形式可以让我们直观的了解民间金融。列举一些民间金融的表现形式，如农村信用社、民间借贷、私人钱庄等。从定义出发，我们不难看出民间金融是没有合法的身份的，业界的人也经常称之为“草根金融”“灰色金融”等。它呈现给人们的是一种地下活动的状态，相比于正规金融来说，就是一种非正规的信用形式。
我国的民间金融大致有三种运行模式，分别是熟人借贷、中介代表借贷和民间借贷担保。熟人借贷存在于一定的关系圈中，借贷行为主要是以个人信誉为依据；中介代表借贷的概念是由房产中介逐渐演变而产生的借贷行为，中介机构并不承担民间借贷中的风险；第三种民间借贷担保主要是通过担保机构运行的，由担保机构进行整个过程中调控风险的承担。
（二）民间金融必要性
第一，民间金融有效地缓解了正规金融不能满足中小企业融资的要求。随着民营经济的发展，各大中小企业的融资需求也在逐渐增加，正规金融已经不能满足日益增长的融资需求，民间金融的出现缓解了正规金融的压力，而且民间金融对于贷款的要求较低，对于贷款的用途、金融产品期限、担保方式与利率多样化，可以满足不同资金需求者的各种要求，满足中小企业的各种融资要求，为中小企业提供了融资的新途径，可以促进民营经济的增长。民间金融使得金融体系更加完善高效。
第二，民间金融可以促进农村经济的发展。我国是一个农业大国，农村经济的发展对于我国国民经济的发展起着很重要的作用，农村经济的发展也需要强大的资金力量来支撑。但是农村经济的资金来源一般会选择民间金融，因为农业风险的不确定性，因而农业的资金要求一般达不到正规金融的贷款要求，所以民间金融的兴起很大程度上缓解了农村经济在资金上的尴尬处境。民间金融有一定的便利性和优越性，大多是亲戚和熟人之间的借贷关系，所以一般是没有利息或者是低于银行利率的，这在一定程度上有利于农业经济的发展，因为借贷者所要承担的风险和压力都比较小，有利于资金在农村经济体系中运转，从而促进农村经济的平稳发展。
第三，民间金融的融资方式更加的灵活。较正规金融机构来说，他们的贷款都有一定的硬性要求和标准流程，民间金融则不存在这种机制，它的借款形式和方式都比较灵活并多样。一旦达成融资意向，签订一定的合同或者协议就可以拿到融资资金，流程极为简便，借款人可以很快地取得资金用于产业的发展。分析民间金融的借款行为，由于借贷双方大多是熟人和朋友之间的借贷关系，所以对于借款人的信誉问题、资金偿还能力都有比较清晰的了解，不需要再进行调查，具有广泛性和灵活性，受到广大资金需求者的欢迎。
二、民间金融发展现状
近些年来，中央采取一定的措施进行对资金的调控，导致正规金融对于贷款的要求更加的严格，贷款的手续也更加的齐全和复杂，融资难成为我国中小企业生存和发展的主要问题。这种现象恰恰促进了民间金融的发展和壮大，民间金融本身具有手续简单、交易灵活的特点，受到广大中小企业的青睐，民间金融作为正规金融的补充形式，发展不断加快，规模也在逐渐扩大。但是，在民间金融的发展呈现一片大好的状态下，我们还是要透过现象看本质，从民间金融发展中遇到的一些问题来分析民间金融的发展现状。
民间金融存在高利贷投机的现象。近些年来，很多地区有全民放贷现象的出现，并且造成了不小的轰动。有的地区大肆宣扬全民放贷，很有可能引发一系列问题。全民放贷，就是指将大家手中闲置的资金收拢到一处，交给专业的金融管理员进行保管与投资，以此发挥资金最大的作用，经济发展固然需要金融的支撑，但是这种类似高利贷投机的行为是不被认可的，其无法作为一种良好的融资形式长久的发展，所以这种形式的资金融资是没有太大必要的。
民间金融尚且缺乏严格的监管机制。从民间金融的定义来看，民间金融是不受法律保护的，没有相应的规章制度作为保障，所以即使民间金融对我国的经济发展具有促进作用，但还是不可忽略。民间金融本身具有一定的脆弱性，所以必须对民间金融的监管问题引起重视。此外，民间金融的存在还可能与国家宏观调控方向不一致，可能会出现很多问题，情节严重的很可能会构成犯罪行为，所以对民间金融的监管进行一定的改善至关重要，可以有效地改善和维护目前现有的金融秩序。
民间金融的借贷渠道不够完整，对金融市场有一定的冲击性。民间金融发展至今，已经不再是简单的熟人之间的借贷关系了，随着中小企业不断青睐民间金融的现象持续发生，民间金融不断发展，规模不断扩大，借贷关系也日益复杂化，民间金融的借贷链冗长，各个环节紧密联系，层层相扣，但是这种具有复杂借贷链的借贷关系并没有相关的环节进行公开管理，难免会出现资金管理不合理，对于资金的利用也会出现不合理的行为。一旦借贷链出现问题，资金的后续处理问题是没有相应的机构和部门进行完善和保障的。民间金融作为正规金融的补充，在某种程度上对正规金融有一定的打压性。由于正规金融的贷款手续较为规范，门槛相对较高，相比较之下，民间金融的门槛比较低，而且民间金融种类多样化，这就可能造成别有用心的人利用民间金融抬高利率谋取暴利，对金融市场正常的市场秩序造成严重的破坏和干扰，对资金价格造成一定的扭曲。
打压微小企业，缺乏风险防范机制。不少企业经营者看到民间金融发展的大好形势，导致民间金融的利率不断提高，给许多微小企业的融资带来一定的压力。正规金融的门槛较高，微小企业一般很难拿到正规金融机构的资金，而民间金融这样的一个发展状态也在打压着微小企业的发展，会放缓整个经济发展的脚步。此外，民间金融没有相应的风险防范机制，对于资金的回收和市场的稳定造成影响。
三、民间金融发展趋势研究
分析民间金融的发展现状以及发展过程中逐渐显现的一些问题，我们可以对民间金融的发展趋势进行相应的预测，那么民间金融今后势必会朝着更加完善、更加正规的方向发展，从而进行民间金融的发展改革。针对民间金融的发展趋势，我们可以给出一些建议。
首先，从国家角度来看，要正视民间金融在经济发展中发挥的重要作用，为民间金融赋予合法的金融机构身份，引导民间金融良性发展。根据上文提到的中小企业发展情况来看，民间金融对中小企业的发展起到了重要的作用，但是，也会有高利贷投机、非法集资等现象的出现，反映了一个事物的两面性，所以相关部门为了维护金融市场的秩序，有必要正视民间金融的发展问题，从立法的角度考虑对民间金融的合理合法性提供相关的法律支撑。从法律层面出发，制定相应的法律法规，可以有效规范民间金融的行为，保证民间金融的合法合理性。
其次，要重视对民间金融的监管。一定要制定一系列的措施来对民间金融平台进行监管，在民间金融逐渐合法合理化的基础上，辅助以一定的法律手段对民间金融进行严格的监管。这样有利于降低民间金融对宏观经济和金融秩序的影响。除了政府部门要加强监管之外，也要注重民间金融机构内的专业人员的职业素养的培养，大量引进专业人才，高素质的人才能够准确地把握民间金融的合理性和良好性，提高专业从业人员的专业技能和知识能力是很有必要的。对于民间金融的改革和完善也要适应社会的发展，加入创新的元素，充分利用信息化时达的网络进行对民间金融的监管。
最后，要促进民间金融组织的建设。民间金融对于我国经济发展具有重要影响，对于规范我国金融市场的秩序也起到很大的作用。所以对于民间金融的监管一定要重视起来，应该采用创建机构及政策引导的手段在正规的金融体系中引入民间金融。既然民间金融是作为正规金融的补充而产生和发展的，那么正规金融就可以引用民间金融的现有制度，将民间金融机制收入到正规的金融机构中去，逐渐发展小型的中小民间金融机构格局，使其逐渐走向正规化，具有一定的监管机制和一定的资金保障，达到民间金融和正规金融共赢的局面，规范金融市场秩序。
四、结语
我们从民间金融的含义以及必要性出发，逐步了解民间金融的具体表现形式，接着对民间金融的特征进行分析，进一步了解民间金融的深层含义，之后对民间金融的发展现状以及这种融资方式中主要存在的问题进行了着重的分析，并且给出未来民间金融的发展趋势和主要建议。在民间金融逐渐发展壮大的今天，民间金融内部出现的问题和风险也不断地显现出来，未来会面临严峻的形势，针对这种境况，我们认为有关部门应该采取一定的手段来扭转这种局面，应该做到对我国的民间金融机构进行严格的监管，强化监管力度，争取为我国民间金融的发展营造一个良好又安全的环境，促进我国民间金融的蓬勃发展。
（作者单位为厦门大学经济学院）
参考文献
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[4] 马皓矗姚丽敏.我国民间金融发展现状、存在的问题及对策[J].经济视角 （上），2015（02）：30-33.
关键词：云计算 中小企业信息化
1 云计算的发展现状
当前，信息技术正在步入一个新纪元――云计算时代。云存储、云安全、云模式、云路由……等等一系列与云计算息息相关的技术名词层出不穷，因此，业界对它的定义也是众说纷纭：一种技术，一种模式，一种服务……云计算至今没有一个统一标准的概念，但是其基本原理是一致的：云计算是一个分布式计算模型，包括云硬件（数据中心）、云平台、云服务三个层次，由云计算服务提供商提供大量的分布式计算机计算资源，通过互联网渠道的应用层为用户提供一系的服务，如：存储服务，应用服务，平台服务等，而用户则通过一些终端设备如手机，电脑等，通过互联网接入，进行相应的身份识别，就可以便捷的享受到相应的应用和服务。因此，云计算不仅仅只是技术的创新，它颠覆了传统的商业模式，会改变互联网的技术基础，甚至影响整个产业的格局。云计算在国外发展得相对成熟，到目前为止，Google、微软、亚马逊等较有实力的软件公司都参与到了云计算的研究和开发中，推出了自己的云计算方案并取得了丰厚的商业价值；我国的云计算目前正处在成长期，搜索引擎、网络硬盘、电子邮箱、云安全等云计算服务日渐被广大的用户接受并认可，随着国家智慧城市试点工作的积极推进，各级政府，企业，均在加快云计算及其相关服务的建设与运营，搭建政府信息平台、电子商务云中心、互联网产业园等一系列云计算项目，据Gartner估计，2011年我国在全球约900亿美元的云计算服务市场中所占份额不到3%，但年增速达到40%，预期未来我国与国外在云计算服务的差距将逐渐缩小。
2 广西中小企业信息化发展现状
广西是地处南部边陲的少数民族自治区，长期以来，由于自然的、历史的因素影响，致使商品经济不发达、经济基础薄弱、社会发育程度低、经济社会发展滞后，在全国属于欠发达地区。随着东盟自由贸易区建设进程加快，泛北部湾型经济合作战略逐步推进，广西已成为多区域合作的交汇点，中小企业发展迅猛，已成为广西经济的一支生力军。据官方介绍，在2010年，广西实现工业增加值2702.4亿元，比2005年增加2596.3亿元，年增长21.1%；中小企业户数（含工商个体户）128.7万户，比2005年增加30.6万户，平均每年增加6.1万户；创新型企业中56%是中小企业，自治区认定的知识产权示范企业中70%是中小企业，在广西被评为国家、自治区名牌产品和驰（著）名商标中70%由中小企业拥有。科技型中小企业占国家级和自治区级高新技术产业开发区企业总数的80%以上。以上数据充分说明在广西，中小企业数量日益增加，实力日益增强，为繁荣广西，推进工业化发展发挥着越来越重要的作用。
广西中小企业在迅猛发展的同时，也存在着一些不容忽视的困难和问题，特别在信息化建设方面。随着网络信息时代的到来，越来越多的中小企业意识到了信息化建设的重要性和必要性，但现有的信息化模式难以满足中小企业在个性化、多样性和灵活性等方面日益增长的需求。近几年，广西各级政府和部门高度重视企业信息化，特别是中小企业信息化建设，注重应用信息技术去改造和提升传统产业，信息化建设已经成为中小企业提升竞争力的重要战略，但我区的中小企业信息化建设目前处在初级阶段，普遍规模较小，人才、资金紧缺，技术落后，管理混乱，创新意识淡薄，产品质量差，缺乏市场竞争力等一系列问题极大的限制了广西中小企业的发展和壮大。因此，需要逐步建立由各级政府部门、IT企业共同搭建的中小企业信息化支持、服务、保障平台，帮助扶持中小企业开展信息化工作，为中小企业营造良好的信息化发展环境和技术帮助。
3 云计算对广西中小企业信息化建设带来的影响
云计算技术的兴起，为广西的信息技术领域和企业信息化建设带来了新的机遇和挑战，通过云计算的服务模式，可以有效地解决中小企业在资金、人才、成本等方面的信息化难题，它将是中小企业信息化发展的快捷通道和重要趋势。
3.1 改变传统信息化建设模式 传统中小企业信息化建设模式一般主要包括自主开发模式，联合开发模式、外包开发模式、整体引进等模式，不同的企业根据自己的特点及需求有选择的进行搭建。但无论哪种模式都需要大量的人力，物力，财力。但使用云计算技术以后，一切的技术，硬件都由云服务提供商来进行提供，所有的数据计算，存储，维护等都存在虚拟的云端，企业只需要花少量的资金来进行有选择性的租赁相关的服务，从而使用较低的成本把日常的工作应用都搬到云环境中去执行。
3.2 减少信息化资金投入 云计算的服务模式将大大减少中小企业的信息化资金投入。在基础设施方面，由云计算服务商提供网络基础设施及软件、硬件运作平台，并负责所有前期的实施、后期的维护等一系列服务，企业只须采用租赁而非购买的方式，而且投入资金不需一次到位，成本得到有效控制；在软件开发与应用方面，由云技术服务商进行软件的开发，并提供相应的软件应用服务，企业不需要专门组织力量进行软件开发，而在应用中遇到的问题均由云技术服务商来进行解决；同时，由于不存在硬件和软件的维护问题，所以后期的管理，维护，更新等一系列延续性费用均可以省掉。
3.3 降低信息化投资风险 中小企业的投资一般都具有规模小，周期短，回报快的特点，因此，相对一些需要大量投入，而结果未知的投资，大部分中小企业都持谨慎态度，云计算的出现则有效的降低了这一问题中的风险。使用云计算技术之后，企业所需要的服务均由云计算服务商来提供，这些云计算产业链中的各级服务商一般都具有先进的技术，强大的研发能力，雄厚的资金实力和成熟而又灵活的产品线，完全可以适应中小型企业的发展需要，避免了在开发过程中出现的走弯路、失败等一系列风险。
3.4 提升企业工作效率 云技术的应用将会使日常的办公更加简单和方便，用户的终端可以不用装操作系统和存储设备，所有的工作数据都存放在计算云里，用户可以在任何时间任何地点，只要有互联网，就可以登录到计算云中完成自己的日常工作，即使是同事之间的团队协作也可以实现，这样对时间、地点没有要求的工作方式更加的灵活，方便，也更容易让人接受，提高了员工的工作热情，对提升企业工作效率大有帮助。
3.5 提高中小企业竞争力 云计算产业链的各项服务不仅仅只提供给中小企业，对大型企业也一样，因此，通过云计算，中小企业可以接触到最先进的技术，标准化的管理模式，以及同行业中的有利资源，使得中小企业的信息化起点较高，所处的环境对于企业本身整合资源，降低投入，自主创新，节能环保等多方面提供很多的便利和帮助，从而大大提高中小企业的竞争力。
云计算是一场IT的变革，也是一场提高社会生产力的变革，更是推动社会整体信息化建设的变革，它将信息产业变成绿色环保和资源节约型产业，将IT基本设施变成如用水用电一样按需使用和付费的社会公用基础设施，将软件产业变成高速运转流通的高效产业，它颠覆了传统的信息化建设模式，简化了企业的IT管理，有效的降低企业信息化投入，全面提高了企业整体信息水平，提升了企业的工作效率和核心竞争力。它的到来将为广西的中小企业注入新的活力和源泉，为繁荣广西经济，加快推进工业化进程提供了有力的技术保障。
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关键词：科技型；中小企业；技术创新
中图分类号：F2
文献标识码：A
文章编号：1672-3198（2013）15-0017-02
1 河北省科技中小企业发展现状
1.1 科技型中小企业概念及特点
科技型中小企业是指以科技人员为主体，由科技人员办和创办，主要从事高新技术产品的科学研究、研制、生产、销售，以科技成果商品化以及技术开发、技术服务、技术咨询和高新产品为主要内容，以市场为导向，实行“自筹资金、自愿组合、自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束”的知识密集型经济实体。简而言之，科技型中小企业是以创新为使命和生存手段的企业。
1.2 河北省科技型中小企业概述
1.2.1 科技型中小企业经济贡献效果巨大
我省经济持续增长，科技型中小企业功不可没。据统计，截至2008年6月末，河北省科技型中小企业达18.6万个，占全省企业总数的60%以上。企业产值占全省GDP的38.2%，上缴税金120亿元，占全部财政收入的35.6%。2009年国际金融危机蔓延，逐步进入后危机时代，经济形势极其复杂，全省民营（非国有）经济遇到了前所未有挑战，经受着巨大的冲击。
1.2.2 科技型中小企业数量占省内中小企业比重较大
近年来，我省内的科技型中小企业数量越来越多，而且呈现出科技型中小企业专业化分工趋势明显，定位明确的特点。最新数据统计，2010年，河北省内科技型中小企业数量占科技型企业总数量的78%，其存在构成了省内高科技技术企业的一支主力军。
1.2.3 科技型中小企业人才队伍呈现年轻化趋势，但人才流动性大
目前，我省历届招聘会上科技型中小企业的规模队伍越来越庞大，招收的科技人才也急剧增加，且平均年龄也趋于年轻化，这一方面有利于解决我国人口就业问题，但另一方面，由于企业规模小，制度不完善，行业体制不健全等因素，导致人才的流动性大，人才流失较严重。据统计，我省科技型中小企业的各企业内部平均工作年限仅为3年左右，这严重制约了科技型中小企业的发展。
2 河北省科技型中小企业技术创新存在的问题
2.1 技术创新高端人才缺乏，制度缺失导致人才流动较大
科技型中小企业的发展必须依靠技术创新，而技术创新的关键在人才，人才的重点是具有高技术，高水准的技能。目前从河北省情况来看，尽管招聘收到的简历渐渐增多，但是，真正具有专业高技能的人才却寥寥无几，哪怕吸引到企业内部，人才的长期培养留用问题也是目前面临的一个难题。高层次创新人才明显偏少，绝大部分中小企业的技术创新费用还不到销售收入的1%，有的甚至更低，严重制约了中小企业的技术创新。
2.2 企业融资问题不能有效解决，技术创新周期较长
2.2.1 融资途径多，可用途径少
河北省内融资渠道多样，涵盖面广，比如资本市场融资、政府注资、银行贷款、金融贷款、风险投资、天使投资等等均可为科技型技术创新企业提供资金支持，但是由于在申请资金时存在的各种壁垒，如企业资信评级、企业担保、融资手续复杂繁琐等导致河北省科技型中小企业面临融资渠道多，但融资困难的窘境。
2.2.2 技术创新周期较长，技术创新发展模式变样
所筹资金使用轨道的偏离，严重影响企业长久发展，由于科技型中小企业的人员，资金，设备等的实力偏弱，又得不到政府或者相关服务机构的指导支持，加上技术创新周期较长，企业要想获得因技术创新所带来的企业受益周期较长，较长的周期会使得企业的经营发生困难，因此，越来越多的中小企业利用所筹有限资金来直接购买创新产品来装备生产。
2.3 高科技技术创新中小企业产业集群影响偏弱
尽管河北省内的产业集群数量众多，但真正有影响力的产业集群集中在传统行业偏多，比如白沟箱包，安平丝网等，而具有辐射力的高科技产业集群偏少，集群效应也较弱，究其原因是多方面的：一是省政府政策导向优惠力度不够，难以形成超大规模高科技中小企业集聚；二是产业集群链条建设不完善，单纯的政府规划的产业园区在技术创新纵向链条建设上灵活度不够；三是河北省地处京津冀发展区，首都北京人才济济，且工作待遇，工作机会，工作条件等等较优，导致河北省人才流失。
3 我省科技中小企业技术创新对策分析
3.1 重视培养高端人才，完善企业机制建设
第一，加强对高端技术创新人才的吸收与培养，企业内部设立专门的人才培训强化部门，加大对高端人才的培养锻炼；第二，强化企业内部体制机制，制定清晰的企业发展路线以及人才培养计划，形成有利于激励员工创新的人才评价和奖励制度。2012年4月26日，河北省科技特派员创新创业“双百”工程启动会议在石家庄市栾城县召开；5月份举办2012年度河北省科技企业孵化器环境与能力建设培训班，这些均体现了河北省及各市对科技型中小企业人才的重视及培育力度。
3.2 政府参与担保，优化融资渠道
第一，在河北省科技型中小企业进行信贷融资时，要充分利用政府这一现有资源，政府应该出面审核企业资信，对于具有发展潜力，企业信誉良好的中小企业应给与担保融资，降低中小企业融资门槛，促进中小企业技术创新活动顺利运行；第二，政府制定相关政策，优化技术创新中小企业融资渠道，改善目前这一渠道多融资难的困境，帮助中小企业开辟新的融资渠道，并提供必要的优惠补贴手段；第三，对于中小企业开发产品或者工艺等技术创新周期长，见效慢等问题，可以跟给予企业资金的银行，融资机构，信贷部门等沟通协调，适当放宽还款期限，保证技术创新中小企业正常运营管理。
3.3 制定优惠政策，规范产业链条
针对河北省科技型产业集群目前现状特点，制定相应的地方政策措施，切实改善状况，提升本省技术创新中小企业产业集群社会影响力，具体做法有：一是加大产业集群园区的政策优惠力度，比如减免税收，差价补贴等等，提供更加舒适的技术创业环境；二是在拓宽产业集群横向沟通的同时，也应注重对产业链条纵向的联系，从而带动其他产业集群发展，并更好地为中小企业提供服务。
4 结语
科技型中小企业作为中小企业中最具有活力和发展前景的组成部分，已成为许多国家经济增长和科技进步的重要支撑。在目前这种内外竞争的环境中，它只有不断地进行技术创新，才能在激烈的国内外市场竞争中立于不败之地，才能有力地推动一个国家和地区经济的增长，增强竞争能力。本文分析了河北省科技型中小企业技术创新发展现状，存在问题，并给出了相应的完善措施，希望能为中小企业发展提供借鉴意义。
参考文献
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论文关键词：科技型中小企业,融资,融资分析
在科技型中小企业的融资方面，学者李扬、王松奇等（2008）认为，科技型中小企业是吸纳转化科技成果的市场载体，风险资本能够为该类企业的发展提供股权融资渠道，同时并与之形成较高匹配度[3]。赵昌文（2003）通过构建了针对科技型中小企业成长性及价值的评价方法，对企业提高自身融资能力、投资主体准确判定未来投资价值提供主要依据，同时指出风险投资是该类企业融资的主渠道和有效路径[4]。钟家坤、钱艳英（2001）认为当前科技型中小企业发展的主要瓶颈为资金短缺，解决融资障碍是关键。他们的主要观点是股权融资的效率要高于债务融资[5]。学者王竞天等（2001）则认为，科技型中小企业融资难的主要障碍因素是融资制度低效，深层次原因表现为融资体系不完善。
科技型中小企业具有“三高”的特点即高投入，高风险，高成长。其融资具有资金需求的持续性较强，融资频率相对较高，融资需求的时效性较强等特征。随着社会经济快速发展，科技型中小企业发展迅猛，但在发展过程中也存在较多问题。尽管科技型中小企业的融资问题已在逐渐改善，融资渠道不断扩宽，但科技型中小企业的融资问题并未得到彻底解决。在科技型中小企业快速发展阶段，探究科技型中小企业的融资问题具有重要的理论和现实意义。
1 天津市科技型中小企业的发展现状
加速推进科技型中小企业的发展，是我国转变社会经济发展方式的必然要求，也是进行经济结构调整的必然方式之一，是激发城市与区域经济活力的重要举措。近年来，天津市的科技型中小企业得到飞速发展，具体表现在以下几个方面：
1.1 企业数量不断增加
随着天津市推动科技型中小企业发展各项工作的推进与落实，企业数量和质量均取得突破性进展。2010年，天津市启动科技型中小企业认定工作，当年共认定该类企业12466家；到2011年末，累计认定21305家，较上年增长71%；2012年末，累计认定33614家，较上年年末增长了58%[6]。
1.2 发展环境良好
政府通过出台一系列的条例和法规贵科技型中小企业的发展给予大力的支持和帮助，为企业发展提供了良好环境与发展空间。2012年为了更好的出尽中小企业的发展陆续出台了《天津市科技小巨人发展三年（行动）计划（2013-2015）》（津政发〔2012〕21号）（简称《行动计划》）和《关于进一步促进科技型中小企业发展的政策措施》（津政发〔2012〕22号），2014年政府颁布实施了《天津市促进中小企业发展条例》。建筑施工这些政策文件的颁布为中小企业创造了更好的发展环境。
1.3 对区域经济的贡献不断加大
从天津市的实际情况来看，科技型中小企业中的“小巨人”企业在支撑引领经济发展中发挥了重要的作用，已经成为全市保增长、促转型的主力军。仅2014年一年，天津市工业“小巨人”企业共实现工业总产值1.23万亿元，占规模以上工业企业产值的43.1%；实现主营业务收入1.24万亿元，占规模以上工业企业的43.9%；实现利润总额904亿元，占规模以上工业企业的44.3%[7]。
1.4 “小巨人”企业数量持续增长
2015年天津市科技工作会议有关数据显示，自2010年实施科技“小巨人”成长计划以来，天津市科技型中小企业迅猛发展，企业总数已经达到6.8万家，其中，科技“小巨人”企业累计3300家[8]。
1.5 企业的科技创新能力不断增强和结构不断优化转型
统计数据显示，截至2013年9月底，共有3000多家中小企业实现专利申请“零突破”，成功转型为科技型企业，截至2013年9月底，天津市企业专利申请、授权和有效总量分别占全市总量的60%、65%和70%。80%的科技型中小企业集中于优势产业，尤其是在高端装备制造、生物医药和电子信息等领域内，科技型中小企业占到了总量的47.2%。
2 天津市科技型中小企业融资制约因素
当前，国内中小企业数量超过4000万家，占企业总数的99. 8%，对GDP的贡献超60%，税收超过50%，提供了近70%的进出口贸易额，80%左右的城镇就业岗位，以及66%的发明专利，82%的新产品开发[9]。但是，中小企业的融资却普遍出现融资困难。国内大部分的中小企业主要依靠自筹资金和自主经营来进行发展和扩张，只有相对很少的一部分在发展的前几年得到了有保障的贷款。这表明我国的中小企业在对社会经济的贡献程度上和它们在金融体系中的融资情况很不匹配。
【关键词】科技型中小企业 研究现状 问题分析
要转变经济的发展方式，实现转型发展，跨越发展，就要大力提高技术创新能力，发展科技型中小企业是提高我省自主创新能力的重要途径。与其他发展较快的地区相比，广西的科技型中小企业发展还相对落后。科技型中小企业对区域经济发展起到重要作用，而中小企业的创新能力受到资金、设备、人才等因素制约，严重影响了一些优质创新理念的实施。
一、国内外科技型中小企业发展现状
（一）国外科技型中小企业发展现状
国外关于企业成长的影响要素的研究可以追溯到18世纪的亚当斯密在《国富论》中的论述。在后来学者的研究过程中，也不断有新的研究成果涌现。新古典经济学派的代表马歇尔和萨缪尔森指出：对规模经济和范围经济的追求是促成企业成长的最终原因，因此决定规模经济的包括既定的技术条件、要素价格等在内的因素即构成了影响企业成长的因素。Duncan（1972）定义了何谓企业外部环境，指出企业在决策过程中所必须考虑的外部所有的因素和事件即为企业外部环境，并且认为环境是单一的整体。
（二）国内研究现状
国内对于科技型中小企业成长环境的研究起步较晚。王立军（2001）在对浙江省千余家科技型中小企业进行调研的基础上，提出其成长环境要素为：政府服务、基础设施、技术与文化环境、政策落实等几个方面。并针对调研结果给出了浙江省加快发展科技型中小企业成长环境的对策建议。周国红、陆立军（2002）则提出以产业、技术、法律和政策、融资、制度与社会文化、人力资源、市场、社会化服务等八个环境因素作为分析框架对科技型中小企业成长环境进行评价体系的构建。
二、广西科技型中小企业问题分析
（一）基础数据分析
（1）企业基本数据情况。广西600家科技型中小企业中，注册资本在100万元与500万元之间的企业居于多数，占调查企业总数的49.4%，企业资产总额超过500万元的所占比重为68.7%，仅有32家企业的资产总额在100万元以下。
（2）企业技术创新领域基础数据信息。本文所调查的600家企业中被认定为高新技术企业的有234家企业，占调查总企业数的 39%，仍有超过半数的企业没有获得高新技术企业的资质认定。
（3）企业融资领域基础数据信息。企业的银行信用等级是企业获得金融机构资金支持的重要依据，科技型中小企业在信用等级方面较其他大中型企业相比处于劣势地位，从被调查的600家企业来看，大部分科技型中小企业无信用等级，仅有28%的被调查企业获得银行的AAA级信用等级。
（二）广西科技型中小企业现存问题
目前广西科技型中小企业服务机构提供的服务主要集中于信息服务、人才与培训服务、管理咨询服务和技术服务，分别占比例82%、79%、78%、61%。从调查中发现：
（1）服务体系结构不合理。首先是国有中小企业服务机构定位不明确。虽然各级政府出台了多项政策加快推进服务机构建设，但是对这类机构的功能定位较为模糊，资金投入有限，且没有相应的考核标准，导致这些机构基本上停留在直接服务提供者的角色上，而对于整合资源、搭建平台重视不足。
（2）服务体系运行机制亟待完善。从被调查的服务机构情况来看，可持续发展的能力还有待进一步加强。提供免费服务项目的服务机构只占21%，大部分企业性质服务机构的盈利状况不容乐观，40%的服务机构经营状况较好，而60%的服务机构处于亏损状态。盈利的服务机构中57%的年均利润率5%―下，34%年均利润率在5-20%，只有9%年均利润率在20%以上。服务机构的的主要收入来源于针对企业的服务收入、政府的扶持资金（财政资金扶持、专项资金服务拨款），分别占收入比重的47%和32%还有就是社会捐助、投资收益和其他收入等。
（3）金融扶持政策的问题。①融资机构的质量不足，融资渠道较为狭窄。广西目前政府引入的银行仅为20家，中国农业银行、中国工商银行、中国建设银行以及中国交通银行四大国有银行占到了这20家银行里面大多数，并且主要分布在市县一级的地区，而广大农村的金融服务机构则是以信用社形式成立的银行。②金融支持政策落实不到位，政策间协同性较差。广西中小企业的融资渠道主要还是依赖于自筹资金和向银行贷款，商业银行仍然是向众多中小企业融资的主体，但是在企业的融资贷款业务方面，中小企业在大型企业面前总是处于边缘化的被动地位。③信用担保体系欠完善，资金供给有效性较差。由于广西中小企业相对于本地的大型企业尤其是国有企业而言，从规模、资金、人才、资源以及技术等方面都处于劣势，因此，在金融机构对于它们的评价上尤其是在信用方面都相对较差。
参考文献：
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关键词：交易费用 中小企业 经济自由度
1.交易费用的内涵及影响因素
1.1交易费用的内涵
目前为止，学术界尚未对交易费用的定义达成共识。科斯（1937）在《企业的性质》中首次提出交易费用理论，该理论认为，交易费用"是利用价格机制的费用，它包括为完成市场交易而花费在搜寻信息进行谈判，签订契约等活动上的费用"。①由于存在有限理性、机会主义、不确定性与小数目条件使得市场价格机制的运转是有代价的，企业的存在可以通过内部交易在一定程度上降低市场交易成本。
1.2 交易费用的影响因素
（1）制度或体制差异
根据新制度经济学理论，制度的功能是节约交易费用，制度创新实则是选择交易费用更少的制度安排的过程。不同制度下的市场化程度和对产权的保护程度差异，导致了不同制度下交易费用的差别。在发达国家，由于制度相对稳定，少有更迭，交易费用的变化主要受劳动分工和专业化的影响；而在发展中国家，由于各种制度机制尚新，很多制度欠缺合理性且不稳定因素增加，这导致的制度频繁更替成为了影响交易费用的主要原因。
（2）测量生产要素标准的变化及交易技术的变化
政府对商品价值和劳动力测量标准的变化可以从政策层面影响交易费用。另外，交易费用还受交易技术的影响，这里交易技术可以定义为与交易活动直接相关的基础设施或社会超前资本。其主要分为两类：一是围绕物流的交易费用，如交通运输费用，道路和交通运输设施的数量和质量直接影响了企业的要素购入和产品售出，决定交易的时间成本和其他费用。二是围绕信息流产生的交易费用，通信和通讯设施以及信息技术可以多元化信息沟通渠道，减少信息不对称和市场不确定性引起的损失，降低信息搜集成本和处理成本，促使交易契约范围扩展，交易选择多元，并形成对履约更有效的保障机制。
2.我国中小企业的发展现状
2.1 中小企业各项经济指标状况
截止到2009年，我国规模以上中小企业43.1万家，较2008年的42.3万家增长了1.9%，占2009年全部规模以上工业企业总数的99.3%；中小型工业企业吸纳就业人员6787.7万，占全部规模以上工业企业吸纳就业人数的76.9%；中小企业完成工业总产值372498.9亿元，较2008年同比增长10.2%，增幅下降；中小企业资产规模300568.9亿元，占全部规模以上工业企业资产总额的60.9%；主营业务收入361821.7亿元，占国模以上工业企业的66.7%；利润总额23644.6亿元，占规模以上工业企业的68.5%；上缴税金14849.1亿元，占规模以上工业企业的56.1%。
2.2不同经济区域内中小企业发展对比
由于地理位置、经济政策、交通运输和对外开放程度的差异，我国不同经济区域间中小企业的发展态势呈现出很大差异。以工业类中小企业出口额为例，中西部地区相较于沿海地区（特别是东部沿海地区）仍然比较落后。以2009年工业类中小企业出口额最大的500家经济区域分布为例，东部沿海地区为213家，较2008年增长38.55%；南部沿海地区为174家，较2008年增长36.58%；而中西部地区总共仅有22家，且同期增长率仅为3.15%，不管在企业总量还是发展速度上，都远远落后于东部地区（见图表2）。
图表2 工业类中小企业出口额最大500家经济区域分布（2008、2009）②
3. 交易费用视角下的中小企业发展困境分析
3.1宏观经济环境影响--经济自由度
经济自由度指数（Index of Economic Freedom）是由《华尔街日报》和美国传统基金会的年度报告，涵盖全球155个国家和地区，是全球权威的经济自由度评价指标之一。 最新数据显示，2012年中国经济自由度综合指数为51.2，世界排名第138位，远低于同期排名第一的香港地区的84.7，低于世界平均水平的59.2和亚太地区平均水平的57.9（见表3）。
表3 2012年中国经济自由度与其他地域对比③
转型时期影响我国中小企业发展环境的交易费用主要来自政府行为、市场化程度等制度方面的因素。而其深层次原因，则要追溯到产权问题。中小企业融资市场的产权涉及到两个方面：一是中小企业自身的产权界定和产权保护；二是放贷人、债权人、投资者等资金供给方的产权界定和保护。2003年世界银行投资环境局对全球120多个国家投资环境的一项调查显示：在影响中小企业融资效率的因素中，信贷人权利保护和私有产权保护这两项因素的重要性，远远超出了信用体系、金融机构数量、利率市场化等其他外部条件。
3.2 中小企业本身的不足
中小企业自身的一些特点也加剧了其交易成本，制约了企业发展。主要表现有二：一是中小企业谈判成本高。中小企业自身规模较小，资金有限，谈判成本必然较高，具体表现在中小企业筹集资金的成本较高、小企业寻找人力资源的成本较高、小企业研究开发能力不足、小企业原材料采购和产品销售的能力不足。二是中小企业的履约成本较高。中小企业资本有限，不能承担因交易对象违反合约而造成的损失。为了避免违约事件的发生，它会比大公司花费更多的成本监督合约的执行。同时，由于筹资能力、揽才能力以及科研开发能力的不足，中小企业容易出现违约的情况，进一步提高中小企业履约成本。
注释：
① R.科斯：《论生产的制度结构》，三联书店上海分店，1994年版，第55页。
②数据来源："中国工业类中小企业出口额最大500家分析报告"，《中国中小企业》，2010.10，P59-P64
③数据来源：http：//
参考文献：
[1]R.科斯：《企业、市场与法律》，格致出版社、上海三联书店、上海人民出版社，2009年第1版 ；
[2]卢现祥、朱巧玲：《新制度经济学》，北京大学出版社，2007年第1版；
