时间：2023-06-07 09:25:47
开篇：写作不仅是一种记录，更是一种创造，它让我们能够捕捉那些稍纵即逝的灵感，将它们永久地定格在纸上。下面是小编精心整理的12篇国内贸易问题，希望这些内容能成为您创作过程中的良师益友，陪伴您不断探索和进步。
[关键词]：国内贸易 品牌 构建
随着我国国民经济发展和扩大内需政策的实施，国内贸易量快速增长，为开展国内贸易融资业务提供了广阔的市场空间。积极推进国内贸易融资业务发展，对于进一步优化信贷结构，促进经营模式和增长方式转变，实现某银行发展战略具有重要意义。
国内贸易融资工作应遵循以下原则：一是分层管理原则。选定核心企业分层次、分区域试点，即二级分行组织选定在本区域内的核心企业，省分行选定在全行范围的核心企业。二是交易风险和客户风险控制相结合的原则。从以企业资信为核心的主体准入控制转变为对交易风险和客户风险控制相结合，注重对第一还款来源（贸易所衍生的未来现金流）的分析和对交易过程中物流、资金流的有效监控。三是效率原则。在控制风险的前提下简化流程，提高效率。
一、国内贸易融资产品介绍
国内贸易融资业务包括国内保理、发票融资、国内信用证和国内信用证项下打包贷款、卖方融资、买方融资、国内订单融资、商品融资、应受租赁款保理、退税应收款融资等10类产品。
（一）国内保理业务
国内保理业务是指境内销货方（债权人）将其因向境内购货方（债务人）销售商品、提供服务或其他原因所产生的应收账款转让给某银行，由某银行为销货方提供应收账款融资及商业资信调查、应收账款管理的综合性金融服务。
（二）国内发票融资
国内发票融资是指境内销货方（借款人）在不让渡应收账款债权情况下，以其在国内商品交易中所产生的发票为凭证，并以发票所对应的应收账款为第一还款来源，由银行为其提供的短期贷款。
（三）国内信用证
国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。
（四）国内信用证项下打包贷款
国内信用证项下打包贷款指银行应卖方（国内信用证受益人）的申请，以其收到的信用证项下的预期销货款作为还款来源，为解决卖方在货物发运前，因支付采购款、组织生产、货物运输等资金需要而向其发放的短期贷款。
（五）国内信用证项下卖方融资
国内信用证项下卖方融资是指银行有追索权地对延期付款国内信用证项下应收账款进行的融资。卖方融资业务分为议付和非议付两种类型。卖方融资（议付）是指银行在单证一致、单单一致的条件下，扣除议付利息和手续费后有追索权地向受益人给付对价的行为。卖方融资（非议付）是指在信用证及其项下单据存在不符点或不能确认单证一致的情况下，在受到开证行（保兑行，下同）的到期付款确认书后，有追索权地对国内信用证项下单据进行的融资。
（六）国内信用证项下买方融资
国内信用证项下买方融资指银行应开证申请人要求，与其达成国内信用证项下单据及货物所有权归我行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。
（七）国内订单融资
国内订单融资是指银行为支持客户（卖方）按期履行订单项下业务，向符合条件的客户发放短期融资，用于满足其在货物发运前支付原材料采购款、组织生产、货物运输等的资金需求。
（八）商品融资
商品融资是指基于银行委托第三方监管人对借款人合法拥有的储备物、存货或交易应收的商品进行监管，以商品价值作为首要还款保障而进行的结构性短期融资业务（不包括期交所标准仓单质押融资）。
（九）应收租赁款保理
应收租赁款保理是客户（出租人）与承租人形成融资租赁关系的前提下，客户将融资租赁合同项下未到期的应收租赁款债权转让给银行，由银行收取租金并向客户提供融资、商业资信调查及应收租赁款管理的综合性金融服务。
（十）退税应收款融资
退税应收款融资是指银行为满足客户因出口贸易或国内贸易中产生的退税款未能及时到账而出现的短期融资需求，以退税应收款为还款来源，向符合条件客户发放的短期融资。
二、国内贸易融资与传统流动资金对比分析
国内贸易融资业务区别于传统信贷管理的三个转变：一是从客户层面深入到交易层面。二是将贷前风险控制延伸到对贷款操作环节及单据的控制、贷款发放后对物流、资金流的跟踪监控。三是从对单个企业的考察转向对上下游交易对手、整个交易链的考察，更加全面地、动态地把握和控制风险。
三、国内贸易融资业务市场分析
国内贸易快速增长为银行开展贸易融资业务提供了广阔的市场空间。据商务部统计，2010年我国社会消费品零售总额为15.45万亿元，生产资料销售总额为36.1万亿元，分别比上年增长18.4%、19.6%。随着传统信贷市场竞争日趋饱和，贸易融资成为中外资银行争相切入的市场热点，谁能尽快抢占这一新兴市场，就能取得未来业务发展的竞争优势。
四、国内贸易融资业务竞争对手分析
国内主要银行均开办了国内贸易融资业务，各行各有特色，有相同的产品也有不同的产品。
（一）中国建设银行
供应链业务（国内贸易融资业务）产品：金银仓融资、应收账款融资、国内保理、法人账户透支、动产质押融资、订单融资、电子商务融资（e贷通）、仓单融资、保兑仓融资、保单融资。
（二）中国农业银行
贸易融资业务产品：仓单质押短期信用、应收账款融资、提货担保、订单融资、国际保理、打包放款等。
（三）中国银行
国内贸易金融产品：授信开立国内信用证、国内信用证议付、国内信用证买方押汇、国内信用证卖方押汇、国内商业发票贴现、国内综合保理、国内信用证打包贷款、国内信用证等。
（四）深圳发展银行
国内贸易融资产品：商票贴现、标准仓单质押融资、保理、动产抵（质）押、贴现、经销商融资产品、未来提货权质押、先票后货等。
（五）招商银行
贸易链融资产品：保兑仓业务、仓单质押担保信贷业务、动产抵押（质押）贷款、国内保理业务、鉴证贷款和鉴证承诺、买方付息票据贴现提前兑付、买方信贷卖方付息业务、卖方信贷买方付息业务、汽车销售商融资业务、商品提货权融资业务、他方代偿业务等。
（六）民生银行
贸易金融产品：应收账款融资、物流融资、信保融资、国际保理、国内信用证、应收账款池融资、国内保理等。
五、国内贸易融资业务swot分析
swot分析即强弱危机综合分析法，是一种企业竞争态势分析方法，是市场营销的基础分析方法之一，通过评价企业的优势(strengths)、劣势(weaknesses)、竞争市场上的机会(opportunities)和威胁(threats)，用以在制定企业的发展战略前对企业进行深入全面的分析以及竞争优势
中国 的定位。
转贴于中国
swot分析方法是一种企业内部分析方法，即根据企业自身的既定内在条件进行分析，找出企业的优势、劣势及核心竞争力之所在，从而将公司的战略与公司内部资源、外部环境有机结合。其中，s代表strength(优势)，w代表weakness(弱势)，o代表opportunity(机会)，t代表threat(威胁)，其中，s、w是内部因素，o、t是外部因素。按照企业竞争战略的完整概念，战略应是一个企业“能够做的”（即组织的强项和弱项）和“可能做的”（即环境的机会和威胁）之间的有机组合。 中国
中国 国内贸易融资swot分析
优势（strengths）：
结算基础：最大的结算银行（人民币结算市场占比40%以上）。
客户资源：最大的人民币贷款行（6万户公司信贷客户，其中小企业客户3.3万户）。
存量优势：改造传统流动资金贷款，存量替代潜力巨大（一般流动资金贷款约1.2万亿元）。
渠道优势：机构网点分布广，可随供应链延伸提供全过程、一体化配套服务。
科技优势：信息科技领先，贸易融资电子化服务和管理具有较好基础。
产品优势：基础产品体系日渐形成。
弱势（weaknesses）：
认知度：企业对国内贸易融资认知度不高，认为与传统流动资金贷款和银行承兑汇票相比，需提供的资料多，手续繁琐，不可背书转让，不实用、便捷，主观上不接受国内信用证结算。
价格：各行的核心竞争客户，企业询价，例如去年底对云铜股份营销我行：开证0.5‰，融资利率2.35‰（总行设定）；光大：开证1‰，融资利率1.3‰（还有议价空间）我行无价格优势
产品：国内贸易融资是一项新业务，遇到的问题较多。
机会（opportunities）：
全国有2300户国内贸易融资客户，6万户公司信贷客户，300万公司客户，超过1500万户工商企业。
威胁（threats）：
交易风险：交易不能实现，导致贸易融资出现风险。
企业资信风险：融资主体不愿意和不能偿还融资的风险。
单证风险：信用证结算方式下的融资面临信用证下单证的风险。
法律风险：属于新兴业务，面临较多尚待明确的法律问题。
市场风险：市场环境变化，商品价格波动导致交易履约意愿下降。
关联风险：利用内部的关联交易，虚构贸易背景套曲银行融资。
六、国内贸易融资产品的核心价值
从以企业资信为核心的主体准入控制转向交易风险和企业信用风险控制相结合，注重对第一还款来源（贸易所衍生的未来现金流）的分析和对交易过程中物流、资金流的有效控制。
区别于传统信贷管理的三个转变：
（一）从客户层面深入到交易层面；
（二）将贷前风险控制延伸到对贷款操作环节及单据的控制、贷款发放后对物流、资金流的跟踪监控；
（三）从对单个企业的考察转向对上下游交易对手、整个交易链的考察，更加全面地、动态地把握和控制风险。
银行的营销、调查、审查、审批、贷后监控要适应贸易融资业务的要求，实现由关注客户信用风险为主的风险控制到关注操作风险管理为主的转变。
对于银行：1.开拓新的信贷市场。2.逐步替代一般流动资金贷款。3.深化信贷结构调整，减少经济资本占用。4.丰富融资产品，提高综合服务能力和收益水平。5.依托交易链拓展客户群。6.与企业交易过程结合紧密，有利于及时进入和退出。
对于客户：1.克服资信准入门槛的约束。2.利用银行信用支持的杠杆效应，小企业可做大生意。3.减少资金占用，节约资金成本，提高资金使用效率。4.可向交易对手提供更优惠的交易条件，有利于竞争客户和业务5.依托供应链关系帮助核心企业稳定上下游客户关系。6.流程简化，业务办理效率较高。
七、国内贸易融资业务品牌定位及延伸策略
品牌定位：打造国内第一贸易融资银行。
延伸策略：
（一）加大激励考核力度：纳入分行绩效考核、灵活的规模管理、继续降低经济资本占用系数、让利和优惠。
（二）明确贸易融资的政策：将试点政策、加快发展意见、项目供应链等政策进行整合；改变业务不均衡的现状。
（三）加大传统流动资金的分流改造力度：营运资金贷款10％、周转限额贷款20％、临时贷款30％、小企业周转贷款的30％的转化比例要求。
（四）加快业务创新：基础产品、子产品、组合管理、第三方合作、联动机制的建立。
（五）加强风险控制：规范业务操作、加强监督检查、单证集中管理、系统功能开发等。
对于很多企业来说，应收账款一直是企业财务状况的一颗“定时炸弹”，它不仅大量占用企业的现金流，也使企业运营的风险成本大增。据统计，过去3年中，我国有74％的企业遇到过账款拖欠问题。如何降低贸易风险、增强风险意识、利用防范手段，是摆在国内企业和中国信保面前的一项重要而迫切的课题。为配合国家经贸发展战略的改变，经国务院批准，中国出口信用保险公司在2006年向企业试办了国内贸易信用保险(以下简称“内贸险”)业务。
“内贸险”这一业务包括风险保障、融资推动、财务规划、市场开拓等四个方面功能:
风险保障功能：为企业提供最基本保障，也是其他保险功能得以实现的基础。内贸险可以弥补企业遭遇买家破产或拖欠账款时所产生的经济损失，以确保企业经营的不中断，保持企业可持续发展。
融资推动：“应收账款＋信用保险”的债权融资模式，一直是中国信保帮助企业扩大融资渠道的方法之一。目前，中国信保已经和68家中外银行开展了各种合作，共同为企业提供融资便利服务。投保中国信保的国内贸易信用保险，企业可以更容易取得银行融资认可，获得贸易融资授信，取得贸易融资贷款。
财务规划：通过内贸险，帮助企业将应收账款转化为经营性现金流，帮助客户提前确认收入，调整报表结构，改善财务报表，提高投资价值――这样的财务安排，已经为很多上市企业和准上市企业所应用。
市场拓展：通过投保中国信保的内贸险，企业可以逐渐采用赊销交易方式，以有效增加贸易量；同时，通过中国信保广阔的信息网络，企业还可以方便得到买家的资信情况，从而选择优质诚信买家，把握更多的贸易机会，不断扩大业务规模。
中国出口信用保险公司国内贸易信用保险的出台，目的在于帮助企业有效解决应收账款风险。在原有出口信用保险业务的基础上开办内贸险业务，标志着中国信保开始为企业提供全方位、全过程信用管理服务。凡是在我国境内依法成立的企业法人和其他组织均可投保中国信保的“国内贸易信用保险”。投保后，如果投保人因买方破产或拖欠而发生了应收账款风险，中国信保将提供保险约定的补偿，从而确保企业经营的可持续发展。
【关键词】信用证；贸易；应用
一、引言
有机会在银行的国际业务部实习，接触到信用证业务并跟班实习及上培训课，对信用证业务有了初步了解并感兴趣，结合学校的国际贸易实务课程的学习，又通过阅读相关的文献和银行的文件掌握了相关的理论知识，形成了本篇文章。
信用证是一种重要的国际结算方式，在国际贸易中为进出口商的贸易往来结算起到了银行的保障作用，尤其在我国的大宗货物贸易进出口结算中，大部分仍采用信用证结算方式。最近几年，信用证在国内贸易中的应用不断扩大，逐渐成为银行大力发展中间业务的目标，被称为国内信用证。信用证在国际国内的经济贸易活动中发挥着积极的作用。
二、信用证产生的原因
我们不难想象和体会，国际贸易是一个颇具风险的行当。大宗的货物和款项在国际间传递交易，各国商人语言不同，法律各异，相隔万里，交易时甚至没有见过面，交易耗时也长。生意场本来就是个尔虞我诈的战场，更何况面对的是遥远陌生的客户。
作为卖方，首先担心买方订了合同，到时候却不要货。更何况很多时候货物是按照买方要求而定制的，想转售他人都很麻烦。其次，担心把货物交付买方后，买方拖延付款甚至赖账。因为有这些担心，卖方自然希望买方能在签订合同以后就支付一部分定金预付款，或者在交货运输之前把货款结清。
作为买方，则担心卖方不能按时、按质、按量地交货。同时，也不愿意提前就把货款交给卖方，一是占用资金影响生意周转；二是万一卖方出现纰漏，买方隔着万水千山也很难追讨。因此，与卖方相反，买方自然希望能先交货，查验无误了再付款。
如何解决买卖双方的互不信任的矛盾？由银行充当中介者。买方的钱不直接给卖方而暂存中介方，卖方的货也不直接给买方而暂存中介方（国际贸易中海运提单代表货物的所有权），中介方将两者手中的钱货互换，从而完成交易过程。使用信用证结算，买卖双方一般无需考虑对方的信用问题，使交易能顺利完成，因为银行既有足够的能力，抑制不守信用方，也有现实的动机，获取用自己的信用换来的利益。信用证方式是银行信用介入国际货物买卖价款结算的产物。这种方式是以银行信用作为付款保证，使不在交易现场的买卖双方，在履行合同时处于同等地位，解决了双方互不信任的矛盾。
三、信用证结算方式的优势
信用证与其他结算方式相比，主要有以下优势：
一是贸易结算更有保障。信用证规定了贸易条件和单据要求，是银行凭单付款的承诺，有利于平衡买卖双方权益，缓解买卖双方信息不对称问题，降低交易违约风险。
二是贸易结算更加灵活。信用证允许货物数量和金额在一定幅度内变动，支持分批付款功能，满足了货物溢短装和分批装运的实务需求。还可根据基础交易变动情况，修改原证条款，及时适应实务结算需求。
三是贸易融资方式多样化。可为买方在采购和付款环节提供开证、进口押汇（买方押汇）、进口代付（买方代付）等买方融资产品；为卖方在生产备货和装运收款环节提供打包贷款、议付、出口押汇（卖方押汇）、无追索权的福费廷等卖方融资产品，支持供应链各环节的融资需求。
信用证一方面解决了买卖双方互不信任的矛盾，从而起到了安全保证作用；另一方面便利了买卖双方向银行融通资金，有利于他们的资金周转，扩大贸易额。因此，信用证在国际国内的贸易中应用广泛并发挥着重要的作用。
四、信用证在国际国内贸易中的应用
1.信用证在进口大宗商品贸易中被采用
大宗商品是指用于工农业生产和消费的大批量交易的初级产品。大宗商品具有性质稳定、产品同质、可分割、市场交易活跃、价格透明等特点，主要可分为能源、矿产、农产品、金属等类别。如我国进口大豆、镍、橡胶、铁粉等整船大宗货物时多采用信用证结算方式。
进口商可以通过信用证条款控制出口商的装船发货时间，确保得到符合贸易合同的单据，从而尽可能地保证将来所得到的货物，它们能在最大的限度上符合贸易合同的规定。
可以避免进口商资金的大量积压。进口货物销售市场良好、资信良好的进口商在开证的时候可以少交或免交保证金，等单据到达之后再赎单付清货款，这样可以减少大量资金的积压，有利于资金的周转。
2.信用证在买卖双方需要融资时被采用
进口商在收货付款时可能遇到资金紧张的情况，需要以销售这批货物后所得资金才能实行对外支付；或正有一个项目要投资，需要一段时间的资金周转；或考虑汇率风险或购汇成本，需要短期的资金融通。如果采用信用证结算方式，进口商就可以利用银行的信用做短期融资，如申请进口押汇，银行为进口商先行支付进口货款，使其不占压资金即可完成国内货物的加工销售，便利进口上的资金周转。进口押汇使进口商在不以自有资金支付货款的条件下取得提单、提货、转卖或加工销售，从而抢占市场先机。当外币贬值时，进口商可申请外币融资，在货物销售之后再办理购汇，降低购汇成本。
出口商在签订销售合同后，采购原材料生产时可能会资金不够；发运货物后需要即时收汇加速资金周转。如果采用信用证结算方式，出口商收到信用证后，符合融资条件的可向银行申请打包贷款融资，解决备货资金不足的问题。发运货物后，想提高资金周转速度的可向银行申请出口押汇；同时提早收汇规避汇率波动风险，在人民币升值预期下，坐享升值带来的收益。
3.信用证在国内贸易中被广泛应用
我国早在1997年8月1日，就由中国人民银行公布了国内信用证结算办法，国内各大银行相继取得开办国内信用证业务的资格，但由于国内企业对此认识不足、国内银行也没有大力推动此项业务、国内信用证项下的单据不同国际信用证、国内信用证的使用规则需要改进等原因，国内信用证在国内贸易应用中遇冷。直到近几年，特别是2011年4月，工、农、中、建、交、招六大行签署了《国内信用证业务合作协议》后，国内信用证业务在国内的应用广泛起来，并迅速得以发展。 国内信用证业务具有广阔的市场空间。一是国内贸易快速发展。近年来，国内批发购销总量不断上升，增长幅度高于全国外贸进出口增幅。二是信用证结算的影响逐步扩大。近几年，我国国内信用证业务快速发展，客户认知度逐步提高，市场不断发育壮大。国内多家银行已将国内信用证作为国内贸易融资的重要突破口来抓。三是人民银行拟修订《国内信用证结算办法》，规范和推动国内信用证业务发展。可以预见，随着相关法规、政策的进一步完善，国内信用证业务将更加快速健康发展。
目前，国内信用证作为国内贸易结算和贸易融资的重要工具，越来越成为重要的金融服务产品。利用国内信用证项下的融资形式，如福费廷二级市场买入卖出业务，各金融机构间可以根据自身的需求互相借用资金，更加灵活地调整本行的资金规模和放贷需求，以符合监管要求。
4.信用证在银行营销的产品中被积极地应用
对买方银行来说，银行利用自己的信用为买方开出信用证，要收取开证手续费、付款费、电报费，还可能收取承兑费、不符点费等，增加收入来源。根据买方的资信程度，有时需要买方交一定比例的开证保证金，增加存款。提供融资时，还有融资利息收入、融资手续费收入等。
对卖方银行来说，银行可收取信用证通知费、审单费，提供融资时，还可获得融资利息收入和融资手续费收入。
总之，采用信用证结算方式，一方面银行可从中获得较多的收入；另一方面银行通过开展信用证业务，可以扩大银行在国际上的知名度，扩展业务范畴。因此，信用证业务一直是银行积极营销的产品，银行在信用证的应用中也起到积极的作用。
综上所述，信用证以银行保证作用和资金融通作用，以其独立性、跟单性、自偿性等特点在国际国内贸易结算中发挥着重要的作用。还可以利用信用证将国际国内贸易联系起来，配套组合起来应用，可帮助客户降低财务成本，改善现金流，加快贸易周转，疏通内外贸供应链，促进国内外经济的发展。
参考文献：
[1]于强，金晓玲.UCP600与信用证操作实务指南，经济日报出版社，2007.6
[2]苏林.浅谈信用证在国际贸易支付中的应用，科技资讯，2012.2
[3]廖琼.信用证结算的作用、风险及防范，论文下载中心，2009.2
【关键词】贸易 模式 改革 流程 再造
我国的传统贸易大体可分为两类，一类是“货物贸易”，一类是“服务贸易”。顾名思义，前者是实物贸易，后者是非实物贸易。它们是我国国国内贸易和国际贸易的重要组成部分。近些年，受国际金融危机和欧债危机的影响，我国的外贸环境出现恶化，我国经济也面临着较大的下行压力。2013年，我们一方面根据国际需求调整国际贸易战略对策，回暖对外贸易。另一方面，国务院内贸“十二五”规划，明确行业发展战略，促进国内贸易发展。本文针对目前我国贸易大环境和面临现状，具体分析，提出改革盈利模式和进行流程再造，是实现“十二五”规划目标，促进国内贸易健康发展的重要手段。
一、我国国内贸易现状
目前我国许多贸易公司所处的大环境有以下几个方面表现：全国性的经济低迷，企业盈利能力低下；由于政府调控房地产、控制地方政府融资平台贷款、世界性的造船业不景气，造成了煤炭、焦化、钢铁、水泥、基建等相关行业盈利能力受限；利润透明，企业盈利空间逐步缩小；企业赊销成为趋势，货款回收成本和风险极高；大型贸易公司应收账款急剧增加、坏账风险加大；中小企业经营灵活、管理成本低、盈利能力强，但几乎无法取得银行贷款支持。
其面临现状表现在：仍然依靠信息不对称或信息不流畅赚取贸易伙伴差价，贸易伙伴之间无法透明与完全信任；由于银行采用延迟支付手段（如国内信用证、银行承兑汇票、保理业务）造成大型贸易企业盈利空间进一步被银行挤占；大型贸易企业短期闲置资金利用率低下。
为了寻求贸易公司科学发展，我认为，改革其盈利模式，进行流程再造是十分必要的。
二、改革盈利模式
确立供应链模式。在实践中，我体会到供应链取代传统贸易模式是突破贸易公司业务发展模式瓶颈的好方案。供应链是围绕核心企业，通过对信息流、物流、资金流的控制，从采购开始，制成中间产品以及最终产品，最后由销售网络把产品送到消费者手中的将供应商、制造商、分销商、零售商、最终用户连成一个整体的功能网链结构。它不仅是一条连接供应商到用户的物流链、信息链、资金链，而且是一条增值链，物料在供应链上因加工、包装、运输、服务等过程而增加其价值，给相关企业带来收益。
确立“核心企业”。首先要确立好供应链管理中的“核心企业”，这就需要在以往的贸易伙伴中进行梳理：央企、大型国企业、盈利能力强现金流充沛的公司无疑是贸易公司的核心企业。利用大型央企、上市公司的大资源、大市场、大物流背景构成的供应链、利用中小型贸易公司灵活、敏捷的市场反应，在整合物流、商流、信息流、资金流的基础上嵌入贸易公司的供应链管理服务。
这样，围绕核心企业、以资金流为抓手实施供应链模式，较传统贸易的优势在于：一是贸易对象得到优化，企业坏账风险大幅缩小，应收账款正好匹配了银行延迟支付手段，现金结算逐步改为票据结算，收款成本大幅缩小；二是企业业务流程大大缩短，资金流由以往的采购、在途、应收账款这种传统的三套资金做一套业务的流程变为一套资金做一套业务，资金使用效率和盈利能力大幅提升；三是专注于核心企业的供应链服务，企业贸易额大幅提升，贸易对象间依存度和信任度得到提高；四是由于与核心企业间大量采用票据结算，规避了银行延迟支付手段对实体企业利润的挤占，公司贷款额度大幅提高、贷款成本降低，盈利能力得以进一步提高；五是公司业务量在短时间内得以飞速发展，资金利用率进一步提高，闲置资金可通过与银行的票据贴现、再贴现业务及银行理财业务将利润最大化，真正实现了“现金为王”的经营要求。
三、再造业务流程
根据实际情况，在认真思考、反复论证的基础上，制定公司发展思路与升级转型措施。逐步放弃传统的采购、简单加工、发运、销售、货款回收的全流程贸易模式，代之以供应链环节中的合同执行（如销售、采购、物流、咨询服务、方案策划）、结算（如验收、支付、收款）等业务，强化公司的运营能力、风险控制能力、资源整合能力，从而实现公司业务流程的扁平化。
以某煤炭贸易公司为例说明业务流程再造的好处。
项目是由煤炭贸易公司向x钢铁公司供应主焦煤。以前的做法是：煤炭贸易公司与钢铁公司签订合同后，煤炭公司向煤矿采购、委托洗煤厂加工、组织发运、账款回收；老做法存在问题表现在；一是物流链涉及采购、加工、发运、验收、回款，风险节点多；二是货物价款的资金被采购、加工物流、应收账款三大节点占用，资金利用率低；三是业务、财务、管理人员被漫长的物流链所占用，管理费用高。
改造后做法：煤炭贸易公司与x钢铁公司签订焦煤供应合同，贸易链前端的采购、加工、物流打包后外包给小型贸易公司；贸易链后端的应收账款打包后外包给银行。公司向x钢铁公司收取服务费。
改造后的优点表现如下：一是服务外包后，无论受托执行合同采购的小型贸易公司或受托收款的银行，由于煤炭贸易公司已将x钢铁公司的权责利背书，所以风险节点的控制得到了加强；二是物流链缩短，实现了业务的扁平化管理，管理费用大减；三是资金高度集中于钢铁公司验收后的环节，资金利用率大大提高；四是表面看公司服务外包后利润受到压缩，但由于公司业务人员、大量资金得到释放，在提高公司运营效率的同时增加了公司的核心竞争力。
这样，在业务模式固化后并大力推广，做到企业资源有效整合，促进贸易健康发展。
关键词：外贸 内贸 异同
银河电线集团有限公司作为一个生产制造型企业，为了获取高额利润，在销售方面“双管齐下”——内外贸结合的策略来促进本企业向前“跨越”。然而，在一些所谓的“内行人”的眼里，认为内外贸易是完全相同的，就是把本企业生产的电线卖给国外客户，没有区别。关于这个问题，来分析银河电线集团有限公司内外贸的异同点。
一、银河电线集团有限公司的外贸与内销的相同点
我们辩证的看待问题，任何事物都有它的相同点，当然，银河电线集团有限公司的外贸与内贸也存在着相同点，即：一致性，那么，二者的相同点就是：（1）把被本企业生产的电线卖给客户；（2）银河电线集团有限公司作为供应商把电线卖给客户，是电线的使用价值和价值交换的过程；（3）本企业内外贸易都是要求为企业本身获得利润，使企业向前发展。
二、银河电线集团有限公司的外贸与内贸的不同点
1.外贸比内贸困难多
1.1各国所使用的语言不同
如果在国际贸易中，各国使用同一种语言，那么就不会产生语言沟通方面的问题。但是在现实中，各国语言差距非常大，所以，导致国际贸易比国内贸易困难多。为了使交易顺利进行，我们必须采用一种共同的语言——英语来使交易双方沟通方便，所以，英语成为在当今国际贸易中最通用的语言。然而，在一些国家，英语还不普遍。比如说，在目前的国际贸易人员的招聘中，许多招聘方强烈要求应聘的国际贸易人员熟悉或精通小语种语言（韩语、日语、阿拉伯语等等）。所以，银河电线集团有限公司也招聘了几个小语种的外贸人员。
1.2各国的法律、风俗习惯不同
各个贸易国家的商业法律、风俗习惯、并不完全一致，有的差别非常大。所以，在进行国际贸易过程中，我们必须遵循各个国家法律和风俗习惯。银河电线集团有限公司的有个埃及客人，每次这客人下单，必须要求我们提供PSI证书（certificate for pre-shipment inspection），由我国的动植物商品检验检疫局出具。只是埃及的海关要求。当然，像伊拉克、南非等第三世界的国家也需要。
在风俗习惯方面，在美国，把看作是吉祥的花。美国的展览会上，装饰会场的是。所以，这就要求我们必须了解各国的风俗习惯。
1.3国外市场调查困难
银河电线集团有限公司为了开拓国外市场，必须随时掌握国际市场动态，了解卖方的资信状况。收集和分析这些资料不如国内贸易来得容易。通常是让合作长久的客人帮忙来了解新客人的情况，在很多方面都比较困难！
1.4外贸出现问题，处理困难多
因缺乏国际贸易共同法规，一旦卖给客人的电线质量出现问题，解决问题确实麻烦。
毕竟路途遥远，不能当场去看货物的问题究竟出现在哪里，只能根据客人的邮件、图片、传真和电话来描述产品的问题所在。如果要求把货物退回来，程序也比较麻烦，仅此费用一项都比产品的成本费用高，只能让客人毁掉。
2.银河电线集团有限公司外贸比内贸复杂
2.1各国货币与度量衡差别很大
在国际贸易中，应采取何种货币计价？两种货币如何兑换？各国度量衡不一致时如何换算？通过这些，国际贸易比国内贸易复杂的多。银河电线集团有限公司外贸业务员给国外客人报价，是现根据银行的外汇牌价，把产品的RMB价格折算成USD价格，再报价给客人。客人收到报价，在根据他们本国货币与USD的汇率情况，折算成他们本国货币来进行是否接受报价。
2.2海关制度及其他贸易法规不同
各国都设有海关，对已货物进出口都有许多规定。货物出口，不但要在出口国家出口口岸履行报关手续，而且出口货物的种类、品质、规格、包装和商标也要符合进口国家的各种的规定。银河电线集团有限公司出口的电线，必须符合客人国际的标准，否则，就不能出口到这个国家。假如和客人国际要求的标准不一致，等货物到了客人那边，海关测试电线不符合本国的要求，不但会销毁所有货物，而且给客人以重罚。
2.3货物运输和保险
国际贸易运输和保险的因素，一要考虑运输工具，二要考虑运输合同的条款、运费、承运人与托运人的责任，况且，还需要办理货物的装卸、提货手续。为了避免国际贸易货物在运输中的损失，需要对运输货物加以保险。银河电线集团由公司针对客户要求的价格条款来确定运输工具和确定由买卖双方谁来给货物买保险。
3.银河电线集团有限公司外贸风险大
3.1信用风险
在国际贸易中，自买卖双方开始，经过报价、还价、确认等环节。因为是和国外客户是第一次合作，大多数是要求做即期的L/C；当客户开证过来，需要银行和企业来判断客户的资信，这样一来，如果出自粗心或失误，就会使企业面对信用风险。
3.2商业风险
在国际贸易中，因为大批货物与确认样不同、交货期耽搁等，国外客户往往拒绝货物，从而给出口商造成商业风险。在生产的过程中，由于生产周期较长，一些客户的资金链断裂，这样一来，造成供应商银河电线集团有限公司忍受商业方面带来的风险。
3.3汇兑风险
在国际贸易中，银河电线集团有限公司以USD作为计价货币；而客户也必须以自己本国的货币换算成USD来进行交易。如果国际金融市场波动很大，势必会给双方造成汇兑风险。
3.4价格风险
国际贸易双方确认购货合同后，由于材料价格可能上涨或下跌，对银河电线集团有限公司势必造成风险。
因此，对于银河电线集团有限公司来说，外贸需要具有一系列条件：远大的眼光、良好的商业信誉；各种专业理论与知识；灵活的商业情报；雄厚的资金和完备的组织结构。那种抱有一蹴而就的想法和认为外贸等同于内贸的想法，是永远不会在国际贸易市场上占主导地位的！
参考文献
[1]黎孝先主编 《国际贸易实务》第三版，对外经贸大学出版社，2000.10.
其实，现代企业的文案工作日新月异，特别是现在，电脑、计算器、网络等得到广泛运用，在多数企业现在已经很难分出哪些工作是属于会计的，哪些工作是属于单证员的，又有哪些工作是属于跟单员的，等等。
算盘退出了会计师的案桌，厚厚的档案资料已经不复存在了，网络取代了人们的四处奔波，许多过去会计师的工作，已经由更现代化的科学设备所取代。目前企业会计所做的工作是多种多样的，正在逐步向单证员靠拢，网络、办公设备的更新换代等，使工作分工很难像过去那样泾渭分明，界限不再像过往那样清晰。因而，随着时代的进步，会计师很有必要学习国际上通用的各种结算办法。学会商务单证操作规程，已经成为对会计师的最起码要求。
企业会计为什么一定要学习“商务单证”?
随着我国经济越来越多地融入世界经济版图，内地企业更多地参与到国际经贸活动中，可以说，商务单证知识已经成为企业会计工作的一部分，一张进入外向型企业的通行证，一门必不可少的功课。因为不论对外贸易采用哪一种支付方式，买卖双方都要发生单据的交接。实务中，单据常常代表了货物，谁掌握了单据，就等于掌握了货物。人们通过单据的转移，达到货物转移的目的，并实现货物转移的合法化。在国际贸易中，货物的“单据化”大大便利了商品买卖时货权的让渡和转移，这就是单据的作用。如果一个外向型企业的会计没有学过商务单证课程，那是不可思议的，至少不能说是一个完全合格的会计师。
试想一下，作为一个外向型企业的会计，连什么是托收结算方式，什么是信用证结算方式，什么叫“前T/T”、“后T/T”，什么叫做“打包贷款”，或者什么叫“福菲廷”，这些外贸结算业务的最基本常识都不清楚，甚至至今仍不会制作商业发票，看不懂支付方式，如何能做称职的现代企业会计呢?
外贸结算方式越来越被内贸看好
有人说，商务单证对于外向型企业的会计固然重要，但是，不少企业只从事国内贸易，商务单证的学习就没有那么必要了吧?
回答是否定的。
因为改革开放以来，我国经济发展迅速，在世界经济舞台上扮演着越来越重要的角色。特别是加入世贸组织后，我国经济已经与全球经济融为一体，越来越多的企业转向国际化经营，积极参与到国际分工和国际竞争中去。以江浙一带企业为例，多数规模生产企业已经很难依照过去的标准区分为外贸企业或内贸企业，因为它们生产的同一种商品，同时在国内市场和国际市场销售。因而，采用的结算方式也是多种多样的。
随着各种国际上通行的贸易结算方式被众多企业采用，人们逐渐发现，国际通行的贸易结算办法，同样也适用于国内贸易结算。比如，一个客户在浙江绍兴，另一个客户在黑龙江齐齐哈尔，两地相距遥远，买卖双方相互并不了解。在交易中，同样存在着买方担心付了货款之后收不到合同所规定的合格商品;卖方担心发了货之后收不到货款的担扰。贸易双方的这种担忧在一定程度上阻碍了交易的达成。这时，我们就可以采用国际上通行的贸易结算方式，诸如信用证结算方式、托收结算方式、银行保函等，来化解这些问题。
国内贸易信用证结算方式
近年来，一种简单易行的国内信用证结算方式应运而生，并且正悄悄进入精明的企业家视线。在国内贸易中，同样也可以采用国际贸易通常使用的以银行信用取代商业信用的结算方式，即国内信用证结算办法。
央行早在1997年8月1日就公布了《国内信用证结算办法》，只是当时多数企业对信用证结算办法不甚了解，人们已经习惯了“一手交钱，一手交货”、“赊账销售”、“代销、代售”等传统结算方式。近年来，随着进出口权的下放，更多的企业直接参与到国际竞争中去，人们更加熟悉了那些通常使用于国际贸易的结算方式，对信用证结算方式已经不那么陌生了，在内贸中采用信用证结算方式的呼声日渐增高。
信用证结算的信用基础是银行信用，银行取代进口方成为“第一性的付款人”。从理论上讲，只要卖方履行了信用证规定的条款，银行就一定要付款。也就是说，卖方通常能够收回货款。免除了商品出售后“收款”的后顾之忧。
正因为有了信用证开证银行所作的“付款承诺”，买卖双方在与他们相关的银行打交道时，每一个环节都可以得到银行的资金融通，在一定程度上解决了企业资金周转的困难，促进了双方贸易的拓展。
显而易见，通行的国际贸易结算方式正在一步步地融入我们的日常工作，如果我们企业的会计师再不“加油”，就很难适应新时代的要求了。
商务单证究竟需要学习哪些内容?
升息预期提振澳元走牛
市场对于澳洲央行将在近期内再次调升澳元基准利率的预期，是提振澳元走强的主要原因。
目前，澳大利亚国内经济稳健，且呈现加速增长的态势。2006年4个季度，澳大利亚GDP增长率分别为0.6％、0.5％、0.3％和1.0％，显示澳大利亚经济在去年末和今年初呈现起飞的态势。
经济加速增长使澳大利亚今年前3个月失业率维持在4.6％～4.5％的30年来低位区域，为经济良性发展提供了保证。比如，澳大利亚今年2月零售销售大幅增长0.9％，超出市场预期一倍以上。
同时，经济强劲增长也加大了澳大利亚的通胀风险，由澳洲TD证券和墨尔本研究所公布的TD-MI通胀指标，3月份劲升0.5％，显示通胀压力升温。
由此，市场预期澳洲央行将再次调升澳元指标利率至6.5％，从而拉大与美元基准利率5.25％的利差。虽然澳洲央行在4月4日的利率决策会议上按兵不动，但市场认为，澳洲央行是希望再多观察一个月的经济指标，预计将在5月2日决定升息。
贸易保护打击美元人气
如果说澳元升息预期是提振澳元走强的内因，那么，近期美元受困于美国国内贸易保护主义抬头，则可说是外部因素了。
3月底，美国商务部宣布，将允许针对享受补贴的中国出口到美国的产品征收反补贴税；4月10日，美国政府又向世界贸易组织(WTO)提起申诉，状告中国盗版及阻碍美国电影、图书和软件进入中国市场。美国希望就这两个问题与中国政府进行磋商，如果在60日内双方未能达成解决协议，则该项申诉可能升级由WTO正式立案作调查并仲裁。
美国针对中国的贸易争端升级，表明在控制国会后，美国国内贸易保护主义有抬头的倾向。由=F市场长期以来具有贸易失衡和美元贬值的惯性思维，因此，美国贸易保护主义抬头，对美元多头信心有遏制作用。
后市仍有上行空间
从基本面来看，澳大利亚将在4月下旬公布今年第一季度的通胀指标，这是澳洲央行是否会在5月2日决定升息的关键。由于在通胀数据明朗前，市场对于澳元升息的预期不会消退，因此，澳元最近不会遭遇基本面利空消息的打击。
国务院办公厅日前印发了《关于同意在上海等9个城市开展国内贸易流通体制改革发展综合试点的复函》（以下简称《复函》），同意在上海市、南京市、郑州市、广州市、成都市、厦门市、青岛市、黄石市和义乌市9个城市开展国内贸易流通体制改革发展综合试点。
《方案》的总体目标是，力争通过一年左右的探索，在流通创新发展促进机制、市场规制体系、基础设施发展模式、管理体制等方面形成一批可复制推广的经验和模式，为全国统一市场建设打好基础。
流通现代化水平亟待提升
“流则通、通则活、活则和、和则富。当前正处于流通业发展的关键时期，内贸流通体制改革发展综合试点方案出台正当其时。”中国商业经济学会副会长黄国雄对记者说，“内贸流通业是国民经济的基础性、先导性产业，直接影响到国计民生。加快改革，让流通业为经济转型做出更大贡献成为当务之急。”
由流通引导的消费是拉动国民经济发展的基本动力。2014年，消费继续超过投资成为拉动我国经济发展的第一动力。今年上半年，消费对经济增长的贡献率达到60%。流通业的发展对消费的促进十分关键。
长期以来，“重生产、轻流通”的思想普遍存在，流通业作为基础性、先导性产业的作用没有得到充分认识。流通速度慢、成本高、渠道不畅、模式陈旧、管理监督分散等问题困扰着流通业的发展。没有流通的现代化，也就没有真正意义上的社会主义市场经济，国民经济整体素质和运行效率也就不可能得以提高。
试点城市各有侧重
据了解，不同试点城市将侧重于不同的试点内容。有的侧重尝试商贸流通的地方立法，有的侧重于探索完善公益性流通基础设施，有的侧重于商务行政向行业组织让渡部分管理职能，有的侧重于理顺各政府部门流通治理的权责划分，还有的则突出促进行业诚信自律及行业组织去行政化等内容。
《试点方案》明确了四大改革任务，每一项都直指当前流通业发展的要害。
第一项试点内容是探索建立创新驱动的流通发展机制。包括支持电子商务企业拓展业务领域和范围，营造有利于电子商务发展的良好环境，以及支持电子商务、连锁经营、物流配送等现代流通方式相互融合，促进线上线下互动发展等。
第二项试点内容是探索建设法治化营商环境。除了推进地方流通法规建设，依法确立流通设施、流通秩序、市场监管以及促进流通产业发展等方面的基本制度，还将深化流通领域市场监管体制改革，利用现代信息技术提升监管执法效能，加强行政执法和刑事司法衔接，建立监管互认、执法互助、信息共享的综合监管与联合执法机制。建立以行政管理信息共享、社会化综合信用评价、第三方专业信用服务为核心的内贸流通信用体系。
第三项试点内容是探索建立流通基础设施发展模式。对于公益性农产品批发市场建设，通过多种形式建立投资保障、运营管理和监督管理机制，增强应对突发事件和市场异常波动的功能；对于微利经营的社区居民生活服务网点等设施，通过完善扶持政策，支持其加快发展；对于完全市场化的大型商场等设施，通过加强规划、建立预警机制和听证制度等，引导其合理布局、有序发展。
第四项试点内容是探索健全统一高效的流通管理体制。进一步转变政府职能，建立适应大流通、大市场发展需要的新型流通管理体制。建立健全内贸流通行政管理权力清单、部门责任清单和市场准入负面清单。此外，还要加强行政垄断案件查处，推动流通行业协会改革，适时推进药品流通领域改革。
打破地区封锁和行业垄断
国务院办公厅的《复函》指出，试点工作要坚持市场化改革方向，以建设法治化营商环境为主线，以新的流通创新为引领，通过深化改革，推动政府转变职能、简政放权，打破地区封锁和行业垄断。
“试点既坚持市场化改革方向，又体现出市场经济环境下政府在流通行政上应有作为，抓住了影响国内流通健康发展的主要矛盾。”参与此次试点方案专家论证的中国商业联合会商业经济研究中心研究员刘海飞对记者说。比如，负面清单等管理模式就是将上海自贸试验区的某些做法应用于本次流通体制改革试点。法无禁止的流通主体即可为，包括流通主管部门在内的政府各部门不得干预；法无授权的流通管理部门不可为；法有规定的必须为，依照相关法律规定把流通管理中的法定事项管起来。此外，加强行业组织的作用，拟在构建一个“市场决定、政府有为、社会协同”三位一体的现代流通治理模式。
“转变政府内贸管理职能是改革的主要抓手。大流通、大市场发展需要新型的流通管理方式。内贸管理职能应逐步从管理社会流通行业向管理社会流通行为延伸。改变内贸行政管理职能与权能不对称，微观越位与宏观缺位并存的局面。”刘海飞说。
《商品流通法》呼之欲出
刘海飞认为，法治化营商环境建设既是试点改革的主线，又是中心任务。“只有建立起依法经商、诚信经营的环境，流通体制改革才算成功。也只有在公平竞争、诚信经商的市场秩序下，才能真正推动大众创业、万众创新。”
关键词：内外贸一体化 跨国商贸集团 中国
改革开放30多年来，我国国内外贸易飞速发展。2010年全年社会消费品零售总额达到15万多亿元，是1978年的100.7倍；货物进出口总额2万多亿美元，是1978年的144倍。我国虽然是一个贸易大国但还不是贸易强国，在国外流通企业大举进入我国市场抢摊设点的同时，我国的流通企业还未真正跨出国门。提高我国流通企业国际竞争力，迫切需要打破内、外贸分割的现状，构建内外贸一体化的跨国商贸集团。
一、内外贸体制分割的弊端
（一）形成市场障碍，降低市场效率
改革开放经过不断深化，市场经济在我国已经初步形成，但流通领域部门分割、条块分、地区封锁，内、外贸分割的现象依然存在。内外贸分割现象与市场经济运行规律和内在要求背道而驰，必然导致市场萎缩，资源配置难以优化，市场运行成本提高，市场效率大大降低。只有打破封锁，把国内外市场有机结合起来，才能更好地参与国际分工与合作，提高流通企业的竞争力。
市场经济条件下企业是自主经营、自负盈亏的经济主体，企业可以根据自身的能力结合市场行情的变化选择投资于国内市场还是国际市场，这是企业自身的权利。对企业的这种选择政府部门不应人为地加以限制；企业选择自己做进出口还是寻求也是企业的自，其行为也毋需任何部门审批。内外贸分割及其对企业自主经营权的限制与管制，严重抑制了企业参与市场竞争的积极性，导致市场效率的降低。
（二）资源利用有限，抑制企业成长
发达国家一般都有几个或十几个跨国大型流通企业集团，如日本的九大综合商社、法国的家乐福、美国的沃尔玛等，其中沃尔玛以4082.14亿美元的年销售额位居世界零售企业榜首。这些流通企业所以能做大做强，一个很重要原因是充分利用了国内外两种资源、两个市场，既搞内贸也搞外贸，有的流通企业既搞贸易又从事产品生产。
我国最大的生产资料经销商浙江物产集团2010年销售额仅1500亿人民币；被誉为连锁零售企业海外第一股的联华超市2009年实现销售仅约240.81亿元人民币。我国流通企业规模如此之小，与我国有13.4亿人口的经济大国地位极不相称，与世界贸易第2位的进出口大国的地位也不相称。长期以来存在的内、外贸分割体制，是抑制我国流通企业做大做强的主因。
二、内外贸体制分割的成因
（一）市场监管权力过于分散
随着我国社会主义市场经济体制的逐步确立，打破了内外贸管理体制分割的局面，大部分商品都已实现了内外贸一体化经营。但由于体制上的原因，原有的经济运行机制固化了地方利益、行业利益、部门利益等各种经济利益格局，致使一些大宗商品内外贸管理权仍严重分割。如目前粮、棉、油、烟、药、盐等重要商品的流通管理仍然分散在工商、质监、农业、卫生等多个管理部门，人为地割断了市场的统一。
（二）内外贸一体化的法律滞后
相对外贸而言，我国国内贸易立法严重滞后，远远不能适应国内市场变化需要。虽然有关部门正在加快制定促进流通产业发展政策的步伐，如修改了《拍卖法》、《生猪定点屠宰条例》，出台了《反垄断法》、《特许经营管理条例》和《商业连锁经营管理条例》等，但现有的法律规章仍然难以满足内贸发展的需要。
（三）重生产、轻流通现象严重
在我国国民经济的运行中，重生产、轻流通的烙印根深蒂固，这种落后的理念目前仍然阻碍着我国经济的发展。而在流通领域，重零售轻批发的现象同样阻碍着我国市场经济的发展与大流通格局的形成。另外，未设立统一的管理各项商务服务业的专门机构也是造成我国内外贸分割的重要因素
三、构建中国式跨国商贸集团的对策
（一）国际上可借鉴的两种模式
1、日本式综合商社内外贸一体化流通模式
综合商社是一种以贸易为龙头的跨国企业集团组织形式，实行国内外市场的一体化经营，并且通过自身强大的国际营销体系开拓国际市场，带动本国商品以及资本和技术输出。日本综合商社国内销售额一般要占其总销售额的40―50％，三菱商社这一比例接近48％，形成了内外贸统一经营的特色。
日本综合商社进入国内商品流通的做法，是在发挥进出口优势的基础上采取四种主要方式：一是广泛从事进出口商品的国内批发业务。二是参与日本国内连锁商店和超级市场的投资以及少量从事其他国内零售业务。三是广泛参与国内的物流和配送业。四是建立生产和物流的联合体。
2、美国式国际化经营的商业连锁集团
随着跨国连锁商店经营规模的扩大和商品种类日益多样化，以经营内贸为主的商业企业建立全球化的采购和配货网络已经势在必行，从而也就使得连锁商业集团在更大程度上介入了进出口贸易活动，内贸和外贸在跨国连锁中得到有机结合。例如，沃尔玛在全球开设的连锁店超过7000家，分布在全球16个国家，成为全球最大的零售商，实现了全球采购全球销售。从沃尔玛的经营模式看，它的市场早已没有了国界限制，内外贸已经完全融合在一起。连锁零售企业跨国经营的成功，使零售跨国企业成为跨国企业中的重要成员。
（二）发展中国式跨国商贸集团的对策
1、以专业外贸企业为基础组建综合商社
综合商社是一种经济组织，根据我国的实际情况和日本综合商社的经验，宜采用跨国企业集团作为综合商社这种经济组织的载体进行运作。在具体操作上应以贸易性企业为基础，联合生产性企业和金融性企业，完善其产业功能与金融功能，逐渐发展成具有基本功能的跨国商贸集团较为合适。这种形式又有两种选择：一种是以专业外贸企业为基础来形成；另一种是以内贸企业为基础来形成。考虑到综合商社的跨国经营特点，目前我国的跨国商贸集团应以专业外贸企业为基础组成。
2、发展和完善国内市场的贸易网络
中国式跨国商贸集团的发展离不开国内贸易这一赖以发展的基础，需要调整优化其贸易结构，在进一步发展国际贸易的同时，建立起国内市场的贸易网络，发展国内贸易业务。从跨国商贸集团长远发展目标来看，还要求对其彻底放开国内市场，在国内市场上的经营业务不受准入权的限制。
3、 组建贸工联合体，发展实业企业
中国式跨国商贸集团是以贸易为主体的跨国企业组织，但在组建时必须使跨国商贸集团和产业集团密切结合起来，这是当代跨国商贸集团发展的趋势。实践证明，没有实业为基础的跨国商贸集团是没有生命力的。我国以专业外贸企业为基础组建起来的跨国商贸集团，更应走贸、工联合的道路，尤其要注意发展自己的实业基础。
4、零售企业国际化经营
我国零售企业国际化经营刚起步，对于跨国经营缺乏经验，需要借鉴国外成功经验，采取正确的对策。
一是在商务部设立统一的管理机构，负责制定我国零售企业国际化经营的战略目标和任务，确定国际化经营企业身份认证制度，确定对外投资的国家和地区、投资的规模和渠道，并实行综合管理。
二是进入方式以合资经营为主。这种投资方式的好处在于，它适合进入不准许外商独资经营的国家和地区，而且可以使企业减少投入资金，尽量扩大投资规模；有利于弥补我国零售企业国际化经营经验的不足，消除进入的法律障碍；有利于吸收和利用合资方的其他资源。
三是区位选择起步阶段应集中在亚太经济发展较有市场潜力、与我国政治经济关系稳定的国家和地区。
四是加快相关经济立法，为国际化经营的零售企业提供制度保障；同时应加快国际化经营人才的培养，推行人才本土化战略。
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④吴希. 河南省企业内外贸一体化发展问题研究[J]．商情，2010（21）
⑤孙元欣．内外贸一体化,完善上海贸易功能体系[J]．上海商业，2010（1）
因为各国企业之间存在更广义的比较优势,而这些优势都可以被利用。中国社科院农村发展研究所研究员胡必亮教授的相关研究与林毅夫教授的研究正好相反,主要强调中国要发展和利用竞争优势。
研究表明,产业内贸易的重要性不可低估。目前,大约60%的欧盟国家的进出口贸易额都发生在成员国之间,中国也需要同周边国家和环太平洋国家加强贸易,这些国家搞自由贸易,各自大约60%的进出口贸易可发生在这些国家组成的大自由贸易区内。
而WTO的规则框架要求比较低,我们可以和周边国家建立自由贸易区,进行区域经济一体化,在更高层次上推动自由贸易的扩展,这有助于中国未来提升出口,从而发展经济。
对于自由贸易的好处,再怎么强调也是不过分的。哈耶克、米塞斯和布坎南都讲到“交换秩序”。“交换秩序”一词源于古希腊,那时人们就开始讨论“交换秩序”,意指交换增加双方的物质利益,而且化敌为友,增进和平。
2000年前的中国,孟子也提到了“通功易事”,就是指分工合作,互通有无,拿多余的换没有的。可见,中西方对自由贸易能增进福利是有共识的。
针对中美的贸易失衡问题,观察到的现象是中国出口大量低附加值产品,而后拥有大量的美元储备,背后到底意味着什么?
因为外汇管制政策,一般的中国民众很难投资外国资产,只能由政府购买低回报率的美国国债。政府持有的外汇储备,实质上是老百姓的钱,因为政府是通过发行对等数量的人民币强制收购外汇储备的。
而中国巨额的外汇储备表明中国并不缺钱,实际上,中国民间的资本相当充足。可见,中国的问题不是缺乏资金,而是需要把死资本变成活资本,也就是要开放资本市场,开放各种投资机会。
开放各种投资机会有两个不同方向:一是对外投资渠道,二是对内投资渠道。中国民间资本有不少出海,这一来是因为国内的投资渠道受限,二来是留洋转一圈回来就可以享受外资的优惠待遇。这种对待外资和民资的不同待遇,也促使部分民资出口转内销。
同时,还应鼓励商务成员组织的内生发展。中国古代曾有很多行会、商会,而建国后,行会或商会组织大多带有较强的官方色彩,自发产生的虽然有,但不多。此类中介组织的广泛发展,将有助于推动国内的跨区域贸易,也有助于推动对内开放。
[关键词]金融危机；贸易金融；发展；创新
[中图分类号]F832 [文献标识码]A [文章编号]1005-6432（2012）41-0108-02
贸易金融作为贸易活动的灵魂，在经济市场运行中起着至关重要的作用。贸易金融随着世界贸易的发展而发展，从最初简单、狭隘的融资与贸易结算发展为包括贸易信贷、结算、担保及风险、财务管理的综合金融服务，并贯穿于贸易链的始终。2007年美国次贷金融危机引发全球金融危机，使得全球经济及贸易遭受长时间、大范围的影响及打击。全球金融危机，造成贸易金融的委靡现象，使贸易金融的发展在后金融危机的影响下受到重创。贸易金融作为贸易活动的命脉使得全球金融贸易举步维艰，全球金融贸易活动受到极大影响。由于贸易金融在贸易链中扮演着重要的角色，因此在贸易金融萎缩的情况下，贸易链中的多个环节及相关产业都受到一定消极的影响。为了在金融危机的影响下努力实现贸易金融及整个金融活动的经济正增长及全球经济金融的发展，努力发展贸易金融并寻求创新发展的方式变得尤为重要。因此，基于后金融危机背景下探索贸易金融的发展及创新势在必行。
1 基于后金融危机背景下贸易金融发展中存在的问题
贸易金融要想在后金融危机背景下得到发展与进步，必须对制约贸易金融发展的因素加以分析，才能针对问题找到相应的解决措施，帮助贸易金融在后金融危机背景下不断完善与发展。
1. 1 银行放贷效率低下，导致贸易金融在后金融危机背景下的发展存在问题
在贸易金融活动中，很多银行在放贷之前会对贷款企业进行评级，如果授信融资业务没有被列入低风险的范畴内，则无论风险指数的高低以及借贷金额的大小，审批程序与审批模式都极其复杂，审批环节多，最终导致业务办理拖沓、放贷效率低下、不具有时效性。这些都是制约贸易金融在后金融危机背景下发展的消极因素。
1. 2 商业银行贸易融资产品的同质化现象，导致贸易金融在后金融危机背景下的发展存在问题
在后金融危机背景下的贸易金融活动中，商业银行融资方式与融资产品大体相同，同质化现象十分严重。我国多以货押业务这种低风险的手段进行贸易融资活动，而国际贸易融资则通过打包放款以及减免保证金和进出口押汇这种简单的形式，对进出口企业量身打造适合其经济发展结构的贸易融资方式，但却不能满足国际化进出口企业的需求。
离岸业务是中资银行贸易融资业务中的重要组成部分，对中资银行贸易融资业务起着积极的影响及作用。但由于我国很多银行不具备离岸业务的牌照，而使得很多跨国公司无法获得国内银行的服务而转投外资银行，使得国内银行不仅比外资银行少了该部分优势，更在贸易融资业务中失去了很多机会。因此，商业银行贸易融资产品的同质化现象与缺失优势的同质化，使得贸易金融在后金融危机背景下的发展遇到了很大的阻碍。
1. 3 综合金融服务在企业贸易链中的不足，导致贸易金融在后金融危机背景下的发展存在问题
综合金融服务在企业贸易链各个环节服务的不足，是由于国际与国内贸易融资的相对孤立性造成的。传统的贸易融资在某一企业某项交易的单项业务环节中停留，使得进、出口贸易融资相互独立，国内贸易融资与国际贸易融资相互独立。很多银行不能为兼具进出口业务的客户提供服务，因银行无法将进出口贸易融资业务进行科学、合理的整合与调整，再加上银行很难推出通过不同结算方式下的贸易融资产品组合，造成银行在综合金融服务的企业贸易链中方案缺失，从而制约了贸易金融在后金融危机背景下的发展。
同时，在贸易金融活动过程中，银行应对兼具出口业务及国内采购业务的企业进行一体化服务，但目前很少有银行能够为此种企业提供一体化服务，而是只有少数银行可以在国内和国际市场环境中针对客户提供全面贸易融资服务，对在国内进行销售且具有进口业务的企业推行国内贸易融资与进口贸易融资相结合、优化的模式，以此服务以兼具进出口贸易与国内销售业务的企业。因此，积极发展贸易金融向企业提供的金融服务方案，并不断创新贸易金融向企业提供的贸易融资产品及综合服务，如贸易金融信息咨询、贸易融资便利以及贸易金融风险保障和企业财务管理，将在一定程度上促进贸易金融在后金融危机背景下的发展与创新。但在目前制约贸易金融发展的影响因素中，很多商业银行对融资企业金融方案的整体规划不够重视，而过分关注整体金融方案的其中一个单笔业务。这种做法使得商业银行习惯性地将融资企业的贸易链进行分解，最终导致业务无法在产业链上的各个环节得到有效渗透和布局。
1. 4 对贸易金融的认识存在不足，导致贸易金融在后金融危机背景下的发展存在问题
在贸易金融活动过程中最常见的贸易融资活动属于狭义的贸易金融范畴，这是先进且流行的贸易金融理念。而包含了贸易融资业务结算、贸易融资财务管理以及贸易融资风险担保和信用管理的贸易金融活动才是广义上的贸易金融活动。但由于先进且流行的多为狭义范畴内的贸易金融活动，因此，广义范畴内的贸易金融活动其发展主体在整个贸易金融活动中的参与不足，在一定程度上对后金融背景下贸易金融的发展造成了消极的影响。为了使贸易金融在后金融危机背景下得到不断发展与创新，要加强贸易金融过程中物流业、商业银行业以及信用、担保业的多方参与，通过内外联动的模式，全面实施转让融资资产以及参与贸易融资风险等综合服务业务。贸易金融要在后金融危机背景下不断发展与创新，必须对贸易活动中产生的问题加以解决。
2 基于后金融危机背景下贸易金融的发展及创新
受金融危机的影响，贸易金融及金融相关产业应在后金融危机背景下抓住机遇并不断创新发展，才能实现后金融危机背景下金融、经济的正增长。因此，后金融危机背景下贸易金融的创新发展手段应从贸易金融产品创新、贸易服务创新、综合金融服务创新以及贸易金融合作方式创新等入手，不断完善和发展后金融危机背景下贸易金融的创新手段及措施，最终使得基于后金融危机背景下贸易金融的稳步发展及金融、经济的快速增长。
2. 1 基于后金融危机背景下贸易金融的创新，要不断创新贸易金融产品
贸易金融产品创新要建立在银行控制物流及资金流的基础上，同时对相关联方进行信誉及责任捆绑，银行授信要建立在对授信资金风险的有效控制之上。贸易金融相关产业可以根据贸易金融以信用为基准达成贸易金融活动的特点，进行金融产品的研发设计及创新。为避免相关产业之间竞争的同质化，银行应对融资企业进行量身定做有差异化的金融服务。
2. 2 基于后金融危机背景下贸易金融的创新，要不断创新贸易金融技术
基于后金融危机背景下，企业申请贸易金融服务看重的不是业务的资费标准，而是银行的放贷效率。有些银行将业务操作过程自动化和网络化，通过先进、积极的信息科技方法操作贸易金融业务过程，取代陈旧的手工操作工作。同时，根据各个行业自身的特点及性质，为贸易金融活动中的相关环节提供即时信息服务，以确保贸易金融服务对更多企业融资需求的满足，最终使贸易金融服务朝着标准、规范的方向发展。
2. 3 基于后金融危机背景下贸易金融的创新，要不断创新综合金融服务
不断创新综合金融服务水平是后金融危机背景下发展贸易金融的重要措施。为了使更多企业在金融服务方面的需求得到满足，应实现贸易融资业务以及涵盖各个层次的交互型销售方案同时发展。此种形式的综合金融服务，使被服务企业得到来自多层次的服务与便利。同时，将第三方金融机构的信用引入到金融贸易活动中，在一定程度上避免了企业风险。这样不仅充分发挥机构在贸易金融活动中的作用，同时也使得贸易金融活动中与相关产业的合作日渐加深。
2. 4 基于后金融危机背景下贸易金融的创新，要不断创新贸易金融合作方式
外资银行的金融产品较为成熟，金融产品创新能力较强，这是由于外国的金融体制相对比较完善。不难看出，金融体制与金融产品及产品创新能力有着千丝万缕的联系。因此，若想在贸易金融的创新过程中独占鳌头，创新贸易金融合作方式、加强国内外金融行业的合作是非常重要的。例如，在国际贸易融资行业中，对信用证业务等国际贸易融资产品加强合作。贸易金融产品作为商业银行业务的重要组成部分，其利润在总利润贡献度中所占比例没有国外银行比例高。因此，通过对外资银行的优势加以借鉴及利用，实施联合营销策略，使中资银行在拓展境内外贸易融资项目时的业务范围得到拓展有着积极的促进作用，同时，对于降低投资风险也有着重要的作用。基于后金融危机背景下贸易金融的创新与发展，离不开创新贸易金融合作方式的不断创新与发展。
3 结 论
基于后金融危机背景下，为了保证贸易金融及整个金融活动在金融危机的影响下努力促进经济及全球贸易金融的发展，同时积极扭转经济增长局面以求将金融危机所带来的负面影响缩减到最小，努力发展贸易金融并找出创新发展的方式已迫在眉睫。
参考文献：
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中小企业国际贸易融资的特点及发展趋势
虽然在2008年国际金融危机爆发之后，我国对外贸易总量急剧下降，但是对外贸易仍然是推动我国经济增长的主要方式之一。2010年，我国对外出口贸易总额排名全世界第一。现在，全世界国际贸易总额在7万亿美元左右，并且以每年9%的增长率增加，而这当中近一半是由贸易融资服务所贡献的。在金融危机之后，中小企业更需要靠贸易融资以促进发展，因此其所面临的国际贸易融资难问题也更加明显。国际贸易融资有着自偿性特点，和普通的资金贷款方式比较起来，能够有效解决贷款难以回收的问题。同时，在国际贸易融资中门槛较低，审查程序也比较简单，能够有效增加银行方面的收入来源，优化资金收入结构。[2]近年来，中小企业贸易融资中最为突出的特征便是商业银行为中小企业进行信用担保，让中小企业得以从贸易方和第三方机构中获得融资资金。也就是商业银行并不会直接为中小企业提供贷款，而是提供信用保证，以提高贷款对象的信誉度，让其从其他地方获得资金来源。银行在进行承兑融资时，主要是在企业远期汇票中承兑，让银行变成汇票承兑人，提高汇票自身的流动性。从中可看出银行仅是在汇票上签字，无需垫付任何资金，借助于信誉而让企业获得资金。这种方法的运用，不但便于中小企业获得融资资金，同时也能让银行在资金调度方面更为灵活。在中小企业国际贸易融资中，还有一个重要特征就是供应链贸易融资更为显著。供应链融资主要是银行方面在获得整个供应链详细状况以后，为核心企业供应链中的企业提供融资资金。在这一供应链中，核心企业一般为大型企业，而其他企业则多数为中小型企业，因此供应链融资实际上是为中小型企业提供融资。和之前的融资形式有区别的地方在于，银行不再单纯关注某一企业运营状况以及财务情况，而更加注重企业在供应链中是否运行稳定以及整体的运营能力，假如供应链非常完整，运行也很稳定，那么银行便会为中小企业提供更多的贸易融资。现在，中小企业贸易融资中突出的趋势是，先前在国际融资中所用到的方式方法逐渐运用到国内融资中来。在金融危机爆发以后，中小企业不但需要开拓更多的新市场，同时还需要继续开发并运用好国内市场。因为国际贸易起步较早，发展的也相对成熟，因此可以为国内贸易融资提供很多参考。在国内贸易融资中所出现的信用证便是将国际贸易融资经验应用到国内贸易中的很好说明。特别是在结构性贸易融资产生之后，有更多的创新性融资形式被挖掘出来，可以满足不同客户的融资需求，从而也会极大地解决中小企业融资难问题。[3]
中小企业国际贸易融资中存在的问题
1.中小企业国际贸易融资需求量很大
在中小企业国际贸易中，复杂程度更为明显，融资项目也比国内融资要多，所以中小企业在进行国际贸易融资时需要更加小心谨慎。因为中小企业在进行对外贸易时所需经过的环节很多，因此前期所需投入的成本也很高，但是有利于长远发展，以后也会获得更多利润。从中可看出，中小企业要想在国际贸易中获得更多融资金额就需要拥有一定的经济实力。然而，目前我国大多数中小型企业的资金实力都较弱，如果想要获得资金，那么融资是必然的选择。不管是出口类型的企业，还是进口类型的企业，如果缺少雄厚的资金实力，那么在国际贸易中必然会陷入资金无法有效周转的困境，企业也无法得到长远发展。如果中小企业长时间内得不到有效的资金支持，那么其健康有序发展也就会受到严重限制。所以，中小企业在进行国际贸易融资时，亟待解决的一个问题就是资金需求量。
2.中小企业在国际贸易融资中会受到制约
因为我国中小型企业在国际贸易融资中所需的资金量很多，所以只能借助于银行进行融资。但是现在银行方面对中小企业在进行融资时限制条件很多、要求也高，导致中小企业在融资过程中受到非常多的制约。（1）中小企业由于规模不大，因此在进行银行融资时渠道较窄。我国银行部门在中小型企业融资时要求很严格，如果中小企业达不到银行的要求标准，那么就无法得到银行融资。（2）大多数中小型企业在进行国际贸易融资时，可用的方法很少，依然是运用传统的融资方法。近年来，我国的市场经济在蓬勃发展，尽管银行金融体系持续得以完善，然而中小企业、银行在融资方面依然选择传统的融资形式，所以就会导致中小企业与银行对于国际贸易融资金额无法做出科学有效的评估。同时，中小企业能够选用的银行融资渠道也非常有限。
3.中小企业较难获得融资
长期以来，我国中小企业在进行国际贸易时，融资力度都不太大。而随着我国加入世贸组织及国际化进程不断加快，世界经济体系越来越成为一个连通的整体，局部的经济动荡就会造成全球经济动荡。2008年，金融危机爆发以来，我国经济也受到很大的干扰，经济发展速度受到限制。与大中型企业相比，中小企业遭受到更大的打击，经营规模、资金实力均受到严重制约，同时其运行风险也不断上升。所以，中小企业经常会出现资金运转不良的现象，多数中小企业无法及时归还银行方的贷款，间接给银行带来了很大的经济损失。所以银行方面为了降低借贷风险，便提高了融资门槛，导致很多中小企业都无法达到银行出台的新的融资标准与规定，也就无法获得银行贷款，使得中小企业银行融资渠道变得更窄。[4]
中小企业国际贸易融资问题的解决措施
1.实行结构性贸易融资，降低中小企业贸易融资风险
一般来说，贸易融资主要是对于客户实行短期的融资，其形式通常包括打包放款、提货担保以及出口信贷等形式。但是在近年来新的金融工具不断出现，将借贷方式与金融衍生工具结合起来的结构性贸易融资体系迅猛发展，具有很好的效益型、流动性、安全性。在结构性贸易融资中，将风险分散与资本市场技术结合起来加以利用，可按照国际贸易方面的要求而设计出不同的融资方式与条件。运用结构性贸易融资方法，可确保融资双方以最小的风险获得最大的融资资金，同时也能有效控制融资成本。结构性贸易融资主要有资金结构、风险释缓结构两部分。资金结构一般包括融资形式、还款形式、利率大小；风险释缓结构主要包含担保、风险平摊、保险等。对中小企业国际贸易融资而言，可运用结构性贸易融资方法，利用资金结构、风险释缓实现平衡发展，按照一定的组合方式尽可能地降低国际贸易融资风险，从而让银行方面更加愿意为中小企业融资进行担保。[5]
2.完善中小企业供应链金融体系
在供应链金融体系中，其主体包括金融机构、核心企业、贸易双方、技术平台商几个方面。在供应链中，除了核心企业以外，差不多都是中小企业，所以供应链金融融资其实也是银行为中小企业所提供的融资体系。在之前的贸易融资过程中，银行对中小企业进行直接的信贷业务，形式为“一对一”，而在供应链融资体系中，信贷形式变为“一对多”。由于受到核心企业支持，中小企业也能够获得较多的贸易融资金额，可与供应链中其他主体之间实现共赢。运用供应链金融方式可让银行、中小企业在融资过程中的风险都降低到最先范围内。当银行为中小企业提供融资时，由于供应链上核心企业所具有的担保作用，所以银行就可充分掌握中小企业在贸易过程中的真实性，从而确定是否要向中小企业提供融资；同时在进行贷款之后，银行方面也能够及时了解贷款资金的具体流向和物流情况。
3.有效控制中小企业在国际贸易融资中的风险
中小企业在进行国际贸易融资时，最为突出的特征就是融资过程有着自偿性。自偿性大小对银行而言也尤为重要。要想提高自偿性水平，银行方面就需要对中小企业在国际贸易融资过程中的风险加以识别并进行有效控制。（1）控制资金流。银行方面要对融资单据进行严格审查，依此有效控制资金流。当中小企业获得融资金额之后，银行要做好后期的资金追踪工作，保障资金能够很好地运用到贸易中。（2）控制贸易物流。尽管运用单据能够对于贸易物流加以控制，然而由于单据诈骗案例在国际贸易中屡见不鲜，因此这一方法可靠性不强。因为物流公司对企业贸易物流情况掌握的非常充分，所以银行方面能够和第三方物流进行合作，从而对于中小企业贸易物流加以监督管理。（3）建立起与中小企业贸易融资相一致的信用评估体系以及风险防范体系。现在，我国银行方面尚未有能够满足中小企业贸易融资需求的信用评估体系，这不但极大地降低了中小企业贸易融资效率，同时也难以有效防范融资风险。[6]
4.政府加大对中小企业融资的扶持力度
现在，中小企业在国际贸易融资方面最为突出的问题，就是缺少实力强大的企业为其进行融资担保。企业要想得到银行方面更多的融资资金，就需要有大企业为其做担保，而这也是最为欠缺的，对那些没有在供应链中的企业进行融资非常不利。信用担保机构虽然可在一定程度上控制并减小银行融资风险，但是怎样确定银行与担保机构两者之间的风险比例，是非常值得关注的。我国的担保机构所承受的风险比例已超出95%，这其实是非常不合理的，会极大地降低担保机构的担保意愿。因此，这就需要政府部门对中小企业融资给予更多的政策优惠，让政府承担起担保重任，并专门下拨一笔资金用于担保。当地政府需要建立担保基金体系，拓宽中小企业融资渠道，降低其融资风险，并帮助中小企业获得银行方面的信任，从根本上解决中小企业的国际贸易融资难问题。
结论
