时间：2023-06-05 10:17:42
开篇：写作不仅是一种记录，更是一种创造，它让我们能够捕捉那些稍纵即逝的灵感，将它们永久地定格在纸上。下面是小编精心整理的12篇工程建设投资，希望这些内容能成为您创作过程中的良师益友，陪伴您不断探索和进步。
为更深入规范我区国家投资工程建设、管理和监督行为,把国家投资工程特别是加大内需和灾后重建国家投资工程建设项目建成党委政府放心、群众满意的“阳光工程”、“廉洁工程”，特制定如下工作意见。
一、实施目标
坚持以邓理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，以依法行政、公正便民、廉洁高效为原则，以政策公开、政务透明、准确及时为基本要求，以明确责任、强化监督、落实问责为管理手段，按照全面实施政务公开、全面提升行政效能的要求，将项目建设关键环节的主要内容通过适当的渠道和方式向社会公开，主动接受群众监督，预防腐败行为发生，确保项目建设各项工作顺利开展。
二、实施范围
全区国家投资工程特别是扩大内需和灾后重建的建设项目从编制规划至竣工验收涉及的主要工作环节，都必须按照规定实施“九公开”；采取等方式进行的工程项目按照本意见执行。
三、责任主体
全区扩大内需和灾后重建国家投资工程建设项目审批部门、备案部门、项目业主等是实施公开工作的责任主体，单位法定代表人是第一责任人。
四、实施内容
（一）省、市重大项目计划公开。
省、市重大项目（万元以上），特别是对经济社会发展有支撑和带动作用的重大项目，要坚持公开论证和科学评估制度。规划编制中，要广泛征求社会各界和有关专家的意见，保障群众对重大决策项目的参与权、知情权和建议权。
公开主体：区发改局。
公开内容：区省、市重大项目计划表（项目除外）。
公开方式：区政务网等。
公开范围：全社会。
公开时间：项目计划确定后个工作日内。
公开监督检查部门：区监察局。
（二）项目立项（可研批复）和招标方式核准公开。
公开主体：区发改局。
公开内容：项目的建设地点及规模、资金来源、招标范围、招标方式、招标组织形式等内容（项目除外）。
公开方式：区政务网、招投标交易服务网。
公开范围：全社会。
公开时间：立项、核准文件下达后3个工作日内。
公开监督检查部门：区招监办。
（三）征地拆迁管理公开。
负责实施征地拆迁的单位应严格执行国家和省市有关（）法律、法规，维护被征地集体经济组织及个人的合法权益，注重解决拆迁过程中人民群众反映强烈的突出问题。
公开主体：市国土资源局三分局
公开内容：征收土地的批准文件、征地告知书、征收土地公告、征地补偿标准和安置方案等。
公开方式：文件、公告等。
公开范围：被征地集体经济组织及个人。
公开时间：征地拆迁实施前。
公开监督检查部门：区监察局。
关键词：水电建设工程投资概算控制
中图分类号：F403.5文献标识码：A
文章编号：1004-4914（200
8）11-286-02
如何控制投资概算是水电工程建设亟待解决的一个问题。本文通过对超概算原因的分析，建议从机制和制度方面采取措施，对工程不同阶段和各分部工程应如何对投资概算进行控制。
一、水电工程建设项目投资超概算的原因
1.设备、材料及人工费等价格上涨增加。由于近几年开工建设的水电工程项目投资概算编制依据主要是原电力工业部文件电水规（1997）123号关于试行《水力发电工程可行性研究报告设计概算编制办法及费用标准》的通知和原电力工业部颁发的《水力发电建筑工程概算定额》、《水力发电设备安装工程概算定额》和《水力发电工程施工机械台时费定额》，由于钢材、有色金属、矽钢片、电解铜等原材料和铸锻件大幅度涨价，加上能源价格、运输费用以及人力资源成本的上升，使目前的电力设备价格已经达到了历史上的最高峰，同时也造成土建安装等合同价格的大幅上涨，使近两三年开工建设的水电项目概算控制的压力增大，目前价格上涨是影响大中型水电建设项目投资概算的主要因素。
2.设计变更以及工程量变化的影响。水电工程本身就是一项点多、面广的工作项目，它不仅受到地质、水文、气候以及其他自然因素的影响，还受到业主、监理和承包人的诸因素的影响。在这样复杂的各种因素影响下，水电工程本身就是一项不断修建、不断变更直到最后建成的一项工程与自然、社会相协调的建筑。与建设过程相比，设计时间是短暂的，不可能在设计过程中就能把这么复杂的问题全部考虑进去，这也是水电工程建设期中要不断设计、不断改进，不断完善的原因之一。这种改进和完善就是变更，因为变更发生了投资的变化，当这种投资的变化累计到达一定程度时又引发了索赔或价格调整，使投资变化更快。从理论上讲，设计变更既有增加投资的可能，同时也存在节约投资的可能，但从近几年水电工程建设的实际情况看，设计变更往往是增加投资，变更越多，增加投资越大。
3.工程建设期间资金利息增加。建设期资金利息增加主要有两方面原因，一是国家调整银行存贷款利率，近几年开工建设的水电项目编制设计概算时大都处于近二十年来贷款利率的最低点，从1996年开始经过八次降息于2002年2月降到最低点，但2004年10月至2007年12月央行多次加息，固定资产投资贷款利率（期限为5年以上）由5.76%上升到7.83%，增加2.07%，增加的建设期贷款利息对概算也造成一定的影响；二是由于资金运用不当或管理方面的原因而增加利息。
4.工程建设期间不可预见因素发生而增加费用。水电工程建设期间各种情况复杂多变，由于自然和社会的因素引起突发事件发生的可能性也较大，如在工程建设期间，物资材料及机电设备必经的运输道路全面整治改造，造成交通堵塞，这不但会延长工程建设工期，而且还会大大增加了工程的运输费用。又如遭遇大流量的洪水，施工围堰被冲毁、导流洞坍塌、施工现场遭遇泥石流、山体滑坡以及其他社会性的事件等，这些因自然灾害和其他不可遇见的因素造成的损失，其恢复和清理将会增加一定的费用。这些并非设计阶段和编制概算时能够预测到的，势必造成概算外投资。
5.政策变动而增加的费用。随着国家对环境和生态保护的重视和对大中型水电工程建设管理的规范和加强，以及提倡“以人为本”建设和谐社会，保证和提高库区移民的生产生活水平，中央和地方各级政府不断出台一些政策，比如水库淹没土地补偿倍数的提高等，增加的费用必然使这部分的原投资概算突破。
二、控制投资概算从制度上和机制上可采取的措施
虽然造成投资概算突破既有市场物价变化和国家政策等客观方面的因素，同时也有由于制度和机制的原因造成的管理方面不足的主观因素，因此要通过从制度上和机制上采取建立健全和严格执行项目法人责任制、招标投标制、工程监理制和合同管理制等措施减少管理方面造成的投资概算突破，同时也能部分规避客观方面造成投资概算的突破。
1.实行项目法人责任制。实行项目法人责任制，由项目法人对水电建设项目的策划、资金筹措、建设实施、生产经营、债务偿还和资产的保值增值，实行全过程负责。在项目建议书批准后，设立建设项目法人筹备组，并由其组织项目的可行性研究，项目可行性研究报告批准后，按现代企业制度要求正式成立项目法人。项目法人在具备施工图设计满足施工需要、建设资金已落实、工程合同已签订等条件方能开工。
2.实行招标承包制。实行招标承包制，是为了引进竞争，以公开的招标、公平的竞争、公正的评标，选择最优的施工企业分项承包工程施工，选质优价廉的物资和设备。坚持以施工图进行工程招标,最大限度地避免和减少工程实施过程中的不确定因素和随意性，严格控制工程的质量、进度和成本，以使工程建设获得最佳经济效益。
3.实行建设监理制。监理工程师控制投资费用贯穿于设计阶段、施工阶段的全过程之中。监理工程师在项目建设管理中应充分发挥以下几个方面的作用：一是对工程建设的控制作用；二是施工现场的协调作用；三是业主与承包商的桥梁作用；四是执行合同中的平衡作用；五是对业主在现场施工管理的替代作用。
4.实行合同管理制。项目法人应充分利用合同手段来控制工程的安全、质量、工期和投资，合同管理制是水电工程项目建设管理的主线，实施过程中要严格合同的预管理、严格合同的签订程序、严格按合同办事、完善合同清算工作。
市场经济就是法制经济、信用经济,水电工程项目建设必须实行严格的合同管理制,强化合同管理的核心地位，必须以合同为主线、以合同为核心实施工程项目管理。（1）要从组织上采取措施,实施规范化、制度化、标准化的合同管理,制订一整套合同管理的有关工作制度和规定,对合同管理的组织、合同管理的程序以及合同的起草、谈判、审查、签订、履行、检查、清理等每一个工作环节均作出明确规定。（2）树立一切行为均以合同作为惟一依据的管理意识,将合同运用于项目管理的各个方面,以合同、经济手段管理和实施水电工程项目建设。（3）选择符合水电站建设特点的工程承发包模式和合同结构,通过合理的合同结构实现和保证水电站项目管理组织的目标结构和运作。（4）强化工程招标中的合同意识,努力完备一切技术资料和现场环境条件,使承包单位能够以最小的风险在完全公平的环境中进行投标竞争；严密制定合同文件,合理确定工程合同的界面与工程范围,事前分析可能存在的不确定事件和风险,有针对性地采取保护措施；充分考虑和保证承包单位的利益,引导承包单位注重技术方案的竞争,集中力量用于工程的实施,从而保证工程的质量和进度。
三、水电工程建设不同阶段对投资概算的控制
1.加强项目建设前期、设计阶段的投资控制，确保概算编制质量。在建设前期，要从技术、经济和施工等方面对建设项目进行分析论证和方案比较，确定项目投资估算数，作为建设项目设计概算编制的依据。初步设计概算一经审核批准后，便是水电建设项目控制投资的依据，也是编制工程招标标底和考核工程造价的依据。因此，建设项目法人要确保概算编制质量，一是坚持不搞”缺口概算”的原则，不人为留下投资概算缺口。二是坚持运用动态概算方法，既要考虑国家政策法规变化，也要考虑建筑材料和机电设备的价格变化、工程变更等因素。
建设项目法人应将设计收费与工程设计质量和投资概算实现程度挂起钩来。设计单位要按照批准的初步设计及概算，在保证工程功能要求的前提下，控制施工设计及其工程投资，使工程总投资不突破批准的限额。
2.水电建设项目招标阶段的投资控制。招标承包制是节省基建支出的有效途径，在招标议标时，建设项目法人应建立规范的招标议标程序，创造良好的招标议标环境，确保招标议标工作的顺利进行。
3.加强建设项目施工阶段的投资控制。水电建设项目施工阶段影响投资的主要因素是施工总工期、工程质量成本、材料成本、人工成本、机械使用成本和施工管理费等。建设项目法人要充分发挥管理的主导作用，协调设计、监理、施工及地方等各方面关系，实行目标管理。
四、控制组成水电工程项目的各部分投资概算应采取的具体措施
1.施工辅助工程。施工辅助工程面广点多，涉及到各个合同段和工程的各个方面，是比较容易突破概算的部分，因为具体到施工辅助工程的具体项目，除了导流洞、施工围堰等专项工程外，其他大多数辅助工程如临时房屋建筑工程和施工交通工程等都是标准可高可低，弹性相当大，控制这部分的投资概算必须建立一套严格的管理办法，明确各项辅助工程的规模和范围。
2.建筑工程。建筑工程投资占整个水电工程投资概算的比例较大，在水库淹没补偿费较少的中小型库容的水电建设项目，建筑工程投资往往占整个工程投资的比重最大，甚至超过50%。影响该项投资概算控制的主要因素是设计变更和工程量变化，目前水电工程建设基本上还是处于边施工边设计状态，一般初设都较为粗糙，施工过程再根据实际情况进行修改，这样必然造成设计变更对投资额的影响，同时由于初设时对地质情况不可能完全掌握，实际工程量比设计工程量增加也是难免的，施工过程应充分发挥监理工程师的作用，加强工程计量和支付的管理，特别是合同外项目的管理，同时应重视索赔问题，在编制招标文件和合同谈判时尽量考虑周到，减少索赔风险。
3.机电和金属结构设备及安装工程。机电和金属结构设备投资是受市场因素影响最大的部分，近几年材料价格波动较大，特别是钢材和有色金属的价格上涨速度较快，编制概算时的设备价格与招投标时的价格相差较大，近几年这部分投资基本上都突破投资概算，而且突破额还相当大，除了材料涨价因素外，伴随着水电开发热潮的持续，水电工程机电设备制造商订单充足，由买方市场转入卖方市场，也是设备涨价的原因之一，虽然在目前水涨船高的市场行情下，招投标产生的效果不是很明显，但也是目前控制这部分投资可采用的为数不多的办法之一。
4.费用。目前大中型水电工程建设费用项目普遍超标，除监理费、招标费等少量费用可以通过招投标的方式将这部分费用控制在概算内，而象科研勘测费以及各项专项验收的费用大多是科研单位以及一些特定部门来承接，很难通过招投标等形式来控制费用，只能在与相关部门签合同时尽量将合同额控制在概算数内，另外开办费、建设单位管理费和生产准备费等由项目法人直接控制使用的费用是最容易突破概算的费用，这些费用主要是通过制定内部控制制度，加强管理，杜绝超标准开支费用，做到该花的钱必须花，能省的钱尽量省，经过这些努力，把费用控制在概算内是可以做到的。
5.水库淹没处理补偿费。水库淹没处理补偿费几乎所有的大中型水电建设项目都存在概算不足，要求调概的问题，主要是政策变化引起，随着中央及地方各级政府对“三农”问题的重视以及对土地资源的珍惜，提倡以人为本，建设和谐社会，水库淹没对移民的生产、生活造成的影响是十分巨大的，本着“以人为本”的理念，认真作好水库淹没处理设计与移民安置规划是顺利完成移民安置任务，保障水电工程正常建设的重要前提。这部分费用一般采取政府部门总额包干使用的办法，首先在签订包干协议时要尽量把问题考虑全面，做到不留缺口，其次由于政策等因素的变化，确实需要调整概算时，投资方应专门组织人员对需要调整概算部分的调整依据和调整范围以及具体数额进行研究和核实，以免多报或虚报。
关键词：工程建设项目；投资控制；看法；
建设项目投资控制是每个投资者所关心的重要内容之一。任何投资者投资建设一个工程项目，都欲以最少的投资成本获得最大的投资效益为目的。而一个建设工程的建设程序实际分为投资决策阶段、勘察设计阶段、招标投标阶段、施工阶段和竣工验收阶段。通常情况下，建设单位只注重在施工阶段进行投资控制，“三超”现象非常普遍。为了达到投资效果，最大限度地控制工程项目成本，有必要对建设工程从工程的立项到竣工验收进行全过程的投资控制。下面就建设工程的每个阶段分别谈论投资控制。
一、工程建设前期决策阶段的投资控制
投资决策阶段是决定建设工程投资的阶段，它直接影响着工程的投资成本和投资效益。如果一个工程项目投资决策失误，会导致投资者投资失败，不但不能达到预期的投资目的，甚至会给投资者带来具大损失。而在该阶段，节约潜力最大。投资决策阶段包括投资机会研究，初步可行性研究，可行性研究等内容。要做好该阶段的投资控制，首先要通过市场调查，考虑到经济、技术、社会、环境、风险等多方面的因素提出多种方案，进行多方案比选，得出最佳方案。并在最佳方案的基础上，确定高质量的投资估算。投资估算对建设项目的投资控制起到指导性和总控制的作用，在投资决策阶段，必须做好投资估算的审查工作，对其完整性、准确性，进行公正的评价，保证投资估算大体上全面和实事求是地反映出投资情况。这是避免概算超估算、预算超概算、结算超预算“三超”现象发生的基础。
在投资决策阶段进行投资控制，让投资者既看到有利的一面，又要看到潜在的风险，可以有效地规避一些“拍脑门”工程，有利于投资者做出决策，提高投资有效性和投资效益。
二、设计阶段的投资控制
设计阶段是影响建设工程投资的关键阶段。建设工程的设计是从方案设计到施工图设计不断深化的过程，建设工程的范围、组成、功能、标准、结构形式等内容随着设计的开展一步步明确，质量目标、投资目标逐步具体化，可以优化的内容越来越少，优化的限制条件越来越多，各阶段设计工作对投资的影响程度逐步下降。设计质量的好坏直接影响建设费用，决定着人力、物力和财力投入的多少。合理的设计，可降低工程造价10%以上。因此，要在设计阶段的早期就开始对投资进行控制。
目前有些设计单位中存在“技术”和“经济”脱节、没有限额设计、没有设计招标、也没有设计监理和对投资估算不重视。在一些工程设计中，设计人员重技术、轻经济，任意提高安全系数，从而直接提高了工程项目成本。因此，为了避免设计浪费，采取限额设计是十分必要的。
项目可行性研究报告中的投资估算是投资控制的目标，必须维护其严肃性，经批准的投资估算是项目投资控制的最高限额，也是限额设计控制投资的主要依据。设计过程中要求严格按投资估算控制初步设计，按概算控制施工图设计，在保证满足使用功能的前提下，严格控制设计尤其是施工图设计中的不合理变更，施工图完成后再加强审核，把以后施工过程中必须进行的变更在项目发包前早日发现并确定。通过层层把关，实现对设计规模、设计标准、工程数量和概算指标等各方面的控制，使设计既能满足投资方的要求，又有效地避免了“三超”现象中的“两超”。
三、发包阶段的投资控制
招投标实质上是一种市场竞争行为，它是商品经济发展到一定阶段的产物。通过招投标活动来择优选择施工单位，其目的是力求用最好的技术、最优的质量、最低的价格和最短的工期完成建设项目任务。因此，在项目发包阶段采取招投标形式择优选择施工单位是投资控制的一个重要手段。
施工招标应根据建设项目的具体情况和条件，采用合适的招标形式；招标文件的编审一定要从法律和经济两个角度认真对待。招标文件所定的投标期限要适当，以便投标单位有时间吃透招标文件，考虑施工成本，确定投标报价，认真编好投标书。标底的编审时间也要适当，以便编审人员有时间细算、复算，把标底做好。评标前要做好标底的分析定位工作，明确评标原则。评标时要根据建设项目的要求把握好重点。为有利于投资控制，报价方面权重可大一些。如由某公司编制标底的贵州省的某商住小区，由于该工程投资方要求承包方素质较高，工期短，施工图纸齐备，经研究分析，为有利于降低工程成本，减少以后控制的工作量，防止施工过程中因合同原因产生经济矛盾，采取公开招标和固定总价合同形式。为保证严格履行施工合同，在招标文件中附加了履约担保质量和工期奖罚等内容。在投标报价上要求投标单位提供施工图预算清单和竞标报价单两手资料。为提高所编制标底的准确度，要求标底由一个中介机构负责编制，另一个中介机构负责审核。标底及投标单位预算清单编制的依据是招标文件、施工图纸、贵州省现行定额和造价管理站颁布的现行市场材料信息价。为保证确定的承包价切合实际，在开标时确定一个控制价。控制价的确定分三步走：一是用标底对照投标单位的预算清单，以确定清单的正确性，并以标底价作为报价上限；二是按照市场调查的现行市场材料最低价和最低费率，以标底价为基础确定报价下限，用于排除不切合实际的报价；三是以各有效报价的算术平均值作为控制价。报价愈接近控制价的造价分愈高，经济标所得的分数就愈高。该工程满分是100分，其中经济标占60分，技术标占40分。技术标包括投标单位的资质、信誉、业绩、安全、文明施工的保证和施工组织设计。施工组织设计的优劣是由若干名从专家库中随机抽取的工程师以上的专业人士和投资方代表评定的。技术和经济两个分相加，得分最高者即为中标单位。若出现分数相同的，报价低者优先。中标价不能高于控制价，若中标单位的报价高于控制价，则以控制价为中标价（合同价）；若中标单位的报价低于控制价，则以报价为中标价（合同价）。
四、施工阶段的投资控制
施工阶段是工程造价的执行和完成阶段。在这个阶段，需要严格控制工程结算价。结算价是在合同价的基础上，对施工过程中影响工程造价的设计变更、现场签证等，按合同规定的调整范围及调整方法进行必要的修正。因此，要在施工阶段有效地控制投资，就要做好如下三方面的工作：
1、 加强设计变更管理。为确保投资目标的实现，需以合同为依据，加强跟踪和事前控制，以跟踪手段来监督实施，以事前预控为主来防止和减少出现偏差。必要的变更要先定价后施工，这样，一可防止盲目变更，便于投资方安排投资计划；二可避免完成后再算帐出现的经济纠纷；三可避免结算时签证一大堆，不知底数。擅自更改设计图的，不予结算。
2、 加强现场签证管理。由于现场签证人为因素多，管理难，对工程结算影响大，因此，加强现场签证管理是投资和承建双方不可忽视的重要环节。而双方由于所处的地位和角度不同，前者希望获取更大的投资效益，后者尽可能争取更多的利润，所以现场签证错综复杂，花样百出，人为的因素干扰着正常施工管理，给工程结算造成很多困难，潜在着“三超”的隐患。在对某政府投资项目结算的审核中，出现了如下问题：①承建方没有完全按临时道路施工图纸施工，仅完成部分道路工程，完成后无签证手续，投资方又拒绝签证。②部分有签证手续，但前后不一致，无法取舍。③有些项目，双方都认帐，但无签证手续，需要重新组织协调，做出纪要。这都不同程度地影响结算工作的进行。
3、 加强结算审核管理。对工程结算进行审核是控制投资的一个重要的环节，必须予以重视。结算审核不但审核送审结算是否符合合同规定的条款内容，而且更关键的是审核结算是否按照实际结算，如是否有多余工程子目、是否有多算工程量、定额套项是否正确、取费是否合理、签证是否符合实际等，使结算价真正体现工程实际造价。如上述政府投资项目审定的结算价较承建方送审价核减了30% 。避免了“三超”现象中结算价超预算价的出现。
五、竣工验收阶段的投资控制
关键词：投资控制 模拟 设计质量
水电建设项目投资的有效控制是水电建设管理的重要组成部分，也是投资主体密切关注的一个重要方面。水电建设项目投资控制，就是在投资决策阶段、设计阶段、发包阶段和实施阶段，把水电建设项目投资的发生控制在批准的投资限额之内，随时纠正发生的偏差，以保证项目投资管理目标的实现，以求在该项目中能合理利用人力、财力、物力，并取得较好的投资效益和社会效益。即通常所说的投资估算控制设计概算，设计概算控制项目的实施预算，用实施预算控制好合同价格。
水电建设项目投资控制贯穿于整个项目的建设全过程，合理有效控制水电项目投资，应从水电建设项目的各个阶段着手。
1 决策阶段合理预测项目投资风险，确定投资控制目标
投资控制是监视项目建设过程中投资各方面运用情况的活动，以保证项目建设资金运用状况与项目的质量、进度保持动态适应的一项管理活动。投资控制一般包括3个步骤：①确定投资控制目标；②衡量投资实际情况，获取偏差信息；③分析偏差产生原因，采取纠正措施。投资控制必须有控制的客体——控制目标，没有控制目标，投资主体各方将失去控制方向和缺乏控制重点，也无法发现偏差，及时进行纠偏。因此，必须运用科学的方法进行投资的合理预测，以确定合理的投资控制目标。水电项目的工程造价一般由3个不同的部分组成：其一是确定性造价，对于这一部分造价工程师知道它一定会发生并知道它发生的额度；其二是风险性造价，对此造价工程师只知道其可能发生的概率及不同概率发生时的造价分布；其三是完全不确定性造价，造价工程师对其发生的概率及造价分布均无法确定。工程项目造价确立的根本在于第二部分——风险性造价的确定与预测。国内外有许多风险预测方法，最有名的当数蒙特卡罗(Monte Carlo)模拟法。
蒙特卡罗(Monte Carlo)模拟起源于第二次世界大战期间，用于对裂变物质中子的随机扩散进行模拟研究，并以世界著名的赌城蒙特卡罗作为该项目研究的代号而得名。它是一种随机模拟方法，不是按照传统的观念去求解模型，其本质是实验，即在假定条件下去运行模型，然后根据模型运行的结果，进行预测分析和系统评价。在实际应用中，通常是先建立一个模型，再进行数字模拟，如果模拟结果说明模型的有效性不足，可以逐步扩大模型的细节，反复进行数值模拟以求最后取得一个更为精确的估计。
蒙特卡罗模拟方法的实质是：设有Y=g(X1，X2，…，Xn)，X为随机变量，函数(即数学模型)g已知，为了确定Y值，我们可以用蒙特卡罗法，具体步骤为：
(1)随机产生一组X1，X2，…，Xn；
(2)代人函数g计算得Y值，Y=g(X1，X2，…，Xn)；
(3)重复上述步骤(1)，(2)；
(4)由(1)，(2)，(3)步得到n个Y值，计算得到Y的统计值。
运用蒙特卡罗模拟法预测分3个步骤：首先，构造模型。进行蒙特卡罗模拟，必须确定研究对象的概率分布。对于风险因素来讲，常常没有可以直接引用的分布率，通常是根据历史记录或专家的主观分析判断，求得研究对象的一个初始概率分布。例如在设计变更的预测中，可以根据过去的已完类似工程的变更分布状况和所预测工程的实际情况，预测其初始分布，运用主观概率法、专家调查法给出一个事件的概率分布。其次，运行模型。根据确定的模型结构(概率分布及其结构关系)进行随机抽样，故又称作数值模拟。第三，根据模型的随机模拟结果，统计各风险因素发生的频数，得出要求的统计量。
目前国内水电项目风险预测的理论研究已有大量成果，但是实际应用却显得很不足，大多数工程是以已完工程的历史资料为基础，以百分率进行估算。为了更加科学合理地预测风险和确定投资控制目标，这方面的工作有待于加强。
2 设计阶段以设计质量为重点的投资控制
水电建设项目投资控制贯穿于整个项目的建设全过程，并具有突出的重要地位。水电建设项目投资控制的关键在于项目实施前的投资决策阶段和设计阶段。许多业主认为水电项目投资控制的重点在工程实施阶段，把投资控制的主要精力放在工程实施阶段上，忽视了水电站设计阶段的投资控制。据国外有关资料对不同建设阶段影响建设项目投资程度的分析，在项目建议书批准的条件下，在可行性研究阶段，设计对项目投资的影响为75%～95%，在技术设计阶段为35%～75%，在施工图设计阶段为5%～35%。由此可见，项目投资控制的关键在于施工前的投资决策阶段和设计阶段，而在项目做出决策后，控制项目投资的关键就在于设计。一些西方国家分析，设计费虽然只占水电站工程全寿命费用的1%，但恰是这1%的设计费用决定了几乎以后的费用，可见设计质量对项目建设的投资控制的重要性，甚至可以说抓住了设计阶段这个重点，就把握了投资控制的方向。
水电建设项目在设计阶段的投资控制，首先须对工程项目各部分建筑运用价值工程理论进行技术经济比较，在满足建筑物功能的前提下，体现经济优势，以期取得最满意的设计方案。
某水电站工程建设过程中，设计人员本着对业主负责，对工程负责的态度，把控制工程投资理念渗透到各项设计和施工技术措施之中。根据施工现场实际情况，在保证工程质量和安全的前提下，设计人员先后进行了10余项的设计优化。如：永久船闸与临时船闸合二为一，溢洪道及厂房流道底板减薄等设计优化，节约工程投资近亿元。
其次，在设计各个阶段进行限额设计，以上一个阶段的各项工程量投资控制下一个阶段的设计工作，力争达到随着设计阶段的加深，设计工作越细和各建筑物设计更加优化，但在实际工作中，当设计概算超出批准的投资估算时，某些设计负责人往往只片面要求造价工程师单纯地从投资上寻找原因，以盲目地降低单价和费用指标为代价来降低工程投资，而不是在设计的细微之处寻找降低工程量及施工措施费的途径。这样就违背了限额设计的初衷，缺乏合理性及科学性，限额设计也只是流于形式，起不到投资控制的作用。
某水电站在建设期间遭受3次洪水冲击，基坑被淹累计30多天，工期损失达3个月之久，造成比较大的损失。尽管如此，由于实行了限额设计，设计人员群策群力，在设计优化上下功夫，使电站实际发电工期比预期提前了10个月；工程完工后，其投资控制在批准的设计概算内，取得了良好的经济与社会效益。
再次，应加强设计监理工作，因为设计监理对项目投资的控制是事前控制，比过程控制中的施工监理对投资控制有着更重要的作用。有的比较大的水电项目已开始了这方面的工作，取得了一定的效果，但并未完全落到实处，执行起来很难请到满意的设计监理工程师。可喜的是投资方已认识到了这一工作的重要性。 3 重视工程实施阶段的投资控制
水电站工程项目庞杂、涉及面较广、技术难点多、地质复杂及工期长等特点，增加了工程实施阶段的投资风险，同时也制约了这个阶段的投资控制，超设计概算现象时有发生。在工程的实施阶段投资控制的主要内容如下。
3.1 合理处理好质量、进度与投资三者之间的关系
水电工程进入具体实施阶段后，许多业主不太重视投资控制，往往最重进度、质量，轻投资，很难把投资摆到与进度、质量同等的位置，这可能与我国的水电开发模式和中国国情有一定的关系，经常搞什么献礼，以某个特殊日子作为工程截流、首台机组发电的日子，而工程的进度却无法正常满足此类要求，于是召开动员大会，给承包人赶工费等来达到目标。笔者在某水电站从事监理工作时，发现施工单位的机电安装人员平时上班抓得不紧，到临近工期目标控制点时，索要赶工费，从而使工期要求得到满足，投资却大大突破。投资控制也不能单纯追求节约投资，必须在确保工程质量的前提下，辩证地处理它与工程质量控制、进度控制的关系，以提高工程建设的整体经济效益。如：增加一部分工程投资来缩短工期并提前发电，在进行投入与产出等经济分析后确能带收益，那么，增加部分投资是必要的，这能增加水电站的发电经济效益和发挥其部分社会效益。
3.2 做好工程的招标工作，确定合理的工程承包合同价
水电建设项目施工承包合同有工程量清单型合同、总价合同、单价合同、成本加酬金合同、交钥匙合同5种，总价合同又可分为固定总价合同和可调总价合同。由于水电项目非常复杂，项目内容和设计指标不能十分明确，招标时只能向投标人给出各分项工程的工作项目一览表或招标设计阶段的估算工程量，在工程实施阶段，工作项目和工程量均有较大的变化，因而国内大多数水电项目采用单价合同和工程量清单型单价合同，少数水电项目采用可调总价合同。
无论采用单价合同还是可调总价合同，签订合同时的合同价只是一个暂定价格或预测合同价格，不是最终的合同价格，要使最终的合同价格更为合理，真正反映建筑产品的价格，招标阶段招标文件的编制等招标工作显得尤为重要，须对招标文件中的合同条款进行仔细研究，不留或少留“活口”，尽量消除索赔的诱因，明确界定变更的条件和处理变更的办法，以避免实施过程中扯皮现象发生。
某小型水电站为民营企业投资建设，由于一些特殊原因，在初步设计(等同水电的预可，工程项目较粗)的基础上进行施工招标，业主请一家咨询机构编写招标文件，该机构为第一次编写水电项目招标文件，缺乏这方面的经验，招标文件不够理想；笔者在参加评标的过程中发现其变更条款中：“无类似单价可套用时，按水利部水总[2002]116号文的规定和相应的预算定额及投标人投标文件中的基础价格重新编制单价。”参加投标的各投标人均为很有经验的施工企业，在报价时，其基础价格不具备任何竞争性，通过调低单价中人、材、机消耗量来竞标，无形中给最终的合同价格留下了一个“大活口”，给最后的投资控制埋下了隐患。
3.3 完善合同管理制度，提高投资管理人员素质
由于水电站工程施工复杂，受自然条件制约和外部环境的影响较大，给招标文件编制和合同管理提出了更高的要求。施工实施阶段常常会发生与招标文件、技术规范、合同文件不一致的地方，加上承包商以低价中标，靠加强索赔和变更来盈利。为了减少合同变更、索赔、补偿费发生，需要经验丰富的注册造价工程师配合监理工程师从设计、施工、合同几方面进行深入研究，预测工程实施中可能发生的问题，建立一套健全的合同管理制度，强化合同的约束力，合理地解决各类经济问题。
某水电站主体工程开工初期，由于设计变更、地质条件变化的影响，承包商以自己的经验和智慧，充分利用合同条款，向业主提出合同变更的“标外单价”、“补偿费”、“措施费”、“窝工费”等要求。由于没有一套健全的合同管理细则，面对承包商提出的标外单价及索赔，明显感觉到基础工作差，反驳承包人的证据资料不完善，给审定工作带来一定的难度，为此，业主提出了改进措施，制定了《主体工程价款结算办法》及《工程索赔管理实施细则》等合同管理办法，抑制了合同变更、索赔、补偿的扩大。
除完善合同管理制度外，还应提高投资管理人员的素质以更好地处理合同执行过程中的各类问题，有效地控制投资。某水电站在合同执行中没有配备造价工程师或造价专业人员，由财务人员从事投资管理，在工程结算时，承包人把固结灌浆的钻检查孔、压水试验、检查孔复灌等报量结算，由于合同中没有相应单价，重新编制单价进行结算。然而，按招标文件中合同条款规定：“固结灌浆按延米计量，钻检查孔、压水试验、检查孔复灌等内容包括在延米单价中”，投资管理人员工程技术和造价知识不足，被承包人迷惑，影响了工程的投资控制。
除了在水电建设项目各个阶段抓住不同的控制重点进行有效的投资控制之外，在建设过程的每个阶段均必须掌握2个原则：
(1)主动地、动态地控制投资。水电行业目前推行的“静态控制、动态管理”实质上就是立足于主动地、动态地控制工程造价的造价管理机制。在投资控制目标确定以后，不能理解工程造价的控制在于发现实际值与目标值之间的偏差，以及偏差发生后再分析偏差产生的原因并采取相应的对策。这种“亡羊补牢”的做法尽管有一定的意义，但是被动的，是被牵着鼻子走。水电工程建设是在许多变化的外部环境条件下进行，与气候条件、水文条件、地质条件、施工环境条件、通货膨胀等环境条件的关系比较密切，这些环境条件是动态的、复杂多变的，作为一个水电建设者，一个工程造价人员应该主动地采取措施，提前预防或减少实际值与目标值的偏离，对投资进行动态的控制。
关键词：工程建设;设计投资;投资控制
中图分类号：TB21 文献标识码： A 文章编号：
引言：
工程设计阶段是处理技术与经济关系的关键环节,是确定与控制工程造价的重点阶段,设计是否经济合理,对控制工程造价具有十分重要的意义。工程建设投资控制,就是在投资决策阶段、设计阶段、建设项目发包阶段和施工阶段,把建设项目投资的发生控制在批准的投资限额以内,随时纠正发生的偏差,以保证项目投资管理目标的实现,以求在各个建设项目中能合理使用人力、物力、财力,取得较好的投资效益和社会效益。
1、工程设计在建设设计中重要性及对建设投资的影响工程设计是建设项目进行全面规划和具体描述实施意图的过程,是工程建设的灵魂,是科学技术转化为生产力的纽带,是处理技术与经济关系的关键环节,是确定与控制工程造价的重点阶段,设计是否经济合理,对控制工程造价具有十分重要的意义。
工程建设投资控制,就是在投资决策阶段、设计阶段、建设项目发包阶段和施工阶段,把建设项目投资的发生控制在批准的投资限额以内,随时纠正发生的偏差,以保证项目投资管理目标的实现,以求在各个建设项目中能合理使用人力、物力、财力,取得较好的投资效益和社会效益。
2、搞好设计工作,减少建设投资
2.1采用工程设计招标方法
工程设计招投标是:鼓励竞争、促使设计单位改进管理,采用先进技术,降低工程造价,缩短工期,提高投资效益。工程设计招投标的优点:
(1)有利于设计多方案的选择和竞争,从而择优确定最佳设计方案,达到优化设计方案的目的。
(2)有利于控制建设工程造价,中标项目一般作出的投资估算能接近招标文件所确定的投资范围内。
(3)加快设计进度、提高设计质量、降低设计费用。
2.2实行设计阶段监理
设计是施工的灵魂,是施工的依据,保证施工质量的一个重要前提就是确保设计质量。因此,监理公司在设计阶段提出要求,协助业主制定项目投资目标规划;对设计进行技术经济分析、比较、论证,寻求一次性投资少而全寿命经济性好的设计方案;审查工程概、预算,在保障项目具有安全可靠性、实用性基础上概算不超过估算,预算不超概算;进行设计挖潜,节约投资。
可见,项目的投资控制是建设监理的一项主要任务,它贯穿于整个工程建设的各个阶段、各个环节,起到了对项目投资进行系统管理控制的作用。因此,设计监理将同施工监理一样,作为整个建设工程的一部分,必将在制度化、规范化和科学化方面向前迈进。
2.3推行限额设计及相应的奖罚制度
所谓限额设计,就是按照批准的设计任务书和投资估算控制初步设计、按照批准的初步设计总概算控制施工图设计,同时各专业在保证达到使用功能要求的前提下,按分配的投资限额控制设计,严格控制技术设计和施工图设计的不合理变更,保证总投资限额不被突破。
限额设计纵向控制:（1）初步设计阶段的限额设计:随着不同勘察设计阶段的深入,即从可行性研究、初步勘察、技术设计直到施工图设计,限额设计都必须贯穿于各专业的每道工序;各专业人员应强化控制工程造价的意识,提出节约投资的措施,力求将工程造价控制在限额范围内。（2）施工图设计阶段的限额设计:施工图设计必须严格按批准的初步设计确定的原则、范围、内容、项目和投资额进行。施工图阶段限额设计的重点应放在工程量控制上,控制工程量采用审定的初步设计工程量。控制工程量一经审定,即做为施工图设计工程量的最高限额,不得突破。（3）加强设计变更管理:必须加强设计变更管理,尽可能把设计变更控制在设计阶段初期,尤其对影响工程造价的重大设计变更,更要用先算帐后变更的办法解决,使工程造价得到有效控制。（4）在限额设计中树立动态管理的观念:长期以来,编制概算习惯于套定额、乘费率,基本上属于静态管理。应当在设计概预算中引入“原值”、“现值”、“终值”三个不同的概念,为了排除价格上涨对限额设计的影响,限额设计指标均以原值为准,设计概算、预算的计算均采用投资估算或造价指标所依据的年份的价格。
限额设计横向控制的主要工作就是健全和加强设计单位对建设单位以及设计单位内部的经济责任制。而经济责任制的核心则在正确处理责权利三者之间的有机关系:①责任是核心,必须明确设计单位以及设计单位内部各专业科室对限额设计所负的责任。为此要建立设计部门内各专业投资分配考核制。②责任者应具有的相应权利是履行责任的前提,为此就应赋予设计单位以及设计单位内部各专业科室、设计人员对所承担设计相应的决定权,所赋予的权利要与责任者履行的责任相一致,而责任者的利益则是促使其认真履行其责任的动力,为此要建立起限额设计的奖罚机制。设计单位要对审查批准的工程静态总投资超过相应限额承担经济责任,其责任范围:①永久建筑工程、永久机电设备及安装工程和金属结构设备及建筑工程项目的工程量、设备数量的增减,型号、规格的变动造成的投资增加。②根据国家规定的现行政策、制度、定额、费用标准确定投资额度,设计单位未经审批单位同意,违反规定,擅自提高建设和永久机电设备及金属结构标准,增列初步设计范围以外的工程项目等原因造成的投资增加。③由于设计单位初步设计工作深度不够,或设计标准选用不当,设计单位提出的主要设计方案与工程量虽经上级主管部门审查原则同意,但在下一设计阶段,工程量、机电金属结构设备数量及型号、规格仍有较大变动且未经原审查部门同意导致增加的投资。④未经原审查部门同意,其他部门要求设计单位提高工程建设标准,增加建设项目,并经设计单位出图增加的投资。
2.4运用价值工程进行设计方案的选择。
同一建设项目,同一单项、单位工程可以有不同的设计方案,这就会有不同的造价,可用价值工程进行方案的选择。价值工程,又称价值分析,是运用集体智慧和有组织的活动,着重对产品进行功能分析,使之以最低的总成本,可靠地实现产品的必要的功能,从而提高产品价值的一套科学的技术经济方法。价值工程具有以下特征:
(1)价值工程具有目标上的特征:着眼于提高价值,即以最低的寿命周期费用实现必要的功能。从用户使用的角度来看,功能可分为必要的和不必要的。任何一种产品,既要避免功能不足,又要防止功能过剩,确保实现必要功能的寿命周期费用最低。
(2)价值工程具有方法上的特征:价值工程的核心是功能分析,即针对产品及其零部件,系统地分析和比较它的功能,发现问题,寻求解决办法。
(3)价值工程具有活动领域上的特征:侧重于在产品的研制与设计阶段开展工作。
(4)价值工程具有组织上的特征:依靠集体智慧,有组织地开展活动,依靠各方面的专家和有经验的设计人员,运用多学科的知识与经验,群策群力,努力提高产品价值。价值工程在功能评价方面具有如下代表性的方法:价值标准评价方法:这种方法是找出实现某一功能的功能评价值并与实现功能的目前成本相比较,根据其比值,对这一功能进行评价。这里,把功能转变为货币形式表示,如理论价值标准法、实际价值标准法。
功能重要性系数评价方法:这种方法是对功能进行对比,依其重要程度评分,得出功能评价系数,并与其成本系数相比较,确定功能评价系数。
“最合适区域”法:这种方法仍是利用价值系数大小来选择改进对象,只是在考虑价值系数相同或相近的零件时,应根据零件功能系数与成本系数绝对值的大小,区分对待。绝对值大的从严控制(允许的“区域小”),绝对值小的可适当放宽(允许的“区域大”)。
3、结束语
综上所述:设计阶段是工程建设的重要环节,它决定整个工程建设项目的规模、方案。设计方案优与否,直接控制和影响着工程建设项目的综合效益。
参考文献:
关键词:水利工程;建设项目;全过程;投资控制
水利工程项目在地区内规划和建设具有重要影响，是一个地区发展的重要工程项目。在水利工程建设项目中施工质量对整个工程是有决定性因素的，整个工程建设是否达到施工要求，工程造价对水利工程的质量产生重要的影响。所以为了控制建设质量，对施工全过程进行投资控制是最有效，最科学的手段和途径。
1水利工程全过程投资控制存在的缺点
1．1没有对工程标准进行准确估计
在水利工程建设项目中如果出现工程变化，必须进行经济投资，而这也是出现投资漏洞的原因，前期没有做到准确的预测和预防，如果在建设中出现施工问题，是无法进行补救的，前期工作不到位，最终导致水利工程决策失误，从而对项目的质量产生不利影响，项目资金无法得到科学利用。另一方面，一旦资金链出现问题就会影响工程的进度，导致水利工程建设项目无法在规定日期内完成，要想完成建设项目就要进行资金补充，这无疑给各方都带来一定经济压力，无法保证整个工程的质量是否达到标准。
1．2忽视水利工程的前期造价控制工作
投资决策可以影响水利工程造价的整个过程，如果投资决策出现失误就会给整个的水利工程建设带来严重的损失和影响。水利工程项目的前期设计阶段包括施工图纸的设计和施工技术的设计，这两项设计直接影响着建设项目的顺利开展。基于前期造价控制工作的重要性，必须对前期造价控制工作引起重视，积极主动对前期设计环节进行分析，为后期工程的开展和实施奠定良好的基础。
1．3水利工程中的工程技术和工程造价结构不合理
在水利工程建设项目中有些技术人员对工程造价的认识有误解，导致工程技术和工程造价之间出现不合理，这种不合理问题长期存在会影响整个工程的建设。如果不打破这种结构上的不合理，只会形成但独立的工作模式，各个部门之间无法进行协作，没有形成完整的整体，最终使得整个工程质量得不到保证。所以在日常的工作中应当及时的做好专业培训，提高技术人员的专业能力，加强对工程造价的认识，协调两者之间的平衡关系。在项目建设中能够相辅相成，促进施工工程的顺利开展。
2有效进行投资控制的措施
对水利工程建设项目的全过程的投资控制表现在投资决策阶段的投资控制、设计阶段的投资控制、招标投标阶段的投资控制、施工阶段的投资控制。
2．1投资决策阶段的投资控制
水利工程项目中的投资控制最重要的对前期设计环节的控制，设计环节中对工程项目的影响是非常大的，初步设计对项目投资的影响是最大的，关系着整个项目的资金支持力度，更对工程能否以高质量完成有决定性作用，所以，加强对投资决策和设计上的控制是投资控制的重中之重。首先是水利项目建议书。建议书是非常具有参考价值的材料，是根据国家整体发展规划进行制定的，对水利工程项目的建设具有指导性意义。根据国家的相关政策和投资方面的方针，遵循轻重缓急的项目建设原则，对计划内的建设项目进行相关的调查，包括对建设条件、规模、主要建筑物的布局、工程施工对环境的影响、过程项目的经济性评价以及项目的结论建议等内容进行审查。审查过程中必须由专业的勘测工作人员进行实地考察，并采集有效的数据对工程项目的可行性进行科学分析，确定工程建设的必要性，判断此项工程的开展在一定时间内是否具有发展意义，从而确定是否开展此项工程。其次是水利水电工程可行性的研究报告。这项报告是在水利项目建议书得到审批的基础上提出的，是深入分析水利工程在技术和经济等放方面的资料，提出的比较可靠的基础性材料。是从科学的角度进行全面的分析，从而得出工程项目具有实际意义的报告。报告中对各种方案进行对比，最终选出最合适的方案进行推广建设。在报告中主要对工程项目的地质、水文、效益、工程建设布局等内容进行全面分析，通过对各项条件的分析总结做出经济评价和财务分析等。最后是水利水电工程项目建议书和可行性研究报告的评估、审查和批复。通过专业评估机构对项目的评估，可以确定项目开展的意义。项目建议书对工程建设提出规划，对项目的形成进行详细概述。可行性研究报告是对所提供的基本资料等内容对工程所涉及到的地区内的经济发展、社会情况等内容进行全面审核，从宏观角度提出评估意见，并对投资估算筹措方式、贷款还款能力和防范风险等措施提出意见和建议。审查和批复是根据投资的限额决定是交由国家审批还是由地方审批。根据国家规定，项目投资一旦超过两个亿就需要得到国务院的审批，没有超过两亿元的项目只需要得到地方计委进行审批即可。
2．2设计阶段的投资控制
设计阶段的投资控制不仅要保证质量和功能，还要尽量节约投资，所以设计阶段的投资是整个水利工程投资控制的重中之重。加强设计阶段工程造价的控制，积极推行限额设计。要严格按照批准的可行性研究报告及投资估算控制初步设计，在设计环节要对设计方案等内容进行技术和经济上的比较，保证项目的质量和经济效益，在设计阶段必须认识到设计概算的重要作用。项目可行性研究报告获批准后，建设单位必须充分做好项目勘察工作，委托有相应资质的设计单位根据批准的建设规模、建设内容和总投资进行初步设计，必要时应请专家进行论证或者向其咨询。初步设计概算经审批后，才能进行项目的建设计划，确定项目的投资，设计概算是项目投资一个标准线，无论是合同的签订还是进行贷款都以这个标准线为依据，同时合同款也是有设计概算所决定的。设计概算不仅控制着施工图的设计，还控制着施工预算的标准，所以设计单位必须严格按照设计概算进行设计，不得超过这个标准线。
2．3招标投标阶段的投资控制
招投标阶段控制是投资控制的中间阶段，这一阶段的投资控制不仅达到对设计阶段的预算进行控制的目的而且对施工阶段的投资控制提供了准确的数据支持。具有承上启下的作用，对工程的施工和竣工都有重要的影响。在招标投标阶段的投资控制中必须对其有正确的认识，首先是根据项目的设计深度、规模、复杂度以及技术上的先进性等内容选定合适的合同方案，其次是根据招标方案采取合理的最低投标报价中标法。最后在对招标文件和中标的合同进行管理中，一是要抓好工程施工的招标管理。建设工程施工招标的中标价必须控制在批准的概算之内，凡超过批准概算的建设项目必须由原审批主管部门批准。二是要强化招投标的合同管理，充分发挥中标价对结算价的约束作用。中标单位必须严格按中标价和工程设计要求进行施工，承包合同价及合同价的调整必须控制在概(预)算内。，合同在一定程度上实现对工程造价进行合理的控制，在降低工程成本的基础达到了有效控制投资的目的，使整个项目投资更加合理科学。
2．4施工阶段的投资控制
施工阶段是整个水利工程项目投资控制的最后阶段，在这一阶段中会投入大量的资金，所以这一阶段是投资控制难度最大的阶段。在这一阶段开始之前必须按照项目进行划分，合理分配建设投资项目，施工过程中严格控制工程项目的设计变更和签证，建立严格的设计变更、签证审批制度。杜绝不负责任的设计变更和“先干后变、先干后算”的现象。特别要加强变更工程的可行性研究和评审，对重大设计变更、签证，必须建立分级审批和先报批后实施的制度。施工结束以后，将投资支出做科学分析，有利于帮助承包商推进项目施工方法，加强成本的管理。
3结束语
想要做好水利工程建设项目全过程的投资控制，就要认识到控制的重点，最重要的环节是前期阶段的投资控制。不仅要加强项目决策阶段的投资估算尤其要明确概预算工作，项目决策阶段的投资要尽量提高可行性研究报告关于投资控制的准确性，最大程度发挥控制建设项目总投资的作用，概预算工作不仅要能够反映出工程投资，还要有效的影响设计，促进设计达到最优，确保水利工程项目实现经济效益和社会效益的最大化。
作者:钟胜蓝 单位:龙门县白沙河水库流域管理处
参考文献
工程建设投资管理是一项复杂的系统工程，贯穿于工程建设的全过程，工程投资能否获得预期收益的关键在于工程投资管理，其内容主要包括管理工程造价、控制工程成本。本文主要对工程建设项目投资管理存在的问题进行分析，并提出有效的加强建设项目投资管理的有效措施。
【关键词】：工程建设；投资管理；措施
中图分类号： TU198 文献标识码： A
【前言】
近年来，随着城市工程建设的增多，各种各样的投资主体也开始投入到任务建设中。如何对资金进行有效的利用，对工程造价进行有效控制，规避因决策错误而造成的投资失控，成了多数工程建设者于准备阶段必须要面对的问题。本文结合由本人参与项目投资管理的永嘉县岩头镇中心小学整体拆扩建项目及近几年施工现场管理的经验对工程建设投资管理进行分析。
1、造成工程建设投资管理失控的原因
1.1、投资管理制度缺陷
领导投资的不科学决策，方案没有通过严格的分析、论证就加以实施，投资非常盲目；设计单位、建设单位、施工单位缺少统一的造价管理目标与相互沟通，工程监理单位常常都是仅局限于施工阶段的进度和质量管理，几乎没有介入投资决策分析。例如：2013年永嘉县岩头镇中心小学整体拆扩建项目就是因为前期各个部门没有做好沟通导致了初步投资估算严重不足，该项目在办理到扩初会审时，才发现原来项目建议书和可行性研究发改批复的总投资是4634.9万元，设计单位虽然对工程做了概算与细致的预算，然而因为缺乏与建设单位的及时沟通和对设计方案造价指标的控制约束，造成设计很保守、投资较高。在扩初文本上的概算金额达到了约7000万元。因为投资成本的增加最后导致了该项目需要从项目建议书阶段重新办理手续，造成了人力物力财力及时间上不可弥补的损失。在工程招投标阶段，标价与标底估价不正确，致使在实施阶段，工程或者因为缺少资金，或者没有严格的对成本进行管理，造成投资管理失控。工程无法按期完成，不断增加贷款利息，原本缺乏的资金在恶性循环里运行，给国家、金融机构和企业都带来了很大的损失。
1.2、没有用科学的方法来明确工程投资
通常工程投资以定额作为其明确根据，然而因为定额单价没办法及时更新，所以多以数年前人力资源、物料、设备的价格统计作为基础。因为工程造价管理信息系统的开发仍未完善，平日只能靠各地造价管理部门的定期数据，使造价管理人员的信息需求得不到满足。因为市场经济不是一成不变的，所以这种落后的价格取定方法无法跟上经济的发展，也自然不能满足其要求。各地区的经济水平不一，但又必须根据同一定额对不同工程进行定价，致使无法区别出不同地区的不同工程的价格。
1.3、合同管理欠规范
一方面，合同条款不是非常严密，合同双方在工程实施过程中对合同条款的理解不统一，对工程正常开展有一定的影响；另一方面，没有对合同的法律性有充分的认识，有法不依。例如工程常常不能根据合同及时支付工程款，承包方只有通过别的方式得到工程款，因此，导致了建筑行业中行贿非常严重的局面。
1.4、造价管理人员缺乏专业素质，招标把关没做好
因为没有对招标单位进行严格的审核与挑选，导致一些信誉很差的承包商采用“压价中标”的方法中标成功后，没有认真做好工程建设，反而采用不法的方式谋取利益。并且造价管理人员大多数都缺少相关的经济法律知识与应有的专业素质，对在工程技术上产生的复杂经济问题无法果断地处理。并且投资预控能力低，不能当机立断做出策略，致使很多工作积压，问题不能解决。
2、建设项目投资管控重要意义
随着我国投资体制的逐渐发展，对于投资方实施决策，并且最终承担风险与收益的原则，使在企业经营投资阶段中确定了主体核心地位，投资方就逐渐成为工程建设行业持续发展的动力。投资方的主体建设目标就是实现科学合理的投资、安全优质的运行与预期效益，而项目施工建设实践管理的内容包括投资管控。项目建设投资管控就是在满足质量和进度要求标准下，在批准估算限额范围内控制建设项目投资，同时及时纠正偏差错误，从而保证建设项目实现较好的投资目标。投资管理的控制是动态的全过程管理，同时非单纯的单一目标管控，需要促进所有参与建设项目的机构都运用合理有效的资源，较好的实现预期目标，这个过程对企业的经济、科学发展起着很大的推动促进作用。
3、做好工程建设投资管理的措施分析
3.1、科学完善可行性报告制定，准确进行投资估算
随着不断深入投资体制改革进程，投资方需要做好自主投资、科学决策，同时自行承担风险，因此要对项目投资的可行性研究做好，发挥了非常重要的影响作用，是投资方管理成败的重点。全面准确、科学合理的投资策略，就是在项目建设阶段中投资方需要应对的重要问题。对于工程项目建设可行性研究报告的制定，其内容包括丰富的信息量与很多的工作量，论证结果则具有非常丰富的内涵。要想确定项目实施的可行性，就应该针对项目涉及到的领域、具体政策体制、存在的环境与建设经济效益目标、技术可行性、资金情况、获得的社会效益标准、总体投资方面做好细致入微、全面真实的评价论证。科学合理的选择合理性强、可行度高的经济评价模式与相应参数，客观公正、求真务实的把可行性报告全面落实到位，真是的映射项目实质效益，才能实现项目投资经营和决策管理的明确科学性，提高综合建设水平。建设项目探究投资经济效益的科学依据就是投资估算，估算能够成为确定设计任务的详细限额投资标准，针对初步设计概算起着全面控制作用。因此，需要科学遵循建设工程项目经营投资动态发展原理进行投资估算的实践编制，合理的做好估算预测，对变化过程中的各类动态因素进行衡量，尽量保证有足够的投资，正确的方向目标，全面映射项目规划设计内容，投资项目资金的实际状况与施工区域经济发展水平。
3.2、实施设计招标、开展限额设计，促进设计方案的全面优化
对项目工程进行优化设计，需要经过细节施工图描述保证一次性工程投资的合理、充足，同时对项目完成建设交付应用阶段的运营效益水平进行提高。对于有一定施工规模的工程项目，在设计阶段需要采用科学的招投标体制，建设方需要对拟建工程出具清晰、明确的功能标准和投资要求，建立健全投标管理机构，制定公正合理的评标方式，要严格做好投标单位信誉等级和资质水平的审核，对工程招标文件编制要细致严密的做好，从而保证投标竞争的公开、公正、合理公平。设计方在实施内部管控阶段中，需要使设计方案的优质成果与个人效益进行全面联系，从而提高核心竞争力。在招标阶段对设计单位的竞争进行选择，可保证设计方案的科学可行和先进合理。此外，我们需要科学实行限额设计，就是项目建设、设计方各个专业都需要保证满足工程建设的应用功能要求，对于目标根据投资额度进行设计管理控制，要全面做好控制不合理科学的变更，这样才可以保证项目投资的坚固性，不会随意被突破。对工程项目整体投资，建设方需要做到心中有数，设计方要做好对工程项目的投资分解，对于投资限额标准，对于设计方案的分析要遵守价值工程科学原理，从而树立价值提高目标，基于分析功能的途径，做好技术、经济方案的研究，开展科学合理的多种方案优选，最终对设计效果的良好优化有促进作用。
3.3、加强对招标文件的良好编制，提升工程量清单制定准确性与内涵深度
工程项目实施招投标管理的核心依据就是招标文件的科学编制，对于降低项目经济投资、推动建设项目工程造价的合理化起着决定影响的作用。所以，在招标文件编制阶段中，需要邀请专家全面参与，对编制报价具体要求、合同内容条款、评标的具体方式实施重点校验审核。需要树立公平公正、互惠互利的科学原则，保证招标文件的精确标准、科学严密。工程量清单深度标准和正确程度对工程造价有着直接的影响，能够有效减少清单中的漏项与少量问题，不会给项目实施带来很大困难，还可以防止竣工结算大于施工图预算的不利现象。因此需要提高工程量清单编制质量水平，为项目投资管理提供明确的保障。
3.4、推行大规模项目工程无标底招标管理
无标底招标指的是工程项目招标阶段中，不进行编制标底，而是运用一整套科学严密的评标方式、操作规范流程确定合同中标方。在国际领域经常采取无标底招标采购形式，对于建设规模很大、工作内容非常复杂的项目比较适用。同时招标采购也是一项比较艰巨的任务，其包含很多负面影响内容，因此我们要运用无标底招标，需要掌握专业技术、树立自信，提高知识能力水平，形成较好的洞察分析和判断能力，准确选择合理评标方式与各级指标参数，严格进行编制招标文件，对招标工作有序管理组织要做好，通过综合评审来选择投标机构。招标工作需要遵守市场规律，组织公正、公开的竞争选择，需要摒弃一切人为干扰影响，保证评标结果准确公正。
3.5、对合同进行规范化管理
工程建设的主要合同就是施工合同，是工程建设投资控制、进度控制、质量控制的主要根据。在市场经济情况下，建设市场主体之间相互的权利义务关系主要是通过合同明确的，所以，强化对施工合同管理具有非常重要的意义。拟定合同的时候首先必须明确合同价款的形式(通项条款与专用条款的内容必须前后一致) ，其次明确在施工过程中由于一些原因而引起的工程变更价款的确定方式，最后再确定物料价格的调整方式。对物料数量、价格等能够以数字确定的内容不能用“大概”、“大量”等字眼含糊带过，防止引起纠纷索赔。当完成合同拟定后，一定要反覆地审视与检查，检视合同是否确保了双方的利益，风险分摊是否合理，专用条款的内容是否准确详细等等，致使合同更具完整性，减少常规性错误的出现。
3.6、变更设计
在工程实施过程中，变更设计是经常发生的，设计单位、施工单位、监理单位、建设单位都能够提出变更设计，无论哪一方提出变更设计都会引发投资的变化。因此，需要严格控制变更设计，如果需要变更的应当根据变更设计管理程序进行办理签证，对投资进行有效控制。
3.7、明确设计标准，加大监控力度
控制设计阶段的造价对是工程建设投资管理最重要的阶段。为了可以更有效地对工程建设投资进行控制，图纸设计一定要做到明确、详细、全面，设计的内容一定要具体到每一环节。首先设计单位要对工程所需费用进行初步预算，然后要向设计单位确定所需的要求与功能，最后针对图纸还应该聘请具有有关专业资格的单位进行审核，经过反复审查达到减少错漏的目的。在工程开始之前进行变更设计，不仅能够减少损失，而且还可以防止耽误施工进度与延长施工期限。并且政府主管部门需要对图纸设计进行严格的审核，对施工图纸中产生的漏洞给予及时修正，同时对建设上的方案进行经济评估。再者，一定要注重对设计市场的管理，对设计市场中出现无证、挂靠、越级的现象进行打压，确保设计的质量。
3.8、普及先进的造价控制软件
由于我国的信息管理方式滞后，资料的精密度不足，投资者不能及时根据最新信息做出准确的决策，导致其在投资控制之时常会出现超资超额的局面。为了改善这种局面，必须建立一套动态的工程造价管理系统。较之静态的价格取定方法，动态的工程造价管理系统简单、方便、快捷。它不仅能处理各种繁琐的日常业务工作，而且能为投资者提供有效的最新信息，以助投资者能迅速做出正确决策。
【结束语】
在建设过程中，影响投资的因素是多方面的，要想做好建设项目的投资管理，需要参建各方的共同努力、支持和配合，对各个环节的投资进行有效控制，编制科学合理的施工方案，从而在节约成本的前提下，使各投资方建设方获得最大的经济效益。
【参考文献】
关键词：水电工程工程建设投资控制
中图分类号：TE94文献标识码：A文章编号：
引言
水电建设项目投资的有效控制是水电建设管理的重要组成部分，也是投资主体密切关注的一个重要方面。水电建设项目投资控制，就是在投资决策阶段、设计阶段、发包阶段和实施阶段，把水电建设项目投资的发生控制在批准的投资限额之内，随时纠正发生的偏差，以保证项目投资管理目标的实现，以求在该项目中能合理利用人力、财力、物力，并取得较好的投资效益和社会效益。即通常所说的投资估算控制设计概算，设计概算控制项目的实施预算，用实施预算控制好合同价格。水电建设项目投资控制贯穿于整个项目的建设全过程，合理有效控制水电项目投资，应从水电建设项目的各个阶段着手。
1.设计阶段以设计质量为重点的投资控制
水电建设项目投资控制贯穿于整个项目的建设全过程，并具有突出的重要地位。水电建设项目投资控制的关键在于项目实施前的投资决策阶段和设计阶段。许多业主认为水电项目投资控制的重点在工程实施阶段，把投资控制的主要精力放在工程实施阶段上，忽视了水电站设计阶段的投资控制。据国外有关资料对不同建设阶段影响建设项目投资程度的分析，在项目建议书批准的条件下，在可行性研究阶段，设计对项目投资的影响为75%～95%，在技术设计阶段为35%～75%，在施工图设计阶段为5%～35%。由此可见，项目投资控制的关键在于施工前的投资决策阶段和设计阶段，而在项目做出决策后，控制项目投资的关键就在于设计。一些西方国家分析，设计费虽然只占水电站工程全寿命费用的1%，但恰是这1%的设计费用决定了几乎以后的费用，可见设计质量对项目建设的投资控制的重要性，甚至可以说抓住了设计阶段这个重点，就把握了投资控制的方向。
水电建设项目在设计阶段的投资控制，首先须对工程项目各部分建筑运用价值工程理论进行技术经济比较，在满足建筑物功能的前提下，体现经济优势，以期取得最满意的设计方案。
其次，在设计各个阶段进行限额设计，以上一个阶段的各项工程量投资控制下一个阶段的设计工作，力争达到随着设计阶段的加深，设计工作越细和各建筑物设计更加优化，但在实际工作中，当设计概算超出批准的投资估算时，某些设计负责人往往只片面要求造价工程师单纯地从投资上寻找原因，以盲目地降低单价和费用指标为代价来降低工程投资，而不是在设计的细微之处寻找降低工程量及施工措施费的途径。这样就违背了限额设计的初衷，缺乏合理性及科学性，限额设计也只是流于形式，起不到投资控制的作用。
再次，应加强设计监理工作，因为设计监理对项目投资的控制是事前控制，比过程控制中的施工监理对投资控制有着更重要的作用。有的比较大的水电项目已开始了这方面的工作，取得了一定的效果，但并未完全落到实处，执行起来很难请到满意的设计监理工程师。可喜的是投资方已认识到了这一工作的重要性。
2.水电工程建设不同阶段对投资概算的控制
2.1加强项目建设前期、设计阶段的投资控制，确保概算编制质量。在建设前期，要从技术、经济和施工等方面对建设项目进行分析论证和方案比较，确定项目投资估算数，作为建设项目设计概算编制的依据。初步设计概算一经审核批准后，便是水电建设项目控制投资的依据，也是编制工程招标标底和考核工程造价的依据。因此，建设项目法人要确保概算编制质量，一是坚持不搞"缺口概算"的原则，不人为留下投资概算缺口。二是坚持运用动态概算方法，既要考虑国家政策法规变化，也要考虑建筑材料和机电设备的价格变化、工程变更等因素。建设项目法人应将设计收费与工程设计质量和投资概算实现程度挂起钩来。设计单位要按照批准的初步设计及概算，在保证工程功能要求的前提下，控制施工设计及其工程投资，使工程总投资不突破批准的限额。
2.2水电建设项目招标阶段的投资控制。招标承包制是节省基建支出的有效途径，在招标议标时，建设项目法人应建立规范的招标议标程序，创造良好的招标议标环境，确保招标议标工作的顺利进行。
2.3加强建设项目施工阶段的投资控制。水电建设项目施工阶段影响投资的主要因素是施工总工期、工程质量成本、材料成本、人工成本、机械使用成本和施工管理费等。建设项目法人要充分发挥管理的主导作用，协调设计、监理、施工及地方等各方面关系，实行目标管理。
3.设计阶段投资控制存在的问题
3.1业主对优化设计的意识不强
目前,业主对水电工程建设项目的投资控制主要放在施工阶段,忽视基于设计阶段投资控制的重要性,不知道设计方案的优化对工程项目投资的节约潜力很大,从而对设计阶段的投资控制往往重视不够。有的业主单位由于专业知识的限制,难以从设计方案的角度提出要求或建议,或者对设计方案优化到何种程度不知道。还有的业主自身对工程项目应具备的功能和要求及应达到的目标不明确,随意性大,有的对出图时间要求比较紧,甚至边设计边施工,而且又压低设计费用,从而影响了优化设计的开展。
3.2推行限额设计尚有一定的难度
长期以来,设计人员往往只重视技术上的创新,而忽视在工程投资控制上的创新。原因在于投资控制上的创新不仅难以受到表彰和奖励,反而要承担风险,致使设计人员缺乏积极控制工程投资的主动性。此外,由于设计费用偏低和设计单位付出的劳动和时间比较大,而不利于限额设计的推广。经济利益会驱使设计单位和设计人员提高工程造价,而不会主动控制和降低工程造价。鉴于此,应该用行政和经济手段促使设计人员主动实行限额设计,达到控制工程投资的目的。
3.3 技术和经济结合不够
长期以来,我国设计单位的设计人员对设计质量、进度、工程技术比较重视,而对工程造价考虑得比较少。部分设计人员,经济观念淡薄,通常认为技术上可行、质量上可靠就算完成任务,认为工程造价是概预算人员的任务,与己无关,使技术与经济脱节,“肥梁”,“胖柱”等现象普遍存在,结果投资加大,造成资金浪费。因此,要从技术与经济相结合的角度考虑,加强工程造价人员与设计人员的密切配合,在满足功能和使用的条件下,对水电工程项目投资进行分析及充分论证,以此优化设计方案。
4.结束语
水电工程项目投资控制是建设项目管理的一项重要内容,对国家的经济建设起着举足轻重的作用,对业主而言,更应注重分析设计阶段投资控制中存在的问题,提出有效控制措施。工程投资控制贯穿于项目管理的全过程。在建设项目投资决策阶段、设计阶段、建设项目发包阶段和实施阶段,业主或建设单位就要加强工程投资控制,严格项目管理,才能更好地控制投资,取得较好的投资效益和社会效益。
参考文献:
〔1〕郝荣,李焕平.发挥设计在项目投资控制中的关键作用[J].轻金属,2007,(1): 1~3.
关键词：工程项目；设计阶段；造价控制
中图分类号： E271 文献标识码： A
设计阶段的造价控制是建设项目造价控制的重要环节，如何在设计阶段有效控制工程造价，只有把技术与经济有机结合、大力推行限额设计、严格控制设计变更、加强设计监理、积极引入竞争机制、改变设计收费办法等方面进行不断地探索和研究。工程设计人员与工程经济人员加强紧密联系，相互配合，正确处理技术先进与经济合理两者之间的对立统一，就能使工程造价控制达到良性循环，使有限的资金得到充分合理的使用。
一、建设项目设计阶段投资控制现状
1、设计阶段成本管理方式
（1）严格控制投资数额
在发达国家，有些地区工程造价的管理是通过立项、设计、招标、签约、施工、结算、决算等阶段性工作来实现，控制投资数额是工程建设全过程中重要的工作。在深化阶段中，投资工作的成本管理使工期、质量和成本目标可以实现。
（2）实行限额设计
在设计阶段，设计师、工程师和工料测量师一起对设计方案(含初步设计与技术设计)做技术和经济分析论证，优化并进行相关专业的协调，避免施工中发生设计的变更。工料测量师要编制工程概算，随工作的深入，造价应越来越准确，但不能超过造价限额。
（3）借助先进的管理工具
国外工程造价的编制，主要是以先进的计算机为手段，通过将专家们多年的实际经验，诸如:标准的单位材料消耗、单位工程量、单位造价等信息存储到计算机中，建立有价值的、高质量的数据库，实现计算机联网，实行数据共享。当遇到新建项目时，就可以很快地将以往历史数据调出，结合新的项目工程的具体情况稍加修改处理，就可以设立一个现有的科学方法为基础的数据分析项目，便于更准确地控制的造价成本。估算一般都在电脑上使用大型的工程项目数据库处理，其估计结果是基本准确，完整的控制系统可以用来作为投资依据。
2、采用竞争方式委托设计
在国外许多国家，设计任务的委托主要通过竞争方式进行，这既有利于选择最优的设计方案，又有利于控制成本。主要的方式有以下两种:
（1）设计竞赛
为了在建筑设计行业引进竞争机制、有效地提高设计质量、吸收和选择最佳设计。经过长期的总结，许多国家制定了一系列行之有效的设计竞赛方法，有的国家对设计竞赛的类型以及竞赛办法做出了详细的规定。
（2）协议评审
一些国家，业主在选择设计单位时常常采用协议的方法。其主要程序为:
①按照资质评审程序，行业协会和专业机构,根据工作范围，向业主推荐符合要求的设计事务所或设计师。
②业主在简要说明工程要求后，可向他们感兴趣的设计单位发出邀请。
③设计单位按要求提交报告(主要包括设计项目进度计划、项目人员组成、设计收费等)。
④业主按照事先约定的评分原则对设计单位进行评比排名，与排名第一的设计单位会谈，达成一致后，商定签订书面协议。否则，与排名第二的设计单位商谈，直到签订满意的合同。
3、制度方面的问题
目前，国内工程造价控制制度不健全，设计人员与造价管理人员工作不能紧密相结合，各做各的事且缺乏必要的协调，涉及造价超标也没有采取相应措施，责、权、利不明晰，设计阶段工程造价管理的积极性不高。
4、认识方面存在的问题
（1）认识不足问题
设计行业从业人员普遍缺乏经济观念，不注意设计中的技术经济分析论证和投资控制措施，设计单位无论领导还是具体设计人员都非常重视设计速度、技术和产值，有的造价主管部门则认为工程投资的增加是由于施工管理不善和工料机价格上涨等原因造成，因而往往过分强调施工阶段的成本控制，只注意施工图预算、结算与决算的审查。殊不知由于设计原因造成工程投资增加的可能性和数量远远大于施工阶段工程成本的上升，一个工程如果设计阶段投资失控，那么施工阶段无论如何严格地控制工程成本，也无法扭转整个项目不良的投资效果。
（2）设计方案优选问题
工程设计中不善于运用优化理论对设计方案进行技术经济分析，忽视设计方案对工程投资的影响，设计过程中存在设计思想保守，过分加大安全系数，造成肥梁、胖柱、深基础、配筋过量等问题。工程设计招投标工作中忽视工程造价指标，只注重追求建筑造型、建筑面积和占地面积等概略性指标，对具体的工程造价指标很少认真审查和核算，而设计人员又大多数不熟悉建设工程定额，技术经济观念淡薄，因此，造成设计人员在优选方案过程中忽视经济指标，没有达到投资控制的目的。
（3）设计单位内部管理机制不健全问题
现行设计体制下设计单位的功能单一，设计专业分工不合理，把设计工作机械地切块分割，对投资的控制是静态和孤立的，无法适应全过程投资控制的需要。具体表现为：
①前期可行性研究和投资估算不够深入细致，设计单位对其经济指标控制不严，使得限额设计失去依据；
②缺乏合理的设计周期，方案比选流于形式，设计各阶段工作和论证不够细致，与工程项目管理的周期不能很好地协调配合。如初步设计必须完成并经审批后才能进行设备定货和施工图设计。此外，根据静态的概算指标和没有具体落实的设备材料编制的设计概算无法正确反映工程的真实情况，更谈不上有效控制工程造价；
③设计分工中各有关专业自成一体，缺乏整体的协作意识；
④概预算为编而编，流于形式，准确性差。概预算人员仍然是根据设计图纸进行事后计算，而不是能动地影响设计和施工；
⑤设计管理思想落后，缺乏严谨实用的管理方法，以经验型管理为主，技术经济分析的结果随分析人员的不同其个体差异很大。
二、建设项目设计阶段投资控制意义
1986年，国家计委在云、贵鲁布革水电站工程中第一次正式推行项目管理体制，日本大成建设株式会社以比标底价低43% 的价格，在四年的工程实施过程中给中国的建筑企业展现了世界先进的生产管理水平，不但如期按合约保质保量的完成了施工任务，而且企业本身也获得了巨大的经济效益，创造了著名的“鲁布革”效应，。这次项目管理改革的成功也正式拉开了我国项目管理体制改革的大幕，希望国内的建筑企业能够引和借鉴先进施工管理经验。
根据《建筑工程设计文件编制深度规定》的有关要求，民用建筑工程一般应分为方案设计、初步设计和施工图设计三个阶段。对于技术要求简单的民用建筑工程，经有关主管部门同意，并且合同中有不做初步设计的约定，可在方案设计审批后直接进入施工图设计。工程设计是建设项目由计划变为现实具有决定意义的工作阶段。设计文件是建筑安装施工的依据。拟建工程在建设过程中能否保证进度、保证质量和节约投资，在很大程度上取决于设计质量的优劣。设计阶段控制投资具有以下重要意义：
1、在设计阶段进行投资控制可以使投资构成更合理，提高资金使用效率。设计阶段投资的形式是设计概算与施工图预算，通过设计概预算可以了解项目投资的构成，分析资金分配的合理性，并可以利用价值工程理论分析项目各个组成部分功能与成本的匹配程度，调整项目功能与成本使其更趋于合理。
2、设计阶段的投资控制，最重要的是投资效果。建设项目的成本控制贯穿于整个过程。此外，还必须突出管理的重点。根据统计，初步设计阶段对投资的影响大约是 20％，技术设计阶段对投资的影响约为 40％，施工图设计准备阶段的投资约为 25％。当然，项目投资控制，关键是在设计阶段。在设计管理的投资理念的开端，选择合适的设计标准和合理的运作水平。
3、项目设计阶段是作出投资决策和投资控制的重点。这一阶段最重要的任务是加强工程监理在工程设计阶段的投资控制点，明确设计的理念，强化设计人员的标准设计意识，采用限额设计、应用价值工程优化设计以及强化设计概预算的编制与审查等手段和方法，使设计在满足质量和功能的前提下，实现投资的控制目标。
三、建设项目投资控制特点
1、建设项目的特点
通过建设项目形成社会固定资产，形成社会生产能力，以此来获得投资补偿和回报，并推动和促进社会经济发展。建设项目具有如下特点。
（1）明确的目的性。任何建设项目都有明确的建设目的，亦即投资者最主要的投资意图。国家投资的建设项目的目的通常是关注社会公众的福利和国家经济社会安全；企业或自然人投资的建设项目的目的是实现微观盈利最大化。项目的目的性是项目管理和评价的基本依据。
（2）目标的约束性。建设项目目的受着多种因素的约束，既有项目外部的市场因素、技术进步因素、资金供应因素、宏观经济因素等外部环境约束，又有项目内部的建设工期、建设质量、产品方案、工艺技术路线、项目管理以及运营管理等内部环境约束。所以，有必要在项目建设前期进行科学、合理的方案设计，也有必要对设计方案进行客观、公正的评价。
（3）项目的一次性。项目建设在特定的地点上，具有设计的单一性、建设的单件性、建设成果的不可移动性和不可逆性等建设特点。因而建设项目比其他项目有着更高的要求，只能成功不能失败。所以，建设项目比其他项目对评价的要求更为迫切。
（4）建设的风险性。建设项目建设和实施周期长、涉及部门单位多、投资巨大、建设成果不可移动和不可逆，这些都决定了建设项目的风险性。因而有必要在建设前期对项目运营的不确定因素和风险因素进行分析评价，为提示项目运营风险、提高项目运营可靠性提供依据。
2、建设项目投资控制特点
（1）监理对投资项目的全面性投资控制不仅仅是审核概、预算及决算，而是参与工程招标和工程施工承包合同洽谈，确定工程计量，审核进度付款，介入市场调查和材料单价洽谈。因此，它不仅是以工程预、决算的工程量、单价和取费审核来控制投资，而是以构成投资和影响投资的各个方面来综合地控制投资。例如：参与签订施工承包合同，避免使投资失控、损失的条款，严格制约以控制投资的条款，在合同中不应有使双方受经济损害的条款。
（2）对项目全过程的投资控制、监理的投资控制是对项目规划开始到竣工结算、投产、维修全过程的投资控制。在工程建设中投资构成内容庞杂，政策调整频繁，设计变更较多，要保证在工程完工后对决策作一次性审核的可靠性，就显得十分艰难。因此，监理的投资控制是从工程开工前(甚至有的项目在规划前)就着手对投资全过程控制。对工程的概预算、合同价、变更签证、计算支付、结算价、决算价进行全过程的系统的监督管理，从而实现项目投资的动态管理和有效控制。
（3）投资控制的委托性、公正性。建设监理虽是业主所委托，投资控制是在公正的和遵守国家法规的前提下进行，必须做到秉公而切实地控制投资，以提高项目的投资效益。
四、建设项目设计阶段的投资控制流程及其控制
1、限额设计的控制要点
限额设计的要点：
（1）严格按建设程序办事。每一项工程都必须在前一步工作真正完成能为本项工作提供可靠基础的前提下进行。
（2）在投资决策阶段，要提高投资估算的准确性，据以确定限额设计。在可行性研究阶段要充分收集资料，提出多种方案，进行技术分析和论证，从中选出技术先进、经济合理的最优方案。
（3）充分重视、认真对待每个设计环节及每项专业设计。
（4）加强设计审核。既要审技术还要审造价，而且对总造价、分部造价都要进行动态控制。
（5）建立设计单位经济责任制。
（6）施工图设计应尽量吸收施工单位人员意见，使之符合施工要求。
2、设计变更流程图
3、实行工程造价和设计方案相结合的设计招标方法
目前，建筑行业引进了竞争机制，普遍实行了招投标制。设计的招投标制对提高设计水平促进良性竞争起到了很好的作用。推行工程造价和设计方案相结合的设计招标方法，可以促使建设单位和设计人员不仅在建筑造型、使用功能上动脑筋，而且要在如何降低工程造价下功夫。一优秀的设计方案。既要建筑造型美观，又要造价合理，从而保证建设单位的经济利益。
4、要加强设计出图前的审核工作
加强出图前的审核工作，将工程变更的发生尽量控制在施工之前。从设计阶段所设计的成果看设计方案的不足或缺陷加以克服时，所花费的代价最小，可取得的效果最好。在设计出图前加强设计图纸的审核管理工作，以求得提高设计质量，避免将设计的不足带到施工阶段，减少不必要浪费。
5、招标项目的价格控制
高质量的招标文件和科学的评标办法对于确保工程质量和工期、降低工程造价有着至关重要的作用。建设指挥部精心策划扩建工程建设的招标工作，取得了明显的效果。
（1）详尽细致的技术规格
（2）审慎的招标文件
（3）科学合理的评标办法
（4）设备和信息系统的集中采购
（5）招标方案的不断优化
6、直接委托项目的价格控制
由于扩建工程航站楼工程施工技术要求高、工作面广、工期紧及协调难度大等诸多因素，在经政府主管部门批准后，土建主体结构、屋架钢结构安装和总体配套工程采取了直接委托的方式。由于采用直接委托方式，项目的技术方案，特别是价格只能通过谈判得以确定。为此，建设指挥部在与对方进行合同谈判前，就如何控制直接委托项目价格进行了充分研讨，并多方采取措施，使直接委托项目造价得以控制
结语：
建设项目投资控制是对包括项目建议书及可研性研究阶段、设计方案阶段、招投标阶段、施工到竣工验收阶段进行全过程的经济管理。在管理过程中应有所侧重，宜把重点放在对投资控制有决定性影响的设计阶段和施工的招投标阶段，从而提高建设项目投资控制的有效性。
参考文献：
[1]．张国祥．工程造价控制的重点在设计阶段[J]．交通世界，2009（06）
关键词：跟踪审计作用；做法；成效
前言
工程造价管理是对工程造价的控制，做到以合理的投资满足工程功能、质量和进度的要求。在工程实践中，常用的结算审计是事后审计，对投资周期紧的工程，要控制好投资额就显得不合适了。在中电熊猫液晶六代线项目工程建设的实践中，由于项目投产的时间，抢占市场的先、后，直接影响该项目的经济效益，是整个项目成败的关键因素之一。结合该项目工期紧的特点，我们引进工程造价咨询公司对工程建设提供全过程跟踪审计服务，在工程项目管理特别是投资的控制以及提高投资使用效率和效益等方面发挥了积极的作用，取得了良好的效果。
一、工程跟踪审计引进
工程项目的跟踪审计是一种过程审计，为切实加强对建
设项目全过程跟踪审计监督，加强过程建设的各项管理、严
格控制工程造价，随时纠正和解决工程建设中出现的问题，
项目审计人员应参与项目实施的全过程，包括项目的招标投
标、合同的签订、设计变更及现场签证的计量计价。
中电熊猫液晶六代线项目，由于基建周期的缩短，只能
边设计，边施工。控制工程项目总投资是整个建设期的关键。
引进跟踪审计，有利于及时控制建设成本，保证资金的合理、
合法使用，尽可能早地提醒和帮助建设单位提高管理水平
做到及时堵塞漏洞，减少损失浪费，促进项目管理，控制
设成本，提高投资效益。
同时引进跟踪审计有利于弥补事后审计对前期情况不
清楚的缺陷。过去的结算审计一般都是事后审计，审计人员在工程已经竣工，工程决算已经完成后才接触项目，对工程前期准备包括设计和合同以及工程原貌都不清楚，只是单纯根据图纸、合同进行审计，对实际情况与图纸是否相符无法发表意见，对工程变更和隐蔽工程签证无法进行实事求是地判断，结算审计可能不全面和彻底。而引进跟踪审计则由于是一种全过程的审计，审计人员亲自参与了整个建设过程，可以较好地解决信息不对称对结算审计的影响，客观公正地审定工程造价，帮助甲方节省投资。
二、跟踪审计在执行职责时的做法
（一）内控制度建立、执行情况。检查建设单位是否建立健全并执行了各项内控制度。如工程签证、验收制度。重点审计内部控制制度是否建立健全，是否得以严格执行，以及内部控制制度在执行中的有效性情况。
（二）履行合同情况。检查与建设项目有关的单位是否认真履行合同条款，有无违法分包、转包工程。如有变更、增补、转让或终止情况，应检查其真实性、合法性。
（三）工程设计变更、施工现场签证手续是否合理、合规、及时、完整、真实。
（四）检查施工现场记录。工程设计变更、施工现场签证手续是否合规、及时、完整、真实；主要材料是否有合格证、质保书；有关工作日志、施工资料、隐蔽工程的有关图片、文字资料是否齐全；施工单位的安全防护措施是否到位；设计变更是否按规定程序办理。
三、跟踪审计的成效
（一）在工程施工过程中，审计人员参与了全部设备和材料的市场考察，及时提供了市场行情，帮助我们控制材料价格；参与了分包工程的招标工作，帮助进行了价格测算和投标分析；定期和不定期对施工现场进行检查。在框架施工过程中，乙方从施工方便的角度出发，提出将粱、板、柱浇筑的不同标号改变统一标号，进行一次性浇筑，还提出将钢筋连接方式改变为套筒方式。审计人员根据甲方要求进行了价格分析并提出了建议，指出原设计方案可以满足质量要求，变更主要是为乙方服务，变更费用应该由乙方自己承担，从而帮助甲方正确签署意见，避免了今后的结算纠纷与经济损失。
（二）在工程后期，跟踪审计人员根据平时的审计记录和其它资料，对乙方提交的工程造价决算进行了审核，并针对其中的争议问题提出了参考处理意见，最终完成审减额15000万元，审减率30%，为甲方控制造价作出了贡献。
四、如何更好地发挥跟踪审计的作用
关键词：工程建设 项目施工投资控制 监理
工程建设监理的中心工作是对工程项目实施投资、质量、进度三方面的监理控制，使工程项目在保证质量和满足进度要求的前提下，实现实际投资不超过计划投资。投资控制工作的好坏，直接影响到工程的工期和质量；而投资控制方法是否合理，更直接影响到整个工程建设项目的监理效果。
监理工程师在施工过程中如何做好投资控制工作，根据多年的监理工作实践，认为应从以下几个方面进行重点控制。
一、确定投资控制目标
建设单位与承包单位间依据中标单位投标书中的报价签订的工程承包合同所确定的工程合同总价是监理单位进行投资控制的总目标。报价中各项目的报价及施工单位在施工过程中编制的按进度费用计划为监理控制投资的分目标。据此目标，监理工程师应对照投标书总价及各分项价格认真审核承包单位编制的施工预算，认真审核承包单位的项目总费用计划、年度、月度费用计划，并监督其实施。
根据施工图预算将工程投资按部位、层次分解，或编制分部位、分层次工程预算，为进度款审核做好准备工作；
二、完善合理计量支付方法
计量支付工作是投资控制的手段，也是对投资计划情况的检查、核实，使投资处于动态控制状态。
按月计量与工程计量段计量。日前常用的计量方法是按月计量工程款。即以时间为计量段。这种方法在实践中发现，以工程实物与实际形象进度的可比较性不直观明了，即定量不确切，甚至脱节，直接影响对投资的有效控制；
另一种是以工程计量段的划分而不是以月份时间划分。是根据工程的结构部位，亦称形象部位划分成多个投资计量段。按这种划分方法，不但能够直观反映出投资数额与实际进度之间的比例关系，还便于投资分析和调控，使之与进度协调相一致。
上述两种计量方法在实践中均有采用，后者能使业主直观知道工程建设至目前的形象用了多少资金，同时承包商的积极也能有效提高，更为合理。
三、实行科学规范化计量。
实物工程量是费用计量的依据。在各计量范围内，施工单位每完成一项分部分项工程并经检验合格后，应及时完成实物工程量计量的申报和签认工作；费用计量则在整个计量段内的所有项目全部完成并经检验合格后，才能进行本段的费用计量工作。以上两部分分别提出，工程各计量段完成后必须经监理工程师认可质量后方能申报其工程量计量表。
四、严格控制设计变更
设计变更是影响投资控制的重要因素之一。因此，监理人员要严格控制设计变更，未经业主同意，不得任意修改或变更设计。特别是施工单位提出的修改设计，有的往往只是从便于施工出发。故对需变更的项目，无论哪方提出变更（包括业主和监理单位），必须由原设计单位出具书面变更设计，再经监理单位审核，提出意见，提供变更后费用变化情况，供业主参考，并最终经业主签字认可，方能实施。同时监理人员应提醒业主，要求设计变更单位在设计变更时，也必须进行相应的投资分析，提出费用增减数额，杜绝只有图纸变更，没有预算分析的现象。
监理工程师必须依据工程变更内容认真核查工程量清单和做估算工程变更价格，进行技术经济分析比较，检查每个子项单价、数量和金额的变化情况，按照承包合同中工程变更价格的条款确定变更价格，计算该项工程变更对总投资额的影响。应防止承包商“杀死猪再讲价”，因为如果待工程变更付诸实施再去核实计量，现场已面目全非，事后核量不准确。只有规范工程变更操作，实行事前把关，主动监控，工程变更的投资才能得到有效控制。
五、正确处理和防范施工索赔
在施工过程中，引起索赔的原因很多，一些承包商会寻找索赔机会，希望索取到费用赔偿，更想得到利润和工期补偿。这就要求监理工程师应精通施工合同条款，熟悉工程项目的专业技术标准，公正地当好索赔事件“准仲裁员”，维护合同双方合法权益。发生索赔事件时，承包商一般会根据自己的记录提出工期或费用索赔报告。监理工程师应认真研究合同条款，首先核查索赔报告是否在索赔事件发生后的有效基本期间28天内提出，否则索赔不成立。进而对索赔要求进行辨别和分析。由于监理日记能逐日如实记载工程形象进度和完成的实物工程量，影响工程进度的内外、人为和自然的各种因素，包括台风、暴雨、现场停水、停电的起止时间。所以，监理工程师应根据同期监理日记对索赔事件的起因和责任归属进行划分。由于业主或其它原因，致使承包商在施工中付出了额外费用且确定有证据时，合同中有明确条款的，应按索赔程序及时、合理的给予承包商实际损失的补偿，保证工程正常施工，防止综合索赔的发生。
索赔事件处理难度大，花时间费精力，监理工程师应积极通过自己的工作防止或尽量减少索赔事件的发生。
（1）应积累一切可能涉及索赔论证的资料。在研究技术、进度或其它重大问题的会议记录中，要求与会者签字，作为正式文档资料。
（2）应严格按监理工作程序开展监理工作，避免工作延误发生索赔事件。
（3）应对设计修改和工程变更严格把关，仔细测算造价和分析可能带来的索赔问题。
（4）应提高自身业务素质，适应监理工作的需要。如对于非承包商责任的工作延期，可能引起的雨季施工增加费用的索赔。这就要求监理工程师能熟练计算网络计划的六个时间参数，分析工程延期是否对关键线路产生影响，尽量避开雨季施工，减少或防止雨季施工增加费用的索赔，为业主节约投资。
（5）协助业主及时完成与工程进展密切相关的各项工作，如按期提供合格施工现场，按质、按量、按期提供施工图纸和材料、设备等项工作，避免因延误造成索赔。
监理工程师应协助业主做好反索赔工作，促使承包商履行合同约定的义务，保证工程质量和按时竣工 。
施工阶段涉及经济费用支出的停窝工签证，计日工签证，使用机械签证，材料代用和材料调价等的签证，均应由监理工程师审核，对非使用不可的投资进行有效控制。
六、做好“议价材”和大型设备使用控制
工程所用材料，其价格以合同规定价或预算价、信息价读取。对“议价材”和合同未规定价格的材料，监理人员一方面督促施工方必须在进场前先作书面报价并提出样品，经监理单位与业主协商后确定其价格；另一方面对材料的实际使用数量应及时做好现场签证。对影响投资的大型机械设备的调用，施工单位必须先提出使用申请（包括台班单价）经监理单位审定、业主同意后，施工单位才可进场使用。监理工程师应书面签认机械设备的工作时间和内容，作为费用计量的依据。
七、认真做好施工方案的技术经济比较
监理工程师应对施工组织设计认真审核，采用经济技术比较方法进行综合评审，加强投资控制。施工方法的不同，对工程中造价影响很大。如某工程项目，原施工组织设计：土方开挖大量采用机械，考虑到地下水的影响，施工机械开挖占75%，人工开挖占25%，并有降水设施。经监理工程师认真审核施工组织设计，发现开挖基础时间正值枯水期，机械和人工比例不合理，经计算调整，按机械挖土占92%计，人工挖土占8%计，且减少降水费用，为业主节约一笔投资。
由于施工方案的类别较多，故方案的技术经济分析应从实际条件出发，切实计算一切发生的费用，如果属固定资产的一次性投资，则就要分别计算资金的时间价值；若仅仅是在施工阶段的临时性一次投资，由于时间短，可不考虑资金的时间价值。
监理工程师还应重点审查施工组织设计中各种不合理施工措施增加的费用，并防止各种索赔事件的诱因包含在其中，这种投资的事前控制，对今后监理工作的投资控制有事半功倍的功效。
八、合理办理现场技术经济签证工作
随着我国经济的快速发展,国内诸多大中型城市的交通状态却和经济情况成反比的状态,城市的车辆交通堵塞情况严重已是世界之首。而因为城市交通所引起的交通车能源大量损耗,空气污染严重,城市交通工作效率低下等各种交通社会经济隐患,也严重的限制了我国经济的发展速度。为了缓解我国交通上的不便,国家和各个城市的交通部门都采取各种积极的措施来改善城市的交通问题。
交通工程建设项目由于专业较多,工程技术庞杂,故而交通工程项目建设的难度性也很大,而如何控制和管理交通工程项目建设成为了相关管理人员十分头疼的一个问题。要想以限额经济的目的来换得交通工程建设的完美竣工,首先要了解建设施工的具体发展过程,这其中主要的内容包括,交通工程的前提工程,土木建设工程,机电,专业设备,轨道工程,装修工程,最后的绿化等等,在所有的工程建设完毕以后,还需要全面的进行协调运行和反复的检验。
二、交通工程项目建设投资控制中的问题
1、缺乏有效的总体投资控制
在交通项目建设的全过程中,受人员更替、条块分割等因素的影响,给项目的总体控制带来了较大的困难。加之项目管理者对某些环节的忽视,使得投资控制的内在关系被打破,割断了投资控制的连续性,致使基础数据与合同数据的不相符。另外,由于多个项目的共同运作,其合同数量巨大、要求多样而复杂,这也让项目投资管理的总体控制面临着巨大的挑战,若其管理流程不稳定,就难以实现各项目进程的全面管理。
2、合同管理机制不完善
交通项目建设过程中,当合同双方签订合同后,基本就不再关注合同了,也很少向合同执行者交底,导致施工中的管理者、监理人员对合同条款知之甚少,都是凭借个人经验和主观认识来履行合同,履行合同职责也就无从谈起了,因此在履行合同时出现违约现象也就不足为奇了。另外,当前的项目投资管理,普遍缺乏合同归档管理,其信息化程度也相对偏低。很多项目的合同管理非常分散,在合同归档要求、归档流程方面缺乏明确的规定。在履行合同时,未进行严格的监督和控制,在合同履行后,没有及时进行全面的总结、评估。总之,合同管理还是粗放管理。
3、变更处理缺乏及时性和有效性
在项目施工过程中,往往都是“施工在前,审批在后”,影响变更费用、数量的准确性,使投资费用增多。一些专业工程师在进行变更处理时,由于不清楚合同具体内容、工程量的相关计算规则,致使现场签证的价格不符合合同约定,或者工程量与合同内容重复。
4、没有统一的清单标准
由于交通工程建设时期涉及的专业很多,各个行业之间彼此缺乏同意的联系,导致在各个项目之间的费用开支核准不一样,使得工程清单在编排和造价上变动性较大,无法做到统一的清单投资管理的目标。又或者在交通工程项目建设的过程中,设计和施工阶段经常是由一家公司统一负责工程的实施,而本来意想中一体化简化投资控制的开支成本,由于行业的垄断性,反而扩大了交通工程项目中的工程投资费用。
三、交通工程项目建设的控制和管理
1、可行性研究及立项决策阶段的投资控制
在项目前期的可行性研究及决策阶段,各项技术经济决策对该项目的工程造价影响很大,建设方对工程投资的控制重点是积极参与项目决策前的准备工作,切实做好可行性研究,高度重视对建设工程项目经济性、科学性、合理性的研究论证。根据市场需要及发展前景,合理确定建设规模、建设标准水平、设计方案等。建设方必须对城市发展规划、市场容量、投资环境,市场前景以及经济效益、社会效益分析等各方面作出深入的调研和正确的评价;尽可能全面地编制投资估算充分考虑建设期间可能出现的各种宏观、微观的经济因素对工程造价的影响,使投资估算真正起到控制项目投资的作用。
2、减少设计变更
在项目施工阶段,要尽量少次数的变更设计。在动工以前,要反复验证、复核设计边界条件,如地质状况、管线情况等,优化、改进图纸设计,而不能在施工过程中遇到了新问题,边施工边改图纸。另外,还要加强施工质量管理,减少因施工问题带来的设计变更,例如,若基坑工程中的加固质量不过关,就会增加支撑,变更设计。
3、招投标及合同签订阶段的管理
招投标阶段对工程造价的控制重点应放在规范招投标活动和招标方式的确定上:
3.1必须积极推行“合理最低评标价法”使业主以最合理的价格选到有技术保障能力和经济承受能力的合格的投标人,保障项目的圆满完成。其中最关键的是招标文件编制的合理、严密及评标过程的公正与审慎,造价工程师要深入到编制招标文件及评标过程中,防止低于成本价中标,导致“豆腐渣工程”,或“低价中标,高价索赔”等现象;
3.2要积极推行工程量清单招标,工程量清单计价对透明招投标活动、减少施工合同纠纷、推行竞争和以市场定价、控制工程造价有着非常积极的作用;
3.3在谈判及签订施工合同时要严谨、详尽、明确,增强对合同的法律意识,明确界定工程内容及工程范围,详细制定买卖双方的责权利,尽可能堵住一切漏洞,控制费用变更,减少索赔隐患,避免在今后结算时造成扯皮或发生经济纠纷,加强合同管理及履约检查制度,保证合同的顺利实施,有效地控制工程造价。
4、施工阶段中的管理
在施工的阶段中,对施工方法进行反复的检查,优化施工设计,选择最为经济合理的施工方法,通过经济效益工程等理念对交通工程建设进行多方案的经济型对比,加强对工程经济投资上限额的潜在能力。做到减少工程设计上的变动,严禁将工程设计的变成扩大设计的规模,杜绝扩大设计的标准或者添加设计的内容等等。加大对现场交通工程的管理和监督,现场的签证管理师工程建设中最为频繁的一种,现场的工程技术人员与监督人员必须相互协作,签证的内容必须是真实可靠,工程量的数据也应当清晰明了。
5、竣工结算阶段的管理
在工程结算过程中,审计管理人员不仅要提高业务素质还要遵守职业道德,认真审核结算资料,审查工程量的计算、费用的计取是否科学合理,认真做好工程结算工作,对合理控制工程造价,减少不必要的投资具有重要的作用。
