时间：2023-07-07 17:23:55
开篇：写作不仅是一种记录，更是一种创造，它让我们能够捕捉那些稍纵即逝的灵感，将它们永久地定格在纸上。下面是小编精心整理的12篇企业理财方案，希望这些内容能成为您创作过程中的良师益友，陪伴您不断探索和进步。
【关键词】综合金融;交叉销售;医疗行业
近几年来,随着我国金融业的快速发展,西方先进的金融经营模式、理念被金融企业广泛吸收,并在实践中加以完善。综合金融的混业经营模式,被认为是谈论得最多的话题之一,也是很多金融企业趋之若鹜的战略发展方向,都期望通过该模式实现相关业务单元的协同效应,尤其通过交叉销售大幅度提高各业务单元的销售业绩,提升在各自领域的市场份额,但在实践过程中却不得不面对着一系列的难题。综合金融模式与医疗行业有较大的相似之处,可通过参考医疗行业对相关问题的解决方案,为综合金融的发展提供了宝贵的经验。
一、综合金融交叉销售的现状及所遇到的问题
现阶段,我国的金融企业都在积极地进行综合金融经营的尝试,平安集团经过不懈努力,收购了深圳商业银行并改名为平安银行,近期又成功收购了深发展银行;中国银行旗下开设中银保险;中国人寿和中国农业银行签订战略合作框架协议,而且又传出准备收购一家全国性的商业银行等等。其中以保险企业在综合金融道路上走得最为明显、激进,这和保险业目前的发展模式有很大的关系,在当前各保险企业产品同质化严重的情况下,销售渠道几乎决定着保险公司的市场份额,充分彰显了“渠道为王”的市场营销特征,而对于其销售收入贡献最大的个人人寿保险产品中,很大一部分来自于银保渠道,所以,保险企业迫切希望与银行达成战略联盟,或者直接并购。
但是,保险企业从保险领域的相互渗透,如财险公司、人寿保险公司、健康险公司等等相互业务的开展,到近期进入银行领域,如何发挥1+1>2的协同效应,成为综合金融企业所面临的重要难题,其中又以“如何最大程度地发挥交叉销售的效能”尤为重要,即寿险业务员在销售人寿保险产品给客户时,同时根据客户的实际情况,发掘客户的潜在需求,销售多种相关的服务或产品,如财产险产品、储蓄业务、理财产品等。交叉销售的重要性主要体现在如下几点:
1.对客户而言,如果他有理财方面的需求时,交叉销售更能从整体、系统的角度分析客户的需求,得出的方案相对单个细分需求(如人寿保险需求)而言,更加客观、有利。同时,客户也不再需要面对多个销售人员,这将提高其购买产品的便利性,方便后续服务的跟踪和处理,减少交易成本及降低一揽子产品购买成本。
2.对销售人员而言,在提高产品销售的同时,也降低了其客户开发、管理的成本,提高了客户服务水平,对于销售队伍的稳定也起到了很大的促进作用。
3.对企业而言,在降低销售成本的同时,也降低了新客户开发、管理的成本,企业可以将更多资源投入到提高客户服务水平上,从而提升客户满意度。同时,为客户提供一揽子金融服务,也可大大增加了客户对企业的粘度。
而对于如何去开展交叉销售,不同的企业根据自身的资源、经营战略情况,实行不同形式的交叉销售策略,现阶段主要分为如下三种类型:
1.通过加强企业内部的销售队伍成长,拓宽相关领域产品的知识,逐渐打造一支从单一领域到综合金融领域的多层次销售团队,统一销售企业各子公司的产品,子公司仅为理财方案的产品提供方。这种模式以平安保险最为明显,它通过丰富产险、寿险、银行等一线营销队伍的产品知识,在销售主营业务的同时,选择其他业务系列的产品进行交叉销售。
2.通过与银行签订战略联盟,加强交叉销售的深度。这种模式表现在近期中国人寿和中国农业银行签订的战略合作协议,在农业银行的低柜业务中提高中国人寿产品的销售力度,同时中国人寿也为农业银行提供了相应的储蓄、理财产品的销售推荐,共同提升双方的市场销售。
3.通过与中介机构签订合作框架协议,由中介机构作为销售方,金融企业作为服务或产品的提供者。这种模式以阳光集团为代表,在早期阳光人寿与深圳华康保险有限公司合作的基础下,它旗下的阳光财险公司近期也与其签订交叉销售合作协议,华康主要负责前线销售队伍的建设、培养和管理,阳光财险与阳光人寿公司共同作为保险产品的供应方,为华康提供寿险、产险的产品。
我们可以看到,这三种类型的本质区别在于销售方和产品供应方的分工、合作深度的差异,但从客户的角度看都是一样的,即可以从一个销售人员处获取到不同领域的理财产品。
那么,这三种交叉销售模式在现阶段可能会遇到什么问题呢?笔者认为主要体现在以下三点:
1.从客户的角度,如何让其相信销售人员给出的理财方案是客观、公正,所推荐的理财产品是合理的,而且适合自己的呢?
2.从企业的角度,应该给销售人员培养何种产品知识,才能提升其销售的效能,即客户所需要的产品销售人员都熟悉?
3.从监管的角度,如何防止交叉销售过程中产生的销售误导,避免售后发生纠纷,影响整个行业的健康发展?
二、从医疗行业的角度去分析综合金融销售问题及解决措施
针对交叉销售模式所遇到的三个问题,我们将如何应对呢?除了参考国外汇丰、花期的成功经验外,笔者认为可以根据国综合金融服务业的特性,在现有发展较为成熟的行业中,参考较为相似行业的经验、教训,为未来综合金融服务业的发展提供宝贵的建议。而在现有的行业中,笔者认为医疗行业和综合金融服务业有极大的相似之处,主要从事情本质、流程、组织盈利模式、所面临的问题四方面体现:
1.从事情本质看,综合金融的交叉销售和医疗领域的患者看病,都是向客户销售解决方案,并通过产品予以实施。
综合金融企业通过销售人员与客户的沟通中,了解客户的现状后,向客户提供一揽子的理财方案、保险计划,同时通过企业的一系列产品来让这些方案得以实施;而在医疗领域,患者到医院看病,医生根据患者的病情描述,诊断病理,并开取治疗药方,同时通过一系列的药物来解决患者的病痛。
2.从流程上进行比较,综合金融的交叉销售和医疗领域的患者看病,流程本质基本一致,都是遵从问题确认原因诊断方案设计方案实施的过程。
病人看病的流程:病人生病到医院挂号医生诊断医生开药方客户交费医院配药。
交叉销售的流程:客户有相关理财需求销售人员分析需求销售人员给出方案销售人员给出方案的实施建议(推荐产品)客户购买产品。
3.从组织盈利模式角度,综合金融企业和医院主要是靠后端的产品获利。
综合金融企业通过交叉销售,在满足客户需求的前提下,尽量一次销售多种产品给一个客户,在促进企业销售的同时,降低了销售成本;而医院的医生给患者开药方,并销售药品,通过药品售价和进价之间的差价来获取较大的利润,它和综合金融企业一样,利润点都在于产品,并不在前端的解决方案提供上。
4.从所面临的主要问题上,综合金融企业的销售误导,医院的药品回扣,成为各自行业的主要问题所在,并对其行业的健康发展起到了决定性的作用。
对于综合金融企业交叉销售可能遇到的三个问题,参考目前我国医疗行业的一些经验,笔者觉得其未来可能的解决手段如下:
1.从客户的角度,如何让其相信销售人员给出的理财方案是客观、公正,所推荐的理财产品是合理的,而且适合自己的呢?
在医疗行业中,患者除了加强自己对疾病的认识以外,还可通过以下两种途径来确保医生的相对客观公正性:
通过合理的投诉渠道。医疗行业属于民生的范畴,如果由于医生的一己之私而导致患者引发严重的问题,患者可以通过向医院、卫生监督部门、媒体等渠道进行投诉,只要确定为事实,相关医生都将会收到严惩,行医执照将有可能被吊销,其从医前途也几乎被断送,甚至有可能涉及到犯罪,这些代价对医生而言几乎不可接受。所以,患者认为医生的收益和风险是不成比例的,收益远远低于其所面临的风险,所以医生在一般情况下不会故意为了眼前的蝇头小利而欺骗患者。
另一方面,为了防止医生在对症下药的同时,增开一些与病情无关紧要且没有明显副作用的药品,患者通过购买市场上的健康保险产品,将医疗费用转嫁给保险公司,即引入第三方利益共同体,由保险公司的专业医疗理赔人员检验医生的药方,通过保险公司内部的一套管理机制,确保医生诊断的公正性。
参考医疗行业的做法,客户除了充实自身的金融知识,自行整理出理财需求外,对于需要销售人员给出理财建议的情况,监管部门、综合金融企业可通过以下三种方式增加客户的信任度:
对理财报告的格式化、通俗化管理,使得客户能够简单易懂地阅读。由于金融产品本身就具有专业性强、产品设计复杂的特性,需要将其通俗化,明确告知或提醒客户需要注意的地方,减少由于信息不对称而引发后续的纠纷。
保持专业理财咨询服务和金融产品销售的相对独立性。由于目前销售人员的理财建议都是围绕着产品进行的,从客户的角度看有一点“本末倒置”,是为了推销产品而给出的理财方案,缺乏客观公正性。如果能把这两者进行独立对待,客户可以只购买销售人员的理财方案,然后自行选择相关金融产品,那么即便是增加理财方案的咨询费用,也是可以考虑的,当然,这种情况主要针对于理财金额较高、理财方案较复杂的客户,应由经过专业训练的金融理财规划师才能提供专业的理财方案。这和当前医疗改革中部分专家呼吁医药分家,即医院只提供药方及药品建议,对于药品的购买途径可由患者自行决定,两者具有异曲同工之处。
建立较为完善的投诉、惩罚机制。如果客户对销售人员的理财建议不放心,可要求其出具正式的建议书,并签字确认,一旦客户后续发现该理财建议出现较为严重的误导情况,可以通过对应企业、监管部门进行投诉,并由相关部门进行严厉的惩罚,增加销售人员误导的风险成本。譬如当前保险业,如果客户发现保险人对其进行性质恶劣的误导、欺骗,可以向相关保险监督管理部门进行投诉,核实后可取消该人的资格。
2.从企业的角度,应该给销售人员培养何种产品知识,才能提升其销售的效能,即客户所需要的产品销售人员都熟悉?
首先企业需要认识到,将全部销售人员培养成理财规划师,并接受全方位的金融理财师(AFP)或国际金融理财师(CFP)的培训,是不太切合实际的,因为这将付出巨大的成本,而且很有可能费尽心血培养出来的人才,被竞争对手轻易挖走。企业可按照销售方式不同分为两类:
以卖产品为主的传统销售方式。当销售人员在销售客户产品时,通过与客户的沟通,分析其潜在需求,并给出相关建议,以此促进相关产品的销售。企业可以将目标客户按照金融产品的需求进行分类,如人身保障计划、财产保障计划、投资理财计划等等,根据不同的类型设立相关的培养计划,包括相关计划的制定、企业产品功能的介绍等等,各销售人员可根据自身的具体情况,如个人兴趣、潜在客户的类型等,选择不同的培训计划。对于部分超出销售人员理解范围的客户需求,则可通过IT技术平台,咨询后台理财专家予以支持。这种模式与当前的医疗行业较为相似,根据患者的病情种类不同,如内科、外科、五官科等等,将医生进行分类。
给客户提供全方位的理财咨询服务为主,并配合企业的产品予以实现其理财需求的新型销售方式。这种理财服务需由专业的理财规划知识作为基础,结合当前市场的环境和趋势,通过一定的模型分析出来的。企业要培养这种高端人才,可通过向社会招聘有金融理财师(AFP)或国际金融理财师(CFP)资格的人员,向客户提供专业的理财咨询服务,并出具正式的理财报告,同时通过搭建相关的数学模型,以IT技术为平台,实现理财方案和产品的自动搭配。与此同时,企业也可以根据理财规划师的反馈,及时、合理地开发出市场所需要的理财产品,从而在满足客户需求的同时,也增强了企业自身的竞争优势。
随着我国改革开放后经济的快速发展,我国的医疗行业也在进行不断的改革、提升,综合金融对于我国企业来说还是一个崭新的经营道路,在借鉴西方企业先进的管理经验的同时,更需要结合我国的经济、文化、经营现状,从相关行业中吸取教训、积累经验,企业、监管部门共同携手打造一个诚信、高效的经营环境,更好地服务于广大客户,不断努力地创造出一套使用于我国企业的发展之路,这必将对我国金融业的健康、快速发展作出巨大的贡献。
参考文献
[关键词]理财规划 校企合作 理论加实践
金融学专业是一个包含范围较宽的专业,现在各个高校的金融学的教学都面临这样一个问题,这就是样样都得学,样样都学的不是特别精通。金融学的专业的教学面临着较大的挑战,需要进行调整。尤其是作为应用型教学的为主的高校,更要进行变革,以适应社会的要求。随着过去近30年中国经济的快速发展,中产阶级和豪富阶层正在迅速形成,并有相当一部分从激进投资和财富快速积累阶段逐步向稳健保守投资、财务安全和综合理财方向发展,因而对能够提供客观、全面理财服务的理财师的要求迅猛增长。麦肯锡的一项调查资料表明,2006年中国的个人理财市场将增长到570亿美元,专业理财将成为我国最具发展潜力的金融业务之一。与理财服务需求不断看涨形成反差,我国理财规划师数量明显不足。我国国内理财市场规模远远超过1000亿元人民币,一个成熟的理财市场,至少要达到每三个家庭中就拥有一个专业的理财师,这么计算,中国理财规划师职业有20万人的缺口。在中国,只有不到10%的消费者的财富得到了专业管理,而在美国这一比例为58%。理财规划师既可以服务于金融机构,如商业银行、保险公司等,也可以独立执业,以第三方的身份为客户提供理财服务。2005年,美国理财师年薪的平均数是18万美元,相当于大公司的中层经理。理财规划师的发展前景非常乐观。因此,我校对金融学教学的改革作了深入的探讨和研究,形成了金融学专业理财规划方向教学的特色,这里对金融学建立理财规划方向方案进行一些介绍。
一、对金融学课程体系进行较大的改进,专门设立了金融学理财规划方向的教学计划
针对这一培养目标进行课程体系的改革,改变以往以金融各个方向的课程堆在一起教学模式,采用一种专门化的教育方式来培养理财规划人才。在课程体系中以理财规划原理,理财规划实务,个人理财,风险管理,财务报表分析等课程为专业核心课程,形成了理财规划人才专门培养方式。在课程体系设立过程中以这些核心课程为服务对象设立其他相关课程,形成了一个较为完善的教学计划体系。
二、根据理财规划人才需求特点,寻找工学结合人才培养模式的切入点
目前,部分金融专业毕业生缺乏良好的职业素养,实践能力相对较差,不清楚金融业务开展的流程,特别是缺乏金融业务的市场经验,理财咨询与规划的业务能力不强。因此,如何让学生在学习中能真实地感受到理财规划的业务过程与职业情境,就成为理财规划专业人才培养的关键。将金融产品引入到课堂教学,将理财规划业务引入到校园,将服务对象具体化,把校内外的市场资源融合起来用于教学,就是金融学理财规划方向“工学结合”人才培养模式的主要内容。而该专业人才培养的切人点就是“建设仿真的理财规划情境,在课堂内外开展真实的理财规划业务”。在实践过程中,我校金融学投资理财规划专业与多家金融机构进行合作,建立“工学结合”实践教学与学生实习的平台,成为创新该专业教学的关键点。
三、建立以理财规划教学为中心的课内外一体化实践教学体系
1. 构建实践教学体系建立课程实训与专项技能实训。与此相对应,建立金融实训室、理财工作室及多个校外实训基地,充分满足学生实训的要求。课程实训与专项技能实训相结合:根据各门课程特点与实训要求,将实践性教学融入各门课程中,目标是巩固理论教学的基本理论、基本概念,有针对性地培养学生的专项技能。主要包括证券与外汇交易流程实训、投资分析实训、理财规划实训。理财规划综合实训:理财规划综合实训是根据该专业方向的定位,在完成相关方向学习基础上,有针对性地开展岗位群的综合实训,帮助学生掌握各项基本技能,按照金融企业工作中实际情况进行综合运用,提高综合职业能力、岗位适应能力和后继发展能力。
2. 校企深度融合,完成毕业顶岗实习。一是与金融机构进行深度合作。学校定期请金融机构的管理人员到校内兼职讲课、举办讲座、参与学生竞赛的组织与评判。同时,与金融机构合作进行项目开发。这种合作开发项目一方面帮助了企业,另一方面使专业教学更具针对性,缩短了学生的就业适应期。二是在学生经过三年完整的机理论和实践教学后,在第四年安排学生到金融企业进行顶岗实习。真正实现毕业顶岗实习“工学结合”的特色。通过毕业顶岗实习以及毕业实践报告的写作,锻炼了学生的组织能力、协调能力、沟通能力和团队合作精神,同时请行业或企业专家共同参与学生的毕业答辩。
四、实行理论教学和资格证结合教学模式
体现“学历+技能+证书”工学结合的特点一是针对理财规划师“执证上岗”的基本要求,把课程教学与理财规划资格证书考试结合起来,一方面加强课程教学的针对性,另一方面使课程教学落到实处。基本思路是:把理财规划师资格考试的科目课程序列化,融人到专业人才培养的课程体系中,把证书考试的内容与教学内容融合。在证书考试的辅导过程中,注重考试内容的实践化,把考试相关内容与实训教学相结合。通过努力,使学生在四年年学习期间获得助理理财规划师业资格证书。
参考文献:
[1] 马良军,专业群建设方案制定和课程改革阶段性总结,陶瓷研究与职业教育[J],2008 6(3);
刘先生现年45岁，是一家房地产上市公司的部门经理；刘太太32岁，银行职员，他们有一个4岁的儿子。刘先生年收入20万元，刘太太年收入5万元。家庭月消费支出3200元，另赡养刘先生父母每月赡养费之支出800元，儿子幼儿园费用每月900元，其它支出每月约500元。家庭现有住房90平米，市值60万元，无贷款。另有存款20万元，股票型基金10万元，股票市值5万元。刘先生夫妇到目前为止，除社会保险外，没有任何商业保险。夫妻合计住房公积金账户余额5万元，养老金账户余额12万元。
理财目标：
1 住房：刘先生要参与其任职公司提供的以八折的优惠价购房活动，新房价值150万元，2年后交房，可转让。
2 子女教育：准备儿子15年后出国留学的费用现值共30万元。
3 退休养老：刘先生10年后退休，希望家庭维持现在的生活水平，且仍然支付父母的赡养费。
4 旅游：退休后希望和妻子在国内旅游，预计旅游总开销10万元现值。
财务分析：
通过对刘先生家庭生命周期情况进行了解得知，其家庭处于财务生命周期的成长期，属于财富的积累阶段，同时也是各项家庭支出较高的时期。还可以知道，刘先生是家庭支柱：家庭理财组合中大部分为储蓄类资产，而且没有负债，其风险类型属于稳健保守型。
1 刘先生家庭现收入、支出状况稳定，自由储蓄率较高，且没有任何负债。
2 刘先生家庭的主要收入过于依赖工资性收入，投资性资产比重过低，导致储蓄率过高，财务自由度偏低，影响其家庭理财目标的实现。
3 刘先生是家庭支柱，而目前只拥有社会保障，且保障过低，一旦刘先生本人出现人身意外，或者工作出现重大变故，其家庭则无法维持现在的生活水平。
理财方案。
通过计算，以目前刘先生的财务状况要想实现所有理财目标，有近70万元的缺口，所以建议刘先生应优先去实现如下几项理财目标：
住房 教育
1 刘先生要参与其任职公司提供的以八折的优惠价购房活动，新房价值50万元，2年后交房，可转让。
2 准备儿子15年后出国留学的费用现值共30万元。
保险规划
通过对刘先生的家庭财务状况分析，刘先生及其夫人的保障过低，所以在做理财规划之前，先为刘先生及其夫人做一份保险规划，以保障其家庭能够保持现有的生活水平。结合目前市场上的商业保险产品，建议刘先生及其夫人主要投保重疾类险种以及附加定期寿险，具体方案如下：
房产规划
刘先生的理财支出中，占其现金流最多的，也是需要投资收益予以补充的要数房产的规划，所以在设计理财方案时，重点放在了房产规划中。在房产规划中，从不同的侧重点，为刘先生考虑了四个不同的方案：提高生活质量的住新房卖旧房；增加家庭现金流的住旧房卖新房：既满足提高生活质量又有足够现金流的住新房出租旧房；住旧房出租新房。通过综合计算各种方案所需要的投资回报率得出，方案三及方案四需要高达14.5％和1 2.9％的投资回报率，如果选择，需要投资风险相对较高的理财产品，对于刘先生这种稳健型投资者来说可行性较低。如果选择方案二，也就是住旧房，把新房在两年后卖出，虽然可以得到一笔投资收入，但是没有起到改善刘先生家庭生活质量的效果。所以我们最终建议刘先生选择方案一――住新房卖出旧房。采用这一理财方案，要想全都实现，这需要至少8.2％的投资回报率，通过不同的投资理财组合是完全可以实现的。
投资规划
考虑到刘先生家庭属于稳健型投资者，在投资理财上偏保守，适合低风险投资产品的投资，所以在做刘先生家庭的金融产品的投资规划中，涉及的投资目标是追求资产的长期稳定回报。资产回报以利息收入为主，辅以一定的资本利得。具体投资品种请见下表：
主办单位：南京师范大学商学院学生会
指导单位：江苏创业者服务集团有限公司赞助单位：上海浦发银行南京分行媒体支持：扬子晚报、金陵晚报一、宣传策略（一）、关于冠名企业的宣传1、为冠名企业的宣传方案：* 宣传期将重点宣传冠名企业，并在海报、横幅的醒目位置著名冠名“****”的名称或口号并在各参赛院校宣传企业的业务* 各宣传媒体对****进行单独介绍* 活动现场工作人员将佩戴或穿着印有****logo的标志*决赛及颁奖典礼开始前，主持人介绍****，并请企业代表致辞*在比赛现场为企业工作人员提供工作场地，现场办理业务*在学校举办企业的专场讲座2、为冠名企业的宣传意义：* 提高企业知名度。活动名称为“****”杯南京市理财规划大赛，规模是面向南京师范大学，从而扩大企业的知名度，体现企业对专业人才的要求，对学术活动的支持* 为企业校园招聘铺垫。学院与企业建立长期合作关系，则在以后的发展中可以为企业在学校的“实习生招聘”提供服务* 提高企业在学生中的影响力。。（二）、具体方案：
宣传方式 具体方案及实行意义 广播宣传 广播宣传听众较广，因此在比赛前两周我们将在南京师范大学广播中进行宣传，并对于赛制及冠名企业进行介绍。 书刊宣传 比赛前期校园内各类期刊将会对活动进行宣传，结束后将报道大赛进程。 网络宣传 活动前期学社将在人人网、院校网站进行宣传，并实时跟进活动进程。 校园宣传 大型彩色喷绘横幅 在学校人流量最多的地方悬挂大型喷绘，行成夺先之势，将宣传效果升至最大。据我们调查发现，在高校校园中，宣传效果最好的方式莫过于大型彩色喷绘。 横幅 在校园内的显眼处悬挂横幅，做大声势，让更多学生了解到本次大赛。 传单及报名表 进行宣传单的发放，让大家了解到这次大赛的活动进程，并且于传单背面直接附上大赛的报名表，以提高同学们的参与度。 传统手绘海报 对于传统的海报宣传，我们将会根据不同情况酌情使用；用做补充宣传。 现场宣传 我们将举办签名仪式，揭开报名的序幕，通过人气的积聚达到更好的宣传效果
二、大赛流程（一）、初赛 赛前：将为每位参赛选手准备参赛指导手册将举办开幕仪式及第一期讲座，讲座将由本校著名教师亲自教课。主要讲解与初赛相关的基础理财知识。 赛中：初赛采取笔试的形式，试题将由理财规划师培训班题库提供。主要以选择题、判断题的形式进行。 赛后：根据笔试成绩，取成绩前16名的选手进入决赛 统计参加决赛的选手名单，随机分为4组，每组4人（二）、决赛 赛前：举行案例会，由企业代表进行颁布。共两个案例，小组随机选择，每两个小组共享一个案例。 赛中：(1)选择相同案例的小组，分别上台展示自己的理财方案，由评委进行评判打分 (2)选择相同案例的小组之间进行攻辩，各队根据对方的方案以及自己的理解，提出两个问题，限时要求对方回答。评委根据各队伍提问的水平以及回答的情况进行打分。相同案例小组总得分高者晋级参加最终pk。两小组的第二名通过大众评委投票选出优胜者获得三等奖。 (3) 晋级的两个小组将面临评委的即兴考验，根据评为现场提出的案例，限时二十分钟给出理财方案，评比谁的理财方案更能打动评委和观众。按照参赛队伍的回答情况进行打分。同时引入大众评委评分制。评委打分占80%。大众评委占20%根据得分高低，分获一、二等奖。 三、奖项设置
1．一等奖 800元+证书 2．二等奖 600元+证书 3．三等奖 400元+证书 4．理财专家2名 获得在企业实习机会
四、大赛日程表
"****杯"南京师范大学理财规划大赛日程表 阶段 时间 进度 前期宣传阶段(11.8-11.15) 11.8-11.10 校园宣传 11.11-11.12 在学校西区、东区举办签名活动、 报名正式开始 11.15 报名截止 11.16 向参赛选手发放参赛指导手册 11.17 策划大赛开幕，第一期讲座 大赛全程 (11.10-11.24) 11.19 初赛 11.20 公布初赛结果 召集复赛选手进行随机分组 11.22 案例会，第二期讲座 12.1 决赛
五、大赛预算
南京师范大学理财规划大赛财务预算 名称 明细 金额 备注 宣传 交通 费用 小计 622 1．前期宣传横幅制作费 72 2．宣传单制作费（及报名表） 150 3.参赛选手指导手册 8*50=400 奖金 费用 小计 1910 1．一等奖 800 2．二等奖 600 3．三等奖 400 4.证书 10*11=110 决赛及 闭幕式费 小计 350 5.评委及领导奖品 50*7=350 合计 2882
策划书附录一：万人签名暨报名揭幕前期宣传： 宣传部的成员在万人签名开始前一个星期开始进行宣传，在东西南三个区张贴海报，还可以贴一些地标，并配以人人上的宣传。 活动时间：11月11日 中午 十二点 西区 11月12日 中午 十二点 东区所需物品：
今天带我实习学习的是赵经理，他负责的主要是工商银行的个人理财业务，对客户进行理财，理财规划是指工行理财团队根据您的现有资产状况、未来收支状况以及风险偏好为基础，通过按照科学的方法重新摆布资产、运用财富，助您更好的管理财富、实现理财和生活目标的服务，工商银行实习小结。
对于为客户理财规划首先要了解客户，例如客户的用于理财的资金额度、活期定期存款额度、理清客户的理财目标（知道客户想要干什么，有什么样的生活目标和理财目标，这个目标是一个量化的目标，需要具体的金额和时间）、客户的风险偏好（不做不考虑任何客观情况的风险偏好的假设，例如，有的客户因为自己偏好于风险较大的投资工具，把钱全部都放在股市里，而没有考虑到他有父母、子女，没有考虑到家庭责任，这个时候他的风险偏好偏离了他能够承受的范围）。客户需要填写相关资料，然后理财师通过个人客户营销管理系统，判定客户所属投资种类，从而为客户制定相应理财方案。
目前工商行正努力开发财富客户，范文《工商银行实习小结》。工行财富管理服务面向个人金融资产达100万元人民币(含等值外币)的人群，实现了签约、个人风险评估、财富规划、资产管理、投资组合执行情况报告等系列服务，首先，通过财务分析和风险测评，财富客户可享受量身定制个性化的综合理财与保险方案，同时，客户经理可为其提供投资产品组合和专属的理财、保险产品，并借助基金专户理财、券商定向理财等平台，提供个性化的资产管理服务。此外，财富客户还可享受贵宾通道、费率优惠、融资便利等增值服务，有跨国理财需求的财富客户，还将享受跨境账户见证开户等境内外联动金融服务。工行还在国内率先推出带有芯片和磁条的双介质高端借记卡，作为财富管理签约客户的尊享识别介质。
投资理财产品主要有：国债、基金、证券、保险、外汇买卖、黄金买卖。目前工商银行435只基金销售。选择基金要看公司规模、以及、基金经理的资历等等。
工商银行的主要理财产品业绩比较好的是“灵通快线”——固定期限超短期人民币理财产品（七天滚动型），适宜交易的户型保守型、稳健型、平衡型、成长型、进取型的个人客户，购买起点金额5万元（追加认购金额为1千元的整数倍），本产品主要投资于国债、央行票据、政策性金融债、企业债等债券、回购、股票收益权信托融资项目、股权融资信托项目、股票回购信托项目、优质企业信托融资项目、票据信托融资项目、货币市场基金和债券型基金、以及新股申购等其它投资管理工具。
如今中间业务以成为商业银行的重要利润来源，也是衡量银行创新能力的重要指标，个人理财业务就是其发展中间业务的重头戏，所以个人理财业务有较大的发展空间。
[工商银行实习报告范本]相关文章：
理财，是一门非常专业的学问，同时涉及委托人的经济利益，且经常标的巨大，毫无疑问，第三方理财作为专门的理财机构出现是经济发展的必然要求。
我觉得，规范的第三方理财机构首先要从理财人员的从业资格着眼。既然第三方理财是一门专业的学问，其从事理财人士就必须具备专业知识，必须對理财人员进行从业技能的培训、考试，并经过一定时间的实习、考评。比如，在获得从业资格证书之前须在第三方理财机构实习一年，在老师的带教下逐步介入、积累经验。经法定程序考核通过，并取得从业资格证书后方可执业。
另一方面，必须對第三方理财机构的设立，从责任能力上有一个制度设计。除了设定一定数量的注册资本，还可以要求投保执业责任保险，提高對外的责任能力。第三方理财机构不代表银行、保险、基金、信托等金融机构，也不代表被投资的企业，而是一个独立的中介机构，它们根据客户的财务状况和理财需求，以自己所掌握的市场信息，利用自己的专业知识和技能，为客户提供综合性的理财规划。第三方理财应该是不直接经手资金，也无投资决定权。如果第三方理财兼有银行、保险、基金、信托或被投资机构的职能，那注定将失去独立、公正的立场，从而有损于投资人的合法利益。
为了保障第三方理财的执业规范，必须从制度上建立严格的监管。政府应当制定第三方理财的管理规范，并严格执行。严格执行体现在行业的准入审查，执业过程中的主动、定期、有效的检查、监督机制，以及处罚规定的付诸实施。比如：强制披露相关信息、第三方理财机构及其股东的关联企业和投资目标的公开、透明，以及利益冲突协调、解决机制。
而第三方理财机构从行业的特性来看，应当确定其分业经营、分业管理，利于专业发展、公平经营、提高服务质量、实现投资者的利益。
目前，我国没有专门关于第三方理财的立法，因此，现实中第三方理财的状况非常混乱，有些因第三方理财而产生的矛盾和纠纷难以处理，成为社会不稳定因素。当下有关法律事务，包括纠纷的处理可从现行的民法通则、公司法、民诉法等法律中寻求依据。
那么投资者应如何避免第三方理财产品的法律纠纷？首先以上述依据选择真正意义上的第三方理财机构。其次，从理财机构专业人员的教育背景、工作经历、案例实绩，及其客户名录（保密除外）、理财方案、市场口碑、责任能力等诸方面评估。同时，增值是所有理财活动的基本追求和核心利益，应当重点评估理财方案的增值空间及其实现路径的合理性、可靠性。值得注意的是，需要在合约中约定相关信息的定时通报和披露。第三方理财机构的服务其中重要的原因是基于其對相关信息的了解和掌握，但有的信息是动态的，变化的，为了對投资计划的正确把握和修正，可以在合约中约定信息通报和披露机制。
由于第三方理财的资金掌控权和最终决定权在于投资者本身，所以對于投资者而言风险控制的评估尤其重要。除非第三方理财机构提供的服务有虚假的信息，否则无法追究第三方理财机构的责任。
最后，委托第三方理财的权利义务关系应当体现在双方签订的委托（或服务）合同之中，必须高度重视、严格审查合同条款。特别是条款复杂、涉及金额巨大、自己难以把握的合同应当请法律专业人士帮助审核，避免或减少因合同审核不慎而导致的不必要的纠纷、风险和损失。
广东万德教育咨询有限公司成立以来所获荣誉：
2008年，成功带领公司客户避过金融海啸的冲击；2010年7月，担任金牌理财师评选技术支持单位、评委单位；2012年7月，与血液中心联合组织《生命·爱·延续》千人无偿献血公益活动，被评为“千人无偿献血大行动积极献血单位”；2012年7月，担任金牌理财师评选技术支持单位，评委单位；2012年11月，担任小微企业融资论坛技术支持单位；2013年12月，荣获第四届国家理财规划师年会“2013年度中国理财行业突出贡献奖”“2013年度理财行业发展特别奉献奖”；2013年12月，荣获第八届全国十佳理财师大赛“全国十佳理财团队”
中国有句古话叫做“吃不穷、穿不穷，算计不到就受穷”，说明了生活当中一定要懂得理财的道理。大部分人对于理财的理解仍停留在传统观念——赚钱上，认为理财就是靠投资来赚钱，甚至一些金融从业人员也持有这种观念。而广东万德教育咨询有限公司（以下简称“万德”）所主打的财富教育理念恰恰不是赚钱，而是护钱。
资产≠财富
世上没有只赚不亏的行业，也没有只赚不亏的公司。比尔·盖茨认为，微软离破产永远只有6个月。世界500强的企业尚有如此的危机意识，何况是中小企业。因此，建立一套个人财富的安全机制就十分必要，需要运用理财的功能保全资产。
盈利和安全到底哪一个重要？如果一个生意不能保本，盈利的可能性再大也不值得投资。为什么？因为一桩生意可以用一次的失败夺走你所有的胜利果实，今天赚了1000万元，明天恨不得贷款再投，99次成功1次失败，满盘皆输。
新经济时代的新观念是胜者为王。企业家辛辛苦苦创造财富，我们把他叫做胜者为王，但是在保存财富时，叫“剩”者为王。20世纪八九十年代的企业家很多已经销声匿迹了，不是他们没有赚钱的能力，而是没有理财的能力。表面上看他的身家是几个亿、几千万元，但实际上可用于合理支配的资金甚至不到几百万、几十万元。只要遭遇政策或经营风险，杠杆效应同样可以把之前所有的资产损失殆尽。所以一个人赚多少钱都不重要，重要的是钱如何在合适的领域里分配。
理财不会改变你现在的生活，但是却让你未来的生活不会被改变。“唯愿世间人长健，何妨架上药生尘”，即便没有风险发生，我们也要在最好的时候做最坏的打算。
不但要有资产投入策略，精明的投资者还要有退出策略。投资要逐步退出套现，将纸上财富落袋为安，成功地将企业资产和个人资产实现合法剥离。理财不是为了做投资，理财的第一要务在于留下钱和守住钱。
教育与产品平台并举
多年来，投机与赚钱在个人财富管理思维已根深蒂固，这让更注重风控的万德理财规划团队在开展服务时颇为受阻。为打破此思维定式，万德把财富管理教育划分为3个阶段：首先是公益课，对正确的理财观念进行公益式普及；然后是公开课，对于参与公益课产生理财需求的投资者进行进一步培训，并由理财师团队与其研讨实战方案；最后是具体到实际应用的优选课，在这一阶段，投资者开始接触到投资品配置的实际操作。
记者了解到，在万德团队所接触的客户中，很多人经同事、朋友或机构推荐，不加辨别就将大笔资金投入到各类保险产品中，导致投保重复。保费交了不少，但相应的保障根本享受不到。要么把大部分资金投资到某个领域博取高收益。如果出现政策或系统性风险，很容易发生资产大幅缩水的情况。万德表示，“全金融”的逻辑是通过分析与规划，为客户定制全套、合理的理财方案，综合各类金融工具，根据方案要求进行选择。
做财富管理机构 不做销售机构
对于财富管理公司来说，同时作为服务的供应商和产品的代销商，如何权衡两者间的关系至关重要。如何权衡好服务商和代销商两个角色主要取决于公司内部的结构。产品销售在整个公司的战略层面并不占据太大的比重。先服务、后产品是整个团队达成的共识。万德不是单一销售型公司，公司各个部门是链条式的，以核心理财规划服务为主要利润来源。通过产品销售取得的利润只是短线收益，而服务费用才是企业的长期收益来源。这就是财富管理机构与产品销售机构的最大区别。
在满足客户个性化需求的基础上，万德的服务模式是流水线式的。客户会得到公司多个环节提供的服务，任何单一环节都无法完全决定客户的财富管理策略。客户经理负责前端服务，他们的工作目标就是吸引和了解客户，理财规划师则专职于提供财富管理规划策略。客户并不属于某个客户经理，规划师也无法自行决定客户的理财规划方案。这一切都是由后方专业“智囊团”经过综合研究后制定。
多年来，万德坚定地走以服务为核心的路线，在这一基础上也在酝酿转型——逐步并最终完全剥离销售。过去公司团队中销售人员占据了一定比例，但公司为了转型，鼓励这部分员工去考取专业的理财规划师资格，参加各类理财大赛，帮助他们逐步将销售意识转变为服务意识，实现公司从产品销售向财富管理服务逐步转型。
服务理念贯穿始终
未来金融理财行业的发展方向是“全科医生”而不是专科。“财富管理机构通过进行全科会诊，对客户的财富管理需求有整体把握，并给出综合方案。当认为客户在某一特殊领域需要专科诊断时，全科医生会对客户进行引导，助其找到适合自己的专科医生。万德正是要扮演金融全科医生的角色。
公司的管理文化与众不同，管理文化即是服务文化。自上至下，总经理作为大服务商来服务高管，高管服务中管，并进一步服务市场。总经理的时间是高管们安排的，总经理的工作是高管们布置的，员工的工作则是客户布置的。管理层并非是作为管人而存在的，而是服务于员工，公司的气氛十分融洽。
万德崇尚高铁理论——企业要想跑得快，速度不是问题，安全才是重点。与传统火车不同的是，高铁的每节车厢都有动力，车头只负责控制方向，在安全值范围内，加挂车厢越多速度越快。车厢成为动力的来源，而非传统火车那样是“累赘”。在万德，每一个员工都是一节车厢、一个动能，管理者要做的就是把控好方向，然后带着大家一起走。
服务至上 信用为先
资本与信用是一对孪生姊妹，也是一把双刃剑。金融机构在考察客户，客户同样也会选择信用高和服务好的机构。
在万德，诚实守信正在成为一种力量的象征。公司制定多种措施，强化员工的服务意识，逐步建立起一整套以客户为中心的独特的服务体系。在万德的服务理念中，始终贯穿着“朋友、顾问、管家、教练”的服务理念。
做志同道合的朋友，统一价值观。与客户保持长期的互动，在相同或相近的价值观之下根据市场和客户自身情况的变化，对客户履行责任。万德希望的是与客户保持终身而不是一次性联系。
做朋友的财富顾问，站在朋友的角度为客户着想，提供相关的理财策略。在长期的合作过程中，“朋友”会对万德财富顾问所提供的理财策略有一个逐渐清晰的认识。双赢的结果不取决于短期是否获利，而是取决于长期、持续地对资产的保值和增值。
理财策略得到认可之后，客户才会将财富管理权逐步交给理财师，并提供各种涉及隐私的财富数据，以委托理财师和背后的团队进行决策。此时，万德团队更多充当了管家的角色。除了对财富状况的健康与否进行测评，更要对团队所采取的一系列财富管理的措施进行定期汇报，并结合实际情况提出进一步的建议。
【关键词】 财务管理；假设；原则
财务管理假设是财务管理原则赖以建立的基础，即财务管理原则应从属于财务管理假设；财务管理假设是财务管理人员在具体环境条件下的最佳假设，当它被证明有用之后，财务管理假设可以上升为财务管理原则。财务管理假设应当具备独立性，各个假设不能互相包含，也不能相互推论，每个假设应具有独立意义。财务管理假设应当是一个完整的理论体系，从总体上讲财务管理假设是财务管理概念、程序和方法的逻辑起点，财务管理假设如果不能形成完整的体系，则财务管理概念、程序、方法也就残缺不全。
一、有效市场假设及其推演出的财务管理原则
1市场的含义
目前学者都认为有效市场假设中的“市场”指的是资金市场或资本市场。假设财务管理所依据的资本市场健全、有效并长期存在。本人认为，财务管理是企业管理系统的一个子系统，是一种综合价值管理方式，这里所说的“市场”不仅包括金融市场，还应延伸至其他要素市场，如商品市场、生产要素市场、人才市场、信息资源市场等。各类要素市场健全、有效的意义在于通过市场上大量利益独立的供求者之间的竞争机制形成公平、合理的价格，引导各类生产要素的合理配置。
2市场有效性
市场有效性是指市场价格的有效性，也就是市场上的价格水映了交易者对价格的集体预期，同时也显示信息对市场价格的影响。一个包括资本、商品、人才、信息等资源的有效市场的存在有其重要意义。
3有效市场假设所推演出的财务管理原则
有效市场假设可以推演出以下几个财务管理原则：
3.1市场中心原则
企业的理财活动要以市场为中心进行，要面向市场、依托市场、以市场为导向。在市场预测的基础上，合理规划资源需求量。企业要以金融市场为依托，合理选择筹资渠道和方式，实现较低成本与较低风险的筹资。
3.2双方交易原则
双方交易原则是指市场的每一项交易都至少存在两方，在一方根据自己的经济利益决策时，另一方也会按照自己的经济利益行动，其交易是一种“零和博弈”。因此，企业进行财务决策时要考虑对方的反应，在交易时不能“以我为中心”，在谋求自身利益的同时要注意对方的存在。
3.3信号传递原则
信号传递原则是指行动可以传递信息，这比企业的声明更有说服力。信号传递原则可以让接受信息的人根据企业的行为判断企业未来的收益状况，因此企业在决策时不仅要考虑行动方案本身，还要考虑该项行动所传递出来的信息，因为这些信息可以影响市场交易的价格。
二、财务主体假设及其推演出的财务管理原则
1财务主体的空间属性
财务主体可从不同的方面进行理解：①绝对财务主体和相对财务主体。绝对财务主体是指拥有并控制一定的经济资源，并能自主经营、自负盈亏、自我约束、自我发展的独立的商品生产者和经营单位，它必须拥有独立的资金，并承担与资金相匹配的财务责任，享有独立的财务权，绝对财务主体就是一个法人。②实体财务主体和虚拟财务主体。实体财务主体也就是我们一般所说的财务主体。而在知识经济条件下，某些所谓企业为完成某种产品或作业而把分散在不同地区的企业主体（如经营者、供应商、销售商）通过网络联结在一起，它们分工协作、共同分享利润和承担风险，这样就产生了虚拟企业。
2财务主体假设所推演出的财务管理原则
财务主体假设可以推演出以下几个财务管理原则：
2.1理性理财原则
理性理财是财务主体进行财务管理所必须遵守的一项基本原则，它要求财务主体在进行财务管理时应预先设定合理的财务管理目标，避免财务管理的盲目性。
2.2风险、成本与收益均衡原则
该原则是财务主体理性理财的必然选择，它要求财务主体在财务活动过程中所承担的风险、所付出成本与所获取的收益达到均衡，也就是在风险、成本相同情况下选择收益最大的决策方案，在收益相同的情况下选择风险、成本最小的决策方案。财务主体总是会采取一定方法回避或分散风险，为追求较高报酬而承担较大风险，或者为减少风险而接受较低的报酬。
2.3货币时间价值原则
货币时间价值是指货币随着时间的推移而形成的增值，这是财务管理中的一个基本概念，并贯穿于投资决策、筹资决策、分配决策等财务决策的各个环节。该原则要求企业在财务活动中必须考虑货币时间价值，运用折现的方法将不同时点的货币流入或流出折算为同一时点的货币流入或流出，以便比较。
三、持续理财与财务分期假设及其推演出的财务管理原则
1持续理财与财务分期假设的内涵
持续理财与财务分期假设是指财务主体将其理财活动持续至实现它的计划和完成受托责任为止，这一假设是基于在市场经济条件下企业理财的持续时间不确定而提出来的。
2持续理财与财务分期假设所推演出的财务管理原则
持续理财与财务分期假设可以推演出以下几个财务管理原则：
2.1财务分期原则
这一原则要求财务主体在制定财务目标时应针对不同期间制定与之相对应的财务管理目标；考虑不同期间财务环境的差异性，要分期间进行财务预测；要区分不同期间财务经营成果，借以正确评价不同期间财务管理目标实现的程度；要分期间进行财务报告。
2.2可持续理财原则
这一原则表面上和持续理财与财务分期假设相同，但实质是不同的，持续理财与财务分期假设侧重于对财务主体未来存在性的估计，可持续理财原则是对财务主体理财提出的要求，也是在理财过程中应坚持的一项原则。可持续理财原则要求财务主体在财务活动过程中，要用长远的眼光来看待其财务活动，不能局限于眼前利益，要采取理性的理财行为，促使财务主体持续地发展下去，是可持续发展概念在财务管理中的具体体现。
参考文献
［1］彭韶兵.财务管理.北京：高等教育出版社，2006．
【关键词】上市公司 理财 风险 保值增值
“理财，指的是对财务进行管理，以实现财务的保值和增值。”理财根据主体不同，有公司、个人以及家庭理财等。本文主要讲述上市公司委托理财，从现实情况看即上市公司将公司资金以委托的方式交与银行、证券公司或其他机构进行投资，并按协议获取收益。
一、上市公司理财现状
随着证券与资本市场的发展，较多的上市公司都进行了委托理财，投资品种和资金也逐年增加。从2014年到2016年，沪深两市上市公司中涉足理财产品的从434家，增加至近700家。沪深两市上市公司的认购金额也从2014年的不足3500亿，到2016年接近6000亿。
在过去的年份，受限于公司购买理财产品只限于公司自有的闲置资金的规定，并未出现这种狂热的购买理财风气。从《上市公司监管指引第2号》后，制度上放宽了对募集资金购买理财的规定，自此大量上市公司开始用闲置的募集资金购买理财产品。另外，受股市、楼市及实体经济下滑的影响，上市公司放缓或暂停项目投资或生产经营的步伐，使得大量募集资金闲置。还有，投资理财产品已成为部分上市公司扮靓业绩的重要手段。同时，不少股民也抱怨上市公司拿到募集资金后不务正业的投资理财。在股民的抱怨，及当前上市公司再融资制度，以及募集资金使用制度的宽松环境下，监管部门面对目前狂热的上市公司理财现象也颇为尴尬。
二、上市公司过度追求理财带来的影响
虽然《上市公司监管指引第2号》要求上市公司利用闲置募集资金进行理财时，要确保资金的安全，但不少上市公司并未真正做到安全保障，公司理财仍然存在一定的风险。上市公司在理财中虽然能从中获取不少的收益，但同时也带来其他影响。
（一）本金收回及投资收益具有不确定性
理财产品投资与运作过程，有其固有的风险，如：收益兑付风险、利率风险、流动性风险、不可抗力风险等。这些风险都将直接影响到投资者对投资本金和预期投资收益的收回。大多上市公司的委托理财为短期投资，并渴望追求高额收益。但这种短期投资，无法在周密、稳健的方案下运作资金，多有可能投资于动荡的证券市场，这给资本与收益也带来不确定性。另一部分稳健的上市公司，选择保本或保底收益的理财产品。保本的产品将以利率做牺牲，往往无法取得较高收益。而保底承诺因本质上的违法性，其实并不受法律保护，一旦无法实现保底收益，受托方无法在法律上寻求保护。
（二）影响上市公司长远发展
上市公司将巨额资金用于购置理财，一方面可以反映公司提高闲置资金利用效率的意图，另一方面也反映其资金未能更好的用于主业发展，而是大量的闲置。由于宏观环境的不稳定性，众多上市公司业绩和发展受到影响，被迫将无法投资于主业的资金进行理财，从而增加业绩。使得上市公司经营层不思进取，发展主营的压力和动力被减缓，危机意识下降。从多方面看，过度委托理财，疏远主业，是非正规、非健康发展的表现，长此以往必将影响公司长远发展。
（三）丧失投资者的支持
众多的投资者将资金投资于证券市场上的上市公司，期望借助证券市场这个平台，将资金投资于实体经济。但上市公司从证券市场募集的资金，未能实现其高效发展，也未能达到优化产业结构和产品结构的目的，而是投向了理财。这种委托理财资金，再以追涨杀跌、短期求效的姿态进入证券市场，偏离了实体经济运作。这种流向，违背投资者的初衷，也破坏了资源配置的功能。如果只是资本运作，投资者大可直接将资金投资于理财，而不是通过证券市场让上市公司代为购买。所以，如果上市公司长期停滞主业，或者没有紧迫意识发展主业，将会影响投资者的信心和热情，逐渐丧失投资者的支持。
三、上市公司委托理财过程要兼顾各方面
上市公司委托理财能为增涨企业利润，修饰企业财务报表，同时也会带来其他负面影响。作为上市公司，委托理财要重视各方面影响的权衡。在这种权衡的过程中，企业应该明确其目标。在明确企业目标的前提下，合理的进行委托理财。
（一）上市公司理财应以企业总目标为根本
上市公司理财目标应服务于公司的总目标。上市公司与所有企业一样，赚取利润是其本质属性。市场经济的特点和企业的性质决定企业的最大目标就是谋求利润最大化。上市公司要想在激烈的竞争中取得成功，需要高度重视并制定出适应竞争的理财目标。在众多上市公司中，委托理财所带来的收益对其利润有巨大贡献，有的公司甚至是靠理财收益才实现利润。上市公司制定的理财方案和理财目标对公司总目标的实现有重大影响，因此要多方兼顾。
（二）上市公司理财应兼顾各方相关者
上市公司非同于一般企业，它的成立与运营包含社会不同利益主体。其中股东是公司的所有者，但又不一定是经营管理者。同时上市公司的股东人数又相对较多，并有大股东和小股东对投资上市公司追求目标的不同。总体而言，股东的追求是使公司资本保值与增值，追求利润最大化和公司的长期发展。上市公司所处的环境的特点，决定其是多方利益的冲突与协调的结合，各个利益主体有不同的追求。不同主体对公司理财的期望也会不同，同时带来的影响也不同。如何协调和兼顾各方相关者，将长、短期利益有机结合起来，调动多方面的积极性，对理财目标和理财方案及执行都提出了更高的要求。上市公司在委托理财的过程中，可将价值创造和价值实现作为委托理财的导向，辅以财务分析和会计报告，建立一套全面、系统、综合的委托理财管理体系。将委托理财放置到合适的位置，不能喧宾夺主，应辅助公司主业的发展，促进公司长期协调可持续发展。从而使得股东、经营者、债权人的利益协调，保障企业的稳定和发展。
（三）上市公司理财应考虑承社会责任
上市公司在进行委托理财时，应再三考虑其作为各方关注的主体所应当承担的社会责任。因其在社会组织中的特殊性，大多数的人已认同上市公司必须承担社会赋予的责任。在社会责任的承担和履行过程中，上市公司的形象将接受广大社会公众的衡量，这种衡量结果甚至将影响到上市公司的生存和发展。上市公司在进行理财活动时，要考虑社会系统的各方面。如理财投资的方向，要促进社会经济的发展、解决社会就业问题、支持环境保护等，不能为了企业经济效益只顾追求高收益的理财。上市公司要通过理财资金的流向，理财目标的制度和实施，来实现企业效益和社会责任的兼顾与和谐。上市公司在追求且经济效益最大化的同时，也实现了企业在社会中的责任和贡献，促使社会整体利益最大化，从而形成一个良性的循环关系。
参考文献
[1]罗宜家.上市公司闲置资金理财探讨，财务与会计：理财版，2015.
[2]郝登攀.上市公司委托理财存在的问题及对策，技术与市场，2011.
[3]张海寿.上市公司购买理财产品成本思考，青海金融，2014.
[4]丁家俊，温薇.上市公司理财目标确定的主要原则，中国证券期货，2011.
步骤一：明确自己的理财需求，审慎对待保险理财
无论个人、家庭、企事业单位还是国家，作为不同规模的经济体都离不开资金运用，均需科学理财。一般意义上讲，理财就是赚钱，但是每一个经济体的理财需求是不同的，有的为了赚钱，有的为了省钱，有的为了合法洗钱，有的为了规避风险和税收。理财或资金运用的出发点不同，就应该通过不同的渠道理财，受不同的法律来调整。譬如银行、证券和保险是传统的三大理财模式，但其功能还是不同的：银行是专业理财机构，可以通过储蓄、中间业务、放贷和结算等方式为通过银行理财的人们获取收益；证券是高风险、高收益理财渠道，可能利润很高也可能血本无归；保险是风险管理行业，并非让你赚钱，而是让你通过转嫁风险来省钱。其它还有房产理财、邮票理财、古玩理财等等不一而足，均有其不同的内涵和法律要求。
选择保险理财是对的，也是科学理财的表现，在转嫁风险的理财需求下首先应选择保险理财，但在获取高额利润方面则不宜选择保险理财。保险的主要功能是风险管理，通俗讲是让你低投入高保障，而非低投入高收益，这是有区别的。
步骤二：明确优质公司标准，选择依法经营的保险公司
企业是有生命周期的，保险公司也不例外。确定优质公司标准，选择一个依法规范经营的保险公司是必要的，不是危言耸听。一个优秀的保险消费者不能因为大众的跟风而成为保险理财的盲流，而应该更高一筹地去选择自己的保险理财受托人，具备30年保险经营经验的公司是首选。
具体到优质公司的标准，虽然多样化但主要不外乎以下几点：其一，构建了优质的保险公司文化。领导层是否具备较高的经营素质和法律素质，是否具备长远和稳健的经营风格这都是至关重要的。其二，公司股东实力和保险素质较高。股东是保险公司的法律父母，股东素质的优劣和资金实力将决定保险公司的成长速度，较高的注册资金和可能的追加资本都会延伸公司的寿命，具备丰富保险经验和良好业绩背景的股东是值得信任的。其三，公司依照法律稳健经营。自投资保险的整个流程可以看出一个公司的规范程度，产品开发的准确性和效率、销售的专业性、核保过程的严谨性、服务的耐性和专业性以及理赔的准确性等等，这一系列环节可以观察出公司的内在实力和规范程度。
步骤三：规划保险理财方案，选择高素质保险顾问
不同经济单位对保险的需求大同小异，主要是财产和人身风险的转嫁和稳健的投资收益。规划和清晰切合自身需求的保险理财方案是必要的，譬如针对财产风险可以投保家财险、企财险、责任险，并且明晰其中的保险责任、免责条款以及纠纷解决方式，不能仅仅听从保险顾问的解释，还要研究具体的条款。很多企业投保企财险是为了规避地震等重大风险，但很多条款中地震风险是除外责任，到头来事与愿违；再譬如人身保险理财中，应该按照意外险、重疾险、养老分红险、万能寿险和投资连结险的先后顺序来进行，而不能一味地去想通过保险赚大钱，只投那种无保证的分红险。笔者的一位医生朋友保险意识不错，他每年投保1万元，30年后可回收100多万元，这种情况要么被误导，要么急于发财，丢了风险意识，是可怕的。
因为保险理财的长期性，保险公司提供的保险服务质量也是至关重要的，具体表现除了保险公司的综合服务水平，还有具体保险顾问的综合素质。实践中，尽管保险行业和银行一样是金融行业，但保险顾问的社会地位并不高，国内更是如此，其主要原因还是保险中介的整体素质不高。目前，国内保险顾问的素质有所提高但远远不够，哪怕是市场上较为优质的保险公司，其人员素质也应快速提高。选择保险顾问，一要看其保险展业的法律资质，包括展业证书、展业资格证号等，必要时通过保险监管机构了解，实践中已出现不少无合法资质人员骗取个人、企事业单位保险费的案件；二要看其保险专业素质，素质无定规，但从其对保险的认识、讲解条款的到位与否、服务水平和能力等方面可以判断出其程度的高低。
一、国内银行个人理财业务发展形势
据统计，2006年1月末我国城乡居民人民币储蓄存款余额为14.8万亿元，同比增长21.1％。个人金融资产快速增长，创造了巨大的个人理财市场空间。而“十六大”提出“全面建设小康社会、扩大中间收入阶层”的举措，更将进一步推动中产阶层的崛起和壮大，为个人金融理财服务创造巨大的市场空间，使个人金融理财服务日益成为财产持有者和金融服务机构关注的焦点。理财产品层出不穷。如：2002年7月开始登场的信托理财，2003年底诞生的货币市场基金，以及2004年9月才面世的人民币理财，都受到了投资者的欢迎。“个人理财”虽热，尚须理性看待。
二、目前商业银行个人理财业务中的问题
随着银行业的全面开放，外资银行的步步入侵，个人理财业务作为高利润、高增长的业务，渐已成为中外资金融机构抢夺客户的利器。据专家判断，未来的5～10年将是我国理财市场高速发展的阶段。一场银行个人理财业务的变革正在向纵深推进。当前各家商业银行个人理财业务的发展虽然具备了一定的条件和基础，但在产品、宣传、营销、人员、激励、政策等方面仍受到制约。
（一）认识不到位。帕累托的80/20法则深入人心，大部分人认为个人理财业务的营销就是对20％的客户营销。的确，从客户贡献度来确定战略重点和分配银行资源，这无疑是银行集约化、精细化经营的明智选择。但银行要由经营产品向经营服务、品牌、文化方面发展，就不能对低端客户“一放了之”、“一弃了之”。谁又能保证得了今天那80％的客户不会是明天那20％的客户。从挖掘潜在客户出发，以招商银行为例,他们每年都会在各大高校巡回营销，推介他们的金融产品，因为他们相信今日的穷学生必有人会成为明日的社会精英，及早灌输企业的经营理念就会抢得营销的先机。过去，国内金融机构相当普遍地认为开展个人金融服务的投入大、成本高、业务规模小，总体来看得不偿失。根据国外的经验，发展个人金融服务业务并获得盈利也绝非易事。开展个人金融服务业务，从一开始就需要大量的资金用于人员的业务培训、市场拓展、品牌推广以及信息服务等。此外，为了满足投资者的实际需求，还必须对投资者行为有明确的认识，并对投资者信息进行周密的分析，同时还需掌握投资者的收益情况。在这些事情的基础上才能得出最基本的判断，并为不同投资者提供更具个性化的金融服务业务。
（二）服务不到位。理财品种多，但业务范围窄，导致理财产品缺乏新意；尽管不同的银行有不同的品牌，也纷纷建立理财中心，但它们的业务范围更多的是把现有的业务进行重新整合，没有针对客户的需要进行个性化设计，没有个性化服务。这是导致服务不能到位的直接原因。同时，宣传也不到位。每有理财产品新推出，经常会忽略了对内部人员的宣传，造成只有具体负责销售的几个部门了解该理财产品的情况，其他部门则知之甚少。且宣传的方式还停留在红布条、橱窗广告、告示牌、印刷材料等传统介质上。
（三）人员不到位。个人投资者的理财理念由自主理财转变为委托理财是必然的发展趋势，这个过程少不了专业人士的参与。参照国外先进经验，只有同时具备金融、地产等不同领域的专业知识，同时拥有较为丰富的从业经验，并且能够借助专业理财工具、大型数据库和强大专家网络为客户提供有价值的投资建议，从而为客户合理理财的复合型人才，才算得上合格的理财专业人士。比较而言，国内的现状要落后许多，以银行业为例，很多人认为我国银行业服务和外国有相当差距，金融产品太少，尤其是创新的品种太少，是造成理财需求与理财服务产生断裂的原因。事实上，投资者对金融产品的需求往往都是被动的，你不推介，他就感觉不到。有专家认为，造成需求与服务断裂的主要原因是具备证券、保险、投资等知识的全能型人才极度缺乏，从业人员对现有金融产品认识不足，往往只熟悉自己的领域，不知道怎么把跨越各领域的不同金融产品组合到一起。基层一线人员普遍缺少理财专业知识，在销售新理财产品时又缺乏对这些人员的宣传培训，造成一线人员在宣传营销时只能简单根据宣传材料照本宣科，根本谈不上销售理财产品所需要的为客户测算具体收益水平及分析可能存在的风险等。
（四）政策扶持不到位。从政策层面来看，制约市场发展的主要因素还是分业经营。2005年8月长江证券与中信实业银行首推银证合作理财计划，随后这项创新业务为多家券商所仿效，被管理层界定为集合性受托投资管理业务而紧急喊停。这项业务能在短期内呈现出星火燎原之势，显然有其必然性，但其潜在风险却不容忽视。例如，银证合作推出的“招商受托理财计划”，其微妙之处在于没有明确其中的“招商”是指招商银行还是招商证券。推广中暗示的1.98％的最低收益保证，以及“受托资金混户”等，在当时都属于经不起追根究底的问题。据悉，目前中国证监会正会同有关方面，加紧制定“规范证券公司集合性受托投资管理业务”管理办法，试图从券商内控、合作机构监督、管理部门监管等环节入手进行规范。
从效果上说，监管不足跟监管过度同样都会成为市场发展的障碍。以信托业为例，在近期推出的信托产品中，为了达到吸引投资者和募资总额最大化的目的，个别信托公司存在夸大项目收益能力、不明确资金运用投向和方式、将信托计划分期销售，显然这些都有违信托原则，损害了投资人的利益。另外，有多个信托产品有着财政支持。有学者认为，这种政策扶持本身就是一种风险，它强化了投资者对政府信用的信赖，弱化了投资者对信托投资的风险认识，不利于信托业的长远、健康发展。监管不足与滞后对业务发展造成的阻力，在金融机构内部会体现得更为明显，我们在强调职业操守的时候，首先应当完善各项内部风险管理制度，防患于未然。
三、现阶段拓展个人理财业务发展对策
（一）细分市场，确定目标客户，设计不同理财产品。开展个人理财业务，必须对客户群体进行有效细分，在此基础上确定银行的目标客户群体，并采取差异化分层服务方式。对收入稳定、风险承受能力低的客户，可设计固定收益或保本型的理财产品；对收入较高、风险承受能力高的客户，可设计高收益理财产品。
（二）成立专业理财室，设计一揽子理财方案。在理财业务服务模式方面可借鉴国外银行的成功经验，突破传统业务的柜台服务模式，成立专业理财室。根据不同需求为客户设计综合理财方案，提供特色理财产品，实施一对一的个性化服务。理财计划的个性化是根据客户在不同的阶段、不同的行业、不同的风险偏好，设计出“量身定做”的理财方案。
（三）制作统一宣传方案。销售新产品之前，应做好前期的筹备工作，指定专业人士就具体理财产品设计宣传营销方案，方案中应针对不同客户提出不同营销策略，力求在实际工作中能切实可行。
据统计，2015年我国第三方移动支付市场规模达到163626亿元，移动支付规模已首次超过PC端支付。10月19日，艾瑞咨询了国内第三方互联网支付季度数据报告，2016第二季度国内第三方互联网支付交易规模达45582.5亿元，同比增长62%，环比增长12.3%。
以“支付”作为关键词，在IT桔子上搜索一下便有近80多家公司出现。
这80家公司中，做聚合支付的公司大多是技术导向的，他们做了支付以后，往往将会员营销作为业务下一步的扩展方向，例如Ping++、Beecloud便采取了这样的路径。
然而，付钱拉创始人冯超对支付的下一步业务有点不同的看法，他认为支付的下一步是金融。
近日，付钱拉创始团队提出，付钱拉将从聚合支付服务延伸到金融云服务，希望能提供更多下沉的、贴近中小微企业的服务，用技术改变金融，让金融变得更简单。
支付存在着棘手的问题
虽然目前基本形成支付宝、财付通和中国银联“三足鼎立”的格局，但在实际操作过程中仍然不免遇到一些棘手的问题。
“掉单、调单，长短款，单边账，被钓鱼，对账，结算周期不确定，银行维护、通道维护……这些都是我们在使用支付通道时经常会碰到的问题，虽然经过协商和沟通最终大多得以解决，但其中浪费的时间和人力成本，是我们难以预计的。”冯超说。
“在对接一些理财产品进来时，我们的诉求是闭环，当然不希望一跳转就去了别人那里，这样没办法实现全程的用户行为跟踪。但我们既没有人力也没有能力去做这个事。”她理财&好规划创始人CEO车勇说，在平台的整个交易过程里，体验最重要，在理财投资过程中，支付出现一点点卡顿，就会中断这个交易，可见支付是影响理财产品交易体验至关重要的环节。当用户在平台上进行交易时，会自动切换不同的第三方支付平台，一旦在支付过程中出现问题客服将面临巨大的压力，这时候全程解决方案就显得非常重要。
在越来越多的第三方支付争夺市场之时，同质化的竞争也令大众眼花缭乱。“都说淘金的人，全发财了，而在淘金的过程中大多都离不开支付这个连接用户与最终交易实现的环节，聚合型的支付通道就解决了创业者的痛苦，但身为对人工智能行业有更多研究的公司，更看好的是其在支付形式创新上态度与实现。”返利投联合创始人&CTO王晓利这样认为。
中小企业欠缺金融能力
同时，对于许多互联网初创公司来说，只能将有限的精力放在企业核心业务上，如何能从繁琐的支付等金融问题中抽身而出困扰着他们。
冯超分析，一般来说，创业公司面临着几大问题：支付涉及到财务、对账的问题，没有专业的对账财务人员，也没有商务谈判人员、开发人员、运营人员；创业公司没有谈判资源，常常享受的是第三方支付给到的百分之二的标准费率。
“互联网金融说到底还是金融，把我们以前难以实现的事情更高效地实现。很多个人和机构在这方面创业，未来一定时间内仍然有很大的发展潜力，而在接入支付通道时，对互联网金融平台来说最真实的需求就是简单可行，而综合型的支付公司就可以提供节省时间和人力成本的机会。”美银美林高级副总裁王京说。
“中小微企业目前没有能力自己补足的便是金融能力。对于如何利用好金融工具，怎么去实施？其实我们没有经验，比如流动性管理会涉及到企业应收账款，账期和借贷需求的处理，这需要有专业的人、专业的金融解决方案才能搞定。”土星教育负责人介绍。
“土星教育算付钱拉的大客户，2015年的时候上了新三板。当时我们帮土星教育做了支付，包括收款和付款，以及投资理财功能。一般的家庭可以直接在土星教育移动端内充值或支付学费，同时通过调用我们的代付接口，把款打给各地的幼儿园。后来我们发现，充值到真正支付发生这段时间，用户希望钱生钱，我们就帮土星对接了一些互联网金融公司。”冯超说。
冯超介绍，其客户最大特点是，要么是传统行业转型互联网，要么是传统互联网要做金融，因为缺乏经验，希望把金融系统托管给付钱拉，目前合作的中小企业大概有70多家。
为企业提供合适的解决方案
对于有支付需求的初创公司来说，多个支付渠道、复杂而繁琐的申请过程以及交易运营管理成本，是一个需要消耗时间、精力、人力和物力的过程。由此，多种支付方式也就创造了聚合市场。
今年下半年开始，付钱拉开始瞄准中小微企业群体，设计研发一站式理财云服务、信用数据支持服务以及资金管理等服务。
冯超说，例如，电商类公司，遇到需要囤货的时候，对债权融资的需求是很强烈的。
在美国的黑色星期五，有一家跨境电商需要三千多万资金去采购，但跨境支付的结算周期很长，意味着回款慢，企业面临周转困难，付钱拉找机构担保帮企业获得了短期周转资金。
通过支付切入，付钱拉希望解决创业公司的金融问题，比如帮其搭建金融产品库，接入货币基金等金融产品。
“中小企业本身死亡率就很高，活下来的企业对于众筹平台和VC的需求会存在，同时众筹平台和VC也比较喜欢有存活能力的企业，因此我们希望把这一部分企业变成我们的用户，希望他们接入付钱拉不仅仅是希望省一些开发时间、获取更低的费率，而是因为我们能够为他们提升金融能力，长期来反哺他们的业务。”冯超说。
“比如付钱拉为‘她理财’把支付和理财产品的接口统一打包，对接成一个标准接口，节省了时间和人力成本，并且产品逻辑执行快，手续简单，大大降低技术开发的成本。然后，又为‘她理财’社区定制周期不同的理财产品，帮助其实现流量变现，从而达到盈利。于是，‘她理财’和付钱拉合作后，流水量翻了好几番。”车勇说。
