时间：2023-06-08 11:20:34
开篇：写作不仅是一种记录，更是一种创造，它让我们能够捕捉那些稍纵即逝的灵感，将它们永久地定格在纸上。下面是小编精心整理的12篇固定资本与不变资本，希望这些内容能成为您创作过程中的良师益友，陪伴您不断探索和进步。
本章讲的资本的流通过程，既包括单个资本的循环和周转，又包括社会总资本的再生产和流通，属于广义的流通过程。通过广义资本流通过程的学习，了解单个资本循环连续性的实现条件、社会资本简单再生产的实现条件和社会资本扩大再生产的前提条件和实现条件以及不能满足这些实现条件所造成的严重不良后果。
2．重点和难点
本章的重点是：产业资本循环的三个阶段及相继采取的三种职能形式；产业资本的三种循环形式；产业资本循环连续性的实现条件；固定资本和流动资本的特点；固定资本的两种磨损及原因；影响预付资本总周转速度的因素；资本周转速度对剩余价值生产的影响；社会资本的概念；研究社会资本再生产和流通的出发点、核心问题和理论前提；社会资本简单再生产的实现条件；社会资本扩大再生产的前提条件和实现条件；资本主义经济危机的实质和根源。
难点：产业资本的三种循环形式；产业资本循环的连续性及实现条件；固定资本和流动资本的特点；固定资本的磨损和折旧；社会资本的概念；研究社会资本再生产的核心问题；社会资本简单再生产的实现条件；社会资本扩大再生产的前提条件和实现条件。
3.讲授时间：12学时
第一节资本的循环
一、研究资本循环必须以产业资本为对象
产业资本是投在工业、农业、交通、建筑业等物质资料生产部门的资本，它不仅占有剩余价值，而且直接生产剩余价值。它的运动不仅包括生产过程，而且包括流通过程。只有产业资本的运动，才能反映资本运动的全貌
二、产业资本循环的三个阶段及相继采取的三种职能形式
（一）产业资本循环的三个阶段
1.购买阶段
（1）含义：资本家在市场上购买劳动力和生产资料，把手中的货币转化为商品。用公式表示即：W
（A代表货币，W代表商品，A代表劳动力，P代表生产资料）
（2）性质：不是一般的购买阶段，而是资本运动的特定阶段。因为在购买的商品中包括劳动力特殊商品，这里的货币既是流通手段，又是资本的预付形式，劳动力和生产资料都是生产要素。
（3）前提条件：生产资料的资本主义所有制，或者说生产资料和劳动力相分离。
用货币购买劳动力是一种商品货币关系，但这种关系的前提是：买者是资本家，是生产资料的所有者；卖者是雇佣工人，是劳动力的所有者。因此这种买卖关系实质上是资本家和雇佣工人之间的阶级关系，“而这种关系所以会发生，是因为劳动力实现的条件－生活资料和生产资料－已经作为别人的财产而和劳动力的所有者相分离了”。《马克思恩格斯全集》第24卷，第35页。
（4）要求：购买的劳动力和生产资料在性质上相适应，在量上成比例。
2.生产阶段
（1）含义：资本家用购买的商品从事生产消费，生产出新的商品。用公式表示即：W……P…..W
（其中P表示生产过程，虚线表示流通过程的中断，W代表包含剩余价值的新商品）
（2）性质：不是一般的生产阶段，而是资本循环的特定阶段。因为这里的生产资料和劳动力既是生产的物质要素，同时又在执行资本的职能，不仅生产出商品，而且生产出剩余价值。
（3）地位：资本循环的决定性阶段。因为它通过劳动力的使用和生产资料的耗费，生产出新的商品，创造出剩余价值，实现资本增值的目的
3.销售阶段
（1）含义：资本家把生产出的商品拿到市场上出卖，从而把商品转化为货币。用公式表示即：W''''－G''''
（其中，W''''代表新生产出来的商品，G''''代表实现的价值和剩余价值）
（2）性质：不是一般的销售阶段，而是资本运动的特定阶段，因为在销售的商品中包含着预付资本的价值和雇佣工人为资本家创造的剩余价值
（3）地位：关系到资本再生产能否顺利进行、资本再生产规模的大小和资本家的命运。
（二）产业资本中循环中相继采取的三种职能形式
1.货币资本：就是表现在货币形式上的资本。它的职能是购买劳动力和生产资料，为生产剩余价值准备条件。
2.生产资本：就是以劳动力和生产资料形式存在的资本。它的职能是补偿资本家价值，创造剩余价值
3.商品资本：即以商品形式存在的资本。它的职能是销售商品，实现包含在商品中的价值和剩余价值。
在这里应特别注意，货币资本、生产资本和商品资本不是三种不同的资本，而是同一产业资本的三种不同的表现形式，或者说职能形式。
三、资本循环的概念和理解
（一）什么是资本循环
资本循环就是产业资本依次经过三个阶段，相继采取三种职能形式，发生了价值增殖，并回到原来出发点的全部运动过程。用公式表示即：
（二）资本循环概念的理解
1.资本循环过程是生产过程和流通过程的统一
在资本循环中生产过程起着决定作用，只有生产过程才能生产商品，创造价值和剩余价值，但资本运动也不能离开流通过程，流通过程是生产的前提和实现条件。
2.产业资本循环的三个阶段是相互依存、紧密衔接的。
资本只有不停地从一个阶段转入另一个阶段，才能正常地进行循环。如果在某一阶段停顿下来，资本循环就会中断。当然，资本循环本身又要求资本在各个阶段中，在一定时期内相对地稳定。
四、产业资本的三种循环形式
（一）货币资本的循环
1.什么是货币资本循环
货币资本的循环就是以货币资本为出发点和回归点的运动。用公式表示即：
马克思说：“货币资本的循环，是产业资本循环的最片面，从而最明显和最典型的表现形式”。《马克思恩格斯全集》24卷，第71页。
2.货币资本循环的典型性和片面性
最典型性：把资本主义生产的目的和动机是获得剩余价值，表现得最明显；
最片面性：不仅把货币作为过程的开始和终结，而且直截了当地表明货币资本可以带来更多的剩余价值，似乎货币本身可以产生更多的货币。
（二）生产资本的循环
1.什么是生产资本的循环
生产资本的循环就是以生产资本开始，并以生产资本为终结的运动。用公式表示就是：
2.生产资的本循环与货币资本循环的区别
第一，货币资本的循环不表示资本的再生产，而生产资本的循环则表示资本的再生产。
第二，货币资本的循环以生产过程为媒介，两头是流通过程；而生产资本的循环则以流通过程为媒介，两头是生产过程。
3.生产资本循环的典型性和片面性
典型性：告诉人们剩余价值不是来自流通过程，而是来自生产过程。
片面性：又创造了一种新的假象，好像资本主义生产不是为了追求剩余价值，而是为生产而生产。
（三）商品资本的循环
1.什么是商品资本的循环
商品资本循环就是从商品资本开始再回到商品资本的运动。它的公式是：
2.商品资本循环的特点
第一，起点和终点都是商品
第二，作为起点的商品资本价值发生了增殖
第三，先是两个流通过程，最后是生产过程
第四，不仅包括生产消费，而且包括个人生活消费
3.商品资本循环的典型性和片面性
典型性：表明全部商品产品的消费（包括生产消费和个人消费）是资本循环的首要条件
片面性：又造成了一种资本主义生产是为了满足社会消费，而不是为了价值增殖的假象。
上边讲的三种循环形式可用一个综合公式来表示。这个公式就是：
从以上分析的产业资本的三种循环形式中，不难看出，每一种形式都以一个侧面表现出资本运动的特征，同时又都有自己的片面性。因此，只有把三种循环形式统一起来考察，才能全面了解资本运动的实在。事实上，任何一个单个的产业资本都是同时处在这三种循环形式之中，这三种循环形式是连续地并列进行的。
五、产业资本循环的连续性及实现条件
1.什么是产业资本循环的连续性
产业资本循环的连续性就是产业资本在各个阶段和各种职能形式上不间断地顺利运动。
2.产业资本循环连续性的实现条件
第一，产业资本的三种职能形式在空间上保持并存性。
这就是说，资本家必须把全部资本按照一定比例分为三部分，分别并存于货币资本、生产资本和商品资本三种职能形式上。经常掌握一部分货币资本，用来购买生产资料和劳动力；经常掌握一部分生产资本，使生产能够正常进行；经常掌握一部分商品资本，以便通过出售取得货币。这样，产业资本即可同时处在循环的三种形式中。
第二，产业资本的三种循环形式中时间上保持继起性。
这是说，资本的每一部分都必须相继通过循环都三个阶段，依次变换三种职能形式，完成各自的循环。货币资本要顺序转化为生产资本、商品资本，最后回到货币形式上；生产资本和商品资本也要分别按顺序转化为其他两种形式，最后回到各自的出发点。这样，三种形式的资本即可同时进行循环
3.产业资本循环连续性的两个实现条件是相互联系、相互制约的
首先，继起以并存为条件。
每一部分的相继运行，是由各个部分资本的比列存在所决定的，没有并存性就没有继起性。
其次并存性又以继起性的结果。
资本各部分的并列存在之所以可能，只是由于每一部分资本依次经过各个不同阶段的运动，没有继起性也就没有并存性。资本价值同时地、并列处于三种形式上。每种形式都同时地、不断进行自己的循环，即产业资本三种循环形式的统一。只有种三种循环的统一中，才能实现总循环的连续性，而不致发生上述的中断。正如马克思所指出的：“产业资本连续进行的现实循环，不仅是流通过程和生产过程的统一，而且是它的所有三种循环的统一”（《马克思恩格斯全集》第24卷，第119页）
第二节资本周转
一、资本周转时间、次数和速度
（一）资本周转的概念
1.什么是资本周转
资本周转就是周而复始、不断反复的资本循环。马克思说：“资本的循环，本不是当作孤立的行为，而是当作周期性的过程时，叫做资本的周转。”（《马克思恩格斯全集》24卷，122页）
2.资本周转和资本循环的区别
揭示的问题不同。资本循环理论是从资本运动的连续性方面揭示价值增殖是怎样在产业资本循环中产生和实现的；资本周转理论则是从资本运动的速度方面揭示资本周转快慢对剩余价值生产对影响。
（二）资本周转时间及构成
1.什么是资本转周转时间
资本周转时间就是从预付一定形式的资本时起，到这个资本带着剩余价值以同样形式回到资本家手中到时间。资本周转时间由流通时间和生产时间两部分组成。
2.资本的流通时间是资本处在流通领域的时间，又包括购买时间和销售时间两部分。
3.资本的生产时间是资本处在生产领域的时间。生产时间由劳动期间、自然力对劳动对象的作用时间、生产资料的储备时间和停工时间等四部分构成。
（三）资本周转次数
资本周转次数，是指在一定时间内（通常为一年）资本价值周转等次数。资本周转次数等于一年等时间除以一定资本周转一次的时间。用公式表示就是：
（四）资本周转时间、次数和速度的关系
资本周转速度与资本周转时间成反比，与资本周转次数成正比。
二、固定资本和流动资本
1.马克思划分固定资本和流动资本的根据或标准
马克思划分固定资本和流动资本的根据是生产资本各部分的价值周转方式不同。
2.固定资本的概念和特点
固定资本是以机器、设备、厂房、工具等形式存在等生产资本。它的特点是，物质形态全部参加生产过程，而价值逐步转移到产品中去，并随着产品的销售逐步收回。
3.流动资本的概念和特点
流动资本是以原料、燃料、辅助材料和劳动力形式存在的生产资本。它的特点是，物质形态一次投入生产过程，并在一次生产过程中全部消费，价值也一次转移到产品中去，并随着产品的销售一次收回。
劳动力商品的价值不存在转移问题，但它是资本家一次支付给工人，工人中生产过程中一次补偿过来，本随着产品的销售一次收回。所以从价值周转方式看也属于流动资本。
4.固定资本和流动资本的区别
第一，价值的周转方式不同
第二，周转时间不同
第三，回收方式和期限不同
第四，物质更新方法不同
5.马克思划分固定资本和流动资本与划分不变资本和可变资本的区别
第一，划分的根据不同。马克思划分不变资本和可变资本的根据是资本各部分在剩余价值生产中的不同作用；划分固定资本和流动资本的根据是生产资本各部分的价值周转方式不同。
第二，划分的目的不同。马克思划分不变资本和可变资本是为了揭示剩余价值的源泉；划分固定资本和流动资本是为了阐明资本周转的速度及其对剩余价值生产对影响。
第三，划分对内容不同。不变资本中的机器、设备、厂房、工具等单独构成固定资本；不变资本中的原料、燃料、辅助材料等和可变资本共同构成流动资本。
6.固定资本的两种磨损及原因
（1）固定资本的两种磨损是指物质磨损和精神磨损
（2.）固定资本的物质磨损又叫无形磨损，是固定资本的物质要素的损失。引起这种磨损的原因是使用和自然力的作用。
（3）固定资本的精神磨损又叫无形磨损，是固定资本在它的有效使用期限内发生的价值的损失。精神磨损发生的原因总起来说是科技进步，具体原因是劳动生产率的提高和新技术的发明及应用。
7.固定资本的折旧、折旧费和折旧率
为了保证再生产的连续进行，在产品出售后必须把固定资本转移到产品中去到价值提取并积存起来，以便在价值和物质形式上更新固定资本，这种做法叫固定资本折旧；每年提取的货币资本价值叫折旧费；折旧费与固定资本原始价值的比率叫折旧率
8.固定资本的维持和修理
三、预付资本的总周转
1.什么是预付资本的总周转
预付资本的总周转是指预付资本在价值上的周转，是它的不同组成部分在价值上的平均周转。
2.预付资本总周转次数的计算方法
预付资本总周转次数等于一年内固定资本周转价值额与流动资本周转价值额之和，除以与付资本总额所得的商数
其计算公式是：
预付资本总周转次数=
3影响预付资本总周转速度的主要因素
第一，固定资本和流动资本本身的周转速度
第二，固定资本和流动资本在预付资本中的比重。
四、资本周转速度对剩余价值生产对影响
1.加速资本周转可以节省资本家对预付资本，特别是流动资本。
2.加速资本周转可以避免或减少固定资本无形磨损
3.加速资本周转可以增加资本家的年剩余价值量。
年剩余价值量是资本家一年内所获得的总剩余价值量，它通常用M来表示，M＝m.v.n
4.加速资本周转可以提高资本家的年剩余价值率
年剩余价值率是年剩余价值量与预付可变资本的比率。它与剩余价值率有两点区别：一是计算方法不同；二是说明的问题不同。
第三节社会总资本的再生产和流通
一、个别资本与社会总资本联系和区别
1.什么是个别资本
个别资本就是为个别资本家所占有并独立发挥资本职能的资本。
2..什么是社会总资本
社会总资本是互相联系、互相依存的所有个别资本的总和，简称社会资本。
3.个别资本运动与社会资本运动的联系：运动的内容、形式、过程、目的相同。
4.个别资本运动与社会资本运动的区别
个别资本运动只包括生产消费和资本流通，不包括生活消费和简单商品流通；而社会资本的运动既包括生产消费和资本流通，又包括生活消费和简单商品流通。
二、研究社会资本再生产和流通的出发点、核心问题和基本理论前提
1.研究社会资本再生产和流通的出发点：社会总产品，又叫社会总商品资本。
只有社会总产品，才包括用于生产消费的生产资料，又包括用于个人生活消费的生活资料。
2.研究社会资本再生产和流通的核心问题：社会总产品的实现问题，即社会总产品的价值补偿和实物替换问题。
（1）什么是社会总产品的价值补偿是指社会总产品各个组成部分的价值如何通过商品的全部出售，以货币形式收回，用于补偿生产中预付的不变资本和可变资本并获得剩余价值。
（2）什么是社会总产品的实物替换是指社会总产品的各个组成部分的价值转化为货币形式以后，如何再转化为下一次生产所需要的生产资料和生活资料。
（3）社会总产品的实现问题为什么是研究社会资本再生产和流通的核心问题
因为：第一，社会总产品的价值补偿是社会资本正常运行的基础。
第二，社会总产品的实物替换是保证社会资本运动正常进行的关键。
3.研究社会资本再生产和流通的基本理论前提：社会总产品的价值构成和实物构成以及社会生产的两大部类原理
马克思按照最终用途，把资本主义社会总产品从实物形态分为生产资料和消费资料两大类，与此相适应把社会生产部门分为两大部类，生产生产资料的部门为第一部类，生产消费资料的部门为第二部类；同时，把资本主义社会总产品从价值形态分为C、V、M三部分。只有在此前提下，才能研究社会总产品的价值补偿和实物替换问题。
三、社会资本的简单再生产和流通
（一）社会资本简单再生产的概念和地位
社会资本简单再生产就是整个社会的所有资本家都把剩余价值用于生活消费，不进行资本积累，整个社会的生产在原有的规模上重复进行。
社会资本简单再生产是社会资本扩大再生产的基础和组成部分。
（二）研究社会资本简单再生产必须作的几点假设
第一，社会生产全部为资本主义性质，只存在资产阶级和无产阶级
第二，不变资本价值一年全部转移
第三，商品价格和价值一致且不变
第四，没有对外贸易
第五，剩余价值率为100％
（三）社会资本简单再生产条件下社会总产品的实现过程
1.社会资本简单再生产的图式
Ⅰ4000C＋1000V＋1000M＝6000
Ⅱ2000C＋500V＋500M＝＝3000
图式说明：社会总产品的价值为9000，其中6000是生产资料，3000是消费资料。在6000生产资料中，4000用于第一部类的再生产，1000V和1000M分别用于雇佣工人和资本家的生活消费；在3000生活资料中，2000C用于再生产，500V＋500M分别用于雇佣工人和资本家的生活消费。
2.社会资本简单再生产条件下社会总产品实现过程中的三大交换关系
第一，第一部类内部各企业之间的交换，即第一部类4000C代表的产品的实现
4000C所代表的产品为什么能在第一部类内部全部实现呢？请思考并回答以下问题：
（1）在社会资本简单再生产条件下，下一年第一部类进行再生产需要投入多少不变资本？（很明显是4000，因为进行简单再生产）
（2）这4000不变资本从什么地方来呢？（只能从卖掉产品的收入中提取，因为它是转移价值）
（3）假如产品已经卖掉，已经提取4000C，生产能否进行呢？（不能。因为还需用4000C买到生产所需要的生产资料）
（4）这些生产资料在社会的那些生产部门才能买到呢？（显然第一部类，因为只有第一部类才生产生产资料）
这样，第一部类4000C所代表的产品就在本部类内部实现了。
实际上第一部类各企业买和卖是同时进行的，是一个问题的两个方面。卖者是从W－G，目的补偿价值；买者是G－W，目的是实物替换。每个商品生产者既是卖者，又是买者，结果使第一部类价值4000的产品得到实现。
第二，第二部类内部各企业之间的交换，即第二部类500V+500M所代表的产品的实现
第三，两大部类之间的交换，即第一部类1000V＋1000M代表的产品和第二部类2000C代表的产品的实现
这样，社会资本简单再生产条件下社会产品实现过程中的三大交换关系可用下图表示：
Ⅰ4000C＋1000C＋1000M＝6000
Ⅱ2000C＋500V＋500M＝3000
（四）社会资本简单再生产的实现条件
1.基本实现条件：第一部类的可变资本与剩余价值之和必须等于第二部类的不变资本。用公式表示即：Ⅰ（V＋M）＝ⅡC
公式表明，简单再生产条件下两大部类之间互为前提、互相制约的内在联系。说明两大部类之间的供给和需求必须保持价值上相等、实物上相互替换的平衡比例关系。第一部类的生产资料生产和第二部类的消费资料生产只有保持了这个基本比例关系，才能具备社会资本简单再生产的基本实现条件。
2.两个派生或引申条件
第一，第一部类的全部产品价值，必须等于两大部类的不变资本之和。用公式表示即：Ⅰ（C＋V＋M）＝ⅠC＋ⅡC
公式表明，第一部类的生产资料生产同两大部类不变资本补偿价值对生产资料的需求之间必须保持价值上相等、实物上相互替换的内在平衡比例关系。这是从全社会生产资料供求关系角度考察的社会资本简单再生产的实现条件。
第二，第二部类的全部产品价值，必须等于两大部类可变资本和剩余价值之和。用公式表示即：Ⅱ（C＋V＋M）＝Ⅰ（V＋M）＋Ⅱ（V＋M）
公式表明，第二部类的消费资料生产必须同两大部类的工人和资本家对消费资料的有支付能力的需求之间保持价值上相等、事物上相互替换的内在平衡比例关系。这是从全社会消费资料总供求关系角度考察的社会资本简单再生产的实现条件。
四、社会资本的扩大再生产和流通
（一）社会资本扩大再生产的两个前提条件
第一，在第一部类的年产品中除了维持两大部类简单再生产所必须的生产资料以外，还必须有一个余额，以满足两大部类扩大再生产对追加不变资本对需要。用公式表示就是：Ⅰ（C＋V＋M）›ⅠC＋ⅡC，即Ⅰ（V＋M）›ⅡC
这个条件为社会资本扩大再生产追加生产资料提供了前提保证，它是社会资本扩大再生产的基本前提条件。
第二，在第二部类的年产品中除了满足两大部类资本家和原有工人的消费需要之外，也必须有一个余额，以满足两大部类扩大再生产时追加工人对消费资料的需求。用公式表示就是：Ⅱ（C＋M－M／X）›Ⅰ（V＋M／X）（其中，M－M／X表示资本家用于积累部分的剩余价值，M／X表示资本家用于消费部分的剩余价值。
这个条件为社会资本扩大再生产追加劳动力需要的生产资料提供了前提保证。
（二）社会资本扩大再生产的实现条件
1.社会资本扩大再生产的图式
Ⅰ4000C＋1000V＋1000M＝6000
Ⅱ1500C＋750V＋750M＝3000
社会资本扩大再生产的图式与社会资本简单再生产的图式，有何区别？为什么？
2.社会资本扩大再生产条件下社会产品实现过程中的三大交换关系
假设，第一部类资本家把剩余价值的一半用于积累，两大部类的资本有机构成不发生变化。这样，第一部类产品的价值按照扩大再生产的用途就重新组合为：Ⅰ（4000C＋400C）＋（1000V＋100V）＋500M／X＝6000
Ⅰ4400C＋1100V＋500M／X＝6000
为了社会资本扩大再生产的顺利进行，根据社会资本再生产中两大部类之间必须相互交换产品的原理，第一部类要求第二部类产品价值必须作如下的重新组合：Ⅱ（1500C＋100C）＋（750V＋50V）＋600M／X＝3000
Ⅱ1600C＋800V＋600M／X＝3000
两大部类产品价值经过重新组合，为社会资本扩大再生产情况下社会产品的实现创造了条件。这一实现过程可用下图表示：
Ⅰ4400C＋1100V＋500M／X＝6000
Ⅱ1600C＋800V＋600M／X＝3000
通过上述三个方面的交换，社会总产品得到全部实现，下一年的社会资本扩大再生产就能够顺利进行。在下一年的扩大再生产中，如果剩余价值率仍为100％，那么，两大部类生产出来的社会总产品的价值构成是：
Ⅰ4400C＋1100V＋1100M＝6600
Ⅱ1600C＋800V＋800M＝3200
3.社会资本扩大再生产的实现条件
（1）基本实现条件：第一部类的原有可变资本加上追加可变资本，再加上本部类资本家个人消费的剩余价值之和，必须等于第二部类原有不变资本加上追加不变资本。用公式表示即：Ⅰ（V＋V＋M／X）＝Ⅱ（C＋C）
这个公式表明，在扩大再生产条件下两大部类的产品之间，必须保持价值上相等和实物上相互替换的平衡比例关系。
（2）派生或引申实现条件
第一，第一部类年产品价值必须等于两大部类原有和追加的不变资本之和。用公式表示即：Ⅰ（C＋V＋M）＝Ⅰ（C＋C）＋Ⅱ（C＋C）
这个公式表明，在扩大再生产条件下，生产资料生产同两大部类对生产资料的需求之间，必须保持价值上相等和实物上相互替换的平衡比例关系。
第二，第二部类的年产品价值必须等于两大部类的原有和追加可变资本及资本家个人消费的剩余价值之和。用公式表示即：
Ⅱ（C＋V＋M）＝Ⅰ（V＋V＋M／X）＋Ⅱ（V＋V＋M/X）
这个公式表明，在扩大再生产条件下，消费资料生产同两大部类对消费资料的需求之间，必须保持价值上相等和实物上相互替换的平衡比例关系。
练习：第一年社会总产品的价值构成是：
Ⅰ4000C＋1000V＋1000M＝6000
Ⅱ1500C＋750V＋75OM＝3000
假设第一部类资本家把剩余价值的一半用于追加资本，进行扩大再生产，两大部类原有的资本有机构成不变，剩余价值率不变，都是100％。根据社会资本扩大再生产的基本实现条件进行计算，并回答以下两个问题：
（1）第三年社会产品的总价值是多少？
（2）第三年社会产品的总价值比第二年增长百分之几？
解：社会资本扩大再生产的基本实现条件是：
根据这一条件和题中的假设，第二年进行扩大再生产以前社会总产品价值必须重新组合如下
Ⅰ4400C＋1100V＋500＝6000
Ⅱ1600C＋800V＋600＝3000
因为两大部类的剩余价值率都是100％，而且不变，所以，第二年社会资本扩大再生产结束后产品价值构成是：
Ⅰ4400C＋1100V＋1100M＝6600
Ⅱ1600C＋800V＋800M＝3200
同样道理，第三年进行社会资本扩大再生产以前社会总产品必须重新组合为：
Ⅰ4840C＋1210V＋550＝7260
Ⅱ1760C＋880V＋560＝3200
在剩余价值率100％不变的情况下，第三年社会资本扩大再生产结束后社会产品的价值构成是：
Ⅰ4840C＋1210C＋1210M＝7260
Ⅱ1760C＋880V＋880M＝3520
通过以上计算，我们可以看出，第二年社会产品总价值为9800，第三年社会产品总价值为10780，第三年比第二年增加了980，第三年社会总产品比第二年增长了10％[（10780－9800）／9800X100％]
五、社会资本扩大再生产过程中的生产资料优先增长原理
1.生产资料优先增长的原有
生产资料优先增长的根本原因，在于资本有机构成的提高。因为，在技术进步、资本有机构成提高的扩大再生产条件下，原有的预付资本以及由剩余价值转化而来的追加资本中，转化为不变资本的比重愈来愈大，而转化为可变资本的比重越来越小，因而追加的生产资料要多于追加的消费资料，这在客观上要求生产资料生产的增长速度快于消费资料的增长速度。
2.生产资料生产优先增长的内容
随着资本有机构成的不断提高，增长最快的是生产生产资料的生产资料生产，其次是生产消费资料的生产资料生产，最慢的是消费资料生产。
3.要正确全面地理解生产资料优先增长原理
按资本运动规律控制成本
我们知道，商品的价值构成是C＋V＋M，C是不变资本，V是可变资本，M是价值增值部分，可称为盈利。
按照投入产出的概念，C＋V是投入部分，M是产出部分，C＋V可作为分母，M是分子，分子越大，分母越小，投入产出效益就越好，反之，投入产出效益就越差。因此，如何控制成本，就成为投入产出中的一个非常关键的问题。
在C＋V中，C是指购买生产资料机器设备的不变资本，是商品价值中的重要组成部分，在控制成本中，应特别注意购买同类生产资料，机器设备的价格，注意有无物美价廉的产品，尤其在市场经济条件下，在竞争机制作用下，如果采购时货比三家，购买到同质优价原料、机器设备，不仅能使自己的产品获得竞争力，而且也能有效地控制成本，这也是许多工厂都把精兵强将放在原料采购部门的主要原因之一，因为这样才能有效地把好商品生产的第一关———进料价格。
V是支付给劳动者的价格。劳动者本身的价值由三部分组成，一是维持劳动者本人的费用，二是保持劳动者家庭的费用，三是对劳动者技能培养的费用。
在不同的国家，由于经济水平的差异，劳动力价格有不同的水平。
但是，有一点是共同的，在劳动力价值中，劳动者技能培养费用所占的比重也日益扩大，越来越多的简单劳动被复杂劳动所代替，以至于在西方许多国家中，如果不完成九年义务教育，都无法从事许多工作。
在控制成本中，V是一个重要的因素，V的高低直接与成本高低有关。
但是，V是不可能无止尽降低的，也就是说，V是有下限的，这个下限是在同类劳动力市场上，劳动力供给方与劳动力需求方都能接受的价格，低于这个价格，企业无法找到合格的劳动者。
另外，应该以动态的观点而不是以静态的观点来看待劳动力成本。
以动态观点，在支付劳动力成本时，不仅仅看到支出的货币，更要看到劳动力创造的价值，要用投入产出法来分析支付给劳动者的工资是否合理。创造价值越高，支付劳动者的工资也应越高，这才符合劳动力市场的客观规律，如果违反了这一规律，即使一时得到高质低廉的劳动力，但由于市场的流动性，最终还是无法长期在企业中保留高质量的劳动力，最终也会因为高质量劳动力的离去而影响企业资产价值量的增加。
因此，任何一个企业控制成本是必要的，但任何成本都有一个下限，这个下限就是它的合理水平，保持在这个水平上，企业能以最小的投入得到最大的产出，低于这个水平是违反客观规律的，但高于这个水平，又会直接影响企业的经济效益。
外贸企业控制成本的特点
外贸企业处于商业流通领域，使用的资本金是商业资本。商业资本运作的特点与产业资本、货币资本不一样，而商业资本在外贸领域的运作与内贸领域的运作也不一样，有着它独特的特点：
从单个资本循环看，外贸企业收购工厂的出口商品。对工厂来说，该商品被收购后，得到了报酬，它的价值已被实现，可以视为商品在国内市场实现了价值，但是对外贸企业来说，收购的出口商品的价值要在国际市场上实现，才算真正最终实现。
因此，当出口商品被外贸企业收购后，它的价值增值过程并没有结束，只不过价值增值的空间和劳动过程的空间从工厂的生产领域转移到外贸的流通领域。
从外贸企业运作成本看，它是由两部分组成，即外贸企业的固定资本和部分流动资本投资。固定资本投资包括购买办公大楼、办公设备、运输工具、仓库等，这部分投资的特点是一次性投入，多次分批收回，并且是可以折旧的。还有一部分包括办公费用，即进出口业务需要支出的经营费用，如出差费、验货费、样品费、通讯费等等，这些费用属于流动资本投资，它的特点是一次性投入，时间短，周转快，3到6个月可以收回。流动资本的价值转移也是一次性地全部加入到商品价值中去。
还有一部分流动资本，是用于支付给业务员的工资和奖金。外贸公司的业务员绝大多数是大学毕业生，主要来源于外贸专业、外语专业和财务专业的大专院校，对于大学毕业生的工资，各个公司有不同的规定，但总体水平差不多。
而奖金部分的差异却很大，经济体制改革后，每个进出口公司都制定了对职工的激励机制，奖励创造价值多的业务员，并把奖金的高低作为拉开收入档次的主要手段。因此，外贸企业的成本中，支付给业务员的工资与奖金也是成本中相当重要的组成部分。
从总资本构成看，外贸企业资本构成存在“三多三少”，即负债多、权益资本少，流动资本多、固定资本少，短期贷款多、长期贷款少。这样的总资本构成，使外贸企业在降低成本方面更具有行业特色。
正是由于具有以上几个特点，外贸企业降低成本可通过以下几个途径：
（一）控制出口商品收购价格，是控制企业成本的重要环节。
目前大多数外贸企业对工厂的出口商品仍然采用收购制，那么收购价格的高低就成为控制成本的关键点。经济体制改革中，国内的竞争机制正在形成，这种竞争机制为外贸企业挑选优质低价的出口商品提供了广阔的空间，也为企业降低出口商品的成本提供了机会。
因此，各个出口企业应充分重视货源采购工作，坚持同类商品优质低价优先收购原则，并有意识地培养一批优质出口商品的货源工厂，应用经济利益机制使这批货源工厂为外贸企业提供物美价廉的出口商品。
同时外贸企业还可以用参股、控股的方式，将资本渗透到工业企业中，用资产纽带关系把外贸企业与工业企业的利益有机结合在一起，通过利益机制来控制成本，有利于使工贸双方都以最小的投入得到最大的产出。
（二）通过有效控制库存和应收账款，加快流动资本的循环与周转。
在外贸企业的流动资本中，有相当大部分用于收购出口商品，由于出口商品的时间性、季节性很强，许多商品收购后，或多或少都要在仓库存一段时间，形成库存商品。当然，库存有合理库存与不合理库存之分。
一般来说，存货周转率高，说明存货速度快，占有流动资本少。同量的流动资本，由于周转速度的快慢，能带来不同的经济效益，因此，每个企业都力求加快存货的周转速度。但是，存货周转率太高，则反映企业库存不足，如果库存太少，不足以满足出口需要，也会影响企业的正常运行。因此，存货周转率适中比较合适。至于什么样的存货周转率比较合适，根据不同的商品，不同的市场，不同的销售对象而有所不同，每个外贸企业可以根据自己公司的业务状况和商品特点来制定。
应收账款也是外贸企业流动资本中的重要组成部分。应收账款分为对国内工厂企业的放账和对国外客户的放账，建立合理的应收账款可推动进出口业务的发展，但是应收账款收不回来，又是造成外贸公司亏损的重要原因。
总之，由于外贸公司的流动资本大部分是从银行货款而来，因此，银行的利息负担将要计算在出口成本中，所以，加快流动资本的循环与周转，将是外贸企业控制成本、增加收益的重要手段。
（三）盘活固定资本投资，可间接降低企业的成本。
外贸企业的固定资本投资主要表现在购买办公大楼、职工宿舍、交通工具、通讯设备、仓库等方面，而购买的物业——办公大楼、职工宿舍、仓库占用的资金量最大，构成固定资本投资的重要内容。
按照传统观点，这些固定资本一旦投入，只有通过折旧的方法，过若干年后收回。但如果我们树立了资产经营价值观，那么以这些固定资本投资的物业，在折旧完成以前，也能为公司带来一定的收益。
例如，自己投资建好办公大楼、职工宿舍、仓库，办好产权证明和相关的法律手续后，将它们抵押给银行，可以得到优惠利率货款，货款作为流动资本，投入进出口贸易当中，由于利率的优惠，能为出口公司带一定的收益。
又例如，在产权市场上，公司的物业资产也可以进行交易。公司可用参股、控股等形式，将物业作为对其他企业的一种投资方式，使形态固定的物业资产在价值形态上流动起来，也能为公司带来收益。
（四）降低办公经营费用，也是控制成本的重要环节。
外贸公司经营费用支出，是构成外贸企业成本中相当重要的一部分，在计划经济体制时，由于吃“大锅饭”，这部分费用未被重视起来，经济体制改革以后，尤其是从实行承包责任制以后，办公经营费用作为成本支出的一项重要内容，与职工创造的利润，以及完成任务后的资金分配都牢牢挂起钩来。
有些进出口公司将费用支出指标、利润指标和奖励指标落实到个人（如上海基地进出口公司的陆长生管理法），这种用投入产出法将支出费用和创造利润联系起来的制度，无疑对最大限度降低办公费用起了决定性的作用。
有的进出口公司采用此方法，仅电话费用，就节省了几万元人民币，而且对每个业务员来说，这种机制使他们的头脑中都上紧了节约费用开支这根弦，于是能写传真联系业务就不用电话，能坐火车就不乘飞机。
办公费用的节省，不仅为公司节约了经营费用，也为业务员本身带来了经济效益。
在投入产出公式中，办公费作为投入部分，是分母，产出部分是分子，当分母缩小时，即使分子不变，收益仍然会增加。
（五）适当制定业务员工资与奖金的比例，也能有效控制成本。
在外贸公司，业务员的经营活动直接为企业创造经济效益。因此，业务员的经营能力、外语水平、对市场的了解程度、对商品特点的熟悉程度，以及对国内工厂和国外客户网络的掌握程度等等，都成为他们为企业创造利润的重要因素。在掌握等量流动资本后，素质高的业务员可以比一般素质的业务员多创造几倍甚至几十倍的利润。
因此，建立有效的激励机制，外贸公司尤为重要，这也是外贸企业留住人才的有效途径之一。
在支付业务员的工资与奖金中，两者的比例的制定对控制成本有重要意义，如果两者关系是3：7，那么业务员只在创造一定量利润后，才能得到相应的奖金，这样在投入产出比例中，由于产出的加大，会使企业成本相对降低。
马克思在《资本论》第三卷中提出了利润率趋向下降的规律，即如果剩余价值率或劳动被资本的剥削程度不发生变化时，通常利润率会逐渐下降。究其原因，一般是社会资本的平均有机构成不断提高，伴随着资本主义生产方式的发展。而社会的平均资本有机构成的提高，是由技术进步和资本积累的共同作用形成的。所以，有些人认为提高资本的有机构成可以使得技术进步，进而导致一般利润率下降。而实际上，技术进步会通过多种途径影响利润率，需要对其进行综合考虑。
二、一般利润率的影响因素
一般利润率等于社会剩余价值总额除以社会总资本。对平均利润率，不能理解为是各部门利润率的简均，而要考虑各个部门的资本在社会总资本中所占的比重。考虑一般利润率的形成原因时，要同时考虑到不同生产部门利润率的差别(求出不同生产部门利润率的简均数)和平均数中不同利润率的占比。而投在每个特殊部门的资本在社会总资本中占多大的部分决定了一般利润率。个别生产部门的利润率为p=m/(c+v)。由此公式可见，个别生产部门的利率由两方面因素决定的：一是资本的有机构成，即c:v，二是剩余价值率，即m/v。因此，一般利润率通常由资本的有机构成和剩余价值率决定。另外，周转时间，包括生产时间和流通时间也会影响一般利润率。本文主要从技术进步对资本的有机构成、剩余价值率以及周转率方面研究其对一般利润率的影响。
三、技术进步、资本有机构成与一般利润率
技术进步对资本有机构成的影响主要包括三方面：提高劳动生产率、节约资本和降低不变资本各要素的价格。
1.技术进步通过提高劳动生产率而提高资本的有机构成
个别生产部门为了获得超额利润，增强竞争力，为了提高劳动生产率和获取更多的相对剩余价值，激励研究更加先进的技术，这也是资本家剥削工人阶级的手段之一。当其他部门发现之后，也会采取该技术进行生产，从而整个社会的必要劳动时间缩短，劳动生产率得到提高。劳动生产率提高之后，相比于提高之前将需要更少的劳动力，使得不变资本相对于可变资本增加，从而提高了资本有机构成。
置盐信雄对以上分析持相反的观点，他认为资本家进行生产的目标是利润最大化，提高劳动生产率不是采用先进的技术的目的，真正的目的是降低生产成本，所以技术进步对劳动生产率的影响是不确定的。另外，即使劳动生产率提高了，由于没有统计数据，所以也不能判断其对资本有机构成的影响。
综合以上观点，而且由于边际技术替代率的存在，笔者认为技术进步为了使资本的有机构成得到提高而利用提高劳动生产率的方式，效果是有限的。
2.技术进步通过节约资本而降低资本的有机构成
降低资本的有机构成可以通过不变资本使用上的节约，进而达到提高利润率的目的。生产不变资本的劳动的节约不能达到提高利润率的目的，而是要通过不变资本使用上的节约。资本存在着两种趋势：一、通过利用劳动的各种社会生产力來不断减少产品生产所必要的劳动，进而尽量节约直接使用的活劳动;
二、在最经济的条件下使用这种生产产品压缩到最小的必要的劳动，即压缩利用的不变资本的价值到最低限度。
通过技术进步而改良机器是节约资本的主要途径之一。机器的改良所引起的不变资本节约，大致有以下几种情况：一是改良制造机器的材料，使机器耐用;二是生产生产资料的劳动生产力提高，使生产资料价值下降;三是改良已有机器，使它们更便宜或更有效地进行操作;四是废料可以通过使用性能较好的机器减少。凡是使机器从而全部固定资本在一定生产期间内的损耗减少的事情，不仅会使单个商品变得便宜......而且减少这段时间内的资本支出。而由机器改良引起的利润率提高，实际上是生产力发展的结果。发挥着作用的劳动的社会性质，社会内部的分工和智力劳动(特别是自然科学的发展)都会使生产力得到发展。资本家利用的是社会分工制度的优点。在为资本家提供生产资料的部门中，劳动生产力通过降低资本家所使用的不变资本的价值，达到提高利润率的目的。
3.技术进步通过降低各要素价格而降低资本的有机构成
不变资本的各种要素变得便宜，就是生产资料价值的下降。它可以阻碍利润率下降的原因是：第一，劳动生产率提高导致生产资料的数量要不断增加。但是生产资料价值的下降，使不变资本的价值并不与生产资料的数量成比例地增加。因此，生产资料价值的下降使得资本有机构成的提高放缓，从而延缓了利润率的下降。第二，由于劳动生产率的提高，单位产品价值会下降，生产资料价值也会下降，从而现有以生产资料价值存在的不变资本就会贬值。
4.资本有机构成与一般利润率
综合以上三方面，笔者认为技术进步降低了资本有机构成。从一般利润率计算过程可以看出，在剩余价值率不变的情况下，资本的有机构成与一般利率是负相关关系。所以，技术进步通过降低资本的有机构成，提高了一般利润率。四、技术进步、剩余价值率与一般利润率技术进步会对剩余价值率产生影响，从而影响一般利润率。
1.技术进步提高剩余价值率
技术进步会同时导致劳动力的价值和剩余价值的提高，但是相对于劳动力价值，剩余价值提高得更多。其原因是，从人类社会的发展趋势分析，社会中少数人拥有着大量的物质财富。人类生产的发展过程伴随着技术进步，因此：技术进步带来的利益全部被资本家占有，工人仅仅变成了更复杂的劳动力。资本家剩余价值生产的需求使得劳动力变得复杂。因为资本家希望得到更高的剩余价值率，如果技术进步使劳动力价值和剩余价值同比例提高，那么资本家也没有动力寻求技术进步。所以，从原始社会和现代社会两个时点的总量比较，可以这样说，技术进步一定会使剩余价值率提高。
2.剩余价值率与一般利润率
由于技术进步的存在，不同行业的剩余价值率不同。拥有先进技术的行业资本有机构成和剩余价值率均较高。基于平均利润率相等的经济事实，一个行业生存的必要条件：技术带来的资本有机构成倒数的减量与剩余价值率的增量之和为零。如果有限的剩余价值率提高要求过多的不变资本，或者工人的劳动力价值不能达到太高的技术要求水平，那么这样的技术都不会被采用。技术落后的行业，资本技术构成和剩余价值率均处于较低水平，所以这些行业也可以获得平均利润率。由于技术进步不仅具有内在规律，还存在巨大的外部效应，不由资本家控制得使所有行业获得外部收益。这导致了平均利润率的存在。技术进步有劳动力价值增长的需求，同时劳动力价值存在超强增长的特性。因此，如果技术受到影响进步速度减缓，资本家的剩余价值将会同时减少，进而使得利润率下降，导致经济危机。
五、技术进步、周转速度与一般利润率
除了资本有机构成和剩余价值率外，周转速度也会影响一般利润率。所以，技术进步可以通过影响周转速度，进而影响一般利润率。
1.技术进步加快周转速度
通过技术进步可以实现生产时间和流通时间的缩短，进而提高周转速度。技术进步主要通过提高劳动生产率达到缩短生产时间的目的，通常人们称之为工业进步。提高劳动生产率，引起生产时间的缩短，从而缩短周转时间,可以提高利润率。如果由于提高劳动生产率要添置昂贵的机器，引起总投资的大大增加，也可能降低利润率。技术进步缩短流通时间的主要方法是改进交通。
2.周转速度与一般利润率
周转时间由生产时间和流通时间构成，生产时间和流通时间任意一个要素的减少，都可以使剩余价值量增加。究其原因是，用于生产的资本仅是全部资本的一部分，另一部分流动资本体现为货币和商品资本的形式。生产资本和流动资本的周转速度越快，闲置的资本就越少，用于生产的资本就越多，生产的剩余价值就会越多。由于利润率是剩余价值与预付总资本的比率，因此剩余价值量增加，利润率也就提高。
一、投资的内在动机与外在压力
资本主义商品经济与小商品经济的一个重要区别是，后者是为买而卖，意在使用价值；前者则是为卖而买，意在价值本身；后者对使用价值的追求是有限的，前者对价值的追求则是无限的，而对剩余价值与超额剩余价值的追逐正是资本主义生产的内在动力。这种追逐是通过将货币转化为资本即投资活动而实现的。所以，作为资本的人格化的资本家，起初进行的投资就好比放出一只金鸟，但目的是在回归时，除了金鸟，还有金蛋。这种剩余价值源自工人的生产活动，实现于流通之中。
当资本的内在贪欲一旦发动，投资活动就会像投入石子的湖面的水纹，在越来越大的范围内展开。这是因为获得剩余价值的内在动机的实现，经常受到与之同样动机的竞争。要克服这种实现的障碍，必须不断地使剩余价值资本化——即投资。
从资本主义发展史来看，投资一直是经济增长的源泉。这种投资活动一方面表现为生产的外延扩大，另一方面表现为内涵的深化，劳动生产率的提高。两者交织在一起，构成了资本主义发展和现代化进程的二重奏。
黑格尔指出，恶推动世界的发展，这个观点得到了恩格斯的肯定。所以马克思一方面指出了资本主义残酷性的一面，另一方面高度赞扬资本主义生产方式取得的巨大进步。生产剩余价值或赚钱作为资本主义的内在规律，表现为单个资本家追求尽可能多的剩余价值的外部运动，并由此引起了竞争，在竞争的强制规律作用下，迫使每个资本家为在竞争中立于不败之地而竭力攫取更多的剩余价值。而其中重要的手段就是不断地进行有利可图的投资活动。马克思在说明“资本主义生产的内在规律怎样表现为资本的外部运动，怎样作为竞争的强制规律发生作用，从而怎样成为单个资本家意识中的动机”（注：马克思：《资本论》第1卷，人民出版社，1975年版，第352页。）时，从三个角度阐述了这一问题。
第一，从相对剩余价值生产的角度，阐述了资本家对超额剩余价值的追求而导致的投资竞争。
所谓相对剩余价值的生产，是指在劳动时间长度一定的情况下，通过缩短必要劳动时间，相对延长剩余劳动时间而获得的剩余价值。众所周知，必要劳动时间是创造劳动力价值的时间，要缩短必要劳动时间，就必须降低劳动力价值。劳动力价值是由工人及其家属的必需的生活资料的价值决定的。要降低其价值，就必须提高生产这些生活资料以及和生产这些生活资料有关的部门的劳动生产力。
提高劳动生产力，降低劳动力价值，从而减少必要劳动时间，是资本主义生产发展的客观结果，即马克思所说的“资本的一般的、必然的趋势”。就各个资本家个人而言，他提高劳动生产力的直接动机则是攫取超额剩余价值。这就是说，资本的一般的必然趋势表现为各个资本家对超额剩余价值的特殊追求。
马克思认为，要获取相对剩余价值，“必须变革劳动过程的技术条件和社会条件，从而变革生产方式本身”。（注：雪苇编：《资本论要略》，人民出版社，1985年版，第53页。）变革技术条件，变革企业的组织形式，实际上是通过把新资本投向改良的机器或生产资料上实现的。马克思在《资本论》第一卷第十一至十三章的描述中，阐述了相对剩余价值发展的三个阶段，这三个阶段实际上是由投资活动推动的，或者外延扩大，以取得规模经济（协作力）的好处，或者外延扩大中包括着内涵的深化，以获取由于机器设备改良带来的劳动生产力的增进。这一进程，是由单个资本家率先打破均衡，而由众多资本家的竞争走向新的均衡的过程，马克思指出：“采用改良的生产方式的资本家比同行业的其余资本家，可以在一个工作日中占有更大的部分作为剩余劳动。但是另一方面，当新的生产方式被普通采用，因而比较便宜地生产出来的商品的个别价值和它的社会价值之间的差额消失的时候，这个超额剩余价值也就消失。价值由劳动时间决定的规律，既会使采用新方法的资本家感觉到，他必须低于商品的社会价值来出售自己的商品，又会作为竞争的强制规律，迫使他们的竞争者也采用新的生产方式。”（注：雪苇编：《资本论要略》，人民出版社，1985年版，第54页。）这样就实现了新的均衡，这时，超额剩余价值消失，大家都获得相对剩余价值。然而，追求更多的剩余价值的战火并不就此熄灭，而会在新的均衡基础上重新展开这一竞争过程。
第二，从资本主义经济危机周期性的物质基础的角度，阐述了固定资产更新引起的投资竞争。
马克思从分析资本主义的基本矛盾出发，指出：“现代工业特有的生活过程，由中等活跃、生产高度繁荣、危机和停滞这几个时期构成的，穿插着较小波动的十年一次的周期形式。”（注：雪苇编：《资本论要略》，人民出版社，1985年版，第109页。）马克思在《资本论》第二卷第九章中经过大量材料的研究认为，固定资产每隔十年左右更新一次是经济危机具有周期性的物质基础。他说：“虽然资本投下的时期是极不相同和极不一致的，但危机总是大规模新投资的起点。因此，从整个社会考察，危机又或多或少地是下一个周转周期的新的物质基础。”（注：马克思：《资本论》第2卷，人民出版社，1975年版，第207页。）众所周知，在危机期间，商品积压、物价下跌、生产下降。为了在危机中站稳脚跟，资本家就要竭力采取效率更高的机器装备和新的工艺方法，这就会引起大规模的固定资产更新投资。固定资产的大规模更新，导致生产资料市场的扩大，从而出现生产资料部门本身的引致投资；由于生产资料部门的就业人员增加，扩大了消费品市场。这样，就会使生产从危机中摆脱出来，经济从萧条走向复苏，资本赢利增加，生产上升。生产扩大的结果，必然要超过有支付能力的需求，于是在经济之后，新的危机不可避免地到来。新的危机又会引起新的大规模的固定资本更新投资。
第三，从说明一般利润率和成本价格形成的角度，阐述投资在各个生产部门之间的流动与竞争。
众所周知，当剩余价值被看成全部资本带来时，剩余价值便转化为利润。由于各种原因，按理各个资本的利润率是不相同的，有高有低。然而在资本主义的现实经济生活中，实行的是等量资本获取等量利润。也就是说都能获得大致相同的利润率。这是怎么回事呢？原来是资本在各个生产部门的流动与竞争造成的。马克思指出：“不管所生产的价值和剩余价值多么不同，成本价格对投在不同部门的等量资本来说总是一样的。成本价格的这种等同性，形成不同投资竞争的基础，而平均利润就是通过这种竞争确定的。”（注：马克思：《资本论》第3卷，人民出版社，1975年版，第172页。）根据马克思的论述，平均利润率的形成，主要是通过两个环节得来的：一是成本价格的等同性，二是部门间的竞争。
所谓成本价格，就是生产某种商品所花费的资本。对资本家来说，不管这种资本投向的部门有机构成如何，如果投入的资本是等同的，那么他就要求获取等量的利润，因为他花费的资本即成本是等同的。然而，这种要求的实现是通过竞争达成的。
竞争依范围来划分有两种：部门内部的竞争和部门之间的竞争。部门内部的竞争形成商品的社会价值，部门之间的竞争则形成平均利润率。
在市场经济的情况下，各部门的资本家为了争夺较高的利润率而展开竞争，这种竞争主要是通过资本的进入和退出来实现的。在现实的经济生活中，当资本不能在某一部门获得平均利润率时，资本就会流出这一部门，反之则流进这一部门。资本不断地从利润率低的部门流向利润率高的部门，结果，利润率低的部门由于资本的减少，产品减少，在供求规律的作用下，利润率升高。而利润率高的部门由于资本的流入，导致生产增加，产品供给增多，价格下降，利润率下降，从而导致暂时的均衡。除了原有资本的移动外，新的投资也参与这一角逐，从而导致平均利润率的形成。因为资本总是要求有利的投资场所。
二、投资来源与实现条件的分析
要投资，就必须要有投资来源。在《资本论》中，马克思从剩余价值理论出发，明确指出，剩余价值从资本来，资本则是剩余价值的转化。从而指出了资本不过是存量形态的剩余价值。马克思说：“把剩余价值当作资本使用，或者说，把剩余价值再转化为资本，叫做资本积累。”（注：雪苇编：《资本论要略》，人民出版社，1985年版，第96页。）资本主义生产本质上是不断扩大的再生产，是剩余价值不断地资本化过程。在扩大的再生产中，资本来自于剩余价值，不仅如此，马克思的分析还表明，甚至在简单再生产的情况下，全部预付资本，不管它的来源如何，都转化为积累资本或资本化的剩余价值；但在生产的巨流中，全部的预付资本，与直接积累的资本即重新转化为资本（不论它是在积累者手中，还是在别人手中执行职能）的剩余价值或剩余产品比较起来，总是一个近于消失的量（数学意义上的无限小的量）。（注：雪苇编：《资本论要略》，人民出版社，1985年版，第98页。）
投资来源从资本的运动来看，似乎只有剩余价值，但还不是全部，还要扣除资本家的消费。马克思的两大部类的再生产理论就是据此构建的，我们在下文还要谈到。
事实上，马克思认为剩余价值资本化是投资的惟一源泉，这是在《资本论》第一卷中提出的，在那里，马克思是抽象地考察积累，也就是把积累只看作直接生产过程的一个要素，但随着研究的深入，马克思不断赋予积累新的内容，指出投资资金的新来源。在《资本论》第二卷中，他认为剩余价值到追加资本的转化只是“特定意义上的资本积累”，可用于投资的货币资本“除了由于剩余价值的逐渐货币化外，新的货币资本还可由其他方法产生”。这其他的方面，主要是指下述两个方面：
第一，折旧基金用于扩大再生产投资。从生产周转的角度看，可将预付资本划分为固定资本与流动资本。流动资本（包括原材料以及工资等）随着企业不间断的再生产，需要将其不间断地用于购买以便投入生产。固定资本的周转，即折旧则有不同的运动形式。固定资产的使用期限比较长，资本的周转期长于产品的周转期，这就决定了它的价值补偿与实物补偿在时序上的不一致性。在固定资本实物更新之前，先期参加周转的价值，便以货币资本的形式沉淀下来。从整个社会来看，这部分资本可作为追加的投资，成为企业积累的一个现实因素。马克思指出：“虽然固定资本，如上所述，继续以实物形式在生产过程中发生作用，但它的价值的一部分，根据市场损耗，已经和产品一起进入流通，转化为货币，成为货币准备金的要素，以便在资本需要的实物形式进行再生产时来补偿资本。固定资本价值中这个转化为货币的部分，可以用来扩大企业，或改良机器，以提高机器效率。这种规模扩大的再生产，不是由积累——剩余价值转化为资本——引起的，而是从固定资本的本体分出来，以货币形式和它分离的价值再转化为追加的，或效率更大的同一种固定资本而引起的。”（注：雪苇编：《资本论要略》，人民出版社，1985年版，第158页。）
第二，货币收入转化为借贷资本。
马克思在比较货币资本与现实资本时指出：“产业资本家进行的现实积累，通常要由再生产中的资本本身的各种要素的增加来实现。”（注：雪苇编：《资本论要略》，人民出版社，1985年版，第292页。）
货币资本的积累虽然不表示现实生产要素的增加，但它是增加生产要素的现实条件，是资本运动的必经阶段。“货币资本的积累，……为现实的积累，为开辟新的投资场所的货币，提供了货币形式。”（注：《马克思恩格斯全集》第25卷，人民出版社，1973年版，第573页。）
借贷资本的很大一部分是由居民收入转化而来的。马克思早就观察到这一情况，对收入转化为借贷资本积累作了概括。马克思指出：“一切逐渐消费的收入，例如地租、高级工资、非生产阶级的收入等等，也是这样。它们都在一定时间内采取货币收入的形式，因此可以变为存款，并由此变为借贷资本。”（注：雪苇编：《资本论要略》，人民出版社，1985年版，第292页。）“用于消费的收入部分（这里撇开工人不说，因为他的收入＝可变资本）的扩大，首先表现为货币资本的积累。”（注：雪苇编：《资本论要略》，人民出版社，1985年版，第293页。）随着劳动生产率的提高，在工资水平提高的条件下，工资收入用于积累的现实可能性已经愈益明显。西方国家如此，我国更是如此，改革开放后，居民收入大幅度增长，已经成为资本积累的中坚力量。
尽管马克思看到了在C、V、M中都存在着积累——投资来源的主要因素，但他在考察资本主义再生产过程时，仍然将投资的来源确定为剩余价值的资本化。他认为投资的实现条件必须是货币资本和剩余产品的双重存在。“剩余价值所以能转化为资本，只是因为剩余产品（它的价值就是剩余价值）已经包含了新资本的物质组成部分。”（注：雪苇编：《资本论要略》，人民出版社，1985年版，第197页。）而固定资产折旧的提取事实上也是有与之相对应的物质组成部分，因为马克思已经在分析简单再生产时清醒地认识到，如果折旧基金不及时转化为投资，就会在简单再生产中出现产品实现危机。（注：雪苇编：《资本论要略》，人民出版社，1985年版，第196页。）
马克思认为，工人的工资仅够维持劳动力再生产，所以V中没有可用于积累的物质原子。而其他形成借贷资本来源的收入，在马克思看来，其相对应的实物形式则是消费资料。马克思说：“在货币资本的积累中，加入了一个本质上和产业资本的现实积累不同的要素，因为年产品中用于消费的部分，并不是资本。它本身无论在这个形式上或在那个形式上都不表示积累。但它暂时执行借贷资本的职能，即货币资本的职能。”（注：雪苇编：《资本论要略》，人民出版社，1985年版，第293页。）
马克思通过再生产活动的分析来论述投资实现条件时，做了一个假设，即不变资本的流转包括固定资本的价值周转，最长为一年，这样就把固定资产中游离出来的投资来源假定掉了。这样做只是为了分析的方便，实际上，情况并非如此。
依据马克思的思路，可变资本V能够维系劳动力再生产，故在投资实现条件的再生产图式中，现实的投资来源由此成了单一的剩余价值（扣除了资本家集团消费）。
但是依据发展了的情况，将这一实现条件分析进行一定的深化则是必要的和可能的。因为马克思的再生产图式已经给我们提供了基本的框架，我们要做的就是只做些添加。不过本文的目的并不在此。
马克思在分析简单再生产时，实际上提出了要使生产能够顺利运行，生产资料的部门必须完成不变资本的补偿，生活资料部门则必须满足工人与资本家的消费需要。
在这一基础上，马克思分析了扩大再生产的前提条件，即从投资的货币资本必须有相应的剩余产品的角度，提出了投资可能的条件。实际上，结合《资本论》第三卷的分析，投资可能实现的条件还必须考虑投资之后产出品的实现问题。如果不能实现，投资就不可能实现，所以《资本论》第三卷谈到了资本过剩和人口过剩问题。这一思想对指导我们今天社会主义市场经济条件下的投资活动仍然具有重大意义。
三、投资增长与制度创新
根据马克思在《资本论》中的分析，投资与制度创新的关系具有双向性：一方面，随着资本的积聚，单个资本的投资额增大，制度例如企业制度就会发生变化，这种变化的原因主要是新制度会带来更多的利益；另一方面，随着新制度的建立，促进了投资增长，例如信用制度的建立，使数额巨大的投资需求得以以股份的方式实现，并进而创造出股份公司与股票市场更新的制度。
在《资本论》中，马克思较为详尽地论述了投资增长与企业制度不断创新的关系。马克思认为，现代经济组织——企业制度的演进经历了协作、工场手工业、机器大生产（工厂）、股份公司这几个阶段。
马克思认为，企业的起源是与协作联系在一起的，确切地说，是与简单协作联系在一起的。因此，维系简单协作的条件，就是企业产生的条件。从简单协作本身来看，主要取决于：(1)简单协作的技术条件，这个条件在封建的手工业中就已经存在；(2)资本积累的最低额度。从经济学上说，这是重要的，没有一定量的资本作为粘合剂，就不可能有现代企业，当然，这是以协作比单个手工劳动的生产率高为前提。马克思说：“资本主义生产实际上是在同一资本同时雇佣较多的工人，因而劳动过程扩大了自己的规模并提供了较大量的产品的时候才开始的。较多的工人在同一时间，同一空间（或者说同一劳动场所），为了生产同种商品，在同一资本家的指挥下工作，这在历史上和逻辑上都是资本主义生产的起点。”（注：马克思：《资本论》第1卷，人民出版社，1975年版，第358页。）
与简单协作相比，工场手工业的最大特点是，协作建立在分工的基础上。采用这种企业制度，资本额必须较简单协作为大。马克思指出：“数量较多的工人受同一资本指挥，既是一般协作的自然起点，也是工场手工业的自然起点。”（注：雪苇编：《资本论要略》，人民出版社，1985年版，第62页。）反过来，工场手工业的分工又使工人人数的增加成为技术上的必要。现在，单个资本家所必需使用的最低限额的工人人数，要由现有的分工来规定。另一方面，要得到进一步分工的利益，就必须进一步增加工人人数，而且只能按倍数来增加。但是随着资本的可变部分的增加，资本的不变部分也必须增加，建筑物、炉子等共同生产条件的规模要扩大，原料尤其要增加，而且要比工人人数快得多地增加。由于分工、劳动生产率提高了，一定劳动量在一定时间内消耗的原料数量也就按比例增大。因此，单个资本家手中的资本最低限额越来越大，或者说，社会的生活资料和生产资料越来越多地转化为资本，这是由工场手工业的技术性质产生的一个规律。
工厂制度确定的另一个阶段，也是具有决定性意义的阶段，是与机器大工业联系在一起的。“作为工业革命起点的机器，用一个机构代替只使用一个工具和工人，这个机构用许多同样的或同种的工具一起作业，由一个单一的动力来推动，而不管这个动力具有什么形式。”（注：马克思：《资本论》第1卷，人民出版社，1975年版，第413页。）在机器大工业中，由于劳动资料取得了机器这种物质存在的方式，就要求以自然力来代替人力，以自觉应用自然科学来代替从经验中得出的成规，劳动过程的协作性质进一步加强，并且劳动资料本身的性质所决定的技术构成，决定了协作的规模、方式和程度。
机器大工业最终确立了工厂制度，而工厂制度的确定意味着典型的企业制度的形成。当然，在工厂制度得以确定的前期（或初期），企业是以单个资本的形式出现的。不过，这时候的单个资本形成的最低限额大于工场手工业时期的单个资本形成的最低限额。这不仅因为机器的昂贵和机器决定的生产规模在技术上的规定性大于手工业中相同要素的作用，还因为机器大工业本身一开始就要求一定的规模经济。机器大工业造就了生产的大规模，资本对利益的追求决定了机器使用的最低界限，所以，机器一经应用，对资本来说，必须具有经济性，这种条件，在极小的规模内无法做到，从而，小的资本额无法突破现代工厂制度的壁垒。
从单个企业演进到股份制，同样伴随着资本最低限额要求的提高。马克思指出：“一个独立的工业企业为进行有效的生产所必需的资本最低限额，随着生产力的提高而提高，这种情况在竞争中表现为：只要新的较贵的生产设备普遍得到采用，较小的资本在将来就会被排除在这种生产之外。只是在各生产部门机器发明的初期，较小的资本才能在这些部门独立执行职能。另一方面，像铁路之类的规模极大的企业，不变资本占的比例异常巨大……但是，资本在股份形式上的巨大的结合，在这里也找到了直接的活动场所。”（注：马克思：《资本论》第3卷，人民出版社，1975年版，第292-293页。）“假如必须等待积累去使某些单个资本增长到修建铁路的程度，那么恐怕直到今天世界上还没有铁路，但是，集中通过股份公司转瞬之间就把这件事完成了。”（注：马克思：《资本论》第1卷，人民出版社，1975年版，第688页。）
从简单协作到工厂企业的建立，是单个资本积聚的结果，由投资的最低额度增长导致制度的创新，可看成投资推动的制度变革。但从单个资本到股份制企业的诞生，却是由投资巨额需求拉动的制度创新。马克思认为，股份制企业的诞生不是资本积聚的结果，而是信用制度作用的结果。信用采取股份的方式筹集了大企业需要的资本金，并由此衍生一系列的金融制度，如证券交易所等，形成了资本市场。
四、马克思投资理论的现实意义
通过以上对马克思投资理论的粗略分析，我们认为，尽管马克思构建其投资理论的时代背景与我国经济发展的现实不尽相同，但其理论分析仍然具有普遍意义。
从国内经济来看，经过改革开放20年的发展，我国的综合国力不断壮大，市场配置资源的基础性作用明显增强，“瓶颈”制约得到缓解，社会生产力和人民生活水平都迈上了新台阶。以买方市场的形成为标志，我国的经济进入了一个新的发展阶段，经济增长已经由供给约束转向需求约束。
众所周知，总需求是由消费需求、投资需求与外贸需求构成的。要使经济正常运行，必须同时启动这三只轮子。目前，外贸需求由于受东南亚金融危机的影响，对经济增长的拉动作用明显减弱；国内消费需求由于居民一方面实际收入减少，购买力降低，另一方面对未来的经济前景颇感忧虑，需求平淡；因此启动经济很大程度上要寄希望于投资需求。
有鉴于此，政府这两年加大基础设施投资，力图为经济增长创造良好的外部环境，可谓用心良苦，无奈企业应者寥寥。政府的投资目标在于增强企业或民间的投资信心，引诱企业投资，推动经济增长。
企业投资信心不足，有主观原因也有客观原因。客观原因就是商品市场上的供求关系发生了根本的变化。一些传统产品生产能力过剩，企业经营困难，据国家发展计划委员会主任曾培炎估计，约有3/4企业开工不足，生产能力闲置。（注：曾培炎：“坚持扩大内需的政策促进经济持续快速增长”，《人大复印报刊资料·体制改革》1999年第1期。）
这就使得以前只要有产品就不愁市场、只要上项目就不愁盈利的状况发生了根本的改变，投资行为的盲目性受到了市场的有效约束。在一般产品的生产能力出现过剩的同时，由于缺少必要的技术储备，新产品开发跟不上。在这种情况下，企业普遍感到难以找到效益好的投资项目，投资欲望减弱。据中国人民银行对5000家工业企业投资意向的问卷调查结果显示，1998年企业已有的投资项目中，只有28%的企业有新建项目，且多集中于大型企业。有30%的大型企业有新建项目，中小企业有新建项目的只占总数的26%和23%。（注：刘树成：“启动经济要有新思路”，《内部文稿》1998年第19期。）
另一方面，企业缺乏有效的融资方式，也是投资困难的一个重要原因。根据马克思的分析，投资来源主要是企业的剩余。然而，我国企业的投资来源主要是银行贷款（约占37%），其次来源于企业自身的积累（约占25%)和内部集资（约占10%）。由于我国企业的资产负债率居高不下，加之专业银行向国有商业银行转轨，企业融资困难。且间接融资负债过多，企业的金融结构不合理，影响企业的长期发展。
从主观方面看，企业缺乏一定的投资能力和投资经验，缺乏公正超脱的投资中介机构，缺乏必要的政府指导，企业投资成功率较低。一方面，从计划经济时代向市场经济转轨，不少经营者决策知识不足，不熟悉市场经济体制下投资运作的程序和投资要求，单凭主观意志、善良愿望进行投资，结果失误较多。另一方面，随着市场从卖方向买方转变，产品升级换代，产业向高度化方向发展，对投资者的要求越来越高。投资需要相当的专业知识（目前我国短缺的一些产品，大部分是一些科技含量较高的），需要充分的信息依据，并且在外部环境瞬息万变的情况下，投资风险很高。
针对目前的状况，我们认为，要启动企业的投资，可能要采取以下措施：
第一，要增加企业对未来的信心。目前国际经济形势已经好转，外贸出口比去年同期有所增加，国内经济也开始回升。根据马克思的分析，经济周期的低谷，正是企业进行大规模技术改造的极好时机，各类投资品价格较低，目前投资项目建成时，正好赶上经济高速增长时期。因此要使企业明了这个道理，把目前的扩大投资需求同以后的经济增长联系起来。
第二，要解决企业的投资资金不足的问题。目前我国国民收入的流向已经发生改变，居民成为资金供给的重要来源，现在居民储蓄有5万多亿。大力发展我国的资本市场，让居民参与投资活动，这将在很大程度上解决企业的投资来源，改善企业的金融结构。
第三，政府要引导企业经营者改变传统观念，积极进行技术创新，通过开发新产品、开拓新市场、创造新机会以取得新的优势。根据马克思的分析，重要的是要通过变革劳动过程的技术条件和社会条件，以获取相对剩余价值。只有通过技术创新，强化管理实现增长方式的根本转变，才能赢得市场，取得较多的剩余价值，增强企业的生存能力与发展能力。
关键词：抽象；具体；资本论；历史唯物主义；直观唯物主义
中图分类号：B03 文献标识码：A 文章编号：1004-0544（2013）01-0025-03
《资本论》的抽象-具体方法作为奠基于历史唯物主义世界观的反思思维，本是扬弃黑格尔逻辑学的产物。但是长期以来我们却恰恰以直观唯物主义的立场去看待它，从而把一种建立在新世界观基础上的新方法降低为一种直观反映论。在当前我国哲学界总体实现历史唯物主义转向的大背景下，以历史唯物主义作为新世界观去变革我们对抽象-具体方法的理解，同时又以这种考察反向深化我们对历史唯物主义新世界观的理解，就成为一项合二为一的新课题。
一、《资本论》的抽象-具体方法与直观唯物主义的原则对立
在《导言》中，马克思对抽象-具体方法做了最为经典的界定：“具体之所以具体，因为它是许多规定的综合，因而是多样性的统一。因此它在思维中表现为综合的过程，表现为结果，而不是表现为起点，虽然它是现实的起点，因而也是直观和表象的起点。在第一条道路上（从感性具体出发——引者注），完整的表象蒸发为抽象的规定；在第二条道路上（从理性抽象出发——引者注），抽象的规定在思维行程中导致具体的再现。”抽象-具体方法是自觉开展表象与思想矛盾运动的反思，反思是与直观相对立的。就我们的主题来说。关键是要确证抽象-具体这一反思方法的历史唯物主义基础；从其对立性的一面看，也就是确证其对直观唯物主义的反驳。本文就准备从反驳直观唯物主义方法的角度出发来探讨这一问题，具体要进行两项反驳：一是追随马克思，反驳资产阶级经济学家的直观唯物主义方法，这一反驳的目的是从原典解读的角度深化我们对真实意义上的世界观变革的理解；二是以这一理解为基础，反驳以苏联教科书为范式的、对抽象-具体方法的直观化把握，这一反驳的针对性很明显，就是要从《资本论》方法研究的角度，推进我们在当代条件下对新世界观的历史唯物主义解读。
关于直观唯物主义，《提纲》写到：“从前的一切唯物主义……的主要缺点是：对对象、现实、感性，只是从客体的或者直观的形式去理解，而不是把它们当作人的……实践去理解。”“从前的一切唯物主义”者，既包括马克思之前的一切唯物主义哲学家。又包括非以哲学家为最主要身份的一切唯物主义者，如古典经济学家。恩格斯在《反杜林论》政治经济学编中说：“由重农学派和亚当·斯密作了正面阐述的狭义的政治经济学，实质上是18世纪的产儿”，“带有那个时代的一切优点和缺点。我们关于启蒙学者所说的话，也适用于当时的经济学家。在他们看来，新的科学不是他们那个时代的关系和需要的表现，而是永恒的理性的表现，新的科学所发现的生产和交换的规律，不是这些活动的历史地规定的形式的规律，而是永恒的自然的规律；它们是从人的本性中引伸出来的。”因此，“从前的一切唯物主义”的“主要缺点”，就不只限于霍尔巴赫、拉梅特里、费尔巴哈等这些哲学家的哲学著作，而且还存在于重农学派、斯密、李嘉图等这些经济学家的经济学著作当中。下面我们首先就来考察一下《资本论》对资产阶级经济学家的直观唯物主义方法的反驳。
二、《资本论》对“经济学家”直观唯物主义方法的反驳
在旧唯物主义世界观的支配之下，资产阶级经济学家们也对经济学的“对象、现实”“只是从客体的或者直观的形式去理解”，表现在著作当中，就是对“实在和具体”（“混沌的表象”、“生动的整体”）缺乏自觉的理性抽象。马克思在《剩余价值学说史》首页写到：“总的评论：所有经济学家都犯了一个错误：他们不是就剩余价值的纯粹形式，不是就剩余价值本身，而是就利润和地租这些特殊形式来考察剩余价值。”这一总的评论，也就是对“经济学家”直观唯物主义方法的总的反驳。“所有经济学家”都犯了的“同一个错误”是：没有通过理性抽象，将利润、地租这些特殊形式“蒸发”为“抽象的规定”，从而不是就剩余价值的“纯粹形式”、“剩余价值本身”去考察它，只是就“表象”本身去考察“表象”。毫无疑问，马克思能把所有经济学家的直观思维错误一网打尽，凭借的正是他对抽象-具体这一“科学上正确的方法”的理论自觉。不能彻底运用抽象-具体方法，“必然会产生一系列的理论谬误”。马克思对斯密、李嘉图的方法论首先有着肯定性评价，也就是说，他们站在17世纪以来经济学家从“生动的整体”入手最后所找出的抽象一般的基础上。从这些简单规定又上升到国际交换和世界市场等具体总体。但与此同时，斯密、李嘉图的方法论又存在两个不足：第一是对这种方法本身尚缺乏自觉，只是把先前经济学家的分析成果接受过来作为前提；正因如此，第二个缺陷就是他们把这些出发点当做既予的、给定的东西而不是反思的对象，因此错过了对初始概念如“商品”、“价值”的批判。下面我们将看到，这种“理论失误”本质上由其世界观——价值观所决定。
马克思最重视的经济学家是李嘉图，所以我们就跟随马克思一起来思考李嘉图直观思维所带来的理论谬误。在“李嘉图的剩余价值理论”一章开篇，马克思写到：“李嘉图在任何地方都没有离开剩余价值的特殊形式——利润（利息）和地租——来单独考察剩余价值”，“因此，他对具有如此重要意义的资本有机构成的论述，只限于说明从亚·斯密那里传下来的，由流通过程产生的资本有机构成的差别（固定资本和流动资本）；而生产过程本身内部的资本有机构成的差别，李嘉图在任何地方都没有涉及，或者根本就不知道。”李嘉图为什么离不开利润这一表象而去单独考察增值额G的纯粹本质呢？除了缺乏理性抽象的方法论自觉，他还缺乏在关键问题上运用这一方法的阶级立场之动力。卢卡奇敏锐地捕捉到了这一前提之于方法论的规定性作用，它使得资本主义社会的“同一个现实”在两个阶级中表现为“不同的中介范畴”（表现在我们此处的论题中，就是李嘉图只能看到全部预付资本范畴的对应物利润“p”，而马克思则能看到单纯可变资本的对应物剩余价值“m”：“社会存在的客观现实，就其直接，性而言，对无产阶级和资产阶级都是‘同样的’。但这一点并没有阻止这样一种情况：那些使两个阶级能意识到这种直接性，使的直接现实性对两个阶级说来能成为真正的客观现实的特殊中介范畴，由于这两个阶级在‘同样的’经济过程中的地位不同，必然是根本不同的。”对于“资产阶级实际家”来说，付出预付资本从而获取利润，是他的唯一目的。从这种经济地位和功利视角来看，利润当然是全部预付资本的产物，因此利润的“本质”也就等同于它的“表象”。在这一点上，李嘉图毫不例外于其他经济学家，他的著作中到处都可以看到从利润的前提（全部预付资本）出发，而不是从剩余价值的前提（可变资本）出发的观点。
从这里我们深切地感受到了人的思维方式所无意识承载的世界观——价值观前提，资产阶级的立场或视域使得“剩余价值”范畴根本无法向李嘉图呈现。世界观一定是以人的特定存在方式及其决定的价值观为构成前提的。对真理的追寻既会由某种价值预设来拉动，又会因某种价值预设而阻碍。这当然不是说真理全然是相对主义和主观主义的东西——因为马克思的工作正是要揭示作为客观内容的真理，他在评论李嘉图时的用语最能体现这一点，比如他写到，“作为资产者，李嘉图本人也不能不犯即使从严格的经济学观点看来的错误”——而是说对真理（尤其是历史领域的真理）的认识必然要受制于认识主体的整体世界观。在这一点上无产阶级因其社会地位与价值观前提才能够成为唯一可能的、客观地认识真理的主体。
所以，理性抽象方法的运用是有着复杂的前提的。而这既包括对黑格尔认识论的批判继承，又包括在何种问题、何种程度上运用这一方法的目的或价值预设。庸人的思维会把于他有利的、值得他关注的东西放大，把于他不利的、引起他恐惧的东西缩小乃至否认、忘记。马克思在嘲笑德国资产阶级回避阶级对立的做法时说：他们爱“用紧身帽紧紧遮住眼睛和耳朵，以便有可能否认妖怪的存在”：而庸俗经济学方法的重要特点之一就在于擅长在适当的时候忘记。对世界进行历史化理解需要三重前提，即现实的前提、思想的前提和阶级的前提，历史唯物主义只能是资本主义大工业条件下，吸收了近代“历史的发现”理论成果的，无产阶级思想家才能够提出的新世界观。李嘉图既缺乏黑格尔的巨大的历史感，又缺乏马克思的无产阶级意识。他限于方法论上的直观在根本上出于世界观的窠臼；而他只是资产阶级经济学家的一个典型。
总之，马克思抽象-具体的反思方法对李嘉图直观思维的批判，同时或者说在本质上也就是对资产阶级世界观的批判；而对这种直观思维所导致的理论研究上的一系列错误的分析，则成为世界观批判的深化。李嘉图仅从“利润的前提”即全部预付资本出发来看待增值额G，也就意味着他把这一前提当做了既予的整体。未能对利润这一表象进行更进一步的理性抽象，进而找到它的纯粹形式即剩余价值，这是一个源于直观思维的原罪。我们看一下李嘉图对商品价值构成的判断，他在“论利润”一章写到：“商品的全部价值仅分成两个部分：一部分构成资本利润；另一部分构成劳动工资。”从《资本论》去看《赋税原理》，李嘉图的价值公式就是W=p+v。显然，不变资本c被忽略了。马克思评论说：“李嘉图在论述利润和工资时，把不是花费在工资上的不变资本撇开不谈”，“似乎全部资本都直接花费在工资上了。”这样就产生了李嘉图的令人眩晕的后果，一方面他以资本为“工资”，从而在事实上考察了剩余价值；另一方面他以工资为“资本”，从而他认为他谈的是利润本身。他以资本为“工资”，就抽离了不变资本c，因此对c/v即资本有机构成这样一个具有如此重要意义的范畴根本就不知道。这是错误之一。之二，在正确叙述剩余价值规律的地方。由于他把这一规律说成是“利润规律”，从而歪曲了剩余价值规律。等等。
三、对教科书范式下直观理解抽象-具体方法的批评
苏联教科书式的直观思维，则表现在脱离表象与思想的矛盾运动，去理解辩证认识过程——也即《资本论》的具体一抽象-具体方法。在教科书的认识论部分，通常是以“感性”和“理性”作为核心范畴来标志认识的机能、形式、过程和阶段，比如“感性机能”和“理性机能”、“感性形式”和“理性形式”、“感性认识阶段”和“理性认识阶段”等等。这组核心范畴的使用又是在脱离表象与思想矛盾运动的前提下进行的，由此就会造成一系列问题：首先，教科书认识论中的“感性”和“理性”是指认识的“形式”，还是“内容”，抑或两者的统一？其次，认识过程中的“感性”和“理性”是此消彼长、陆续登台的，抑或始终一体、共同作用的？再次，如果以“感性”和“理性”的“相互渗透”去描述认识过程中的矛盾运动，义应如何更加合理地区分认识的不同阶段？最后，“感性”和“理性”是人的纯粹自然的认识机能和认识形式，还是具有社会性、历史性、文化性的认识方式？
脱离表象与思想的矛盾运动去理解具体抽象一具体方法，从根源上说源自物质本体论的直观立场。物质本体论贯彻到认识论领域中，就是反复强调物质决定意识进而认识来源于感性经验，所以教科书总是从“本原”的角度去看待感性经验与思想观念的关系。谁是第一性的？物质。谁能接收到物质的信号？感性。所以感性是基础，是独立地走在前面的认识环节。谁是第二性的？意识。意识的形式是什么？理性。所以理性居于其次，是接力赛的下一棒。物质本体论就这样合乎其逻辑地把感性与理性割裂开来了。由此，比如关于形成“感性具体”的“感性认识”阶段，就被理解成为单纯以“感觉”、“知觉”和“表象”这些机能去把握对象的过程，以至于诱使人们误以为感性经验是纯粹的“感性”认识的产物。为什么不用列宁《哲学笔记》中强调的“表象”（与“思想”）作为核心范畴去解释认识过程呢？从哲学范式的自动选择机制来看，这很可能是因为按教科书的思维定式，“表象”虽然与“感性对象”接近，但毕竟是受到了“意识”的“污染”的东西、已经是一个带有“主观性”的东西，所以它不适合表达认识中的物质本原原则；而“感性”则是人的身体器官的自然机能，它与物质是直接同一的，所以最适合作为描述认识论的核心范畴。
首先，我将检视一下利润和竞争力难以提高是如何成为资本所有者和管理者面临的系统性问题的。用时间消灭空间:资本面临的一个挑战纵观资本发展史，积累、竞争和缩短资本周转时间的动力导致了生产时间的缩短和生产成本的下降。19世纪，蒸汽船、运河、铁路和电报使得原材料和商品的运输和转移发生了革命性变化。到了20世纪，喷气式飞机、计算机和卫星的发明在很大程度上清除了地理上的障碍，而集装箱也提高了货物运输的效率。当马克思谈到资本主义制度的不断扩张时，他显然看到了寻找新市场的动力:“资本一方面要力求摧毁交往即交换的一切地方限制，夺得整个地球作为它的市场;另一方面，它又力求用时间去消灭空间，就是说，把商品从一个地方转移到另一个地方所花费的时间缩减到最低限度。资本越发展，从而资本借以流通的市场，构成资本流通空间道路的市场越扩大，资本同时也就越是力求在空间上更加扩大市场，力求用时间去更多地消灭空间。”资本主义从一开始就通过改善交通和技术把以前无法到达的地方纳入了交换网络，开辟了新的资本积累终端和新市场。强大的资本主义经济体又凭借它们控制的国际机构(如国际货币基金组织和世贸组织)打破了贸易壁垒，引发了贸易和投资自由化，从而加快了这一过程。这样一来，为了调整生产布局和占领市场，资本家争夺有利地点的竞争也变得更加激烈了。马克思曾预测竞争会导致集中，因为力量较弱的资本会消失或被力量较强的资本兼并，这一过程会由于周期性的经济危机而加快。对于能源、金融、食品和汽车等行业的大型跨国公司来说，这种现象尤为常见。为了应对激烈的竞争，这些企业(也包括较小的企业在内)不断地进行组织创新，以便根据其他生产商品和服务的资本调整自己的安排，从而使其对手失去优势。它们不停地与各地的供应商和竞争者签订各种合同，作出各种安排。这些安排既包括分配任务，也包括把各个职能部门或整个部门及其次级单位布局到不同的地方。最终造成了一种复杂的局面，即资本循环的各个分散的活动链条完成了从剩余价值的榨取到剩余价值的实现。大企业控制这些复杂的价值链是为了从小资本(也就是它们的供应商)手中榨取和剥夺更多的剩余价值。在商业丛林中，各个企业所关注的是它们的“核心竞争力”和资产分拆，或是怎么把它们生产流程的各个环节外包给其他企业。它们可以随时对供应商施压，以便尽可能地缩短资本周转时间。生产流程的各个环节与实时管理方法以及最先进的物流技术结合得越是紧密，生产就进行得越快，剩余价值就实现得越快，从而利润率也就越高。英国的大超市控制了食品生产，并通过竞争迫使食品加工厂和生产商降低成本。精细的采购方法把食材的全球采购与对国内工人(通常指移民)的过度剥削结合在一起。生产名牌服装和鞋袜的企业以及像宜家这样的公司不断地调整它们的价值链，从力量相对较小的供应商那里榨取超比例的剩余价值，而后者则被迫压榨它们的工人。但这些例子涉及的都是特定的跨国公司和特定的资本部门。人们往往只根据这些常见的例子总结出关于整个资本流动的论点，却很少注意到不同的资本是各有其特殊性的。
资本流动的局限
由于缺乏与上述情况相对抗的力量来使生产“黏附”在一个地方，“个别企业对超额利润的追求会使进行资本主义生产的经济体保持在一种类似于抢椅子游戏的不连贯的狂乱状态”。因此，理解资本流动面临的局限和约束是很重要的。首先，资本中只有一部分是流动的。例如，与构建和维持资本主义的物质基础和人力基础相关的一整套生产活动都是固定的。不管是由公共部门提供还是依靠商业化运作，教育、养老和大部分医疗设施都是固定不动的。与物质基础设施(如机场、交通、能源、建筑、通讯)相关的资本也是固定在一个地方的。其次，对资本中那些流动性较强的部分来说，它们转移生产的能力也面临着约束。资本周转的时间越长，其地理上和时间上的流动性就越弱。因此，利用大量固定资本的行业很难改变其生产地点。就汽车行业来说，建设新工厂和投资于机器的不变成本是很高的。相反，服装和鞋袜行业的进入门槛较低，不变资本的成本也较低，这就使其可以较容易地转移到任何发展中国家。尽管服装行业的流动性较高，但其生产部门并不一定会安排到工资低的地方。自从2005年服装行业实行自由化以来，在世界服装出口总额中，中国所占的比重从18%提高到了34%，但与此同时，欧洲所占的份额也从28%提高到了31%。欧洲的生产网络进行了结构调整。要么是供应商从工资低的欧洲经济体迁出，要么是企业提高了技术水平或是实行了生产自动化。劳动过程和剩余价值的榨取是资本循环过程的一个(重要)环节，但接近市场和灵活性对于缩短周转时间也很重要。在服装和电子行业，资本是高度流动的，但那种能够短时间内就转移到其他国家的行业很少。比如，汽车企业调整布局的时间就要长得多。它们不是寻找工资绝对低的地方，而是在邻近的、工资相对低的经济体建立地区性网络，比如，墨西哥的美国企业、中东欧的德国和意大利企业等。日本的汽车企业在东南亚也实行类似的模式，它们起初把零件生产外包给生产成本较低的国家和地区，如韩国和中国台湾等，最近又转移到工资较低的地方，如印度尼西亚、马来西亚和菲律宾等。尼科尔•阿绍夫(NicoleAschoff)在关于美国汽车行业调整的研究中认识到，美国企业自20世纪80年代以来几乎在不断地调整其生产流程。她指出，汽车工业的结构调整不是单纯把生产地点安排在美国南部或墨西哥的低工资地区，而是把“汽车大道”从五大湖一直延伸到了墨西哥湾。她由此得出结论:“过去30年汽车工业的结构调整不是简单地向低工资地区进行投资的全球化过程。相反，它是一个随着时间和空间上同时发生的增长和衰退而不断进行结构调整的过程。”欧盟的汽车制造也属于同样的模式。从标致和通用汽车的制造地可以看出，主要的资本主义经济体才是最重要的生产地点，而西班牙和中东欧则处于边缘地位。汽车企业迁入发展中国家的市场是为了应对迅猛扩张的需求，而不是因为这些地方成本较低。据尼科尔•阿绍夫估算，2009年所谓的金砖四国(巴西、俄罗斯、印度和中国)占全球汽车销售总额的1/3。同年，中国也成为了通用汽车的最大市场。所以，尽管新的增长点集中在一小部分发展中国家，但大多数的销售和生产都发生在北美、西欧和日本。从各个资本部门的角度来看，各国在世界出口总额中占据的份额也体现了劳动分工的大概格局。由表2可以看出，中国在世界钢铁、服装、集成电路和电子元器件出口方面占据了很大份额，但在交通技术(如汽车)或高新技术(如医药)领域却表现不佳，因为这些技术仍然掌握在主要的资本主义经济体尤其是欧洲国家手中。第三，最大的问题是观念问题。人们认为，资本可以不受限制地在全球经济中随意流动，这样一来，企业就摆脱了民族国家的束缚，就能在全世界肆无忌惮地追逐利益了。奈杰尔•哈里斯(NigelHarris)声称自20世纪80年代以来整个世界都在转向“经济全球化”。这一潮流“不断地给人们灌输一种新的领土专有权概念。领土不再像过去那样由民族国家来掌管了，而是由全球市场来分配……生产要素的自由流动已经使全球经济形成了一个整体”。有人认为资本具有高度的流动性，它可以在全球经济中不受阻碍地随意游走，四处寻找工资低的地方。但这一主张忽视了(至少是低估了)国家的作用，因为国家总是试图干预和影响境内的资本积累。
国家与“改变目的地的疯狂游戏”
国家的领土范围构成了影响投资过程运作的一定的地理环境，这样一来，国家之间便会争着为资本提供最有利的社会、制度和基础设施环境。国家为资本积累以及榨取(和实现)剩余价值创造了条件。它为资本提供了物质上的基础设施(交通运输、能源)、处理资本之间相互关系(竞争规模和潜力)和劳资关系(劳动法和雇佣法)的制度框架。此外，国家还在它们的领土界线内设立了一系列与劳动力再生产和提高劳动力素质相关的机构。比如，它建立了许多大学来为资本改善竞争条件，因为大学可以培养有技术的工人，特别是在管理方法和科学技术方面。很多地区性的开发区都争先恐后地为资本提供土地、补贴和制度上的优惠。技术工业园的设立就体现了这一点。然而，这些技术工业园所发挥的作用并不像地方官员及其下属所想象的那么大，也不大可能像他们期望的那样吸引到高新技术企业。但是国家不只是被动地为资本创造条件，而且会主动地招商引资。在这一过程中，国家与国家之间、地区与地区之间往往要开展竞争。竞争不仅发生在民族国家内部，也扩展到了其他的民族国家。比如，在电影产业这种竞争比比皆是。就全球来看，北美、欧洲、新西兰、澳大利亚和很多发展中国家都参与了角逐。在美国充斥着支持自由市场的话语，声称国家要受到严格的限制，然而现实却完全是另一回事。某些州政府为了争取资本制定了慷慨的鼓励政策。尽管半导体生产厂商的规模很大、利润很高，在全球市场也取得了不小的成就，但它们还是敲诈和索取了大量的公共补贴。比如，2008年，田纳西州为赫姆洛克半导体集团拨款1.14亿美元用于开发与培训，还提供了0.74亿美元的地方补贴和50%的财产税减免，后者约合0.4亿美元。与此相似，在被看作经济发展灵丹妙药的生物技术领域，各国(州)之间为了争夺高新技术的就业岗位也使出了浑身解数。政府不仅补贴了个别公司，而且还拨付资金用于建设研发基地或用于建立公共的风险投资平台。就20世纪90年代早期的汽车行业来说，从世界各地来到美国南部建厂的汽车企业都得到了各州的大量补贴。1988年，大众汽车曾停止在美国投产;而到了2008年，该公司却又宣布计划在田纳西州的查塔努加市投资10亿美元装配生产流水线。州政府和当地政府为此提供的优惠超过了4亿美元。在个别欧洲国家甚至整个欧盟，情况也是类似的。比如，2012年11月，欧盟制定了一项计划，决定援助“步履维艰”的汽车行业。这一名为“汽车2020”(Car2020)的行动提出了一系列方案，其中包括加强对新技术和环保型汽车的投资、精简管制规定、提供技术援助、培训汽车制造商并通过“贸易平衡协定”提高它们在全球市场的竞争力等。除了提供补贴以吸引和留住投资以外，资本的代表和持有人也对各国(以及像欧盟这样的区域性国家集团)展开了游说，以便创造符合他们利益的贸易条件。政府为了保护本国工业，往往佯称别国采取了不正当竞争手段。由于在世贸组织框架内进行了多轮艰难的谈判，所以对关税和配额等手段的使用已经减少，然而，反倾销又成了一种新兴的、主要的贸易保护主义形式。根据规定，只要一种商品在进口国的售价低于它在制造厂商本国市场的售价，进口国就可以对其征收反倾销税。这些法律最初是由美国和欧洲的统治阶级为了避免陷入“低价竞争”而起草的。他们最先和最积极地利用了这些法律，但是最近情况有所变化。就在上一个10年，印度和中国成了反倾销法最积极的使用者。另外一个战场是汇率领域。在经历了2010年经济危机之后，世界发生了一场货币战争。主要的参战国包括美国和中国以及一些新兴市场国家(特别是巴西)。这些国家互相指责对方为了增加出口和窃取不正当优势采取了货币贬值措施。在当今世界，资本的所有者和管理者都不会仔细考虑到哪个地方的自由市场上开展贸易和投资才能获利最多，并基于这些考虑来选择或调整投资地。各国中央政府及其地方政府不断地进行干预以保护其辖地内的资本，为了吸引新资本去改善设施条件，还利用它们所能掌握的各种法律武器来打败其竞争对手。但在资本积累和扩张的过程中也存在一些矛盾，这意味着资本或就业岗位向其他国家的转移并不是不可避免、势不可挡或不可逆转的。
布局调整中暂时的“空间修复”
尽管资本主义生产遵循不受单个企业左右的价值规律，但资本家还是有决策自由的。换句话说，资本家必须在竞争越来越激烈的情况下管理分布在各地的大型组织。跨国公司往往要搜遍全球，看看哪里的技术、工资和管制措施最合适，然后才会选定厂址。但管理者在决策时还不知道他们的竞争者正在做些什么，不确定性总是影响着决策后果。随着相对工资等成本的变化，企业会评估它们在投资目的地的竞争成本，并重新考虑它们的战略。管理者不是什么都知道的理人，而这一假设却是新古典主义经济学的核心所在。理查德•海曼(RichardHyman)指出，资本家的战略决策是为了解决资本主义生产固有的一系列矛盾而进行的尝试。他说:“马克思的整个分析都坚持生产力和生产关系、生产和剩余价值的实现之间存在着具有一定指向性的矛盾。垄断化或国家干预改变了这些矛盾的形式但没有超越这些矛盾。对于个别资本乃至整个资本来说，没有对付这些矛盾的‘最好方式’，有的只是避免全盘失败的不同路线。基于这一点，我们可以说管理战略其实就是有计划地在各种方案中作出选择，而这些方案中却没有一个令人满意。”为了解决资本的矛盾而搬到新的地方进行生产(受成本驱动)或实现剩余价值(受市场驱动)，这就是大卫•哈维(DavidHar-vey)所说的“空间”修复。但对个别资本或者整个资本主义制度来说，搬到新的地方、与其他资本重新签订合同以及(或)采取新技术都只是暂时性的修复。竞争会驱使同一部门的其他资本家采取类似的战略，换言之，如果一个资本家提高了产量或迁移了厂址，其他资本家也会被迫采取类似的战略来保持他们在竞争中的地位。通过在国外建厂，企业就可以以较低的工资雇用工人或强制延长工人劳动时间乃至加大劳动强度。诚如马克思所说，这对下降的利润率而言是一种抵消效应。不过，某个部门的利润率越高，新的资本就会涌入这个部门(假设没有进入门槛)，导致利润率下降得越快。劳动力市场的竞争以及随之而来的工人集体或个体信心的增强将会抬高工资，拉平差距。不过，劳动力不能像资本那样自由地迁移到国外去，这意味着剥削率的不同可能会维持相当长的时间，而能维持多长时间又取决于工人的力量和斗争的力度。每个工人的被剥削率和投资水平之间的关系是很复杂的，这就是说，研究利润率的影响因素不能只是解读各企业和各部门的战略，这是不够的。不过，资本为了降低成本而进入中国的例子也清楚地表明了特定的社会关系模式的成功是如何遭到侵蚀的。
作者：简·哈代
（阜阳师范学院，安徽 阜阳 236041）
摘 要：马克思思想从多个方面探讨了人与自然、人与人之间的关系，这与目前提倡发展循环经济的原则基本一致.本文从马克思循环经济三大核心思想入手，归纳和总结了我国在循环经济发展过程中面临的困境，并结合所面临的问题，以马克思的循环经济思想为基础，提出了我国循环经济发展现阶段下可采取的对策，旨在为我国的循环经济发展理论基础的完善提供指导.
关键词 ：马克思思想；循环经济发展；问题；对策
中图分类号：F0-0 文献标识码：A 文章编号：1673-260X（2015）01-0060-03
人与自然、人与人之间的关系一直以来都是一个值得思考的问题，针对这个问题，马克思进行了深入分析，从根本上解释了自然的含义、保护自然的意义以及如何保护自然，为环境保护、经济循环发展奠定了完善的理论基础.正因为于此，马克思的循环经济思想对我国的循环经济发展具有尤其重要的意义.因此，对马克思的循环经济理论思想进行深入探讨十分必要，这将对我国的循环经济发展理论基础的完善提供极大的帮助.
1 马克思循环经济三大核心思想
马克思通过观察资本主义的生产方式后提出，对可变资本和不变资本进行适当地节约控制，可在一定程度上降低经济活动中的能源和资源消耗.固定资本在生产过程中可以实施再利用，而对生产和消费过程中的排泄物进行循环再利用可达到废弃物资源化的目的.
1.1 思想之一：减量化
在生产、流通和消费等过程中减少资源消耗和废物产生是循环经济减量化原则的内涵.马克思在其著作中论述生产资料节约控制时体现了减量化的原则.在减量化原则实际应用的过程中，马克思提出：“机器的改良，使那些在原有形式上本来不能利用的物质，获得一种在新的生产中可以利用的形态；科学的进步，特别是化学的进步，发现了那些废物的有用性质.”因此，马克思认为机器的改良受到科技的极大影响，并未改良机器带来极大的帮助，工艺越先进，排泄物越低，原材料和辅料也越会得到更大的利用.
1.2 思想之二：再利用
将废弃物直接作为产品或经过修缮、翻新、再创造后继续作为产品使用，或者将废物的全部或者部分作为其他产品的原料重新使用是再利用原则的表现.马克思阐述了再利用的内涵，并且区分了再利用和减量化的特点.马克思在《资本论》的第三卷中强调要把“通过生产排泄物的再利用而造成的节约和由于废料的减少而造成的节约区别开来.”马克思在著作里面涉及的循环经济的再利用思想基本与其提到的生产排泄物的再利用原则基本相同.
1.3 思想之三：资源化
资源化和再利用是有所区别的，前者强调的是经过处理后的废弃物将转换身份，成为原材料，而后者却是用另一个角度去考量废弃物，将其作为产品使用，从而避免浪费.资源化的原则在马克思著作中也作了许多说明.在《资本论》中马克思提出“化学的每一个进步不仅能增加有用物质的数量和已知物质的用途，从而随着资本的增长来扩大投资领域.同时，它还教人们把生产过程和消费过程中的废料投回到再生产过程的循环中去，从而无需预先支出资本，就能创造新的资本材料.”其所表述充分体现了马克思资源化的思想.
2 我国发展循环经济所面临的国际现实
我国作为对全球经济影响最大的发展中国家，在发展过程中自身的发展方式对世界产生影响的同时也面临着来自国际环境中的各种压力.从我国目前经济发展的状况来看，我国在经济发展中面临的主要国际压力包括制度压力、生态压力以及消费压力.
2.1 制度压力
在我国，市场经济体制已经得到了初步的建立，然而，我国的市场经济体制仍然有待完善.对照世界贸易组织对经济体制运作机制的要求来看，我国在经济管理体制方面还存在着诸多与之不符合的地方，较为突出的问题是市场对资源配置起到的基础性作用没有得到充分地发挥，在各地区之间、行业之间甚至各部门之间还是存在互相封锁、割离的情况，同时市场运作的规则还不够健全，还有许多法律法规有待补充和完善，现存的法律法规中有一部分不符合世界贸易组织规则，在实际的经济运行和管理中存在有法不依和执法不严的情况.
这些都是是市场体系的不够完善的一个方面.另外，国有企业的改革相对滞后，企业市场主体地位还未得到完全确立.同时，由于当前政府在职能定位方面不准确，导致缺位、越位的现象，出现有法不依、执法不严以及机构重叠臃肿等与市场经济发展要求极度不相适应问题.最后，在对外经济方面，我国目前的对外经济管理体制与世界贸易组织运行机制的要求之间还存在着一定的距离.
2.2 生态压力
我国的国土面积和美国的不相上下，而人口总量却是其数倍之多，要想在二十一世纪中叶达到中等发达国家的水平，意味着我国要在更复杂的国际环境中用五十年的时间完成西方发达国家两百多年的发展，任务不可谓不艰巨.
所以说我国特殊的国情要求必须重新探索绿色发展道路成，要改变现有的经济发展模式，转变经济的增长方式，从依靠增加投入扩大生产的高能耗、环境代价大、竞争力弱的经济发展模式向科技含量高、环境友好、经济效益高的新模式转变.
2.3 消费压力
就我国目前的情况而言，倾斜性消费的问题非常突出，主要表现为过于注重物质消费而轻视精神消费.虽然我国目前以闲暇和文化消费为主要内容的精神消费在一定程度上有所增长，但仍然存在很多不足.例如我国精神消费在整个消费体系中所占比例仍然不高，在消费形式上，精神消费的形式过于单调，大部分人明显倾向娱乐性消费，忽略发展性消费，喜爱寻求感官刺激，轻视精神进步，从而造成通俗娱乐场所人满为患而高雅文化备受冷落的现象.总之，在全球化的国际背景下，我国在经济发展中还面临着很大的消费压力.
3 我国在循环经济发展过程中面临的困境
3.1 公众认同度较低
目前，在我国针对公众环保意识加强的活动中，产生了两大公众面临的矛盾：一个是公众的环保意识与参与环保的行动力之间的矛盾；另一个是公众在依赖政府时，政府的环保工作力度却是相对薄弱.这就直接让公众在对待具体环保事件上的环保意识产生非常大的差异性.家庭里，公众的环保意识还是显得比较高的，在用水用电的节约、垃圾的分类、绿化带及其它植被的爱护都有明显的表现.但这些公众性的高环保意识的环保行为的范围过于狭窄，在社会参与方面就显得很力不从心.
另外，公众反映问题对象大多局限于居委会和街道办事处，这些发生在生活中的环境问题基本不会投诉给有关政府部门受理，全国统一的环境问题免费举报电话——12369也少有人知，这对民众环保意识的培养以及环保行动过程中依赖对象建立帮助不大.
3.2 技术支持还显薄弱
由于我国在循环经济技术支撑方面的投入不足，直接导致循环经济在技术上过于薄弱.根据十一五期间的有关数据显示：我国在环境方面的支出比例第一次超出了GDP，但仅仅为1%-2%.尽管后期其比例有所增加，但涨幅均较小，这就造成我国和发达国家在经济技术方面长期存在较大的差距.根据发达国家在环境投资方面积累的经验，其投资额不能少于当年本国GDP的1.5%-2.5%，才能在经济发展的同时遏制环境的恶化，改善整体环境状况.可是我国的评估机制在循环经济方面显得效果不足，科技创新的投入也十分有限，这直接削弱了原本有限的资金所应该发挥的作用.同时，新的科技项目的奖励政策得不到有效落实，让科技创新的后劲一直萎靡.
因此，从我国当前的基本国情以及目前的循环经济发展状况出发，为循环经济选择一套适用的技术，并以先进科技为支撑的循环经济模式势在必行.
3.3 法律体系不够完善
我国现行的综合环境基本法在层面上还没有对循环经济有关立法作出十分明确的规定，仅仅将循环经济的有关规定作一些附带说明，并没有提升循环经济的立法在环境立法中的比重，在整个国家立法系统中更显颓势.
当前全面促进和发展循环经济的措施在我国并没有专门的立法，也缺乏系统性，直接导致实际操作中循环经济发展行为难以得到充分认可.上述问题也较多地反映在我国现有的众多与环境相关的法律法规中，这也我国相关法律法规亟需解决的重要问题.
4 马克思的循环经济思想为我国循环经济发展带来的启示
4.1 增加公众参与率，提升公众意识
人在经济活动中作为主体的存在，对经济发展的作用无疑具有决定性.经济活动的最终成果往往受到活动主体的思想认识的差异而有所不同.在我国，公众良好的环保意识、积极的参与行为是循环经济发展过程中循环经济得以发展的重要前提.使循环经济的公众参与得以实现，必须从根本上转变人对自然的认识.
马克思提出，“人是自然界长期发展的产物，人本身是自然界的产物，是在自己所处的环境中并且和这个环境一起发展起来的.”因此，把自身和自然联系在一起，经济活动中才能明确地考虑自身行为对自然的影响.在发展循环经济的过程中，进行宣传教育、开展公众性的活动，并提升活动氛围，提高公众热情均可加强公众参与意识.当然，公众参与平台的建立和完善也是公众参与实现的一大前提；最后，提倡绿色消费，将循环经济的理念带入公众生活也是提升公众参与度的一大措施.
4.2 提高对科技的重视
“科学是第一发展力”继承和发扬了马克思思想.发展循环经济不仅要以充分的技术条件为前提，也要以物质的循环利用为核心，因此，重视科技的作用是马克思的循环经济思想对我国发展循环经济的又一启示.根据我国当前国情，在资源和环境现状上，针对可再生能源开发应加大重视力度，并对节能减排的技术创新予以扶持奖励.
4.3 政府的主导地位必须坚持
经济发展的方式有很多种，循环经济的本质是其中一种.生态性是其主要特点，但和其他经济发展方式一样，它最终也以获得经济利益为根本目的.具有逐利性的企业作为循环经济实践过程中的主体，追求经济效益、提升自身竞争力也是企业发展循环经济的目的.但是，在经济发展过程中，经济发展与生态问题常会产生冲突，由于市场在资源配置方面具有显著的自发性特点，容易引导发展过程向经济利益方面倾斜.
因此，政府的主导作用必须在发展循环经济的过程中保持一致.第一，应建立和完善现有的相关法律、法规以弥补当前市场的不足；第二，要加快产业结构的调整，协调经济的发展；第三，应灵活运用多种经济发展途径为发展和引导循环经济提供充分、有效的环境；最后，应建立和完善综合、全面的环境政绩考核体系，为循环经济的发展提供有效保障.
5 结束语
我国目前处在尤为关键的发展时期，不仅要保持经济快速平稳的增长趋势，又要兼顾经济发展给资源环境带来的影响，换言之，我国当前经济发展形势下必然要选取循环经济的发展模式.在近代西方工业化的大背景下，马克思的循环经济思想得以产生，这与当前我国的经济状况有许多的相同之处，因此，我国循环经济的发展依托于马克思循环经济思想将非常重要，必须加以重视，并灵活运用.
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参考文献：
〔1〕姜国凡.马克思生态观研究[D].东北师范大学,2013.
〔2〕王建花.农业循环经济发展模式研究[D].福建农林大学,2013.
〔3〕刘书英.我国低碳经济发展研究[D].天津大学,2012.
〔4〕刘旌.循环经济发展研究[D].天津大学,2012.
