时间：2023-06-29 17:14:39
开篇：写作不仅是一种记录，更是一种创造，它让我们能够捕捉那些稍纵即逝的灵感，将它们永久地定格在纸上。下面是小编精心整理的12篇资金保证计划，希望这些内容能成为您创作过程中的良师益友，陪伴您不断探索和进步。
地址：_____________________________
电话：_____________________________
主管部门：_____________________________
贷款银行：_____________________________
地址：_____________________________
电话：_____________________________
借款单位经办人__________贷款银行经办人__________
签订合同日期年月日立合同单位借款方：贷款方：
借款方为进行企业技术改造向贷款方申请贷款，经贷款方审查同意发放。双方为明确责任，恪守信用，除执行《中国人民建设银行技术改造贷款办法》外，根据国家有关规定，特签订本合同，共同遵守。
一、贷款金额：人民币（大写）万元整。
二、贷款用途：
三、贷款期限从年月起至年月止，共为年个月。贷款方保证按有关规定和下列用款计划供应资金，借款方保证按下列用款计划和还款计划用款和还款：
四、贷款利息：按月息‰计算，按季结息，由贷款方从借款方帐户扣收。建设期贷款利息由借款方在自有资金内支付。贷款不能按本合同规定的分年还款计划归还的部分，作逾期处理，加收利息%.在本合同有效期内，如发生国家政策性的利率变动时，本合同贷款利率亦作相应调整。
用款计划：
还款计划：
五、归还贷款的资金来源，按国家有关规定双方商定为：
借款方对偿还贷款本息以抵押或第三方保证的方式提供担保。抵押（或保证）协议作为本合同附件。
六、贷款到期，借款方如未还清本息，由保证单位在接到贷款方还款通知后的三个月内代为偿还。三个月后仍未归还，贷款方可以直接从借款方或保证单位的各项投资和存款中扣收；以抵押方式提供担保的，可变卖抵押财产归还贷款。
七、需要变更合同条款的，经双方协商一致后，由双方签订变更合同文件，作为本合同的组成部分。
八、贷款方保证按照合同规定，及时支付贷款资金。因贷款方责任未按期提供资金，贷款方根据违约数额和延期天数，按本合同规定贷款利率的20%计算违约金，付给借款方。
九、贷款方有权检查、监督贷款的使用情况，了解借款方的经营管理、计划执行、财务活动、物资库存等情况，借款方保证及时提供有关统计、会计报表、帐册及资料。如发现贷款被挪作它用，贷款方按规定向借款方加收罚息%，并有权停止发放贷款或限期追回贷款。
在项目建设过程中，因建设项目情况发生变化，继续履行本合同可能给贷款方造成损失，或不再具备《中国人民建设银行技术改造贷款办法》所规定贷款条件的，贷款方可中止合同并限期收回贷款。
在本合同有效期内，借款方因实行承包、租赁、兼并等而变更经营方式的，必须通知贷款方参与清产核资和承包、租赁、兼并合同的研究、起草、签订的全过程，并根据国家有关规定落实债务、债权关系。
十、本合同自签订之日起生效，至贷款本息偿清之日止失效。在合同生效后天内，借款方如不向贷款方办理开户手续，合同即自行失效。
十一、借款方开立帐户后，要将资金按用款计划从贷款帐户中转到存款帐户内，借款方根据分次划入资金在存款户中支用贷款。
借款方不按期将资金转入存款户的，逾期天后，贷款方将代为划转。
十二、本合同正本三份，借款方、贷款方、保证单位各执一份，副本份。
借款方：（签章）贷款方：
（签章）法人代表：法人代表：
地址：_________________
电话：_________________
主管部门：_______________ 贷款银行：_______________
地址：_________________
电话：_________________ 借款单位经办人：____________
贷款银行经办人：____________ 签订合同日期：____年__月__日 立合同单位 借款方：____________
贷款方：____________ 借款方为进行企业技术改造向贷款方申请贷款，经贷款方审查同意发放。双方为明确责任，恪守信用，除执行《XX银行技术改造贷款办法》外，根据国家有关规定，特签订本合同，共同遵守。
一、贷款金额：人民币（大写）______万元整。
二、贷款用途：__________________________.
三、贷款期限从____年__月起至____年__月止，共为____年______个月。贷款方保证按有关规定和下列用款计划供应资金，贷款方保证按下列用款计划和还款计划用款和还款：
用款计划：
还款计划：
四、贷款利息：按月息_____%计算，按季结息，由贷款方从借款方账户扣收。建设期贷款利息由借款方在自有资金内支付。贷款不能按本合同规定的分年还款计划归还的部分，作逾期处理，加收利息_____%.在本合同有效期内，如发生国家政策性的利率变动时，本合同贷款利率亦作相应调整。
五、归还贷款的资金来源，按国家有关规定双方商定为：
借款方对偿还贷款本息以抵押或第三方保证的方式提供担保。抵押（或保证）协议作为本合同附件。
六、贷款到期，借款方如未还清本息，由保证单位在接到贷款方还款通知后的三个月内代为偿还。三个月后仍未归还，贷款方可以直接从借款方或保证单位的各项投资和存款中扣收；以抵押方式提供担的，可变卖抵押财产归还贷款。
七、需要变更合同条款的，经双方协商一致后，由双方签订变更合同文件，作为本合同的组成部分。
八、贷款方保证按照合同规定，及时支付贷款资金。因贷款方责任未按期提供资金，贷款方根据违约数额和延期天数，按本合同规定贷款利率的20%计算违约多，付给借款方。
九、贷款方有权检查、监督贷款的使用情况，了解借款方的经营管理、计划执行、财务活动、物资库存等情况，借款方保证及时提供有关统计、会计报表、账册及资料。如发现贷款被挪作他用，贷款方按规定向借款方加收罚息_____%，并有权停止发放贷款或限期追回贷款。
在项目建设过程中，因建设项目情况发生变化，继续履行本合同可能给贷款方造成损失，或不再具备《XX银行技术改造贷款办法》所规定贷款条件的，贷款方可中止合同并限期收回贷款。
在本合同有效期内，借款方因实行承包、租赁、兼并等而变更经营方式的，必须通知贷款方参与清产核资和承包、租赁、兼并合同的研究、起草、签订的全过程，并根据国家有关规定落实债务、债权关系。
十、本合同自签订之日起生效，至贷款本息偿清之日止失效。在合同生效后____天内，借款方如不向贷款方办理开户手续，合同即自行失效。
十一、借款方开立账户后，要将资金按用款计划从贷款账户中转到存款账户内，借款方，！根据分次划入资金在存款户中支用贷款。
借款方不按期将资金转入存款户的，逾期____天后，贷款方将代为划转。
十二、本合同正本三份，借款方、贷款方、保证单位各执一份，副本____份，报送_____等有关单位各留存一份。
借款方：________（盖章）
贷款方：_______（盖章）
法定代表人：______（签字）
法定代表人：_____（签字）
保证单位：_______（盖章）
公证单位：______（章盖）
法定代表人：______（签字）
关键词：基建财务 项目管理 资金使用率
国家对电力基本设施建设的投资力度不断增加，发电机组电力基本设施建设的规模不断扩大，工程项目从开工伊始到竣工结束需要支出大量的资金，基建财务会计在这一过程中积极参与项目的全过程管理，最大限度地发挥好会计的核算与监督职能能够保证工程建设项目有序进行。
一、进行相关计划的编制工作
基本建设投资计划在整个工程项目管理工作中占据非常重要的地位，充足的资金能够保证工程项目的开展和运行，保证计划及时得到批复、下达和执行。基建规模的控制、基建拨款的办理以及基建财务的核算工作都需要依据基本建设计划来展开和实施。在进行基建计划的编制工作时，基建职能部门根据该资金的数量和可调配力度进行合理的工作布置和安排。如果年度基建投资计划得到上级主管部门批准，各职能部门须按照基建计划开展工作，坚决杜绝超越基建计划工作行为的发生。
年度基本建设投资计划主要由相关部门进行编制，编制工作须符合国家和主管部门批准的长期规划和年度基本建设投资计划的要求。企业的年度基本建设投资计划主要包含：项目规模为大、中、小三个类型；项目用途；开工日期；竣工日期；概算数；计划数。企业基建部在进行基本建设项目年度资金使用计划时，需要与年度固定资产投资财务计划以及该建设项目的相关资料相结合，基本建设项目年度资金使用计划需要同时报财务处备份。基本建设项目年度资金使用计划的编制能够确保财务及时掌握建设项目所需资金，保证资金合理调度，避免发生资金流失和浪费现象，能够有效降低工程建设成本，除此之外，计划的编制也给予了基建处极大的自主性和灵活性。
按照资金使用计划和相关资料，企业财务部门能够进行基本建设付款明细表的编制工作，明细表中主要包括新建项目、在建项目、已完工未决算项目以及已决算项目等项目类别，同时还包括工程项目名称、施工单位、施工内容、审定数、当年拟付款数、合同数或决算数、累计付款数、欠款数及其他详细的基本建设情况。基本建设付款明细表的编制具有重大作用，每月的月末，财务部可以根据该表和该月的财务记账凭证进行当月付款情况的核对工作，此外，还需要与基建部进行当月付款数额的核对，已确保万无一失。
二、建立合同档案
合同具有约束双方行为以及规定双方权利和义务的作用。建设工程要想顺利进行就必须采用合同管理制度，使用合同严格约束工厂项目的勘察设计、施工进程、材料及其他大型机械设备的采购和工程监理。合同能够制约施工单位和承建方，对于保证工程进度和工程质量具有重要作用。
由于合同在整个工程建设项目中起着举足轻重的作用，而合同中涉及的各项经费支出都需要由会计人员经手，所以会计人员参与合同的签订过程能够保证更好地执行合同，避免发生违规现象。会计人员应该对工程的特点、工期、预算价格和承包方式有着充分的掌握和了解，及时按照合同进行付款和结算工作。
企业合同管理部门应该在收到的合同上进行签字，以明确该项目是否具备投标资格并且能够中标，合同内容必须包含明确的质量要求、付款条件、履约担保责任以及违约处罚条款，做到内容详实，条款清晰。为了方便管理和查阅，基建财务人员应该将合同进行编号，建立专门的登记账簿和合同档案。
三、工程造价审查
工程造价审查在项目管理中占有非常重要的地位，因为它与企业的经济利益直接相关联。由于电力基本设施建设项目繁多，在审查过程中应该突出重点，主要应重点审查以下内容：
（一） 对投标文件和合同约定条款进行审查
为了保证工程造价工作的顺利进行，需要对合同范围、工程变更、工程结算方式、价款与支付方式、工期、不可抗力等条款做出审查，确保施工单位出示的竣工结算内容合理可靠；
（二）对施工组织设计的内容进行审查
施工单位编制包括组织工程施工、配置人员及设备、计划进度、布置工程施工方法、确保工程质量、工期以及安全等在内的工程施工组织措施。要重点进行工程施工方法的编制工作，确保如基础工程、土石方工程的施工方法与大型设备的配置数量以及施工组织设计保持一致；
（三）进行工作量的审查工作
首先要确定计算方式是否严格遵守工程量计算规则，计算结果是否正确无误。工程量的计算审查工作对于竣工结算工作具有重要意义，涉及面非常广泛，必须引起足够的重视；
（四）进行分部、分项和子目的审查工作
通过审查工作确定分部、分项和子目工作是否同施工设计一致，指出不符的地方；
（五）确定审查单价是否做到了正确套用
在进行单价审查工作时应该注意以下几点：实行报价清单的工程，结算单价是否符合报价单价；实行定额结算的工程，套用单价是否符合预算定额的单价；换算单价满足定额，换算过程是否准确无误；补充的单价是否符合预算定额的编制原则或者报价时的约定，单位估价表是否经过定额管理部门的确认以保证其正确无误；
（六）进行材料审查工作
由于材料费用在整个建筑工程项目中占据很大的比重，因此材料审查工作必须谨慎进行，把握好材料用量以及明确材料价格.
四、支付工程款项
工程款对于保证工程正常进行具有重要意义，由于工程款涉及额度很大，基建财务会计在保证工程手续完备、严格执行基建投资计划以及严格履行条款等方面发挥重要作用。
企业在拨付工程进度款时需要确保符合工程进度，同时为了更好地达到这一目的，工程主管部门还应该提供由监理公司出具的工程进度审核确认报告以及工程进度决算书。为了提供结算依据需要施工方开具正式发票，如果已经对工程项目支付全额发票，可以在支付工程尾款时提供收据。施工单位在进行工程款支付时所使用的有施工单位名称的财务专用章需要与施工单位的合同章一致。如果发生以下情况，财务部门可以拒绝支付资金：合同无效；在进行工程款支付工作时仍旧没有将合同提供给财务部；合同专用章与发票签章不符；没有资金使用计划；项目执行没有按照招投标管理办法。单位要拥有工程项目的资金收付权必须由总公司进行书面授权并形成文件。
工程尾款的结算需要在审计和相关程序后进行清算，并按照合同预留工程质量保证金。尾款支付工作需要等到质量保证期满后，且必须填写工程尾款结零支付证明，经过相关部门签字验收后，将该支付证明与施工单位和财务对账单一同交给财务部，之后方能支付尾款。
五、竣工决算验收工作
竣工决算工作全面总结项目建设，基建财务会计在这一环节中积极发挥作用能够充分体现出其参与项目全过程管理。为了确保基本建设项目竣工财务决算的正确性，需要做好各项准备工作，如将基本建设项目档案资料进行归集和整理、做好账务处理、盘点核实财产物资、清偿债权债务。如果工程项目建设周期长、建设内容多，单项工程竣工且具备交付使用条件的，可以进行单项工程竣工财务决算的编制工作，等整个建设项目全部完成和竣工后再进行竣工财务的总决算。
进行竣工结算工作时，必须将所有竣工结算依据收集完备，主要决算依据有：可行性研究报告、初步设计、概算调整和相关批准文件、招投标文件、投资计划、承包合同、工程结算、财务核算制度、电力行业标准等。在此阶段，财务部应该停止支出基建投资费用。
六、严格归口管理
基建财务会计在工程项目中发挥着非常重要的作用，能够将基建部、战略规划部、财务部、审计部等各个职能部门有效地联系在一起。基建财务会计在执行归口管理制度时主要体现在完善内部控制制度、加强财务管理和财务安全。为了保证工程建设顺利进行和工程账目的可靠性，基建财务会计必须严格执行归口管理制度。工程用款需经过相关负责人签字并且由审核人员进行审核以确定与所报计划吻合，签署付款意见后，编制基本建设付款明细表。为了保证工程项目的资金的到有效的运用，财务会计应该做到恪尽职守，权责明晰，分工明确，避免工作失误。
七、结束语
近年来，国家对电力设施建设的力度不断加大，为了保证能够满足广大人民群众对电力不断增长的需求，电力基础设施规模不断增大，投资金额也不断增加，电厂基建财务会计在工程项目建设中发挥着重要的作用，科学合理地管理建设资金，能够保证资金得到有效运用。
参考文献：
[1]李建光.新形势下单位财务管理问题与对策[J].会计之友，2008（10）
借款单位：______________________________ 地址：__________________________________ 电话：__________________________________ 主管部门：______________________________ 贷款银行：__________
中国人民建设银行技术改造借贷合同
中国人民建设银行技术改造借贷合同
借款单位：______________________________
地址：__________________________________
电话：__________________________________
主管部门：______________________________
贷款银行：______________________________
地址：__________________________________
电话：__________________________________
借款单位经办人：________________________
贷款银行经办人：________________________
签订合同日期：__________________________
立合同单位：
借款方：_________________________________
贷款方：_________________________________
借款方为进行企业技术改造向贷款方申请贷款，经贷款方审查同意发放。双方为明确责任，恪守信用，除执行《中国人民建设银行技术改造贷款办法》外，根据国家有关规定，特签订本合同，共同遵守。
一、贷款金额：人民币(大写)______________万元整。
二、贷款用途：___________________________________
三、贷款期限从_______年_______月起至_______年_______月止，共为_______年_______个月。贷款方保证按有关规定和下列用款计划供应资金，借款方保证按下列用款计划和还款计划用款和还款。
用款计划：
季度
年度
一季度
二季度
三季度
四季度
还款计划：
季度
年度
一季度
二季度
三季度
四季度
四、贷款利息：按月息_______‰计算，按季结息，由贷款方从借款方帐户扣收。建设期贷款利息由借款方在自有资金内支付。贷款不能按本合同规定的分年还款计划归还的部分，作逾期处理，加收利息_______%。在本合同有效期内，如发生国家政策性的利率变动时，本合同贷款利率亦作相应调整。
五、归还贷款的资金来源，按国家有关规定双方商定为__________________
借款方对偿还贷款本息以抵押或第三方保证的方式提供担保。抵押(或保证)协议作为本合同附件。
六、贷款到期，借款方如未还清本息，由保证单位在接到贷款方还通知后的三个月内代为偿还。三个月后仍未归还，贷款方可以直接从借款方或保证单位的各项投资和存款中扣收;以抵押方式提供担保的，可变卖抵押财产归还贷款。
七、需要变更合同条款的，经双方协商一致后，由双方签订变更合同文件，作为本合同的组成部分。
八、贷款方保证按照合同规定，及时支付贷款资金。因贷款方责任未按期提供资金，贷款方根据违约数额和延期天数，按本合同规定贷款利率的20%计算违约金，付给借款方。
九、贷款方有权检查、监督贷款的使用情况，了解借款方的经营管理、计划执行、财务活动、物资库存等情况，借款方保证及时提供有关统计、会计报表、帐册及资料。如发现贷款被挪作它用，贷款方按规定向借款方加收罚息_______%，并有权停止发放贷款或限期追回贷款。
专项资金借款合同范本一
合同编号：__________________
贷款方：_________________________
借款方：_________________________
双方共同遵守国务院颁发的《借款合同 条例》，并签订此合同。
第一条 根据____________________(项目计划批准机关及文号)批准借款方____________________(项目名称及主要内容)项目，总投资_______________万元，其中自筹__________万元，其它__________万元，向贷款单位申请____________________(贷款种类)贷款__________万元。
第二条 款方根据借款方以下借款用途同意贷款__________万元。贷款期限：自_____年_____月_____日至_____年_____月_____日。贷款方按照各项贷款办法规 定的利率档次、计算时间，向借款方计收利息。借款用途：购置设备_____台(套)_____万元;
土建__________平方米__________万元;
其它__________万元。
第三条 贷款方保证在核准的贷款额度内，根据贷款合同约定的期限，及时供应资金，如因本身责任，不能按时提供贷款，应按违约数额和延迟天数付给借款方违约金。违约金由贷款方按本项贷款利率档次加付_____%
第四条 借款方保证按照如下期限归还本金：_____年_____月_____万元、_____年_____月_____万元、_____年_____月_____万元、_____年_____月_____万元、_____年_____月_____万元、_____年_____月_____万元。
第五条 借款方还本付息的资金来源，双方同意按有关规定，用下列资金还款：
1.贷款项目投产后新增加的所得税前利润__________万元，
2.贷款项目投产后新增加的税金__________万元，
3.自有资金(包括更新改造资金、新产品试制费和生产发展基金)__________万元，
4.新增固定资产折旧__________万元，
5.贷款项目交主管部门的费用__________万元，
6.其它资金_____万元。
第六条 贷款方有权监督借款方按照批准的项目实施计划、设计方案和合同规定使用借款，未经贷款方同意，借款方不得随意变更项目内容和借款用途，否则贷款方有权收回或停止借款，并对挪用的贷款部分加收利息_____%。
第七条 如借款方不能按期归还借款，由保证人或担保单位承担偿还本息的责任。
第八条 本合同经借款方、贷款方、保证方签章后生效，至此项借款本息全部还清后终止。合同正本三份：借款方、贷款方、保证方各执一份;副本四份：报送人民银行一、二级分行，当地工商行政管理局、税务局。
借款方(公章)：_______________________________
法定代表人(职务姓名)(签章)： ______________
贷款方(公章)：_______________________________
法定代表人(职务姓名)(签章)：_______________
保证人(单位)(公章)：_______________________
签订日期：_____________________________________
签订地点：___________________________________
专项资金借款合同范本二
合同编号：
贷款方：___
借款 方：___
双方共同遵守国务院颁发的《借款合同条例》，并签订此合同。
第一条根据(项目计划批准机关及文号)
批准借款方(项目名称及主要内容)
项目，总投资万元，其中自筹万元，其它万元，向贷款单位申请(贷款种类)
贷款万元。
第二条贷款方根据借款方以下借款用途同意贷款
万元。贷款期限：自年月日至年月日。贷款方按照各项贷款办法规定的利率档次、计算时间，向借款方计收利息。借款用途：购置设备台(套)万元;
土建平方米万元;
其它万元。
第三条贷款方保证在核准的贷款额度内，根据贷款合同约定的期限，及时供应资金，如因本身责任，不能按时提供贷款，应按违约数额和延迟天数付给借款方违约金。违约金由贷款方按本项贷款利率档次加付%
第四条借款方保证按照如下期限归还本金：年月万元、年月万元、年月万元、年月万元、年月万元、年月万元。
第五条借款方还本付息的资金来源，双方同意按有关规定，用下列资金还款：
1.贷款项目投产后新增加的所得税前利润万元，
2.贷款项目投产后新增加的税金万元，
3.自有资金(包括更新改造资金、新产品试制费和生产发展基金)
万元，
4.新增固定资产折旧万元，
5.贷款项目交主管部门的费用万元，
6.其它资金万元。
第六条贷款方有权监督借款方按照批准的项目实施计划、设计方案和合同规定使用借款，未经贷款方同意，借款方不得随意变更项目内容和借款用途，否则贷款方有权收回或停止借款，并对挪用的贷款部分加收利息%。
第七条如借款方不能按期归还借款，由保证人或担保单位承担偿还本息的责任。
第八条本合同经借款方、贷款方、保证方签章后生效，至此项借款本息全部还清后终止。合同正本三份：借款方、贷款方、保证方各执一份;副本四份：报送人民银行一、二级分行，当地工商行政管理局、税务局。
借款方(单位)(公章)
法定代表人(职务、姓名) (签章)
贷款方(单位)(公章)
法定代表人(职务、姓名) (签章)
保证人(单位) (公章)
签订日期：____
签订地点：____
专项资金借款合同范本三
贷款方：__________________________________
地址：________ 邮码：______ 电话：________
法定代表人：____________ 职务：___________
借款方：__________________________________
地址：________ 邮码：______ 电话：________
法定代表人：____________ 职务：____________
双方根据《中华人民共和国合同法》的规定，经平等协商签订此合同。
第一条 根据________ (项目计划批准机关及文号)批准借款方(项目名称及主要内容)________ 项目，总投资________ 万元，其中自筹____ 万元，其他____ 万元，向贷款单位申请(贷款种类)____ 贷款____ 万元。
第二条 贷款方根据借款方以下借款用途同意贷款____万元。贷款期限：自____年____月____日至____年____月____日。贷款方按照各项贷款办法规定的利率档次、计算时间，向借款方计收利息。
借款用途：购置设备____台(大)____万元;________ 土建________平方米____万元;其他______________ 万元;
第三条 贷款方保证在核准的贷款额度内，根据贷款合同约定的期限，及时供应资金，如因本身责任，不能按时提供贷款，应按违约数额和延迟天数付给借款方违约金。违约金由贷款方按本项贷款利率档次加付____ %
第四条 借款方保证按照如下期限归还本金：_______年____月____万元、_____年____月万元、_____年____月____万元、____年____月____万元、____年____月____万元、____年____月____万元。
第五条 借款方还本付息的资金来源，双方同意按有关规定用下列资金还款：
1.贷款项目投产后新增加的所得税前的利润____万元，
2.贷款项目投产后新增加的税金____万元，
3.自有资金(包括更新改造资金、新产品试制费和生产发展基金)____________万元。
4.新增固定资产折旧________________万元，
5.贷款项目交主管部门的费用________万元，
6.其他资金________________________万元。
第六条 贷款方有权监督借款方按照批准的项目实施计划、设计方案和合同规定使用借款，未经贷款方同意，借款方不得随意变更项目内容和借款用途，否则贷款方有权收回或停止借款，并对挪用的贷款部分加收利息____ %。
第七条 如借款方不能按期归还借款，由保证人或担保单位承担偿还本息的责任。
第八条 本合同经借款方、贷款方、保证方签章后生效。
第九条 本合同正本三份，具有同等法律效力。
借款方(单位)：________________
法定代表人：____________________
贷款方(单位)：________(公章)
法定代表人：____________________
保证人(单位)：________(公章)
关键词：建筑企业；资金管理
中图分类号：F275 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2013）01-0-01
一、建筑企业资金构成
建筑企业资金构成按其筹集对象和筹集方式，可分为资本金和负债两大类。
二、建筑企业资金进行管理的重要性分析
（一）利于实现企业发展战略，争取更高市场份额。建筑施工企业通过良好的资金管理，可以控制企业向银行贷款金额在合理水平，压缩企业支付的利息费用。同时，在这个资本运作波澜壮阔的时代，利用手中的资金优势，抓住稍纵即逝的机会，加强企业在资本市场的运作，增加投资收益，实现企业的扩张，为企业做大、做强开辟一片新天地，在这激烈竞争的生存环境中游刃有余，发展壮大。
（二）为企业调整结构、转变增长发展方式提供资金保证。目前，虽然社会固定资产投资规模大，但建筑市场放竞争异常激烈，建筑企业同样面临调整经营结构，转变增长发展方式，实现企业长远发展目标，资金的积累运做显得尤为重要。
（三）保证工程项目的正常履约。建筑施工企业是需要承担很多社会责任的企业。近年来，随着建筑市场拖欠工程款现象普遍，建筑施工企业在保证建筑施工质量，为社会公众负责的同时，还要通过良好的资金管理，在特殊的时刻，按期支付农民工工资，垫付某些工程拖欠的工程款，保证工程项目按合同条款履约。这一切与建筑企业自身良好的资金管理分不开。
三、建筑企业资金管理存在的问题分析
（一）实际与计划脱节，使用效率差。因受客观方面市场经济等因素影响，许多意料之外的项目，以及主观方面企业领导和管理人员在实行计划时的随意性不能切实有效地做好计划控制，使得企业不能做到资金按计划支配，导致计划的可操作性变差，更有甚者完全脱离计划形成计划与实际的严重脱节，使企业的资金管理变得盲目，影响了企业资金的正常周转，从而引起使用效率低下。
（二）垫资问题严重，资金短缺凸显。虽然国家通过加强对建筑市场的整治，已较有效的遏制了建筑市场存在的无序竞争恶意压价等现象。但由于建筑市场中依然存在的市场主体的地位不平等，市场运行和监管不到位等问题使得在招标过程中，业主提出了种种不符合国家规定的不平等条款的现象时有发生，建筑企业为了生存，违心地接受了种种不平等合同条款。其中最重要的一条就是垫资，而且是普遍现象，建筑施工企业的垫资额动辄上百万多的可达上千万，这样加剧了建筑企业资金紧张的局面，给企业生产经营带来巨大的财务风险，同时也给以后施工的顺利实施进行带来隐患。
（三）融资不畅，筹资成本增大。随着国家金融体制改革的深化以及各经济主体对贷款需求的普遍增加，使得融资尤其是银行贷款的难度加大。而建筑施工企业本身就是微利企业，负担较重经济效益不佳。考虑到还款能力、垫资风险、担保能力等问题使得银行便不把建筑企业作为有潜力的客户，就使得建筑施工企业的贷款难度进一步加大。建筑企业为了支付巨额的投标保证金及垫资施工，往往高息贷款，以解决流动资金不足问题，这便给建筑施工企业带来更巨大的财务费用，严重降低了企业的经济效益。
（四）资金结构不合理，提高资产负债率。建筑企业经营规模大，应收、应付款大，资产规模大，而企业资本金小，往往表现为高资产负债率，影响企业经营投标及银行综合授信，更严重的是往往造成企业财务支付风险。
四、解决建筑企业资金问题的几点建议
（一）推行资金全面预算管理，加强工程项目资金的过程控制。针对建筑企业资金使用实际与计划脱节，使用效率差的问题，要建立和完善预算编制、审批、监督、考核的全面预算控制体系。预算编制采取逐级编报、逐级审批、滚动管理的办法，不得随意更改。因特殊事由须调整的，执行严密的预算调整程序，建立与市场经济适应的企业内部资金管理模式。合理分配利用项目资金，减少项目库存，以项目现金流的方式管控项目成本，增加项目盈利。项目资金运用实行条块分割，既要保证项目正常运转又要保证项目资金正常上缴，以便企业管理层对资金需求。
（二）解决垫资从项目审查及合同签订入手。首先建筑施工企业承揽工程任务时一定要对建设项目进行深入细致的调查研究。其次在合同签订时要注意合同是否符合投标程序是否经审查合格是否合法这些基本要件外更要多关注资金预付结算方面的相关条款的设计。如果该项目需要施工单位垫资施工的话，还应认真分析研究，全面考虑企业的财务状况，也就是说，必须考虑到垫资期限、存款与贷款利息的差额以及建设单位的偿还能力等诸多因素。
（四）建立工程项目资金使用预警机制，加大应收款项清收。建筑企业财会部门应建立重大合同备查簿，及时掌握每笔合同执行的进程，当合同垫支额度及垫支期限超过合同相关条款的一定比例时，将对执行合同的项目部进行书面提示，并会同企业经营、生产、法律等查找合同执行偏差，及时向公司领导提出初步处理意见，将风险控制在最小限度。同时要利用灵活多变资金回收办法，如折扣、以物抵债、诉讼等方式，充分考虑资金时间价值，尽早收回拖欠工程款。
（五）盘活企业资产，合理利用负债资金。建筑企业应考虑盘活其他资产，如盘活土地、房产等资产为利润高的工程项目筹集资金或进行其他高利润投资。对于工程项目可让分包单位分担履约担保金，合理利用负债资金，推迟应付款材料款、分包款的支付。
（六）提升企业盈利能力，增加企业资金积累。建筑企业资金最终积累是靠企业盈利，因此应从投标、项目施工、项目结算全过程精心策划，严禁报价低于企业成本，要保证企业一定利润空间，增强企业盈利能力。对于低于企业成本的报价，不能贸然去签合同施工。
五、小结
综上所述，在当前建筑市场环境下，建筑企业在资金管理上一定要做到本着“用好信贷资金，管好自有资金，盘活债务资金，回收债权资金，扩大资金存量”的总思路，树立“现金为王”的观念，保持资金充足流动性。企业必须不断提升自身的实力，从完善机制、健全制度入手，努力使资金运动的各个环节处于可控状态，优化资金结构，盘活沉淀资金，加大监控力度，规避资金风险，提升资金管理水平。
参考文献：
企业技术改造借款合同范本一
借款单位：______________________
地址：__________________________
电话：__________________________
主管部门：______________________
贷款银行：______________________
地址：__________________________
电话：__________________________
借款单位经办人：________________
贷款银行经办人：________________
借款方为进行企业技术改造向贷款方申请贷款，经贷款方审查同意发放。双方为明确责任，恪守信用，根据国家有关规定，特签订本合同，共同遵守。
一、贷款金额：人民币(大写)_________元整。
二、贷款用途：_________________________________.保证专款专用。
三、贷款期限从_________年_________月起至_________年_________月止，共为_________年_________个月。贷款方保证按有关规定和下列用款计划供应资金，借款方保证按下列用款计划和还款计划用款和还款：
用款计划：
还款计划：
四、贷款利息：按月息_________%计算，按季结息，由贷款方从借款方账户扣收。建设期贷款利息由借款方在自有资金内支付。贷款不能按本合同规定的分年还款计划归还的部分，作逾期处理，加收利息_________%.在本合同有效期内，如发生国家政策性的利率变动时，本合同贷款利率亦作相应调整。
五、归还贷款的资金来源，按国家有关规定双方商定为：______________________________.
六、借款方保证按期偿还全部借款本息。贷款逾期未还的部分，贷款方有权限期追收贷款，必要时，贷款方可从借款方帐户中扣收。借款单位在其他银行还有存款帐户的，贷款方可商请该行代为扣款清偿。
七、借款方对偿还贷款本息以抵押或第三方保证的方式提供担保。抵押(或保证)协议作为本合同附件。贷款到期，借款方如未还清本息，由保证单位在接到贷款方还款通知后的三个月内代为偿还。三个月后仍未归还，贷款方可以直接从借款方或保证单位的各项投资和存款中扣收;以抵押方式提供担的，可变卖抵押财产归还贷款。
八、贷款方保证按照合同规定，及时支付贷款资金。因贷款方责任未按期提供资金，贷款方根据违约数额和延期天数，按本合同规定贷款利率的20%计算违约金，付给借款方。
九、贷款方有权检查、监督贷款的使用情况，了解借款方的经营管理、计划执行、财务活动、物资库存等情况，借款方保证及时提供有关统计、会计报表、账册及资料。如发现贷款被挪作他用，贷款方按规定向借款方加收罚息_________%，并有权停止发放贷款或限期追回贷款。
在项目建设过程中，因建设项目情况发生变化，继续履行本合同可能给贷款方造成损失，或不再具备《_________银行技术改造贷款办法》所规定贷款条件的，贷款方可中止合同并限期收回贷款。
十、借款方同意按时向乙方报送有关工程进度、贷款使用情况的统计表和资料，为贷款方工作提供方便。
在本合同有效期内，借款方因实行承包、租赁、兼并等而变更经营方式的，必须通知贷款方参与清产核资和承包、租赁、兼并合同的研究、起草、签订的全过程，并根据国家有关规定落实债务、债权关系。
十一、需要变更合同条款的，经双方协商一致后，由双方签订变更合同文件，作为本合同的组成部分。
十二、声明及保证
(一)借款方：
1.借款方为一家依法设立并合法存续的企业，有权签署并有能力履行本合同。
2.借款方签署和履行本合同所需的一切手续_________均已办妥并合法有效。
3.在签署本合同时，任何法院、仲裁机构、行政机关或监管机构均未作出任何足以对借款方履行本合同产生重大不利影响的判决、裁定、裁决或具体行政行为。
4.借款方为签署本合同所需的内部授权程序均已完成，本合同的签署人是借款方的法定代表人或授权代表人。本合同生效后即对合同双方具有法律约束力。
(二)贷款方：
1.贷款方为一家依法设立并合法存续的企业，有权签署并有能力履行本合同。
2.贷款方签署和履行本合同所需的一切手续_________均已办妥并合法有效。
3.在签署本合同时，任何法院、仲裁机构、行政机关或监管机构均未作出任何足以对贷款方履行本合同产生重大不利影响的判决、裁定、裁决或具体行政行为。
4.贷款方为签署本合同所需的内部授权程序均已完成，本合同的签署人是贷款方的法定代表人或授权代表人。本合同生效后即对合同双方具有法律约束力。
十三、保密
双方保证对从另一方取得且无法自公开渠道获得的商业秘密(技术信息、经营信息及其他商业秘密)予以保密。未经该商业秘密的原提供方同意，一方不得向任何第三方泄露该商业秘密的全部或部分内容。但法律、法规另有规定或双方另有约定的除外。保密期限为_________年。
一方违反上述保密义务的，应承担相应的违约责任并赔偿由此造成的损失。
十四、不可抗力
本合同所称不可抗力是指不能预见，不能克服、不能避免并对一方当事人造成重大影响的客观事件，包括但不限于自然灾害如洪水、地震、火灾和风暴等以及社会事件如战争、动乱、政府行为等。
如因不可抗力事件的发生导致合同无法履行时，遇不可抗力的一方应立即将事故情况书面告知另一方，并应在_________天内，提供事故详情及合同不能履行或者需要延期履行的书面资料，双方认可后协商终止合同或暂时延迟合同的履行。
十五、通知
(一)根据本合同需要发出的全部通知以及双方的文件往来及与本合同有关的通知和要求等，必须用书面形式，可采用_______(书信、传真、电报、当面送交等)方式传递。以上方式无法送达的，方可采取公告送达的方式。
(二)各方通讯地址如下：___________________________________________________.
(三)一方变更通知或通讯地址，应自变更之日起___日内，以书面形式通知对方;否则，由未通知方承担由此而引起的相应责任
十六、争议的处理
(一)本合同受_________国法律管辖并按其进行解释。
(二)本合同在履行过程中发生的争议，由双方当事人协商解决，也可由有关部门调解;协商或调解不成的，按下列第_____种方式解决：
1.提交_________仲裁委员会仲裁;
2.依法向人民法院起诉。
十七、解释
本合同的理解与解释应依据合同目的和文本原义进行，本合同的标题仅是为了阅读方便而设，不应影响本合同的解释。
十八、补充与附件
本合同未尽事宜，依照有关法律、法规执行，法律、法规未作规定的，双方可以达成书面补充协议。本合同的附件和补充协议均为本合同不可分割的组成部分，与本合同具有同等的法律效力。
十九、合同效力
本合同自双方或双方法定代表人或其授权代表人签字并加盖公章之日起生效。有效期为____________年，自_________年________月_________日至_________年_________月_________日。本合同正本一式_________份，双方各执_________份，具有同等法律效力;合同副本_________份，送_________留存一份。
贷款方(盖章)_________________
授权代表(签字)_______________
_________年__________月________日
签订地点：_______________________
借款方(盖章)_________________
授权代表(签字)_______________
_________年__________月________日
签订地点：_______________________
企业技术改造借款合同范本二
借款单位：____________
地址：_____________
电话：_____________
主管部门____________
贷款银行：___________
地址：_____________
电话：_____________
借款方为进行企业技术改造向贷款方申请贷款，经贷款方审查同意发放。双方为明确责任，恪守信用，除执行《银行技术改造贷款办法》外，根据国家有关规定，特签订本合同，共同遵守。
一、贷款金额：
人民币(大写)____________万元整。
二、贷款用途：
_________________________.
三、贷款期限
从____年______月起至______年_______月止，共为_____年______个月。贷款方保证按有关规定和下列用款计划供应资金，借款方保证按下列用款计划和还款计划用款和还款：
用款计划：_______________________
_______________________
还款计划：_______________________
_______________________
四、贷款利息：按月息____计算，按季结息，由贷款方从借款方帐户扣收。建设期贷款利息由借款方在自有资金内去付。贷款不能按本合同规定的分年还款计划归还的部分，作逾期处理，加收利息___%.在本合同有效期内，如发生国家政策性的利率变动时，本合同贷款利率亦作相应调整。
五、归还贷款的资金来源，按国家有关规定双方商定为：
借款方对偿还贷款本息以抵押或第三方保证的方式提供担保。抵押(或保证)协议作为本合同附件。
六、贷款到期，借款方如未还清本息，由保证单位在接到贷款方还款通知后的三个月内代为偿还。三个月后仍未归还，贷款方可以直接从借款方或保证单位的各项投资和存款中扣收;以抵押方式提供担保的，可变卖抵押财产归还贷款。
七、需要变更合同条款的，经双方协商一致后，由双方签订合同文件，作为本合同的组成部分。
八、贷款方保证按照合同规定，及时支付贷款资金。因贷款方责任未按期提供资金，贷款方根据违约数额和延期天数，按本合同规定贷款利率的 %计算违约金，付给借款方。
九、贷款方有权检查监督贷款的使用情况，了解借款方的私营管理 、计划执行、财务活动、物资库存等情况，借款方保证及时提供有关统计、会计报表、账册及资料。如发现贷款被挪作他用，贷款方按规定向借款方加收罚息__%，并有权停止发放贷款或限期追回贷款。
在项目建设过程中，因建设项目情况发生变化，继续履行本合同可能给贷款方造成损失，或不再具备《银行技术改造贷款办法》所规定贷款条件的，贷款方可中止合同并限期收回贷款。
在本合同有效期内，借款方因实行承包、租赁、兼并等而变更经营方式的，必须通知贷款方参与清产核资和承包、租赁、兼并合同的研究、起草、签订的全过程，并根据国家有关规定落实债务、债权关系。
十、本合同自签订之日起生效，至贷款本息偿清之日止失效。在合同生效后 ____天内，借款方如不向贷款方办理开户手续，合同即自行失效。
十一、借款方开立帐户后，要将资金按用款计划从贷款帐户中转到存款账户内，借款方根据分次划入资金在存款户中支用贷款。
借款方不按期将资金转入存款户的，逾期 _____天后，贷款方将代为划转。
十二、凡因本合同发生的或与本合同有关的一切争议，由各方协商解决;协商不成的，应提交中国国际经济贸易仲裁委员会天津国际经济金融仲裁中心按照金融争议仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对各方均有约束力。
十三、本合同正本三份，借款方、贷款方、保证单位各执一份，副本 ____份，报送 _____等有关单位各留存一份。
借款方：______(盖章) 贷款方______(盖章)
法定代表人：____(签字) 法定代表人：___(签字)
保证单位： _____(盖章)
信托资金托管合同范文1甲方(委托人)：__________姓名：_________
身份证号(营业执照号)：_________________
住址(营业地址)：_______________________
邮政编码：_______________________________
联系电话：_______________________________
传真：___________________________________
开户行：_________________________________
账号：___________________________________
乙方(受托人)：________名称：___________
地址：___________________________________
邮政编码：_______________________________
联系电话：_______________________________
传真：___________________________________
开户行：_________________________________
账号：___________________________________
甲、乙双方遵照《中华人民共和国信托法》、《信托投资公司管理办法》、《信托投资公司资金信托管理暂行办法》、《中华人民共和国合同法》及其他相关法律、法规的规定，遵循自愿、公平和诚实信用原则，经友好协商，达成本合同。
第一条 信托目的
甲方自愿将其合法所有的资金委托给乙方，同意并授权乙方利用其在金融、投资领域的人才、信息及管理优势，通过理财专家专业、有效的运作，采用贷款的运用方式，以最大限度地为受益人获取利益。
第二条 受益人或受益人范围
姓名(名称)：_________，身份证号(营业执照号)：_________，受益信托资金(元)受益账号：_________。
第三条 信托资金及交付
1.本合同项下信托资金金额为：_______人民币(大写)，_______(小写)元;
2.甲方保证上述信托资金为其合法所有的资金;
3.甲方为自然人，应在本合同签订时将信托资金交纳至乙方营业场所或收付机构营业场所。
甲方为法人或者其他组织，应在本合同签订时将信托资金划款至乙方指定银行账户。
第四条 信托生效
信托计划的推介期自_______年_______月_______日至_______年_______月_______日，推介期结束信托计划成立。
本信托在乙方收到甲方足额交付的信托资金后，自信托计划成立之日生效。
第五条 信托期限
信托期限_______年，自信托生效之日计算。
第六条 信托财产的构成
1.乙方因承诺信托而取得的财产是信托财产，指甲方在本合同签订时交付的信托资金。
2.乙方因信托财产的管理、运用、处分或者其他情形而取得的财产，也归入信托财产。
第七条 信托资金管理运用和受托人权限
1.乙方按甲方指定以贷款方式将信托资金运用于贷款，对本合同项下的信托资金与信托计划项下其他信托资金进行集合管理、运用;
2.本合同项下的信托财产可以按公平市场价格与乙方管理的其他信托财产或乙方的固有财产进行交易。
第八条 甲方权利与义务
1.甲方有权了解信托财产的管理、处分及收支情况，并有权要求乙方就信托事务的处理做出说明;
2.甲方应保证已就设立信托事项向债权人履行了告知义务，并保证设立信托未损害债权人利益;
3.甲方有义务依据本合同约定向乙方支付管理佣金;
4.本合同及法律、行政法规规定的其他权利、义务。
第九条 乙方权利与义务
1.乙方有权自信托生效之日起，根据本合同及信托计划管理、运用和处分信托财产;
2.乙方有权依据本合同约定取得管理佣金;
3.乙方有权根据专业化管理原则，委托第三方管理信托财产;
4.乙方应当按照本合同与信托计划的规定，为受益人的最大利益处理信托事务，管理信托财产，必须恪尽职守，履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务;
5.乙方必须将信托财产与其固有财产分别管理，分别记账;
6.乙方应对甲方、受益人以及处理信托事务的情况和资料依法保密;
7.乙方应妥善保存处理信托事务的全部资料以备查阅，保存期限自本信托终止之日起_______年;
8.乙方除取得本合同规定的管理佣金外，不得利用信托财产为自己谋取利益;
9.本合同及法律、行政法规规定的其他权利、义务。
第十条 受益人权利与义务
1.受益人有权根据本合同享有信托受益权;
2.受益人可以根据本合同的规定转让其享有的信托受益权;
3.受益人不得以信托受益权用于偿还债务;
4.本合同及法律、行政法规规定的其他权利、义务。
第十一条 风险揭示与承担
乙方在管理、运用信托资金时，存在但不限于如下风险：利率风险、法律与政策风险、偿债风险、不可抗力因素导致的风险、其他不可预见风险等。
乙方根据本合同及信托计划的规定管理、运用信托资金导致信托资金受到损失的，由信托财产承担;乙方违反本合同及信托计划的规定处理信托事务，导致信托资金受到损失的，由乙方赔偿。
第十二条 信托收益的计算及交付的时间、方法
1.本合同项下信托资金采用贷款的运用方式，贷款期限分别为：一年期、两年期。根据中国人民银行有关贷款利率的规定产生的贷款利息及其它收入在扣除信托管理费用和乙方管理佣金后的余额作为信托收益由受益人享有，年预期收益率分别为一年期3.3%，二年期3.75%;
2.上述收益以现金形式每年分配一次，自信托生效日开始计算(此后年度内对应日期为收益分配日);
3.乙方在收益分配日后_______个工作日内，将收益划入受益人设定的账户;
4.最后一年(包括信托期限为一年)的信托收益与信托资金在信托终止日后_______个工作日内一次性分配。
第十三条 信托财产税费的缴纳
1.受益人、乙方应就各自的所得按照有关法律规定依法纳税;
2.应当由信托财产承担的税费、按照法律、法规的规定办理。
第十四条 管理费用及管理佣金
1.乙方处理信托事务所产生的管理费用，包括但不限于信托推介费用，信托计划信息披露费用，与信托相 关的会计师费用和律师费用，信托终止清算时所发生费用，及按照国家有关规定可以列入的其他费用，以上费用不超过_______%，由该信托财产承担。乙方 以固有财产先行支付上述费用和对第三人所负债务的，对信托财产享有优先受偿权;
2.乙方管理佣金_______%，包括乙方对信托财产的管理和托管费用。
第十五条 信托事务的报告
1.乙方应将信托财产的管理、运用、处分及收支情况每年在甲方加入本信托的乙方营业场所、收付机构营业场所予以公示;
2.在信托合同期限内如发生影响信托业务的重大事项，乙方应将有关情况在甲方加入本信托的乙方营业场所、收付机构营业场所作临时通报。
第十六条 信托受益权的转让
1.在信托生效_______个月后，委托人(受益人)可转让信托受益权;
2.转让信托受益权，转让人应持信托合同与受让人共同到乙方处办理转让手续。未办理转让手续的，不得对抗乙方;
3.转让信托受益权，转让人应与受让人签订受益权转让协议，将本合同项下转让人的相关权利和义务转让给受让人，转让协议作为本合同附件;
4.转让信托受益权，转让人和受让人应当按照信托资金的_______%分别向乙方缴纳转让手续费。
第十七条 信托终止与信托财产的归属及分配
1.未经本合同全体当事人一致同意，任何当事方无权变更、解除本合同。有下列情形之一的，本信托终止：
a.经合同全体当事人一致同意;
b.信托期满;
c.信托计划另有规定，或法律、法规规定的其他情形。
2.本信托终止，信托财产以现金形式全部或按各自在信托资金中所占比例归受益人所有。乙方于信托终止日后_______个工作日内将上述信托财产划入受益人设定的账户。
第十八条 违约责任
若甲乙双方未完全履行其在本合同项下的义务，或一方在本合同项下的保证严重失实或不准确，视为该方违反本合同。
第十九条 纠纷解决方式
在履行本合同的过程中发生争议，甲、乙双方当事人和解或调解不成，可向乙方住所地人民法院起诉。
第二十条 新受托人的选任方式
在信托期限内，乙方如出现法律规定的受托职责终止的情形，新受托人由甲乙双方协商确定。
第二十一条 其他
1.信托计划是本合同的组成部分，本合同未规定的，以信托计划为准;如本合同与信托计划所规定的内容冲突，优先适用本合同;
2.本合同自甲、乙双方签字盖章之日起生效;
3.甲方、受益人在此申明：在签署本合同前已仔细阅读了信托计划和本合同，对信托计划和本合同所有条款均无异议;
4.本合同一式二份，甲、乙双方各执一份。
甲方(公章)：_________乙方(公章)：_________
法定代表人(签字)：_________ 法定代表人(签字)：_________
_________年____月____日 _________年____月____日
信托资金托管合同范文2贷 款 方：____________________________________
地 址：____________ 邮码：____________ 电话：____________
法定代表人：____________
借 款 方：____________________________________
地 址：____________ 邮码：____________ 电话：____________
法定代表人：____________
担 保 人：____________________________________
地 址：____________ 邮码：____________ 电话：____________
法定代表人：____________
根据《中华人民共和国合同法》的规定，经贷款方、借款方、担保方协商一致，签订本合同，共同信守。
第一条 贷款种类：________________________________________
第二条 借款金额(大写)：________________________________
第三条 借款用途：________________________________________
第四条 借款利率：借款利率为月息____ ‰，按季收息，利随本清。
如遇国家调整利率，按调整后的规定计算。
第五条 借款期限：
借款期限自____ 年____ 月____ 日起，至____ 年____ 月____ 日止。借款实际发放和期限以借据分____ 次(或一次)发放和收回。借据应作为合同附件，同本合同具有同等法律效力。
第六条 还款资金来源及还款方式：
1.还款资金来源：________________________________________
2.还款方式：____________________________________________
第七条 保证条款：
借款方请____ 作为借款保证方，经贷款方审查，证实保证方具有担保资格和足够代偿借款的能力，保证方有权检查和督促借款方履行合同。当借款方不履行合同时，由保证方连带承担偿还借款本息的责任。必要时，贷款方可以从保证方的存款帐户内扣收贷款本息。
第八条 违约责任：
1.签订本合同后，贷款方应在借款方提出借据____ 日内(假日顺延)将贷款放出，转入借款方帐户。如贷款方未按期发放贷款，应按违约数额和延期天数的贷款利息的20%向借款方偿付违约金。
2.借款方如不按合同规定的用途使用借款，贷款方有权收回部分或全部贷款，对违约使用部分，按银行规定加收罚息。借款方如在使用借款中造成物资积压或损失浪费或进行非法经营，贷款方不负任何责任，并有权按银行规定加收罚息或从借款方帐户中收贷款本息。如借款方有意转移并违约使用资金，贷款方有权商请其他开户行代为扣款清偿。
3.借款方应按合同规定的时间还款。如借方需要将借款展延，应在借款到期前5日向贷款方提出申请，有保证方的，还应由保证方签署同意延长担保期限，经贷款方审查同意后办理延期手续。如借款方不按期偿还借款，贷款方有权限期追回贷款，并按银行规定收逾期利息和罚息。如企业经营不善发生亏损或虚盈实亏，危及贷款安全时，贷款方有权提前收回贷款。
第九条 合同变更或解除：除《合同法》规定允许变更或解除合同的情况外，任何一方当事人不得擅自变更或解除合同。当事人一方依据《合同法》要求变更或解除合同时，应及时采用书面形式通知其他当事人，并达成书面协议，本合同变更或解除后，借款方占用的借款和应付的利息，仍应按本合同的规定偿付。
第十条 解决合同纠纷的方式，执行本合同发生争议。由当事人双方协商解决。协商不成，双方同意按( )项处理。
(1)由仲裁委员会仲裁。
(2)向人民法院起诉。
第十一条 本合同经各方签字后生效。
甲方(公章)：_________乙方(公章)：_________
法定代表人(签字)：_________ 法定代表人(签字)：_________
_________年____月____日 _________年____月____日
信托资金托管合同范文3委托人：_________
法定代表人/负责人：_________受托人：_________
法定代表人：_________
为明确资金信托当事人的权利、义务，保障信托当事人的合法权益，充分发挥_________公司受人之托，代人理财的职能，规范信托管理中各方的权利和义务，委托人与受托人本着平等、互利、自愿和诚实信用的原则，依据《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国合同法》、《信托投资公司管理办法》、《信托投资公司资金信托管理暂行办法》及其他相关法律、法规的规定，经协商一致，签订本合同。
第一条释义
本合同中，除上下文另有约定，下列词语具有以下含义：
1.1信托：指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自已的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或处分的行为。
1.2信托合同、本合同：指委托人与受托人签订的《_________》及对该合同的任何修订和补充。
1.3本信托：指根据本合同设立的集合资金信托。
1.4信托计划：指《_________》。
1.5委托人：指与受托人签订本合同且有义务将信托本金交付受托人，具有完全民事行为能力的自然人。
1.6受托人：指_________公司。
1.7受益人：指委托人在信托合同中指定的享有信托受益权的自然人、法人或者依法成立的其他组织。
1.8项目公司：指在_________登记注册的_________公司。
1.9信托财产：指受托人因承诺信托取得的信托本金以及对信托本金管理、运用、处分或者其他情形而取得的财产。
1.10信托本金：指委托人为设立本信托于签订本合同时实际交付受托人的资金。
1.11信托专户：指受托人在_________开立的本信托项下的资金专用账户。
1.12信托财产银行划付账户：指委托人指定的用于受托人支付受益人信托收益和移交信托财产的银行账户。
1.13委托人独立确定的信托财产管理、运用、处分方式：指本合同第八条规定的信托财产管理、运用和处分方式。
第二条信托目的
委托人基于对受托人的信任自愿将其合法拥有的资金委托给受托人，授权受托人以委托人独立确定的信托财产管理、运用、处分方式管理、运用和处分信托财产，以期最大限度的为受益人谋取利益。
第三条信托类别
本信托为委托人独立确定的信托财产管理、运用、处分方式的信托。
第四条信托本金及交付
4.1信托本金币种为：人民币(元)，金额为：_________(大写)元整，(小写￥_________元整)。
4.2委托人应在签订本合同当日将信托本金交付至以下信托专户：开户银行：_________，账户名称：_________，银行账号：_________。
4.3信托本金自交付日至信托计划成立日期间存放银行。信托本金自交付日至信托计划成立日期间的利息，按中国人民银行规定的活期存款利率计算，信托计划成立后归入信托财产，在第一次分配信托收益时支付给受益人。
第五条信托生效及信托期限
5.1本信托自委托人交付信托本金且信托计划成立之日起生效。
5.2本信托期限为三年，自本信托生效之日起计算。
第六条信托受益人信托财产权利归属人
6.1本信托受益人为本合同附件二《多个受益人一览表》中载明的受益人，受益人的基本情况和信托利益划付账户见《多个受益人一览表》。
6.2本信托终止后，剩余信托财产的权利归属人为：《多个受益人一览表》中载明的受益人。
第七条信托财产的构成
7.1信托本金;
7.2信托本金受让项目公司股权后取得的股权;
7.3因信托财产的管理、运用、处分或者其他情形取得的财产;
7.4法律、法规规定可计入信托财产的其他财产。
第八条信托财产的管理、运用和处分方式
8.1委托人授权受托人将信托本金加入信托计划，与加入信托计划的其他信托本金聚集起来，以受托人名义运用于受让_________公司持有的项目公司%的股权。
8.2委托人授权受托人按信托计划第五条5.2款规定的计划财产管理、运用和处分方式管理、运用、处分信托财产。
第九条信托财产的核算
9.1本信托由受托人建立核算账户，按信托本金占计划本金的比例核算信托财产价值，分享信托收益，分担信托财产损失。
9.2本信托承担的包括税费、中介费用、受托人报酬在内的各种费用统一按信托计划规定支付。
9.3本信托损益的计算方法、信托收益分配时间及分配方式按信托计划规定执行。
第十条信托当事人的权利、义务
10.1委托人的权利和义务
(1)有权了解信托财产的管理、运用、处分及收支情况;
(2)按照本合同规定按时足额交付信托本金;
(3)保证信托本金为其合法所有的财产;
(4)保证已就设立本信托向合法债权人履行了告知义务，并保证设立本信托未损害债权人利益;
(5)按照本合同规定按时足额支付受托人报酬;
(6)法律、行政法规规定的其他权利、义务。
10.2受托人的权利与义务
(1)自本信托生效之日起，有权根据本合同及信托计划管理、运用和处分信托财产;
(2)有权依据本合同及信托计划约定取得报酬;
(3)按照本合同及信托计划规定，为受益人的最大利益处理信托事务;
(4)将信托财产与其固有财产及其他信托财产分别管理、分别记账;
(5)对委托人、受益人以及处理信托事务的情况和资料依法保密;
(6)根据本合同规定，以信托财产为限向受益人支付信托利益;
(7)法律、行政法规规定的其他权利、义务。
10.3受益人的权利
(1)自本信托生效之日起享有信托受益权;
(2)信托受益权可以根据本合同规定转让和继承;
(3)法律、行政法规规定的其他权利。
第十一条信托受益权的转让
11.1本信托生效后，受托人应当向受益人交付《受益权证明书》。 11.2信托期限内，受益人转让受益权，应当满足以下全部条件：
(1)符合受益人大会通过的《信托受益权转让办法》规定的受益权转让条件;
(2)持本合同、《受益权证明书》及受托人要求的其他身份证明文件，与受让人共同到受托人住所地办理转让登记手续，换发《转(受)让受益权证明书》。未到受托人处办理转让登记的，不得对抗受托人。
(3)按照信托本金的1‰向受托人缴纳转让手续费。
11.3因继承发生的信托受益权转让，继承人应持有效证明，参照11.2款(2)的规定办理。
第十二条信托的终止、清算与信托财产的归属
12.1本信托生效后，未经受托人同意，委托人、受益人不得变更、解除或终止本信托。
12.2本信托可因下列原因之一终止：
(1)信托当事人协商一致同意;
(2)信托期限期满;
(3)法律、法规规定的其他情形。
12.3本信托终止，信托财产按信托计划规定清算。清算后的信托财产，按以下方式分配转移给本信托的信托财产归属人。
(1)现金形态的信托财产由受托人以现金形式，按信托本金占计划本金的比例，采用划付至信托利益划付帐户的方式转移给信托财产归属人。
(2)股权形态的信托财产，本信托终止时目标公司为股份有限公司的，由受托人按本信托的信托本金占计划本金的比例过户至信托财产归属人名下，但信托财产归属人应当提前支付过户费用，否则，受托人有权留置股权。信托终止时目标公司仍为有限责任公司的，由受托人按本信托的信托本金占计划本金的比例过户至信托财产归属人名下违反《公司法》第20条规定的，受托人无需与委托人、受益人、信托财产权利归属人另行协商，本信托及信托计划视为终
第十三条违约责任
13.1若委托人或受托人未完全履行其在本合同项下的义务，即视为违约，应承担由此给对方造成的损失。
13.2因委托人原因导致本信托被撤销、被解除或被确认无效，视为委托人违约，应承担由此给受托人、信托计划项下其他当事人造成的损失。
第十四条争议处理
因本合同和与本合同相关联的事务产生争议，当事人应当通过协商解决，如协商不能解决，诉讼由受托人住所地人民法院管辖。
第十五条通知、送达
15.1委托人、受托人、受益人任何一方联系地址和方式发生变化，应自变化之日起10日内通知其他方。信托期限内，受益人变更信托利益划付帐户，应以书面形式通知受托人，并持本合同及受益人身份证件到受托人住所地办理信托利益划付帐户变更确认手续，未通知受托人的，不得对抗受托人。 15.2本合同规定的送达为：
(1)送达方式：专人送达、挂号信、传真、电报、电子邮件等方式，同时存放受托人营业场所备查;
(2)送达地址：本合同载明的地址;
(3)收到时间：专人送达的，受送达人书面签收日;挂号信送达的，挂号信回执所示日;传真、电报、电子邮件送达的，收到回复日或成功发送确认后的第一个工作日。
第十六条其他事项
16.1本合同规定的工作日如遇法定节假日，相应顺延。
16.2本合同自以下条件满足之日起生效：
(1)委托人本人或授权人签字。
(2)受托人法定代表人或授权人签字并加盖公章。
16.3本合同一式二份，委托人、受托人各持一份，具有同等法律效力。委托人与受益人不是同一人的，另交每位受益人一份加盖受托人印章的本合同的复印件。
16.4信托计划、信托财产管理、运用风险申明书、多个受益人一览表是本合同的组成部分，本合同未规定的，以信托计划为准;本合同与信托计划、信托财产管理、运用风险申明书内容冲突的，优先适用本合同。
第十七条特别申明
17.1委托人在签署本合同前已认真阅读和研究了本合同中的所有受托人免责条款，对其文字和法律含义无异议，并与受托人的理解完全一致。
17.2当事人在签署本合同前已认真阅读和研究了本合同、信托计划，对其文字和法律含义无异议，并与受托人的理解完全一致。
甲方(公章)：_________乙方(公章)：_________
【关键词】 施工企业 资金管理 对策
中图分类号：C29 文献标识码：A 文章编号：
资金是企业生存命脉中不断流动的血液，是决定企业生产经营状况的关键因素。足够的资金可以维持企业正常的生产经营活动，促进企业实现经济效益。随着我国施工企业管理逐渐规范化、体制化，资金管理在财务管理中的地位越来越重要。如何加强施工企业资金管理不仅是企业财务管理的重要问题，还是企业实现经济效益的关键环节。因此，建立健全企业的资金管理制度，提高资金使用效率，狠抓企业监督评价的关键环节，提升施工企业的资金管
一、施工企业资金管理存在的问题
1、履约保证金期限过长
施工单位中标后一般应按照中标通知书的相关规定，交纳一定的履约保证金，数目约为中标价的百分之十，如果不能按时交纳履约保证金，客户会认为施工企业主动放弃签订合同的权利，所以施工单位都很重视这一环节，尽可能在规定时间内缴足保证金。但履约保证金的退还却是个比较困难的问题。一般情况下，保证金必须在工程交工验收合格后才能退还。但由于施工企业的工期一般较长，短则数月，长则几年，大大延长了保证金退还时间；另一方面是工程的质量验收问题，由于工程量浩大，验收工作也需要时间和精力，客户不能轻易放过验收环节，所以再次延长保证金退还时间；更有甚者客户故意一再拖延不及时对工程进行验收。此外，保证金的退还形式也没有明文规定，导致部分客户想方设法减少退还保证金，有的分期退还，有的只还利息，有的干脆以资金不足为由拒绝退还。这些现象都是导致履约保证金期限过长，施工企业资金短缺的原因。
2、管理水平不高，资金的使用效率较低
虽然大部分施工企业都制订了相应的资金管理计划以及各项费用的开支计划，但是，真正按计划实施管理和控制的比例却不大。因此，这在很大程度上降低了各个计划、方案的可行性和指导性，导致施工企业在施工过程中与预期计划发生脱离，使企业的资金管理无所适从，阻碍了企业资金的周转运行。导致这种现象出现的原因主要有两个方面：一方面是客观环境的影响，由于工程项目需要消耗大量的人力、物力、财力，因此，所需材料的市场的不稳定将直接影响施工项目的成本费用，往往导致实际支出超过资金使用计划。另一方面是主观环境，即实施管理控制的主体没有认真履行工作职责，包括施工企业的单位领导及管理人员。
3、资金管理权责不清
虽然现在较多施工企业都采用项目制进行工程项目的管理，但部分实施项目管理的管理人员对项目管理缺乏深刻认识，不能将项目资金管理与成本控制管理很好地结合起来，导致项目资金管理细则不合理，项目实施进度与资金使用范围不能科学匹配，项目施工人员在资金使用过程中权责不明，对项目资金使用范围没有明确的划分界限，违背了专款专用的资金使用要求。而且工程客户出现拖延支付款项，企业只能垫资施工，致使项目部在资金使用上资金紧张、周转不灵，项目施工进度缓慢、施工人员的工作情绪也受到一定影响，大大降低了项目的经济效益，企业资金管理严重受阻。
4、资金运行缺乏预算管理
目前，大多数施工企业在资金管理上还采用传统的资金管理办法，没有建立健全的预算管理制度，有的施工企业虽然建立了预算制度，但是由于人员不到位、程序复杂等原因而没有付诸于实践，流于形式，导致施工企业在生产经营过程中缺乏标准依据，使得日常的资金管理工作出现盲目。由于没有管理依据，导致工作人员没有按照计划费用进行核实，而是随意更改计算标准，工程项目资金的收支的控制缺乏统一标准，预算管理形同虚设。还有部分施工企业往往忽视外部市场经济的影响，预算计划不切实际，指标选取不合理，缺乏统一规范的计量标准和评价考核依据，成本费用发生条件缺乏约束力，盈亏不实，不良资产日益增多，这些都大大降低了施工企业资金运转速度和使用效益，导致资金管理预算不健全，资金收支没有科学合理的预测，致使施工企业缺乏明确的管理依据和方向。
二、加强施工企业资金管理的对策
1、建立健全资金预算管理
施工企业应从传统的经营性资金收支预算转变为全面的包括所有独立核算单位的资金预算，同时逐渐完善预算的编制、审批、监督、考核等环节，形成健全的资金预算体系。预算方案一经确定即成为施工企业进行财务预算管理的依据，不得轻易修改，除非有重大原因，如需修改，必须经过严格的审批程序。预算主体由单一的经营性活动扩展到企业内部所有的独立核算单位。针对施工企业的特点，实施资金预算管理应遵循以下程序：一是自下而上逐级申报，编制资金预算计划；二是自上而下逐级下发，通过一定的会议形式讨论审批预算；三是实行滚动式管理。公司财务部门也应改变对所属单位的监控方式，从事后控制转变为事前控制。
2、严把合同关，规避财务风险
合同的签订情况直接影响施工合同履行过程中施工企业的资金运用和资金风险情况。因此，在项目中标后，施工企业要增强法律意识，注重合同签订的每一细节，以此来为施工企业资金的流入提供法律保护。合同签订中，要避免合同内容中出现没有明确规定材料、人工费上涨等不确定性因素；没有对如未按时支付工程款而进行惩罚的条款，等等，要尽量减少会致使施工企业资金成本增加、资金运营紧张、财务风险增大等问题的出现。
3、加强资金集权管理
财务管理是决定企业生存发展的命脉，为了更好地适应企业资金管理，施工企业倾向于对资金实行集中管理。首先，企业对财务人员实行集中管理，工地只设置核算员，财务人员定期与项目中的核算员进行账目核算，将财务权利与项目负责人权利相分离，可避免项目负责人发生资金款项的相关经济问题，有效地抑制项目部与财务人员违背职业道德、损害企业利益的行为。其次，是对资金进行集中管理，特别是大额现金收支，项目部要实施备用金管理制度。总部根据每个项目的具体情况设定备用金，并明确其使用范围。同时，财务部门对备用金的有效凭证要严格审核，根据报销金额对备用金进行补齐。通过备用金制度不仅使项目资金使用透明化，而且可以有效避免有关部门对资金的无端浪费挥霍，提高资金的使用率。
4、加快欠款的回收
由于在施工过程中，施工企业垫付资金数额较大，而且拖延时间较长，造成施工企业资金短缺，直接影响企业其他项目的开展实施。因此，企业要重视对外欠款的回收工作。一方面，企业领导要重视工程欠款问题，并让全体员工也认识到欠款所带来的财务风险和资金压力，对于有条件的企业可以成立回收欠款机构，确保回收效度。另一方面，要建立欠款收回责任制，将欠款收回作为绩效考核的一部分，考核结果与项目负责人以及员工的切身利益结合起来，督促减少工程项目的欠款，并且提高回收欠款的速度。同时，根据各个欠款单位的财务状况和实际还款能力要灵活使用催收方式，想方设法，对于财务状况恶化的欠款单位应及时采取措施如债务重组或其他手段，最大限度降低企业损失。
总而言之，在日趋激烈的市场竞争中，适者生存，施工企业要适应残酷的市场竞争就必须通过建立健全企业资金管理，制定一套符合市场经济规律和企业实际情况的资金管理办法，保证企业资金处于良好流动运转的状态。只有不断优化企业资金结构，提高资金使用效率，才能真正实现“以财务管理为中心，以资金为纽带”，提升企业的综合实力和竞争能力。施工企业应以控制项目成本为重点，完善资金管理制度为手段，切实开展全民参与资金管理工作，树立资金管理观念，加大企业整体监督控制力度，优化资金结构，降低资金使用风险，提高资金使用效率，增强企业竞争力，提高企业财务管理水平。
【参考文献】
[1] 汤长娥：刍议施工企业资金管理[J].经管空间，2010（10）.
随着我国社会市场的不断发展，各个高校的不断扩招，对学校带来了巨大的冲击，现金管理作为学校经营和发展的重要资源，就犹如血液对于生命体一样重要，对学校的各种业务活动开展有着重要意义。现金管理是指学校在一定时期内按照现金收付实现制，通过经营、投资、筹资等活动项目产生的现金流入、流出和及其总量情况的总称[1]，其贯穿于学校的每个环节中，不仅反映学校业务使用时的现金状况，也反映其运用状况，成为评估学校整体竞争、发展潜力及社会、经济效益的重要指标。因此，加强现金管理，提高资金使用率对学校的可持续发展发挥着越来越重要的作用。该文通过对学校各项业务、投资、筹资活动产生的现金流量进行分析，了解学校现金管理的重要性，从而为学校的规划和发展做出更科学的决策。
1 学校加强现金管理的必要性
随着我国经济体制改革的深入，带动整个教育事业的高速发展，各地学校的不断扩建、合并、整修，为自身生存发展带来了巨大挑战，再加上国家财政拨款对学校投入方向的改变，财务管理工作作为学校管理中的一项重要环节也随之发生了改变，同时也对财务管理提出了更高的要求。现金管理作为一项重要的财务信息，已成为全国会计制度与国际接轨改革过程中的重要举措[2]。学校现金流入流出活动比较活跃，现金流入主要体现在学校服务收入与政府财政补助，现金流出主要体现在学校的扩建、整修中。因此，重视和加强对现金的管理，可有效提高学校运营效率和可持续发展。主要体现在：
（1）现金的流量可反映学校真实的财务状况。现金流量体现了一定时期内学校经济效益的好坏，财务人员和管理者也能更充分地、全面的认识学校的财务状况，比收支结余指标更能体现学校的运营状况。
（2）现金管理降低了学校的财务风险，为学校各项经营决策提供重要、可靠的依据。学校的资产通过与负债指标匹配来衡量偿债能力往往会掩盖学校的一些财务问题[3]，用现金流量分析学校的偿债能力，根据学校当期取得的现金收入，在满足学校营运活动所需现金支出后，有足够的现金偿付到期的债务，从而达到收支平衡，也就是说在学校资产负债与收入支出平衡的基础上进行，有效降低了学校的财务风险，也从中反映了学校资金周转速度，对一定时期财务状况进行评价，为学校实行各项运营提供重要信息和依据。
（3）提高学校计划、扩建和预测风险能力，为保证学校健康、平稳、快速发展提供重要前提。对一定时期内的现金流量进行分析，评价出学校现金收入支出的整体状况，使财务人员和管理者为资金的使用、投入有清晰认识，避免因账面出现有结余而并无现金流的情况，从而为学校未来投资计划、扩建、扩招等做出正确判断，提高预测风险能力，保证学校的生存和正常的运营。
2 学校现金管理存在的问题
目前，在新教育体制改革下，学校寻求向更多专业、更高学历、更深层次的多元化发展。学校资金管理的主要目的就是在能够保证学校日常资金需求的同时，还要使闲置的资金能够有效地使用，最终使得资金的周转率和收益率能够提高[4]。但实际上，学校资金并没有实现有效使用，而且使有些项目的开销资金常处于短缺、紧张或缩减状态。而且随着高等教育事业的快速发展，学校的经营规模也不断扩大，使现金流量也大幅提高。尤其在学校扩建、投资等方面，对项目准确的成本核算和预算不仅可以使资金得到有效利用，还能减少不必要的开支。但就目前来说[5]，不管是在综合预算方面还是在预算执行、控制方面都存在问题。比如，全校教育正常经费的收支、专项经费的收支、预算外资金的收支、附属单位上缴款等都要求预算的编制需细化、具体化，但目前实际情况是各部门只进行笼统的、总括的分析评价，难以做到准确、具体的分析，对资金的使用效益也难以进行正确、完整的评价，从而使预算执行和控制作用不能发挥真正，导致现金流量过大、过多，资金利用效率低，为学校其他项目的开展带来不便。
3 加强和控制现金流量，合理预算
3.1 合理规划和控制现金流量
作为财务人员应认识到现金流量对财务管理和学校发展的重要性，根据学校业务收支计划，经上级或管理者核定的财政拨款数、日常购置计划、扩建计划、维修计划等占用资金情况做好现金流量规划[6]，严格按照审批的预算和计划所规定的用途合理使用资金， 将现金流量规划落实到现金预算中，实时预算、规划现金流入支出的原因、走向，从而保证现金流量衡量业务收支结余的准确与真实，以现金流入为重点，科学控制现金流出为原则，达到增加学校现金净流量的最终目的。
3.2 加强现金财务管理，增加流量途径
对学校的所有收入实行统一管理，集中管理，合理安排。严格学校银行户头管理，只设立一个基本账户，对学生收费做到无现金收款，合理控制现金使用，使学校财务管理更规范化、制度化、合理化，保证学校财务部分在保管资金、实现收大于支的良好循环，一方面保证学校有强大稳定的资金支持，保证学校在任何情况下都有资金保障；另一方面为学校扩大营运规模，各项业务投资、预测学校财务状况随时提供可靠的数据来源和重要保证。
二、制度管理及台帐方面，上半年随着专业公司整体__体系认证及__制度的要求，我们制定了相应文件和记录的修改计划，对原有设备文件和记录进行修订和完善，以符合体系及内控要求并对设备管理工作具有较强的指导作用。
三、设备维修方面，我们坚持分出层次，实行计划维修和故障维修相结合的管理模式，对主要设备，我们始终坚持进行有计划性的预防性维护工作，按计划做好预防性维护，如今年，我们加强对__的监测，通过对每台__测厚工作，及时了解在用的情况，努力做到预防性维护；同时确保备件的供应和附属设备的完好，以保证关键设备可靠完好，生产进行正常，可靠的为市场供应产品。对于对生产影响不大的设备/设施，则采用故障维修的方式，以节约资源。年初我们结合实际和上级部门下达的修理费额度，对修理费的使用进行了规划和分类，优先将资金用于影响__生产运行的重大设备和项目上，以充分发挥设备和资金效能。根据上级文件要求，在__修理方面，安排了部分__工作，目前发生修理项目支出资金约95万元，实际结算28万元。由于生产及其它情况影响，上半年修理费使用较少，目前，正在尽快安排。
技措方面，主要进行了以下工作
1、新厂房项目目前正在施工中；完成了__安装。
2、__动力电缆改造项目已完成电缆铺设和配电柜安装。
四、电气仪表管理方面，我们严格按制度执行，严格执行票证管理，电器仪表备件的更换上给予资金方面的保证，对电器设备进行定期维护和吹扫，变压器、避雷系统等进行了定期检测，以确保电器仪表的安全可靠运行。
五、关键设备管理上，坚持进行计划性的预防性维护管理，同时做好全员维护和管理。如__生产线运动部件较多，备件多而繁杂，但设备转速不高，如果使用维护得当，出现大的故障的可能性不大，不同备件使用寿命出入较大，即使同一备件在不同部位安装，由于执行动作频次不同，使用寿命可能差别也比较大，无法用统一标准衡量，如果严格按计划检修实施，势必造成大批备件过早更换，造成过维修，如果我们对其备件进行合理的分类，对其进行合理的分析，重点放在备件的准备上，进行合理地配备，备件不好用及时更换，在使用维护上下些功夫，维护计划细化到类上：如机械上分为齿轮传动咬合类、链条传动类、气缸类、螺栓螺母类等的磨损松动情况；电气上分为配电柜内元器件和接线段子类，包括各种保护开关的动作可靠性、继电器的触电电阻大小、接线端子的虚实等，机械上光电、磁接近开关类是否正常等。经过细分，将计划编制的详细可行，并抓好落实，较好地解决了关键设备的管理问题。
六、特种设备管理方面，严格按法律法规的要求进行管理。在用压力容器7台均办理了压力容器使用证，按检验周期实施检验和年度检查，附件实施定期年检，叉车13台也按规定办理了使用证，并实现了年度检查。
七、设备的正确使用与合理维护是设备管理中的重要环节，把设备管理的重点放在设备的使用维护上，是我们设备管理的不懈追求。不管是__设备、__设备、还是__设备、__设备、辅助设备，如果那个环节使用维护不当，轻则可能造成设备故障或人身伤害，重则造成生产、设备事故或人身伤亡，造成不可估量的损失，因此，在作好特种工种如电工、焊工、叉车工的持证上岗以外，我们坚持对操作工进行必要的培训，培训合格方能上岗，目前正在实施操作人员技能评定工作，努力实现持证上岗。
八、计量管理及__认证情况：
我们的__体系和HSE体系已运行数年，实践证明它的计量管理是一项十分有效的管理措施，工作中，我们始终坚持按体系进行计量管理，以确保计量系统的可靠进行。结合目前的计量C认证工作，由于分公司地位的特殊性，我们积极行动，分别与__技术监督局、计量协会和__部门进行了沟通，正逐步按__认证体系要求修改__体系、HSE体系文件文件，以保证既能够按__统一标准执行，又能够结合__实际。
九、公司应加强各单位设备管理人员的培训，加强沟通、了解，提高管理水平。
十、下半年设备管理工作的设想及大修项目情况
1、继续在基础管理上下功夫，结合设备特点将设备管理工作做足做细；
2、继续做好设备的计划检修维修工作，用好有限的检修资金；
3、继续做好设备档案的整理归档工作和新增设备的建档工作，以保证技术资料齐全；
4、搞好职工操作维护技能培训，提高职工对设备的操作维护技能，努力推行设备操作持证上岗，如对__操作的培训和对新生产线操作机械电器维护人员的培训，使设备运转维护最安全、最经济；
5、加大自动生产线的投入力度，搞好设备维护与备件供应，深入挖潜设备效能，尽可能使设备达到额定生产能力，形成有效生产力，确保不因设备问题影响销售，不拖__生产经营后腿；
6、继续做好计量控制和__认证工作，实现计量器具的周期检定，保证计量工作符合法律法规和__标准要求；
7、设备大修方面继续做好资金使用评估，将资金用到最需要的地方，如__设备和电气设备、仪器设备、厂房的维修，以使现有设备维护资金最大限度发挥作用；
财务计划是财务预测所确定的经营目标的系统化和具体化，又是控制财务收支活动、分析经营成果的依据。财务计划工作的本身就是运用科学的技术手段和数学方法，对目标进行综合平衡，制定主要计划指标，拟订增产节约措施，协调各项计划指标。它是落实酒店奋斗目标和保证措施的必要环节。
酒店编制的财务计划主要包括：筹资计划、固定资产增减和折旧汁划、流动资产及其周转计划、成本费用计划、利润及利润分配计划、对外投资计划等。每项计划均由许多财务指标构成，财务计划指标是计划期各项财务活动的奋斗目标，为了实现这些目标，财务计划还必须列出保证计划完成的主要经营管理措施。
编制财务计划要做好以下工作。
(一)分析主客观原因，全面安排计划指标
审视当年的经营情况，分析整个经营条件和目前的竞争形势等与所确定的经营目标有关的各种因素，按照酒店总体经济效益的原则，制定出主要的计划指标。
(二)协调人力、物力、财力，落实增产节约措施
要合理安排人力、物力、财力，使之与经营目标的要求相适应;在财力平衡方面，要组织资金运用同资金来源的平衡、财务支出同财务收入的平衡等。还要努力挖掘酒店内部潜力，从提高经济效益出发，对酒店各部门经营活动提出要求，制定出各部门的增产节约措施，制定和修订各项定额，以保证计划指标的落实。
(三)编制计划表格，协调各项计划指标
以经营目标为核心，以平均先进定额为基础，计算酒店计划期内资金占用、成本、费用、利润等各项计划指标，编制出财务计划表，并检查、核对各项有关计划指标是否密切衔接、协调平衡。
