时间：2023-07-07 17:24:04
开篇：写作不仅是一种记录，更是一种创造，它让我们能够捕捉那些稍纵即逝的灵感，将它们永久地定格在纸上。下面是小编精心整理的12篇保险理赔管理思路，希望这些内容能成为您创作过程中的良师益友，陪伴您不断探索和进步。
撰写人：___________
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2021年保险理赔工作总结模板
时间过的好快，转眼间一年的时间又要过去了，真是时不我待。在加入中银保险江西分公司的半年时间内，得到大家的帮助实在是太多，现在我将本年度的工作情况汇报一下：
理赔理算岗位是一个工作非常较为繁琐的岗位。它在理赔的整个流程上算是最后一道关口。是这是一项非常需要耐心和细心的工作岗位。对于我的工作，我有得有失，做的并不够完善。
一、理赔案件结案：从客户出现报案后，现场查勘完毕，客户交起索赔材料，定损后录入新系统，转到核价岗，做完理算，领导审批签，方可拿给财务部转账汇款。
截止__月份，已结__余件已决赔案。并且在通过年底理赔部全部门的努力，将已决案件结案率成功的从___%提升至___%以上，完成了总公司下达分公司理赔结案率的任务。
二、通知客户及时理赔提高结案率：通知客户需要大量时间，在告诉客户一共赔付多少的情况下，多数都需要讲清楚具体的赔偿项目，告知需要哪些手续，还缺少什么材料。
因为每一个案件不同，每一个客户也不同，不同意赔付价格的客户不在少数，客户的庞然大怒和不理解是常有之事，只能耐心的一一向客户解释和客户做好沟通，避免不必要的麻烦，解决不了得问题也会存在，只有及时安抚客户情绪，告知保险公司条款，如不计免赔，___元绝对免赔等等。
三、案件整理归档：在一个案件赔款完毕后，需要将车险理赔卷宗按照报案整理排序，填写好名称。
每个案子材料不同，薄厚程度也不同，需要的时间更是不同。每一个案子排完顺序后，用装订机打孔，打好孔之后，用装订线把每个案子穿逢好，之后再用交棒把案子的后案卷皮粘贴好。按要求把险种分类，然后按赔案号排序，分别装入档案盒，在档案号标注清楚，然后归档档案橱内。以便以后的检查和档案查找。
总而言之，理赔岗位体现了公司的形象是公司的对外服务窗口，所以无论是接个电话还是迎来送往，我时刻注意自己的言谈举止，不因为自己的过失而影响到整个公司的形象。做到自己的最好，发扬团队精神，加强各岗位间的协调、配合的整体联动，增强公司员工的协同作战能力，才能促进业务的全面发展。再次，谢谢所有的新老同事，谢谢领导对我的宽容与教导，在今后的工作中，我将努力把自己培养成一个爱岗敬业、适应性强、有独立能力、有正确人生观、充满朝气、富有理想的合格员工。“人生的价值在于奉献”在未来前进的道路上，我将凭着自己对中银保险公司的激-情和热情，为我公司保险事业继续奉献我的热血、智慧和青春。
保险理赔年终个人工作总结
在中支公司领导和同事们的悉心关怀和指导下，通过自身的努力，在各方面都取得了长足的进步。十六个月弹指一挥间就毫无声息的流逝，就在此时需要回头总结之际才猛然间意识到日子的匆匆。“千里之行，始于足下”，这十六个月短暂又充实的实习使我真正体会到一个保险工作者的辛苦，乐趣和责任。由于自己来的较晚，和其他同事还有一定差距。但我一定会加快脚步跟上来，并超过他们。
一年多以来，我把学习期分为了三个阶段：熟悉环境、熟悉工作、习惯工作环境和压力及掌握业务知识。
在每个阶段中都使我我收获良多。
第一个阶段：刚到县公司的前几天非常难熬：不认识人、不熟悉工作、最难捱的是不能感觉到自己的价值。在这种境况下，使我学会了承受工作高压下如何缓解自己，如何和同事交流学习。那一刻起，我就下定决心：一定要做一名合格的、优秀的查勘员。说起来，做一名查勘员容易，但要做一名优秀的查勘员就难了。千里之行，始于足下。我从小事学起，从点滴做起。我相信，成之道，唯有恒，因为坚守信念，所以终会有高度。
第二个阶段：了解自己的工作性质职能，学习业务新系统，如何做，怎样做。查勘和定损都是为了确定事故损失而存在的，包括损失的真实性，损失的实际程度，维修或赔偿的程度等多个方面，查勘和定损都是理赔工作中的重点，适合事故的查勘和定损通常能为保险公司对事故的处理提供良好的基础，也为客户迅速快捷的得到赔付提供了重要的依据.可以说查勘与定损是车险理赔工作的重中之重。
第三个阶段：真正的把自己融入进工作之中，能够独立查勘，定损，使用系统以及与客户沟通。
由一个车险查勘定损的门外汉，变成了能够独立工作的查勘员。本人较好地完成了实习期工作目标。
在玉溪太保工作，自己认为自己的处事风格，工作态度，完全对得起天地，对得起任何一个客户，对得起自己的公牌，更加对得起自己的代码。在此，我首先感谢我的公司，给我提供了一个进入玉溪太保的平台，同时也感谢太保的领导，给予了我进入玉溪太保工作的机会，没有这两者，可能我今天也没有在这里写工作总结的机会，因此，我从心底里感谢您们!但是，我更需要感谢的，是曾经教导过我的各位老师傅：朱师、杨师、潘师、陶师、施师、……没有他们的耐心教导，就算我有在玉溪太保的机会，也没有今天的成绩，人不学不成器，刀不磨不锋利，如果没有他们默默的指导与支持，再锋利的刀韧也因时光的流失与岁月的冲刷而生锈，最终成为一堆废铁!一日为师终生为父!父母给予了我生存的机会，他们却给了我事业发展的动力，谁轻谁重，缺一不可!因此，我在这里，再次表示我对他们的感谢，希望他们工作顺利，身体健康!
下面将一年多以来的工作总结如下：
一、查勘员我觉得除了查勘，定损这些技术外，如何与客户沟通才是最重要的。
这也是我今后工作学习需要努力的方向。不同的情况如何说话，才会有更好的结果，能为公司节省更多的赔款又能让保户明了保险的真谛和实惠。我觉得这才是第一位的，所以我认为今后在工作中应该更好的学习语言艺术。工作中，很多时候，自己也实话实说，直话直说，或者，这个也是个人的一大缺点，因为很多时候，因为经验不足，所站的角度不对，说出来的话语，往往因欠缺周全考虑而产生一些不必要的麻烦，但是，个人认为，这些日子过来，自己也没有因这个缺点而影响了工作的正常开展。我只能说：让时间证明一切，敢于正视自己的人，有改正缺点的勇气。
从事查勘工作，是一份非常辛苦的工作，尤其是在中支，案子多是一个问题，但是业务与理赔相关联，这个是难以取舍的问题，因为查勘才是我们的工作，业务并不是我考虑的问题，刚刚开始，个人也是这样认为的，随着逐步的开展工作，个人才慢慢体会到当中的关系，因此，自己处理案子的时候也非常小心，尤其是面对大客户，从来不敢瞒报，程序该怎样，就怎样去做，从来没有为难客户。我想，是男人就应该不怕苦不怕累，工作中的困难，也应该勇敢去做，哪怕做错了，学了经验之余，还学了做人的道理，也是值得的!偶而的被投诉也是我与客户沟通出了问题，今后的工作中一定会注意改正。我们看似是做售后服务，实际战斗在业务一线，唯有努力·认真·负责的对待工作，才能不让查勘定损拖业务发展的后腿。
保险理赔年终工作总结范文
保险理赔中心作为大学生助___合会的一个下设___，是连接被保险人与保险人的桥梁。自成立以来，保险理赔中心本着“关爱同学，服务同学”的宗旨，细致热情地为广大同学服务，受到了普遍认可与好评。
保险理赔中心的主要职责就是宣传保险理赔知识，解答同学们关于保险理赔的疑惑，通知同学们准备理赔所需材料，将理赔申请提交保险公司，并在理赔金额到位后及时通知被保险人领取。
自成立以来，保险理赔中心主要进行了如下工作：
1、成员培训：___中心成员学习保险理赔的相关知识，下发保险理赔学习材料，力争做到准确无误、熟练清晰的掌握。
2、进行宣传：举行保险理赔宣传活动日，目的在于让广大学生更加清晰、直接地了解保险理赔的注意事项、基本流程、所需材料等。(后附活动简介)
3、召开例会：无特殊情况，每两周举行一次保险理赔中心成员全体会议，对前期工作进行总结，并对下一步工作发表见解，此外，传达相关会议内容。
4、进行值班：按照大学生助___合会的值班安排，做好保险理赔中心成员的值班工作，做到了按时上岗，不迟到、不早退，热情服务。
5、协助老师进行保险理赔工作：对前来咨询的同学进行详细讲解关于保险理赔的注意事项，所需材料，并指导其填写相关申请书，同时做好业务受理记录，当理赔金额到位以后，及时通知相关人员领取，并做好记录。与此同时，整理保险理赔的事务受理单。
6、大学生助___合会保险理赔中心协助助___合会其他中心搞好联合会的日常工作。
__年__月__日
附：保险理赔中心宣传活动
宣传原因：通过调查，大部分在校学生对于保险理赔并不是很了解，尤其
是对保险理赔的流程、注意事项、申报材料等更是知之甚少，鉴于此种情况，开展一次保险理赔宣传活动。
宣传目的：通过宣传，让广大学生熟悉保险理赔流程，了解注意事项、及
所需材料，解除同学们关于保险理赔的疑惑,能够在理赔事项发生后及时快捷的办理，切实保障广大在校生的利益。
活动主题：关爱同学，心手相牵
主办单位：大学生助___合会办公室、大学生助___合会保险理赔中心活动时间：__年__月__日(周日)
宣传方式：
1、制定宣传海报。保险理赔中心会同文宣中心，针对此次宣传活
动，特地定制了宣传海报。
2、下达通知。召集各系助贷部部长开会，下达活动通知，并在系
内进行宣传;与此同时，在各宿舍楼公示栏张贴通知，争取让
更多的同学能够详细的了解此次宣传活动的具体内容
活动概况：活动期间，广大同学同学比较积极的进行了咨询，通过汇总，
以下问题同学的___度比较高：
1、保险理赔的流程及所需资料
2、保险理赔的赔偿额度、期限、注意事项等
3、保险理赔受理一般需要几个工作日
4、双重保险的赔偿情况——赔偿额度、申请理赔的顺序及申请材料的准备
5、鼻炎、牙病、胃病、急性阑尾炎等的理赔情况
工作人员针对同学们提出的问题进行了合理详细的解答并受到了好评
活动效果：通过此次保险理赔宣传活动的进行，基本上达到了此次活动的
目的，广大同学对工作人员的工作能力、工作态度表示赞同，并希望今后可以多举办一些此类活动。同时，此次活动也使大学生助___合会在同学们心目中的形象得到了提升。
上半年保险理赔工作总结范文
一、围绕目标，落实计划，紧抓业务工作1、计划落实早、措施实__年初，我司经理室就针对__地区保险市场变化及__年全年保费收入情况进行综合分析，将上级公司下达我司的各项指标进行层层分解，把计划分解成月计划，月月盘点、月月落实，有效的保证了对计划落实情况及时的进行监控和调整。
在制定全年任务时充分考虑险种结构优化和业务承保质量，进一步明确了考核办法，把综合赔付率作为年终测评的重要数据。
2、抢占车险市场，加大新工程、新项目的拓展力度，坚决的丢弃“垃圾保费”今年来，我们把稳固车险和企业财产保险，拓展新车市场和新工程新项目作为业务工作的重中之重，在抓业务数量的基础上，坚决的丢弃屡保屡亏的“垃圾”业务一是确保续保业务及时回笼，我们要求各业务部门按月上报续保业务台帐，由经理室督促考核，并要求提前介入公关。一旦出现脱报，马上在全司公布，其他人员可以参与竞争，从而巩固了原有业务，大_大减少了业务的流失，保证了主要险种的市场份额占有率。二是与地___府有关部门建立联系网络，提前获悉新上项目、新上工程___，并和交警部门、汽车销售商建立友好合作关系，请他们帮助我们收集、提供新车信息，对潜在的新业务、新市场做到心中有数，充分把握市场主动，填补了因竞争等客观原因带来的业务不稳定因素。三是已失业务不放弃。我们不仅对__年业务台账做到笔笔清晰，并要求业务内勤把__年展业过程中流失的业务列出明细，并分解到相关部门，要求加大公关力度，找出脱保原因，确属停产企业、转卖报废车辆的，由经办人提供确切证明;属竞争流失的，我们决不消极退出，而是主动进攻，上门听取意见和建议，改善服务手段，逐个突破，全面争取回流。四是大小齐抓，能保则保。因为企业改制、转产、资金等因素对企业财产保险形成了较大的冲击，加之竞争等因素，使的展业难度和展业成本大_大增加。针对这些情况，我们充分动员，统一思想，上下形成合力，迎难而上。做到责任到人，对保费在___万元以上的实行分管经理介入，共同公关。
3、在竞争中求生存，在竞争中促发展。__地区现有___家(中国财保、中国人寿、太平洋产险、太平洋寿险、中华产险、平安产险、平安寿险、天安产险、华邦、汇丰)经营财产保险业务和短期健康险业务的保险公司、营销部、公司，另已发现___家公司(大地产险)在我县争夺业务，而__地区人口少，企业规模小，我司面对外部竞争所带来的业务压力，保持沉着冷静，客观面对现实情况寻求对策，与竞争对手们展开了一场品牌战、服务战：一是做好地___府主要领导工作。公司经理室多次向县委、县政府主要领导汇报工作，突出汇报我司是如何加大对__地方经济建设支持力度，是如何围绕地___府中心开展工作的，我司积极参与了全民创业调研活动，与县领导一道走访个体、私营经济企业，不仅使县委、县政府对我司热心参与地___府工作表示满意，还对我司正确调整业务发展方向，向中小企业提供保险保障，主动服务于他们，给予肯定。真实的让县委、县政府感到人保财险公司是真心为地___府服务的，是值得扶持、信赖和帮助的，从而对我司工作给予了很大地倾斜。二是深入老客户企业，在客户企业中聘请信息员、联络员，并从其他保险企业抢挖业务尖子加盟我司，赢得“回流”业务，使其他保险公司的工作处于被动状态。三是服务更加人性化、亲密化，公司经理室成员年初就对县属各大系统骨干企业实行划块包干，进行了多次回访，请他们对我司工作提出意见和建议，这一举措得到了企业的充分肯定，他们认为公司领导主动登门是人保财险的优质服务的充分体现，使客户对我司更加信任。四是要求所有中层干部走出办公室，对所有中小企业必须亲自上门拜访，对所有新保客户必须当面解释条款并承诺服务项目，与企业进行不断的联络，实行零距离接触，只要客户需要必须随叫随到，提供各方面服务。五是按照向社会服务承诺和行业禁令，严格内部管控，以理赔和承保两大服务部门为切入口，全面提高公司整体服务水平。
4、以分散性业务为突破口，加大市场占有面根据__当前阶段的保源情况，年初，经理室经过仔细的分析研究，确定今年把摩托车保险、家庭财产保险、学生以及人身意外险作为今年零散性险种突击，首先与交警、城市执法部门联系，请他们帮我们摩托车保险业务;同时与县教委取得联系，班子成员多次与分管教育的副县长、教委主任协调，最终取得他们的信任，才使我们的学平险业务有所突破。
5、开展劳动竞赛，促进“两险”业务健康成长今年以来，我们根据上级公司有关竞赛要求，积极配合开展了首季度“岁岁如意”贺岁保险、“幸福家庭”、“合家欢乐”等劳动竞赛活动，并自行___了摩托车、责任险、意外险等突击活动，从而营造了一种健康活泼、你追我赶、团结奋进的业务发展氛围。特别是在年末开展的“幸福家庭”突击中，我公司顶住家财险滑坡和年末保源少的劣势情况，合理分解目标，层层落实，自加压力，跑企事业单位，跑个人家庭，一笔笔、一份份，最终以___%的好成绩超额完成市公司下达的任务。
6、狠抓理赔和防灾防损质量的提高。公司从狠抓第一现场的查勘率入手，坚持实事求是、“迅速、及时、准确、合理”的原则。只要接到报案，无论事故大小，无论白天黑夜，始终坚持赶到第一现场，掌握第一手资料，严格按照快速赔付流程，为客户提供力所能及的方便。一是坚持双人查勘，双人定损，交叉做案，限时赔付，不断提高服务质量;二是坚持___小时值班制度，积极参与“三个中心”建设，以进一步提高服务水平;三是加强考核、加大督查力度。对理赔过程中出现各种问题一经查实，轻者批评教育，重者严肃处理，决不姑息;四是积极做好防灾防损工作。在分管领导的负责下，防理部门主动与各业务部门联系，及时拟订了重大客户防灾防损工作预案、夏季防汛安全检查办法、冬季防火防爆安全检查办法，始终做到提前把握，提前介入，积极会同相关业务部门对预案执行情况进行检查落实，对可能出现的问题及时采取措施，以减少损失，增强防范风险的能力。我们先后到有安全隐患的__纸业、__药业、__公司等重点客户单位帮助整改隐患，制订防灾预案，深受客户的好评，收到良好的社会效果。
二、调整经营思路，强化创新意识，提高公司效益水平今年我司在抓好效益型险种业务的同时，认真梳理“垃圾”业务，对往年赔付率高于___%的劣势险种坚决予以放弃，对赔付率较高但仍存在一点利润空间的险种选择性承保。
去年我司农险、养殖业保险赔付率高达___%，我司从大局出发，坚决的暂停该险种的发展。企业一揽子保险存在保险费低，保障范围大、保险金额高的经营风险，特别是遇到洪涝灾害、被盗的事件，往往造成较高的赔付率，我公司从效益出发，对该险种的承保范围、承保条件进行了严格的限制。在注重各险种效益发展的同时，我们改变以往的经营套路，__厂车险业务属于我司续保业务，续保时间为__月份，但今年多家保险公司对此业务虎视眈眈，介入竞争，企图分羹，为保证万无一失，我司果断提前续保，使其他保险公司措手不及，稳固了业务的发展。__纸业有限公司保险业务一直以来是我司囊中之物，续保是在__月份，公司经理室知道一旦提前续保，当年不仅会损失几万元保险费，也加大了下半年的业务压力，但为了弥补上半年因丢弃“垃圾”险种而带来的业务缺口，更好的调整序时业务结构，更多的实现已赚净保费，决定提前续保了该企业保险业务。我司这些工作是适应股份制改革后经营工作新形势的发展需要做出的大胆尝试，也是转变思想的实验性思路。正是由于我司员工勇于承担重任，善于开动脑筋，充分调动积极性和创造性，做到人人有担子，个个有责任，因而，在强大的外部竞争中，我司上半年不仅没有丢失任何阵地，巩固了我司财险市场龙头老大的地位，还实现了新增业务的突破。
三、以新的考核办法指导工作，规范经营，提升管理水平，突出业务重点保险竞争越来越激烈是不争的事实，加之上市后面对的新形势、新体制、新模式、新战略，必然要求我们在公司管理上全面提升水平，如何在竞争中学会竞争，在竞争中独领，从而在竞争中发展，在竞争中前进。
我司除了继续巩固和采用过去行之有效的办法外，并逐步建立起全县企业信息网络，加强与保户的接触和沟通，提升公司管理水平。上半年我们按照上级公司有关规定引进和采用了科学的管理体系，出台了一系列管理规章制度、考核办法。在日常管理中能够认真严格的按照上级公司《财务管理规定》、《单证管理规定》和承保相关规定，积极有效的开展工作，严格把关，认真审核，正是由于他们负责的工作态度，使得我司在上级公司___的业务台帐专项检查、单证管理验收、单证装订、应收保费管理等多项检查中得到了市公司的好评。今年，公司经理室在下达全年任务计划时，遵循总公司突出效益第一、长期盈利能力评价的经营绩效考核原则，努力施行从规模型发展向效益型发展的转变，加大了对赔付率和费用指标的考核力度，坚持走低成本发展路子，把赔付率考核与承保质量挂钩，彻底打破“只重保费、不重质量”的老套思想，实行新的考核机制，拿出个人工资的一半作为此项考核的浮动工资，做到有奖有罚，从而很好的树立了全员注重经营效益的观念，确保了资源的有效配置和盈利水平的提升。
1保险公司角度
多数保险公司经营指导思想存在问题。当前，保险公司普遍存在重视业务发展，忽视客户服务的倾向。保险公司各级机构为超额完成上级公司下达的任务，会千方百计做大业务规模，抢占市场。对于理赔等客户服务工作由于和机构利益关系不是很大，各级机构对此重视不够，使理赔等客户服务工作流于形式。"保险公司业务前期管理的诸多环节存在问题。理赔作为业务环节的最后一个关口，业务前期埋下的隐患都会在这里暴漏出来。影响理赔的业务前期相关环节的问题包括：
条款制定中的问题。众多的保险产品满足了客户多样化的需求，对保险业务的蓬勃发展功不可没。但是，不可否认的是，部分保险产品在条款设计上尚存在一定的缺陷，为理赔工作带来一些争议。例如某公司产品的责任免除条款中有“被保险人违反法律、法规或其他犯罪行为”一款，既可以理解为被保险人的违法行为和犯罪行为，也可以理解为仅指被保险人的犯罪行为。
展业过程中的问题。目前，各大保险公司大都通过雇用保险人和保险兼业机构销售保险。销售人员在销售产品的时候往往没有动力去向潜在的消费者披漏对于自己不利的信息，因为这样会影响他们的销售利益。在这种销售机制下，加上对保险人职业道德教育、恶意承揽约束力不够；兼业机构人员签单不规范等原因，使消费者处于交易的不利地位。
核保环节中的问题。当前，在有业务就有一切的指导思想下，部分核保人员缺乏责任心，核保把关不严，导致进门容易出门难的现象较为普遍。由此引发理赔纠纷问题自属正常，当然有些保险公司缺少科学的核保技术和评点手册也一定程度上降低了核保质量。
保险公司理赔人员业务水平良莠不齐。保险公司理赔专业人才缺乏。现有的理赔人员，大多数不具备专业的理赔知识和能力，办事效率低下，每当出现复杂赔案时，往往难以做出准确判断。另外在少数保险理赔人员身上仍然存在“官僚”作风，最终只能造成保户对“保险”望而却步，影响了保险公司的声誉。
2客户角度
从客户角度来看，由于缺乏必要的保险知识，也会让客户感觉理赔困难。
客户不了解理赔流程，认为发生事故应该马上理赔。尤其是赔案中并存着诸多的道德风险，使得保险公司在处理赔案时不得不小心谨慎，要求被保险人一方提供详尽的单证、材料，客观上造成理赔时间较长。
有些客户的心里就是发生事故保险公司就要对损失进行全额赔付。其实，保险公司的赔付标准和具体的赔款计算方法都有具体的规定，这些内容会写入赔款计算书，所以客户可以索要，以核对赔款金额的合理性；如果导致事故发生的原因不属于合同约定的责任范围、保户未履行如实告知义务、缺少必要的索赔单证等情形下，保险公司作出拒赔决定合理合法，客户就不能纠缠不清，一味要求保险公司赔付。
客户投保环节不谨慎，签约时草率、对条款理解不透彻，为日后理赔埋下隐患；对理赔程序及事项事先不太明了，或存在误解，也极容易在出险理赔时产生争议，引发赔偿纠纷。
3保险监管角度
保险监管部门存在重发展、轻管理的监管理念。由于当前国家发展保险业的思路是做大做强保险业，这种思想在具体贯彻执行过程中，做大保险业的思想被片面的强调了，以为发展保险业首先要做大保险业，或者做大保险业就是做强保险业。在这种思想的指导下，保险监管机构重视对市场主体进入市场门槛的把关，却忽略了保险公司进入门槛以后的日常经营过程的监管，尤其是忽略了对保险投诉的监管。
保险监管透明度低。由于保险监管透明度低，对各大保险公司理赔服务监管无实质性标准，难以控制保险理赔服务质量。主要问题有以下几个方面：第一，保险产品审批情况不对外公布，社会公众难以了解他们准备购买的保险产品是否合法；第二，对保险公司的举报投诉电话不对外公布，社会公众难以比较保险公司服务水平的优劣状况；第三，对保险公司的经营情况和处罚情况不对外公布，经营不善的或违规操作的公司可以继续在市场中生存下去，不知情的公众也依然去购买其产品，无形中损害了业绩优良、守法经营的公司的利益，也侵害了社会公众的利益；第四，没有正规的信息披露渠道，社会公众无法及时、完整地从权威、中立的机构或媒体获得关于公司、产品和市场情况的重要信息，只能听信保险公司和业务人员的一面之词，助长了误导之风。
4保险行业协会角度
一般社会公众对保险认识不多，对保险行业协会来说自然也没有深入的了解，保险行业协会也并未向一般社会公众提供相关的服务；保险市场各个主体都忙于贯彻“做大做强”的指导思想，无暇顾及彼此之间达成的行业公约或承诺等，因为没有相应的奖惩机制，保险行业协会对此无能为力，这使得保险监管部门赋予保险行业协会的“促进保险业持续快速协调健康发展、有利于维护保险行业利益和市场秩序、有利于协会自身发展为目标，积极进行体制改革和制度创新，真正成为加强行业自律、维护公平竞争的监督体系……”等诸多职责无法很好地实现。因此，由于保险行业协会的行业自律作用未得到充分发挥，在保险公司理赔服务质量问题上，保险行业协会达成的行业公约或承诺显得苍白无力。
5外部环境角度
保险行业理赔难的言论泛滥。在生活中我们不难发现，只要一遇到保险理赔纠纷，就认为是保险公司的过错，社会舆论中“投保容易理赔难”的言论流传甚广，不能不说有这方面的原因。!相关法律制度不健全。这一问题制约了我国保险业的进一步的发展，亟待对相关法律作进一步的修改和完善。
由于相关制度不健全，理赔涉及的很多机构、部门，如医院、公安部门等都没有法律规定的义务和责任为保险理赔提供证明，这在一定程度上增加了理赔调查取证的难度，拖延了理赔时间。
由于《保险法》没有对保险人“及时”理赔的时限作具体规定。所以对于保险事故的理赔及时与否，没有公正的衡量标准和监督标准。保险人一方无论怎么拖延时间，也都可以用“没有达成协议”等理由应付保户，而且不受任何法规方面的监督、惩处，这使得极少数保险公司在理赔时的确存在钻法律空子的现象。
社会监督有待加强。社会监督是指社会上报刊舆论、审计单位、资信评级机构等对保险业的监督，对生活的各个方面产生的影响正在逐步加强，如果能够有效利用这种力量，对解决保险理赔难问题十分有益。目前，我国在利用保险评级机构、新闻媒体、独立审计等机构发挥监督作用方面做得还很不够，对保险公司的影响甚微，没有起到应有的督促作用。
二、解决保险理赔难题的对策
理赔难的形成是一个复杂的过程，同样，解决它也不是一朝一夕的事。要彻底解决理赔难的问题，除了保险公司自身应当克服其不足之处，还需要保险监管部门、保险行业协会、广大客户以致整个社会的共同努力。
1保险公司应采取的措施
从保险公司的角度讲，要解决理赔难题，就是要以客户为导向，提高理赔质量。理赔工作真正做好的标准是公正理赔，对于不该赔的情况用恰当的方式让客户给与体谅，对于该赔得采用简捷的手续让客户感到服务的周到，做到“主动、迅速、准确、合理”，以“优质的服务，一流的效率”赢得保户的信任。具体而言，当前为提高理赔服务质量，保险公司要抓好如下几个环节：
树立以客户为导向的经营管理观念。在保险公司整个经营过程中，牢固树立客户为中心的服务理念，并具体落实到业务流程的各个环节，要以客户为中心来构建客户服务体系，不断改善和优化客户服务，树立诚心可靠的良好企业形象。
完善保险经营前期各环节的管理来解决理赔难的问题。首先，革除现有保险条款的弊端，在保持保险条款的严谨性和法律上的可操作性的前提下尽可能让保险条款通俗化。其次，加强展业管理，提高人的从业标准，提升人素质，建立执业诚信档案，完善对人的监管。再次，加强核保管理，严把“进口”关，最大限度地减少无效合同的产生，防范保险欺诈和或犯罪，把可能出现的纠纷消灭在萌芽状态。
建立科学的理赔机制，提高理赔人员的素质。借鉴发达国家的理赔经验，让保险专业律师和其他中介机构的专业人士介入保险公司的理赔。加强现有理赔人员的素质培训，制定出一套详尽的理赔工作考核办法，加强对理赔人员在业务、服务等方面的教育和监督，同时可按不同职级给予专业津贴，以激励理赔人员不断提升自己专业水平和服务能力。
健全保险公司内控制度。保险公司要健全严格的理赔服务规程，实行经理负责制和个人岗位责任制，将保户接受服务的满意度纳入到考核指标中，做到职责分明、平衡制约、考核有据、奖优罚劣；加强对结案率和未决赔款的考核力度，并将其与岗位目标考核内容挂钩，以评定优劣。
2客户应注意的问题
从客户的角度出发，要避免自己在出险索赔时遇到理赔难题，需要注意以下几点：
了解保险理赔流程。公司的保险条款中即由关于理赔流程的说明，客户可以通过阅读保险条款了解，当然也可以通过保险公司客户服务柜台或者热线电话详细咨询理赔的流程。在申请理赔时，可以向保险理赔人员了解保险理赔的具体步骤以及办理进度等情况。
正确地看待保险。树立正确的投保意识，正确看待保险的保障功能，实事求是对待保险索赔，更好地维护自己的利益。广大保户要进一步提高保险意识，树立正确的投保意识，避免侥幸心理和投机行为，在订立合同时讲求诚信原则，向保险公司提供全部实质性重要事实，并信守合同订立的约定与承诺。
注意投保环节的问题。客户在投保时应注意选择一家实力较强的保险公司，这样可以在客户服务方面有保障；选择一名从业时间长、无不良记录的保险人，并根据个人情况正确选择保险产品；注意仔细阅读自己所投保险的条款，特别注意对其中的保险责任、如实告知及理赔申请等条款的了解，并核实是否与业务员的讲解一致，避免以后发生纠纷。
客户在理赔环节要注意的事项。一旦出险，客户要自己或委托业务人员及时向保险公司报案，并在业务人员的协助下尽快收集好相关单证，办理相关手续。在办理理赔案件过程中，经常与理赔人员保持联系，如果需要客户提供相关信息时，客户应该及时进行反馈。另外，保险客户要不断增强法律维权意识，按照程序处理和解决双方就合同履行所产生的分歧或纠纷。
3保险监管部门应采取的措施
转变监管理念。保险监管不仅要结合我国保险业实际，探索具有中国特色的保险发展道路，更要认识到保险最基本的“稳定器”、“助推器”作用，所以保险监管要紧紧围绕促进我国保险业持续、快速、健康发展这一主题，把工作重心转移到宏观调控、行业规划、政策引导、制定规章、市场监管和公共服务上来，其中要加强对保险投诉的监管，督促保险公司提升理赔服务质量，促进保险业的跨越式发展。
提高保险监管的透明度。当前，只有保险监管部门有能力和资源对公众进行全面的信息，因此应当及早解决监管透明度低的问题。比如公布各大保险公司产品审批和情况，让社会公众了解市场上的产品的合法性；对外公布保险公司的举报投诉电话，让社会公众真实反馈自己接受服务水平的优劣；对保险公司的经营情况和处罚情况对外公布，经营不善的或违规操作的公司给予处理，或让其退出市场；指定中立的信息披露渠道，让社会公众及时、完整地从这些机构或媒体获得关于公司、产品和市场情况的重要信息，改变保户只能听取保险公司和业务人员一面之词的现状。
4保险行业协会方面
加强保险行业协会自身建设。面对保险市场中众多的市场主体，保险行业协会的实力明显单薄，如不加强自身建设，很难保证其职能的发挥。今后要改善人才结构、提高人员素质；明确和完善协会职责。此外，还要加强基础设施建设，努力推进保险协会信息化、网络化建设等等。通过加强自身建设，让各保险监管部门、社会公众、保险公司等经营机构充分认识到保险行业协会存在的意义。
协调与保险市场主体和保险监管部门的关系，充分发挥行业自律功能。保险行业协会是介于政府和保险企业之间的社会中介组织，其成员大部分是保险公司或保险中介机构，所以应充分的与保险市场各行为主体和保险监管部门沟通，形成一种良好的互动机制，一方面，可以代表协会会员向政府反映保险监管的意见和情况；另一方面，行业协会还可以通过监管部门牵头，制定行业公约督促会员共同遵守和相互监督，维护市场秩序，协调相互关系，充分发挥保险行业协会的行业自律功能。
5外部环境的培育
加强法制建设，加大执法检查和司法监督力度。加快对保险理赔相关法律法规的制定和完善。保险法虽然作过一次修改，但并不能满足保险理赔发展的需要。法律工作者应加快对保险理赔相关法律法规的研讨和修订工作，加强对保险业发达国家相关法律法规的研究，对一些有益的立法精神、立法理念加以借鉴和吸收，准确预测随着保险业快速发展可能遇到的保险理赔法律问题。执法检查和司法监督是防范和化解理赔风险的有力武器。然而执法不严、司法不公导致赔款逐年上升，助长了保险欺诈行为的蔓延，严重损害了保险业的行业形象，恶化了保险理赔难的现状，导致理赔难言论泛滥。因此，应加大司法监督和执法检查力度，以解决理赔难问题。
加快保险中介机构的培育和发展。随着我国保险业的进一步发展，保险中介机构将会越来越多的参与到保险活动中来，其中犹以保险经纪人和保险公估人的发展更为迫切。首先，应大力发展保险经纪人制度，因为其代表投保人利益，帮助投保人选择其需要的保险产品、保险公司，同保险公司洽谈合同细则并代办相关手续。保险合同条款“晦涩难懂”的用语，往往因保险经纪人的参与而别有效过滤，会在一定程度上避免保险纠纷的发生。其次，根据我国保险业的发展状况和借鉴国外保险公司的成熟经验，我国应该大力发展保险公估业，由没有利益关系的公估人负责查勘、定损工作，能够更好地体现保险公司合同平等的特点，使理赔过程公开、透明，能有效避免可能出现的争议和纠纷。
充分发挥社会监督的作用。当前，我们社会监督已经存在于我们生活的各个方面，其对行为主体的影响正在逐步增强，如果我们能够有效利用这种力量，能有效解决保险理赔难的问题。比如通过报刊舆论披露保险公司理赔中存在的问题，会直接影响到保险公司的企业形象，从而影响到其市场份额，也会引起监管部门的注意力和必要的干预；或者通过独立的资信评估机构采用一定的评估标准对保险公司的资信状况进行评级，这种结果虽然不具有强制性，但社会影响很大，它可以直接影响到保险客户选择哪家保险公司，而且也为监管机构提供监管依据。
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关键词：农业保险；大面积灾害；定损法；陕西；苹果保险理赔
中图分类号：D92 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2013）07-0141-02
自2007年陕西省试点苹果保险以来，试点区域和面积从2007年的1个县4万亩发展到2012年13个县60万亩。苹果保险覆盖面逐年扩大，形成了初具规模的陕西特色农业保险发展模式。在理赔实践中，苹果保险理赔的做法逐渐被总结提炼，形成了规范化的操作流程。
一、苹果生产与苹果保险
（一）陕西苹果的基本情况
陕西苹果产量占全国的30%，占世界总产量的11%，2011年苹果面积727.3万亩，产量达701.6万吨，面积和产量均居全国第一，陕西渭北已成为世界瞩目的苹果新产区。
与其他农作物一样，苹果的整个生长过程都受到外界生态环境的影响，陕西苹果生产的主要灾害有花期低温冻害或沙尘、雹灾、风灾和暴雨、干旱和涝灾、冬季低温冻害、高温日烧。天气和气候的变化对苹果的生长和果实收获在一定程度上起着决定性作用，由于防范自然灾害的设施十分薄弱，一家一户抵御自然灾害的能力十分有限。
（二）苹果保险的设计与实践
2007年陕西省苹果保险试点工作以来，苹果保险的理赔特点、查勘定损技巧、核算原则等内容不断完善细化，形成了点面结合的经验，指导其他地区和相关果树保险的理赔工作。
1.苹果生产中自然灾害损失分析。苹果遭受气象灾害后，损失主要集中在数量、质量以及果品的商品性上。因此，判断损失以数量和质量为主。一是花期低温冻害。冻害以花量推测产量损失，冻害可能造成部分中心花受冻，产量影响不大，但对商品质量有影响；冻害可能造成全部中心花受冻，全部依靠边花坐果，总产损失较小，但对果实商品质量影响很大。二是冰雹灾害损失。轻度指果实及叶片轻度受损，果实表面轻微受伤，雹点数量不超过3个，影响果实商品等级；中度，果实及叶片中度受损，果实表面有雹坑，雹点数量在3个以上，果实基本无商品价值；重度指果实、叶片、枝干严重受损，果实已无商品价值，次年和第三年果树生长仍受影响。雹灾的损失还与雹灾发生的时期有关，果实采收前发生雹灾造成的损失最大。
2.苹果保险的主要保险责任分析。首先要明确苹果保险的保险责任。条款规定，对暴雨、洪水（政府行蓄洪除外）、内涝、风灾、雹灾、冰冻原因所致苹果的直接损失负经济补偿责任。其次要明确灾害损失的测算，苹果灾害确定的步骤与方法有农学估算法、理论推算法、统计推断法三种，实践中主要采用统计推断法。
苹果的生长期一般从3―11月，经历始花期、坐果期、成长期、成熟期。各个时期的风险状况不同：始花期的主要风险为低温冻害，一旦受冻，花蕊脱落就造成减产。低温程度和受冻时间对苹果影响不同。如果低温程度浅，中心花不受影响，属于自然淘汰，并不影响最终产量。若低温严重，中心花被冻死，就可能造成大幅减产或绝产。低温冻害如果在疏花前，可视为自然疏花，优胜劣汰，若在疏花后，就可能使花量减少影响产量。坐果期的主要风险有冻灾、雹灾、风灾等。冻灾对坐果的影响与始花期大体一致，疏果前后遭灾情况不同。雹灾主要出现在苹果坐果和成熟期，是苹果面临的最主要风险，也是果农最需转嫁的风险。
二、苹果保险理赔工作实践
如何评估苹果保险灾害的损失，目前仍没有完善的标准体系和评估办法。目前主要做法有以下几点：
1.加强与政府部门沟通。雹灾等气象灾害发生后，首先做好灾情登记，弄清灾害造成的损失程度、受灾面积和果农户数，初步估计损失金额，防止大面积受灾后出现多渠道、多人次重复报案，造成险情不清。
2.及时制定定损方案。出险后要及时制订理赔工作方案，明确责任和分工，受灾区域按划片负责；确定统一的核损标准和工作要求。
3.统一查勘核损标准。一是实际挂果面积核定。由工作组根据受灾果农清单与档案核对，确保实际挂果面积的准确性。二是实际投保面积核定。按照投保清单上载明的投保户的面积进行核对。三是实际受灾面积核定。以户为单位由果业技术人员现场测量确定。四是雹点损失率的确定方法。以每户果园为单位，在东、南、西、北、中五个方位选五棵果树，在每棵果树东、南、西、北、上、下部六个方位各采集1个苹果，将五棵树所采的苹果集中后进行分类，分出无雹点及1、2、3、4、5个及以上雹点数量，分类各类雹点数量占总采集量占比，计算每户果园的损失率。
4.开展查勘定损工作。一是公平公正核损。按照采样标准进行现场采样，标本装入袋，严禁受灾果农自己采样。由工作人员和受灾果农共同对标本数量、标本分类数量进行登记，计算损失程度，对受损果园面积、出险和投保地点进行核对，制作核损清单。由受损果农和工作人员共同签字确认，作为损失计算依据。二是真实记录现场损失。现场照片、录像应反映损失真实性，必要时要绘制现场草图，反映损失的范围以及与周围环境的关系。三是对现场资料的收集。查勘资料需要在现场完成，对资料按保单进行归集核对，以防资料丢失、混乱。每个点查勘完后，按保单对应受损户数对查勘损失情况进行汇总，形成书面报告，查勘核损资料由查勘核损工作组负责登记。
5.准确理算损失。一是计算公式为：赔偿金额=（当地平均亩产值-灾后亩产值）/当地平均亩产值*保险金额*受灾亩数*（1-10%）。由县级行政管理部门提供前三年的产量及果价证明，用平均产量和果价计算出每亩平均产值。二是灾后亩产值计算。受灾后亩产值=当地平均亩产值-各不同受灾损失之和。如雹灾，2～4个雹点损失计算为：雹点损失金额=平均亩产值*现场测定损失比例*条款规定的损失程度；5个雹点损失计算为：按无商品果计算，按现行果汁厂收购价计算。损失=平均亩产量*（三年平均果价-收购价）。三是受灾亩数计算。受灾亩数=投保亩数*投保亩数/实际挂果亩数。四是赔偿公式分解为：赔偿金额=[当地平均亩产值-（当地平均亩产值-损失）]/当地平均亩产值*保险金额*损失亩数（投保亩数*投保亩数/挂果亩数）*（1-免赔额10%）。五是每次核赔款金额确定后，及时与果业部门沟通，在其配合下，将赔款计算结果向各村公示，最后确定赔款金额。
三、苹果保险理赔工作的分析
1.确定苹果保险理赔工作的原则。一是协商确定原则。灾害损失界定工作涉及因素多，量化估算不易精确，各方分歧难免，应协商求得一致或趋于接近。二是及时查勘和现场调查原则。接到报案后，应先确定受灾的区域、程度和面积，在第一时间通知果业管理部门赴现场共同查勘。三是成本保险原则。仅对肥料、农药、人工、机械或畜力作业费，排灌费、田间运输费等直接物化成本赔偿。四是秋后算账原则。除遭受导致绝产的自然灾害外，发生灾害事故，对损失面积、程度、比例登记，苹果收获时，再计算成本损失。五是赔偿金额累进原则。由于苹果成本逐步投入，从4月起逐月累进，当月发生导致绝产损失的，以当月最高赔偿比例为限。六是防灾防损原则。当发生灾害事故后，要及时协助果业部门指导果农减灾减损。
2.苹果保险理赔方法的特点。一是及时组织现场查勘。果树受灾后，一定时间内可自我修复，灾后损失如不及时查勘，会失去损失程度估算最佳时机，无法积累第一手资料，造成损失确定的分歧。二是对灾害进行分类，并制订对应查勘办法。例如冻灾发生在疏花前后，可能同样造成40%的中心花和边花死亡，如果是疏花前，就起到自然疏花效果，对苹果产量影响极小；如果是疏花后，就对坐果率影响大，造成减产。因此，查勘方法要区别对待。三是对灾害损失要细化，要有详细查勘记录表。从有灾到秋后算账长达七八个月，多次灾害可能性大，如无详细的损失表，就可能造成损失估算混乱。四是有缜密严谨的定损流程。大面积灾害的损失估算是一项系统工程，每一步都要有方案和应急预案，定损工作才能有序开展。五是有科学合理的计算方法。苹果保险损失计算较复杂，既有一个地区的平均值和损失率，也有一个地块的损失率，还有受灾亩数和挂果亩数的比值，如果没有好的计算思路和方法，容易引起理赔金额的分歧。六是专业的定损队伍。专业人员充足是确保定损的关键，在定损前必须进行集中培训。
普通保险消费者对保险理赔流程陌生，形成“理赔难”的错觉。如果有个导赔人员始终跟踪引导客户，帮助客户处理好每个环节的事项，像“秘书”一样及时提醒客户，帮助客户答疑解难，就会使整个理赔环节顺利流畅。
在一些发达国家，这种“秘书型”理赔人员相当多。“秘书型”理赔人员为理赔流程“穿针引线”，使得客户心有所依，有问题能及时得到解答，感受到细致服务，少走弯路，从而大大提高了办案效率，减少投诉，提高了客户的满意度。
而在国内，虽然也有公司提出了“秘书型”理赔服务，但他们在人员配置、流程规范、岗位职责、考核体制等方面却很不健全。因而，这种服务在国内的发展空间巨大，是值得推行的新举措。
理赔前置
理赔前置即将后续环节前移，如查勘定损员可对后续环节的理赔材料进行现场收集，这样客户就无需再到保险公司，客户满意，保险公司也提高了效率。
客户出险后，客户对同保险公司打交道的第一位员工印象最为深刻也最信任，所以提高第一位理赔人员的素质至关重要。
在欧美一些国家，电话中心就能处理相当一部分案件，对于一些小额案件足不出户即可得到赔付。在亚洲一些国家，查勘员即可对理赔实现“一条龙”服务，找到查勘员就享受到了“一站式”服务。这些好的经验值得我们借鉴。
精减索赔材料
理赔速度的快慢直接影响客户的满意度，要缩短赔案时间，最重要的环节就是精简客户材料。以车险为例，在中小案件中，客户的材料绝大部分可现场收集齐全，损失也基本可以确定，唯有发票现场不能收集到，可以借鉴保险发达国家车险理赔不需提供修车发票的做法。车险赔案中，80%为万元以下的中小赔案，如能省的材料则省，一半以上案件即可当天结案。
充分信任客户
双方信任才容易达成一致意见，要改变以往理赔中“防人之心不可无”的理念，充分信任客户。国外采取的是“严进宽出”，当发生保险事故后，保险公司站在相互信任的角度处理赔案，这样客户也会坦诚相待，使案件的整个过程清晰明了，从而减少分歧，提高了工作效率。
重视人伤赔案
虽然人伤案件数只占案件总数的10%左右，但其赔付比率却超过65%。人伤案件是不法分子骗保的主要手段，也是保险公司挤压理赔水分和降低赔付率的重要途径。
国外先进的财险公司，人伤岗占比超过50%。其管理部门设置人伤室，一线设置人伤岗。而国内绝大部分财险公司，人伤岗占比不到15%。管理部门没有独立的人伤科室，一线也没有专职人伤岗。而且人伤的合作医疗单位网络也不健全，因而国内的人伤理赔水分“超标”。
对于人伤查勘，国内财险公司应高度重视，并合理增加人伤专岗的占比，梳理流程，增加网络配套支持，加大人伤理赔的投入。
增设反欺诈和追偿部门
在解决“理赔难”的同时，不能忘记合理的降赔，反欺诈和追偿就是合理降赔的重要手段。
例如，美国一年有800亿美元的保险欺诈，其47个州都设有反欺诈局，专职人员达到2000人之多，反欺诈取得了骄人的成绩。
韩国对保险追偿高度重视，分公司都设立了独立的追偿部门。他们对追偿案件有着成熟的流程，人员配备充足，对可追偿案件逐个进行追偿。
国内保险公司对反欺诈和追偿案件重视程度不够，没有专门的机构和专积人员。
在充分了解保险业运营风险的基础上，针对其可能存在重大风险的领域或环节实施重点审计，从而降低审计风险，深化风险导向型审计模式在保险业的应用，切实规范金融保险市场，促进保险业健康、有序发展。目前风险导向型审计模式在保险审计中的应用尚处于探索阶段，审计部门应结合自身条件和审计能力。
一、保险业经营风险分析
（一）社会信用环境差，保险业经营的信用风险高
近年来，各种保险欺诈案件层出不穷，其手段和方式也在逐渐技术化和隐蔽化。以车贷险为例，广东各非寿险公司车贷险平均赔付率高达4546%，个别公司甚至高达8543%。所有开办此项业务的保险公司基本都陷入亏损。从已发生的保险索赔案来看，故意拖欠、蓄意诈骗者居多数。据北京各非寿险公司的保守估计，目前约有20%的车险赔款属于欺诈。因此在全社会信用体系尚未建立之前，信用风险是我国保险业面临的最主要风险。
（二）保险业面临着严重的定价不足风险
主要由保险公司精算水平不高和过度竞争造成。表现为赌博性承保、超出承保能力承保、降低承保条件承保，以赔促保、赠与保险等不规范承保行为。由于定价水平明显偏低，保险收入很难覆盖风险。目前我国财产险、运输险的费率已经远远低于国际市场费率，一些大型项目的保险费率甚至低到万分之一以下。费率过低将使保险公司经营的稳定性受到极大影响。
（三）保险公司的理赔风险依然存在
因缺乏严密的核保制度和管理体系而导致保险资金流失的现象相当普遍，因不能合理定损使保险公司实际履行的责任超出了保险合同规定的责任。
（四）现金流风险即由新业务大量减少和大量保单退保造成的风险。由于资产和负债的长期特性，这类风险对寿险公司的影响远大于非寿险公司。如部分寿险产品大量退保，而新增保费增长缓慢，潜在现金流风险正在加大。
二、风险导向型保险审计的基本思路
（一）风险导向型保险审计模式
在现代风险导向审计模式下，审计风险=重大错报风险×检查风险。注册会计师应当从财务报表层次考虑重大错报风险，审计工作以对重大错报风险的识别、评估和应对为主线。其审计程序首先要求实施风险评估程序，了解被审计单位及其环境，除内部环境外还包括行业状况、监管环境、企业性质以及目标、战略和相关经营风险等外部环境，在此基础上评估重大错报风险，再将识别出的风险与认定层次可能发生的错报联系起来，考虑风险的重大性和可能性，最后确定实质性测试的范围、时间和程序。
（二）风险导向保险审计重点对于风险导向型保险业审计来说，审计的起点是要了解保险公司的经营状况、监管环境以及相关经营风险，在了解其相应信用风险、理赔风险等经营风险的基础上评估重大错报风险，把审计资源集中在可能发生重大风险的环节和区域，如保险定价和保险理赔方面，据以确定实质性测试的相关内容。这种审计方式把保险业的经营风险和战略风险联系起来考虑重大错报风险，有效地提高了审计效率，对金融风险也有一定的遏制作用。
三、风险导向型保险审计策略
（一）防范保险欺诈，创造良好的信用环境
保险公司面临的信用风险主要表现为保险欺诈，审计人员在审计过程中应详细审查保险公司业务中存在的潜在信用风险，避免保险欺诈造成严重损失，从内部控制上降低信用风险。同时联合相关部门对这种违法犯罪行为予以严厉的打击，净化金融保险环境。从外部环境上降低信用风险，以防范金融风险、保护投保人利益为目的。
（二）重点审查违规理赔行为
违规理赔业务直接关系到公司损益，对于国有保险公司来说还涉及到国有资产的保值增值问题，因此应当重点审查。具体可从业务部门的出险通知书入手，审查案件受理办理各环节及时性，有无超《保险法》规定时限。或将账面赔款支出数额与业务日报、赔案核对，查明有无弄虚作假及赔款包干、突击赔付、未出险固定赔付现象。可以根据赔款对象查赔款资金的划拨去向，看有无以赔谋私为保险公司谋福利的问题。通过多种方式来规范保险理赔，从而进一步降低保险业理赔风险。
（三）以“三会一行”的绩效审计为纽带，形成完整的金融监管体系保险业的外部监管，尤其要发挥“保监会”的作用，充分发挥其监督管理全国保险市场、维护保险业的合法、稳健运行的作用。将“保监会”的监管机制纳入保险公司防范金融风险体系中，使内部控制与外部监管有机结合，从而有力防范保险业的经营风险，进而降低审计风险，提高风险导向型保险审计的效率。
(一)社会信用环境差，保险业经营的信用风险高近年来，各种保险欺诈案件层出不穷，其手段和方式也在逐渐技术化和隐蔽化。以车贷险为例，广东各非寿险公司车贷险平均赔付率高达4546％，个别公司甚至高达8543％。所有开办此项业务的保险公司基本都陷入亏损。从已发生的保险索赔案来看，故意拖欠、蓄意诈骗者居多数。据北京各非寿险公司的保守估计，目前约有20％的车险赔款属于欺诈。因此在全社会信用体系尚未建立之前，信用风险是我国保险业面临的最主要风险。
(二)保险业面临着严重的定价不足风险主要由保险公司精算水平不高和过度竞争造成。表现为赌博性承保、超出承保能力承保、降低承保条件承保，以赔促保、赠与保险等不规范承保行为。由于定价水平明显偏低，保险收入很难覆盖风险。目前我国财产险、运输险的费率已经远远低于国际市场费率，一些大型项目的保险费率甚至低到万分之一以下。费率过低将使保险公司经营的稳定性受到极大影响。
(三)保险公司的理赔风险依然存在因缺乏严密的核保制度和管理体系而导致保险资金流失的现象相当普遍，因不能合理定损使保险公司实际履行的责任超出了保险合同规定的责任。
(四)现金流风险即由新业务大量减少和大量保单退保造成的风险。由于资产和负债的长期特性，这类风险对寿险公司的影响远大于非寿险公司。如部分寿险产品大量退保，而新增保费增长缓慢，潜在现金流风险正在加大。
二、风险导向型保险审计的基本思路
(一)风险导向型保险审计模式在现代风险导向审计模式下，审计风险=重大错报风险×检查风险。注册会计师应当从财务报表层次考虑重大错报风险，审计工作以对重大错报风险的识别、评估和应对为主线。其审计程序首先要求实施风险评估程序，了解被审计单位及其环境，除内部环境外还包括行业状况、监管环境、企业性质以及目标、战略和相关经营风险等外部环境，在此基础上评估重大错报风险，再将识别出的风险与认定层次可能发生的错报联系起来，考虑风险的重大性和可能性，最后确定实质性测试的范围、时间和程序。
(二)风险导向保险审计重点对于风险导向型保险业审计来说，审计的起点是要了解保险公司的经营状况、监管环境以及相关经营风险，在了解其相应信用风险、理赔风险等经营风险的基础上评估重大错报风险，把审计资源集中在可能发生重大风险的环节和区域，如保险定价和保险理赔方面，据以确定实质性测试的相关内容。这种审计方式把保险业的经营风险和战略风险联系起来考虑重大错报风险，有效地提高了审计效率，对金融风险也有一定的遏制作用。
三、风险导向型保险审计策略
(一)防范保险欺诈，创造良好的信用环境保险公司面临的信用风险主要表现为保险欺诈，审计人员在审计过程中应详细审查保险公司业务中存在的潜在信用风险，避免保险欺诈造成严重损失，从内部控制上降低信用风险。同时联合相关部门对这种违法犯罪行为予以严厉的打击，净化金融保险环境。从外部环境上降低信用风险，以防范金融风险、保护投保人利益为目的。
(二)重点审查违规理赔行为违规理赔业务直接关系到公司损益，对于国有保险公司来说还涉及到国有资产的保值增值问题，因此应当重点审查。具体可从业务部门的出险通知书入手，审查案件受理办理各环节及时性，有无超《保险法》规定时限。或将账面赔款支出数额与业务日报、赔案核对，查明有无弄虚作假及赔款包干、突击赔付、未出险固定赔付现象。可以根据赔款对象查赔款资金的划拨去向，看有无以赔谋私为保险公司谋福利的问题。通过多种方式来规范保险理赔，从而进一步降低保险业理赔风险。
(三)协调保险资金运用的合法性与效益性随着中国保险业的迅速发展和保险业总资产的快速增长，保险资金运用已成为保险公司生存和发展的关键。因此不仅应关注资金运用的合法性，也要考察其流动性和效益性，即资产质量。在对合法性进行审计时，审计人员必须明确《保险法》规定的保险资金的运用范围，将银行存款和投资收益结合起来，看是否有违规在信用社、信托投资公司等非银行金融机构或其他金融机构存款的情况，是否有违规进行场外拆借或直接从事信用放款和证券买卖的情况。时刻掌握保险资金运用的合法性和效益性，从根本上降低保险业现金流风险，提高审计质量。
经过多次调研和探讨，针对我区各医疗机构现状，单独建立医疗风险基金或实施医疗责任风险均难以从根本上解决医疗责任风险的问题。结合全区实际，先提出以下工作方案：
一、 背景
近年来，全国各地医患关系日益紧张，医患矛盾日渐突出，出现了以下几种现象：一是医疗治疗中有过错，患方主动索赔，但是坚决不走法律途径；二是医院尽力医治无效后死亡，虽然院方无过错，但是患方为了寻求安慰而想方设法找医院索赔；三是患者有时将就医过程中琐事、生活或其他环境中的不如意直接发泄到医务人员身上，甚至出现伤及医务人员的行为发生。
一些纠纷通过协商解决了，一些纠纷升级为维稳事件等等。医院和医务人员只能无奈面对纷繁复杂的各类纠纷，在没有建立医疗责任风险良好地化解机制前，有的单位和个人往往只能是选择退避，要么让病人转院，要么自己离开。
二、思路
根据《关于卫生应急示范区建设专题会议的纪要》精神，结合实际，建议采取建立医疗稳控基金和医疗责任保险相结合的医疗风险化解方案。
三、方案
（一）医疗稳控基金
基金规模：100万元以内，财政投入50%左右，剩下的从各医疗机构中按比例提取。基金实行总量衡定原则，如当年未动用该风险基金，下一年度不在增补；如当年使用风险基金，下一年度按最初建基金的比例补齐基金。
使用要求：一般纠纷不予动用，主要用于解决全区范围内公立医疗机构发生的难以化解的医疗纠纷或影响到全区稳定、有区域内较大影响的医疗纠纷，基金使用由医疗纠纷防控领导小组联席会议通过后使用。
监督管理：风险基金实行专业账户、专款专用，专用账户设在区卫生局；区卫生局、区财政局负责风险基金的缴纳；区卫生局、区财政局负责风险基金的使用和支付等日常管理工作，区纪委（监察局）、区检察院、区审计局负责对风险基金使用的监督管理和审计。
（二）医疗责任保险制度
按照等文件精神，在我区各级各类医疗机构推行医疗责任保险工作，从根本上建立化解医疗责任风险的机制。
参保范围：全区范围内的各级各类医疗机构（公立医疗机构、民营医院、个体诊所、卫生所、门诊、村卫生室）。
承保单位：按照市上规定，选择中国人民财产保险股份有限公司南溪支公司承保。
费率标准：由保险公司按市上确定的医疗责任保险责任限额及保费计算标准进行测算。
关键词：商业银行 操作风险 计量体系 保险缓释
中图分类号：F832 文献标识码：A文章编号：1006-1770(2011)010-028-04
在操作风险高级计量体系中合理审慎使用保险缓释技术，是操作风险计量工作中比较前沿和快速发展的领域，得到了监管机构、商业银行及保险公司的高度关注。近年来银行业的大量研究和实践工作已使得此项技术变得越来越具有可操作性。同时，成熟的保险缓释技术通常具有良好的风险敏感性和正向的风险管理激励作用，应视其为提高操作风险管理水平的积极手段。
一、保险缓释的主要规定
新协议规定，商业银行在计量操作风险时可考虑保险缓释带来的资本抵减作用，但其总量不得超过操作风险总资本要求的20％。
随着银行业实践的不断增加，国际监管机构及有关组织也在持续更新和丰富有关监管规则和技术指引，如巴塞尔委员会针对保险缓释出台了新文件，对新协议的有关规定进行了补充解释，并梳理评价了几类常用的保险建模方法和缓释技术。欧盟银行管理局（EBA,原CEBS）在其公布的《操作风险缓释技术指引》中，进一步明确了保险处理的原则性要求，提出了一些针对欧洲银行业的特别要求。英国金融服务局（FSA）制订了《保险及其他风险缓释技术的使用指南》，以问答和案例的形式，比较详细地解释了监管者对保险缓释技术的看法和处理原则。澳大利亚监管机构则强调保险应与持有资本一样，拥有抵御潜在操作风险损失的能力。中国监管机构规定，商业银行可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素。保险的缓释最高不超过操作风险监管资本要求的20%，保险缓释作用的认可标准由监管机构另行规定。
二、合格保险的认可标准
为保证保险缓释过程和结果的审慎性，监管机构采用了限定合格保险范围的做法。目前，巴塞尔银行业监管委员会及欧盟、英国、澳大利亚等国的监管机构均出台了合格保险的认可标准，其核心原则主要有以下方面：
1.保险人信用资质。保险人的理赔支付能力评级最低为A或相当。
2.保单初始期限。保单的初始期限必须不低于1年。
3.撤销通知期限。保单撤销或主要内容变更须至少提前90天通知。
4.限制性条款。保单可以不包括因监管行动导致的罚款、罚金或处罚赔偿金，但不得因监管当局对银行采取措施而设定免责或限制条款。同时保单也不得因银行倒闭而设定免责或限制条款，除非损失事件发生在指定破产接管人或清算会议召开之后。
5.保单覆盖范围。银行采用的方法必须以一种方式反映它的保险覆盖范围，并且与操作风险计量模型保持一致。
6.保险人独立性。保险由第三方实体提供，或者有适当的安排机制将风险实质性的转移出银行集团内部，如再保险方式。FSA给出了一些判断保险人独立性的标准，包括是否有相同的董事、是否有持股利益、是否依从同一风险控制流程、在转移资本资源或履行义务时是否有重大限制等。
7.文件框架。保险缓释的框架合理，文件齐备。
8.信息披露。银行需披露出于操作风险缓释目的而投保的情况。
9.折扣和错配。在高级计量法下，银行对保险作用的认可方法需要通过保险金额折扣安排反映以下要素：
a、保单的剩余期限。对于剩余期限少于1年的保单，须做出适当折扣，剩余期限为90天以下时须做100％折扣。
b、保单的撤销期限，包括在合同到期前保险单能够被撤销的可能性。
c、支付的不确定性，包括保险商及时支付赔偿的意愿，以及保险赔偿可能会引起的法律风险。
d、风险暴露与保单覆盖范围的错配之处。
三、进入模型的合格保险标准
为满足风险量化要求，保险数据除符合合格性标准之外，在进入AMA模型前还需满足对数据质量的要求，本文将其归纳为重要性、全面性和可比性标准。
（一）重要性标准
此标准要求进入模型的合格保险是赔偿限额较高、能够覆盖主要损失的保险产品。虽然可以提供风险缓释的保险产品有很多，但按照重要性原则筛选后进入模型的险种一般为财产保险、责任保险、错误和遗漏险等。
（二）全面性标准
此标准要求保险产品覆盖的地域和机构范围不小于AMA模型覆盖的地域和机构范围。如AMA模型计算的是境内分行资本要求，那么进入模型的保险产品也需覆盖境内所有分行。如果只是部分分行购买了保险产品，那么此类产品带来的缓释效果一般不予考虑。
（三）可比性标准
此标准要求保险条款需和银行操作风险计量体系一致，或可对照银行操作风险计量体系，将保险条款的风险构成要素调整为一致。如保险合同中对损失口径的定义需明确是直接财务损失，或是包括间接损害的经济损失；又如对因同一诱因引起的多次损失，是按照累计金额还是按照单笔金额进行处理等，都需与计量体系中有关数据采集和管理的规定相协调。
四、保险缓释的主要风险构成要素
一般来说，保险建模至少须考虑三个风险构成要素，分别是损失覆盖率(coverage)、扣除额或免赔额(deductible)、赔偿限额(limit，包括单笔赔偿限额和年度累计赔偿限额）。
（一）损失覆盖率
损失覆盖率描绘了保险赔偿和银行实际发生损失事件概率之间的关系，保险条款覆盖的损失情景越多，其损失覆盖率越高。损失覆盖率至少包含两个风险要素，一是保单覆盖率，二是损失偿付率，损失覆盖率等于合同覆盖率与损失获赔率的乘积。
1.合同覆盖率。合同覆盖率是指根据保单合同，可被保险覆盖的损失事件占某类损失事件总数的比率。计算合同覆盖率需将有关操作风险损失的内部定义与保险产品的条款进行对应，若保险条款适用于某类损失事件，则可进一步估计出合同覆盖率。如某银行通过分析损失定义、保险条款和历史数据，在该银行的一个风险类别中，有80%的损失事件可被保险a覆盖，有15%的损失事件可被保险b覆盖，有5%的事件未被保险覆盖，则此银行的保险合同覆盖率为80%和15%。
值得注意的是，为准确反映保险的风险缓释效果，合同覆盖率一般需要逐产品进行分析，并在资本聚合环节分别计算缓释效果。简单将覆盖率加总，或直接引用外部数据得到覆盖率的做法，往往无法证明缓释结果的审慎性和合理性。
银行可通过映射表法来系统化的梳理合同覆盖率，由于各银行对损失事件类别划分的内部定义不同，形成的映射表也形式各异。下表是建立映射表的一种形式。
2.损失获赔率。损失获赔率是指满足保险合同定义的损失事件得到足额赔付的比率，损失获赔率也需要进行逐产品分析。估计损失获赔率一般有两种方法。
一是自下而上法，此方法要求有足够充分的内部损失数据和保险赔付数据，估计公式为“获得赔付事件/满足保险合同定义的损失事件总数”，适用于财产险、小额差错统筹险等保险产品。
二是自上而下法，此方法引入了情景分析和专家经验，适用于数据不足的情况。一种做法是，通过情景分析流程，根据保险合同中列示的理赔和不理赔的条款，分析损失事件发生时因不合条款而不能获得赔偿的概率，并与外部数据、专家判断结果甚至是保险公司的数据相比照，从中估算出损失获赔率。
特别的，当一类保险自签订以来从未发生损失时，并不意味着其保险覆盖率为零，此时往往只能采用自上而下法来进行评估和衡量。
（二）扣除额
扣除额即免赔额，是指保险条款设置的最低起赔金额。在保险业，免赔额有多种定义，包括绝对免赔额、相对免赔额、总计免赔额等，在保险缓释计算中一般使用的是绝对免赔额，指在保险人作出赔付之前，被保险人要自担的损失金额。与损失覆盖率一样，银行需计算出每个保险条款的扣除额，并分别应用在资本计算中。
（三）赔偿限额
赔偿限额是指合同规定的最大赔偿金额，超出部分保险公司将不予理赔。赔偿限额可直接根据保险合同获得，得出风险因素的参数后，代入AMA模型中即可应用。有些保险合同除了会规定单笔的赔偿限额，还会附加累计赔偿限额条款，即某类损失一段时间内的累计损失金额，超出部分也不予赔付，如有此种情况，应在数据收集和模型计算中单独反映。
五、建立保险模型
（一）保险建模流程
一个比较全面的保险模型流程包括采集数据、识别合同、建立映射、估计参数、计量及验证五个核心流程，各流程的主要工作如下图所示：
（二）保险缓释的计量
对于保险缓释的计量工作而言，首先要确定在AMA资本计量的哪个环节引入保险因素，一般可考虑在数据输入、最终输出和资本聚合（或模拟）等三个阶段。每种方法都有其优势和劣势。
1.数据输入阶段，即直接以保险理赔后的净损失金额作为AMA模型的输入要素。在此阶段考虑保险缓释效果比较直接，但是局限性也较多，一是保险理赔的时间可能较长，难以及时获取数据；二是损失发生时的保险可能已经不复存在，或者其条款已有较大变化，不适用于估计保险未来的损失抵补能力，没有预测能力；三是可能从未发生过有关的损失数据，无法从净损失金额中获得有关信息。
2.最终输出阶段，即在AMA模型计算出操作风险Var值后，由专家根据银行购买保险的情况综合外部数据情况，确定一个不高于20%1的折扣比率，并以折扣后的资本确定最终的监管资本。在此阶段考虑保险缓释效果最为简单，但其主观性太强，难以向监管机构证明折扣比率的科学性和准确性。即便银行采用了情景分析流程，并引入了如LDCE、ORX等比较全面的外部调查数据，也无益于说明保险缓释的“适用性”、“精细性”和“预测性”。
3.资本聚合阶段，即在进行蒙特卡洛模拟时，嵌入单独开发的保险模型，根据每个不同的保险产品，设置不同的模拟路径，从而具体分析每一保险产品的风险构成要素，包括损失覆盖率、扣除额及赔偿限额、期限折扣、错配等。获得监管批准的AMA银行往往在此阶段考虑保险缓释效果，其满足实用性、精细性的要求，也具备适当的预测能力。但此方法对数据的要求较高，还极大地增加了资本聚合阶段的计算量。使用此方法，资本模拟的过程可概要如下：根据损失覆盖率情况，模拟到具体保险有效，进而考虑扣除额、赔偿限额、剩余期限抵扣、支付的不确定性、延迟支付等参数，计算出该次模拟路径下经过保险缓释的一次损失金额。如下图所示：
（三）保险模型的实际效果
由于保险模型对数据和计算能力的高要求，虽然有兴趣的银行很多，但经监管机构实际认可从而获得资本节约效果的银行相对很少。
根据巴塞尔委员会2008年度对澳大利亚、欧洲、日本和北美地区银行所作的调查，保险覆盖率处于较低水平（2万欧元以上中位数水平4.2%）、赔付率较高（2万欧元以上中位数水平71%），整体缓释效果不显著，所有地区银行保险缓释效果的中位数水平都为零，即一半以上的银行都还尚未获得保险的资本抵扣作用。进一步看，所有银行75%分位数水平的资本抵扣作用为3.7％，保险应用情况较好的欧洲和北美地区，75%分位数水平的资本抵扣作用也仅为5%左右。
六、讨论
在实际操作风险计量工作中是否能运用保险获得资本抵扣很大程度取决于以下因素，1）银行操作风险管理的成熟度，尤其是内部损失数据管理流程的成熟度，2）银行内部保险策略是否与操作风险管理一致，3）中国保险市场的发展程度，如产品可获得性等，4）监管部门的要求。
但即便不考虑保险带来的资本节约效果，采用定量手段去管理保险，也能获得诸多风险管理和财务方面的益处。如在风险策略制订方面，可以分析内部损失事件和模型结果确定最佳的保险组合，使剩余风险符合银行的风险偏好，提高操作风险管理的适当性；又如可通过对保险的定量分析，向保险公司展示银行稳健和专业的操作风险管理，使银行在与保险公司协商价格时占有优势，争取较低的保费，或争取较低的保险合同续签溢价等等。
从多方面看，虽然保险缓释技术还未发展成熟，也可能造成风险的跨金融部门转移，但其对银行操作风险管理具有很强和直接的正向激励作用，值得有关人士加强关注并进一步探索。
注：
1.英国等国监管机构规定，20%的操作风险监管资本抵扣上限是在考虑了包括预期损失、保险等所有缓释效果后的最高上限。
参考文献：
1.BCBS,“Recognising the risk-mitigating impact of insurance in operational risk modelling”
2.CEBS，“Guidelines on operational risk mitigation techniques”
3. APRA,“The Utilisation of Internal Loss Data in the Measurement and Management of Operational Risk in Australian AMA Banks”
4.FSA,“The use of insurance and the other risk transfer mechanisms”
5.BCBS，“ Results from the 2008 Loss Data Collection Exercise”
6.Tsuyoshi Nagafuji FSAJP，“Validating AMA frameworks”
7.AON，“Unlocking the Value of Insurance”
忙忙碌碌，又是一年。但与去年相比，情况已大有好转。一是业务科工作减少了，二是综合科工作熟悉了。
业务科主要工作：月初的业务资料统计、业务资料报表，月末的资料台账归集、月度工作小结和计划，期间打印一些业务检查通报等材料，二次业务本底资料调整。
综合科主要工作：一是常规的，一年一度的年度考核、晋升薪级工资、岗位变动或逢年限工资调整，事业单位法人年检、主办单位变更，组织机构代码证年检，社会保险登记证年检、社保缴费基数申报、用人单位劳动保障书面审查，增员、减员、退休审批，工伤申请，保险理赔，公积金缴存、房贴调整，劳动统计季报，工资年报，人事年报，事业人员工资台账，职称、工考报送，继续教育培训，人事档案整理，二次年度工作总结等。二是日常的，人事劳资重点规范编外用工管理，如病事假审批、协管员绩效工资考核办法、编外用工录用辞退规定，文字工作如信息摘编、通信报道、合同文本、计划小结、会议纪要、发文通知、申报材料等，做好办公室工作，如配合服务其它部门、完成领导或上级条线交办的各项任务。
今年工作体会：能及时完成各项工作，但工作的积极性、主动性还不够，缺乏上进心。
明年工作思路：要能做事，也要能管事。
关键词：陕西省；农业保险；特点
中图分类号：F840 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2013）30-0098-02
农业需要农业保险提供风险保障。农业保险不但能提高农业的防灾防损能力和灾后恢复能力，而且对于保障农业和粮食生产安全，促进农村发展，稳定农民收入，落实农业产业政策和国家强农惠农政策等都具有重要意义。分析总结陕西省农业保险发展特点，对陕西农业保险稳健发展非常有意义。
一、陕西省农业保险发展特点
（一）陕西农业保险发展历程
陕西省农业保险的发展大体可分为三个阶段：1983年至1992年为第一阶段，1992—2006年为第二阶段，2007年至今为第三阶段。
第一阶段是探索阶段。原人保陕西省分公司自1983年开办农业保险后，按照“收支平衡，略有节余、以备大灾之年”的经营原则，开展了麦场（田）火灾保险、烤烟保险、地膜玉米保险、奶牛保险、生猪保险、养鸡保险等种养两业保险，到1992年，农业保险保费收入近4 000万元，发展达到顶峰。
第二阶段是停滞阶段。1993年，保险公司将思路调整到提高经营效益的轨道上来，农业保险发展全面萎缩。尤其自1996年后，农业保险保费收入呈逐年下降态势，到2006年已降至139万。
第三阶段是发展阶段。2007年国务院出台了中央财政补贴种、养两业保险保费的意见，选择能繁母猪保险和小麦等粮食作物保险先行试点，陕西省试点了苹果保险，当年保费收入突破6 000万元。2008年中央财政又增加奶牛保险试点，2009—2012年我省又增加了设施蔬菜“银保富”、核桃保险、种植业保险、森林保险。至此，陕西参与了所有中央财政补贴的农业保险品种，陕西自主开展的农业保险品种达到了7个，总的试点品种达到20个，试点数量居全国前列。2013年预计保费收入突破4亿元。
（二）陕西农业保险发展特点
1.农险模式初步确立。陕西省按照“政府推动、政策支持、市场运作、农民自愿”的原则运行，初步形成了多层次的风险分散机制、强有力的财政支持方式、市场化的经营管理模式以及系统化的组织管理机构等特点的制度雏形。
2.农险制度逐步完善。不断完善制度建设，初步建立了农业保险制度体系，为农业保险持续健康发展提供了坚实的制度保障。一是确立基本制度框架。2007年，陕西省财政厅、农业厅、保监局下发了《关于陕西省农业保险试点方案（试行）》，明确了运行模式、组织机构、职责分工、支持政策等基本内容，为农业保险的组织实施确立了基本制度框架。二是制定资金管理办法。陕西省金融办、财政厅、保监局制定了《陕西省农业保险补贴资金管理暂行办法》，明确规定了资金来源及预算安排、财政资金使用范围、标准、拨付程序等内容。三是规范农险经营行为。不断完善《陕西省农业保险试点方案》，制定了《陕西省农业保险承保业务经营规范》、《陕西省农业保险理赔服务规程》，规范了保险公司承保、理赔等环节的业务操作流程。
3.组织体系初步建立。一是组织管理体系初步构建。省级成立了由省金融办任组长，省金融办、省财政厅、省农业厅、陕西保监局、林业厅、省气象局等部门参加的省农业保险工作协调小组，下设办公室，具体负责农业保险的日常管理工作；各区县也相应设立了协调管理机构。初步组建了涵盖多部门、多层次的农业保险管理体系。二是参与主体职责逐步明晰。省级负责制订颁布农业保险相关政策规章，开展日常管理工作；市、区县负责贯彻落实省级政策，不断完善本区域协调组织机构，组织推动本区域农险工作的顺利开展，探索建立适合本区域发展的农险服务网络；保险公司作为市场经营主体，按照省、市两级政府的工作要求，具体组织开展承保理赔业务，做到业务规范、服务优良。三是政策联动机制逐步形成。加强了农业保险与其他惠农政策的联动，通过具体条款和补贴政策的实施，推动银保互动机制建设，改善优化农村金融服务环境。
4.保障效果日益显现。一是保障范围稳步扩大。五年来，农业保险险种数量不断增加，保险责任不断拓展，保障范围不断扩大。截至2012年，陕西省农业保险已经覆盖全省10市1区，险种扩大至22种（15个种植业险种和7个养殖业险种），农业保险保障程度已近30%。二是保障作用初步发挥。截至2012年，农业保险累计为全省种、养两业提供风险保障201亿元，简单赔付支出4.3亿元，赔付农户达到39.5万户次，累计赔付面积达到371.1万亩。农业保险在灾后补偿方面发挥了积极作用，风险保障功能进一步发挥。
5.创新工作不断推进。一是率先建立杨凌农业保险创新试验区。在全国唯一的国家级农业高新技术产业示范区率先建立了杨凌农业保险创新试验区，以杨凌示范区现代农业发展转型为依托，提供和开发了一系列农业保险创新型产品。二是试点推广银保联动。以设施蔬菜“银保富”为代表的银保合作，产品的出台，受到了农民欢迎。三是率先试点地方农业保险试点。2007年在全国率先开展了苹果保险试点工作，涉及5个市23个县141万亩，为陕西摸索了一个高附加值经济作物的保险模式。
6.惠农政策显现成效。一是通过政策支持调动参与主体的积极性。省级给予参保农户50%～80%的保费补贴，充分调动了农民的积极性，为农业保险工作的持续健康发展提供了有效保障。六年间，参保农户数量由2007年的4.38万户次增加至2012年的110万户次，增长了27倍，累计参保农户达到380万户次。二是财政补贴资金杠杆作用逐步显现。通过农业保险制度的合理设计，财政补贴资金的杠杆作用得以有效发挥，提高了财政资金的使用效益和效率。六年来，省级财政补贴资金累计2.2亿元，保险金额累计达到201亿元，相当于政府出资1元便买到39.2元的风险保障，杠杆放大作用近40倍；也意味着农民支付1元钱就可获得111.5元钱的风险保障，资金放大效应超过百倍。三是优化农村金融环境。农业保险有效防范和减轻了农业生产面临的自然风险带来的损失，提高了广大农户防灾减损的能力，为金融资本进入农业产业创造了有利条件，提高了农业生产经营主体的资金融通能力，为优化农村金融环境创造了良好氛围。
二、陕西省农业保险的发展思路
（一）发展思路
一是坚持政府引导和市场运作相结合。坚持政府组织引导下的市场化运作模式，充分发挥政府组织推动和政策导向作用，积极引导农民、商业保险公司参与农业保险。二是坚持突出主体地位和多方共赢相结合。始终坚持农民是农业保险的参与主体和惠农政策的受益主体，强调农业保险制度的惠农目标，确保农业保险经营健康持续发展。三是坚持制度普惠和提高资金效率相结合。始终坚持农业保险的普惠原则，在结合陕西主导产业发展方向的同时，力争让更多农民享受到政策的实惠。在农险业务经营过程中，利用市场机制和现代金融工具，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的杠杆作用，着力提高农业保险财政补贴资金使用效率和效益。四是坚持稳步发展和探索创新相结合。坚持不断巩固和完善陕西省农业保险发展模式，紧紧把握陕西省农业的发展规律和特点以及风险防范需求，不断开发和探索适合陕西省农村与农民特点的农业保险产品和服务，先试先行、不断创新，更好地服务陕西省的战略目标。
（二）发展重点
一、保险公司风险管理的内容及特点
保险公司风险管理是对风险的识别、衡量和控制的技术方法，也可以指经济主体用以降低风险负面影响的动态连续过程，其目的是直接有效地推动组织目标的实现。保险公司风险管理的总体目标是实现企业价值最大化，企业价值最大化将通过风险成本最小化实现。
（一）保险公司的风险管理包括风险识别、风险分析和风险衡量
保险公司的风险识别应从风险源、受损标的、危害及危险因素四个方面入手：
1.通过风险源的识别可以分析出保险公司所面临的外部环境风险，通常包括物质环境风险、社会环境风险、政治环境风险、法律环境风险、技术环境风险、经济环境风险、金融环境风险等几个方面，它们是保险公司风险管理的重要组成部分，因其来自外部，我们称之为非保险风险；
2.通过风险标的的识别可以认识到保险公司的主要受损标的是金融资产还是人力资本；
3.通过识别各个经营环节风险可能造成的损失可以明确保险公司的销售、承保、定价、理赔及投资风险与危害之间的关系，从而形成了保险公司的内部经营风险。对于保险公司而言，风险造成的最大危害就是企业破产，除此之外，风险还会使保险公司实际收益与预期收益发生偏离从而蒙受损失或丧失额外收益，这种结果也是保险公司的危害；
4.从危险因素入手，保险公司可以结合保险经营各环节进行风险分析。承保风险主要来自于被保险人的逆向选择及道德风险，以及在外部环境作用下可保条件弱化的影响日益严重；定价风险的产生主要是违背了保险定价的基本原则，使费率水平不能弥补保险人支付的赔款及营业费用，以及合理预期利润的需要；理赔风险产生了保险理赔过程，包括审核单证，委托理赔人，确定赔偿责任和金额，理赔人员素质，通融赔付五个方面可能造成损失；投资风险来自于违背安全性、流动性和收益性的保险资金运用原则，保险投资后形成的金融资产组合结构的风险受外界环境的影响较大，其中利率风险的影响最大；销售风险对保险公司的内部经营影响不大。
（二）保险公司的风险管理方法包括损失控制和损失融资
保险公司风险控制方法的目的是为了改变保险公司的风险状况，帮助保险公司回避风险防止损失，在发生损失时努力减少风险对损失的负面影响。保险公司内部经营风险可以根据各环节的特点采用不同的风险控制方法，普遍适用的方法是损失防范和损失减少，这一方法的核心内容是保险公司内控制度的建设；保险公司外部环境风险也适用损失防范和损失减少的风险控制方法，这一方法的核心内容是保险合同的限制性条款的使用。保险公司风险融资方法的目的是为保险公司的损失支付赔偿金，并承担损失的财务后果。保险公司转移风险的方法包括再保险转移和非再保险转移两种：保险公司的再保险转移就是由再保险公司承诺承担损失带来的财务负担，保险公司非再保险转移就是风险的接受人不是法律注册的再保险人，保险公司遭受损失后由其他机构承担财务后果。保险公司的风险融资决策大多数是自留风险与转移风险在不同程度上的结合。自留风险的条件是保险公司有足够的能力承受与风险相关的最大可能损失，足够的能力是指保险公司金融资产的偿付能力。如果对风险的控制能力低或没有控制能力，保险公司就选择转移风险（外部环境风险），如果对风险的控制能力强，保险公司就选择自留风险（内部经营风险）。较高的额外费用或交易成本会增加保险公司选择自留风险的可能，但如果风险接受方提供的服务更有效率，使转移风险的成本比自留风险更低，保险公司将会选择转移风险。自留决策需要在两个方面进行基本的权衡：一是由于增加自留风险所带来的收益，二是由于更大风险从而不确定性增加所带来的期望成本。保险公司最佳的自留风险与再保险转移决策是：将可以合理预测的损失自留，将那些可能很严重地影响偿付能力的损失进行再保险，对拥有足够分散化的股票持有人的保险公司，无论是再保险转移还是非再保险转移都不可能减少资本的机会成本，转移风险要想增加保险公司价值，就必须能够增加期望现金流。再保险转移对保险公司期望现金流的影响包括两方面：通过支付附加保费减少期望现金流，通过减少保险服务成本、减少筹措新资金的可能性、减少财务困境的可能性及减少期望税收增加期望现金流。
保险公司风险管理最后的步骤就是对风险管理决策进行监控与评价，实施完整的综合风险管理，主要包括：1.保险公司必须解决集中控制和分散操作之间的关系，规模庞大组织分散的保险公司的办法是损失控制由当地部门分散处理，损失融资由总公司集中处理，并且保险公司风险管理活动是一种综合功能，应当在董事会层次进行监督和协调；2.监控保险公司风险管理决策的手段是信息管理，它包括风险交流、风险管理信息系统、风险管理报告及成本分摊系统；3.可以通过与第三方机构签订合同得到所有必要的服务来实施保险公司的风险管理决策；4.评价风险管理决策的核心是衡量决策的效果，通常的证据是损失比率的趋势，由于很多综合风险管理措施都是一种长期活动，因此对风险管理决策的评价可能需要较长时间，风险成本是另一个常见的评价标准，保险公司的风险成本包括因为风险和不确定性所必须支付的一切费用，不仅包括直接成本而且包括间接成本。
二、我国保险公司风险管理现状分析
（一）我国寿险公司内部经营风险主要表现
1.我国寿险公司业务核保不完善，承保风险还很突出，主要是重业务发展轻业务质量，重规模轻效益的现象还很突出；核保制度不健全，核保管理不完善；核保人员素质差；核保队伍建设不足；道德风险日益严重，投保人或被保险人欺骗或隐瞒已存在的某种风险或故意编造保险事故的现象经常发生。
2.我国寿险公司费率管理存在问题，定价风险也很严重，主要是费率厘订过于标准化，不符合实际情况；费率管理高度统一，不利于引导保险公司专业化经营；费率审批手续繁琐，不适应业务发展和市场变化的需要；费率执行过程中费率监管弱化，恶性削价竞争较为严重。
3.我国寿险公司利差损风险将长期存在，主要因为盲目追求业务规模，经营体制上的弊端，缺乏专业技术管理人员的风险因素在短时间内很难彻底改变。
4.我国寿险公司投资风险表现突出，主要原因是历史形成的呆账严重，违规资金运用的问题仍然存在，保险资金运用渠道过于狭窄，新的寿险产品过于强调投资收益存在引发投保人信用危机的可能，这些风险导致了我国寿险公司偿付能力普遍不足的局面。
（二）我国产险公司内部经营风险主要表现
1.我国产险公司保费增长过快的表外风险严重，主要是我国产险基层公司普遍存在重业务轻管理，重规模轻效益的倾向，业务员普遍缺乏风险意识和效益观念，领导追求任期内的业绩不采取长期的风险控制措施。
2.我国产险公司的资产风险日益突出，主要表现是资产总量高速增长但结构不合理，隐藏泡沫，增长方式原始，高效益资产所占比重甚小。同时由于资本经营机制不规范，造成的资金结构风险也很突出，主要是资产结构配置不合理，资金使用过程中的机会成本浪费现象严重，表现在经营机构的设置方面尤为明显，而且缺乏明确的资产负债管理目标，对资本市场及投资渠道的调研论证缺乏科学性，投资决策的制定长官意志明显。
3.我国产险公司的核保核赔制度也不完善，承保理赔风险表现突出。主要是违反授权规定的承保理赔权限擅自承保定损理赔的现象仍然存在，违反承保实务规范要求盲目签单承保的现象时有发生，违反《保险法》及监管规定违规支付手续费的问题也很突出，业务中的逆选择及过度承保风险一直存在，夸大虚构保险事故进行保险骗赔的案件数量和金额都呈现急速上升的趋势，保险理赔人员的素质不高甚至缺乏应有的职业道德，各种人情赔款等都会增加产险公司的经营风险。
4.我国产险公司的信用风险日益严重，主要表现为应收保费越来越多，单证领用管理混乱，再保险知识缺乏造成分保不能摊回的风险。
三、提高我国保险公司风险管理水平的措施
（一）针对保险公司可以控制和主动防范的内部经营风险采取的措施
1.加强资产风险的管理，建立宏观及微观风险管理模式，形成资产风险管理体系；定期召开风险管理会议，将资产风险管理贯穿在日常工作中；开发使用风险管理软件系统，利用VAR风险分析模型进行资产风险分析。
2.完善核保制度控制承保风险，坚持规模与效益并重，展业与管理同步的经营思想，加强业务质量考核，制定与利润相关的考核指标，并把这些指标作为经营者业绩考核的重要依据；完善核保制度，加强核保管理，科学设定核保权限，将核保质量同核保人员经济利益挂钩；提高核保人员素质，实行资格考核；改善核保条件，提高核保技术，提升电子化、信息化、网络化工作水平。
3.强化费率管理避免定价风险，建立并实行分级管理制度，根据不同险种的业务规模、经营期限、风险程度、技术要求，实施不同的费率管理办法，分别实行标准费率、审批费率、报备费率和自由费率；建立并实行差别费率制度，体现地域差别、被保险人差别、保险人差别；建立并实行费率稽查制度，尽快延伸保监会各地监管机构，合理确定稽查要素，对检查中发现的违规行为依法处理；抓紧建立费率管理法规体系，使其能够适合现阶段保险业务发展的要求并覆盖费率管理的各个方面及各个环节。
4.加强道德风险的防范与管理，应提高人的风险防范意识，建立人承保质量的评估体系，建立和强化理赔报案制度，提高全民的法律意识和道德水准。
（二）针对保险公司不能控制只能化解的外部环境风险采取的措施
1.经营者要从单纯地追求业务规模、市场份额转变到以经济效益为目标，同时要改革目前的一级法人核算体制，对分支公司实行子公司化经营，使其经营结果直接与企业经营者和员工的利益联系在一起。
2.要加快培养人才，在短时间内培养一批懂寿险、懂经营、懂管理的经营者，按人寿保险自身的内在规律去经营管理寿险公司。
3.积极调整产品结构，大力发展低预定利率、非利率敏感型产品及资产管理型产品，大力发展保障型的产品，提高保险公司盈利水平。
4.实行财务再保险，提高风险转移的效率，扩大可保风险的范围并将风险直接转嫁到资本市场，利用资本市场直接融资来增强承保能力。
5.强化内部资金管理，聘请专业人员，增强时间效益意识和资金运用成本意识，采用先进的资金管理手段，提高资金收益率。
6.强化业务管理，严格核保核赔，提高业务质量，防范和控制风险，从风险的管理和控制中提高直接盈利水平；加强人员培训，精简队伍，提高劳动生产率，降低管理成本，提高间接盈利水平；加快信息系统建设，减少环节，集中管理，提高效益，增加费差益去化解利差损。
7.积极推动长期寿险业务的再保险实施，并对以前高预订利率业务采取措施鼓励退保或转保。
8.充分利用国家降低营业税的优惠政策，争取国家给予更多的财政、税收、投资的政策支持。
这次会议是今年政策性农业保险第一次专题会议，也是今年召开的农业保险最后一次会议，主要任务是总结全省政策性农业保险规范管理活动，对明年试点工作进行深入分析和研究。刚才，17个试点市和两家保险经办机构汇报了本地、本单位政策性农业保险规范管理活动开展情况，交流了经验做法，总结了成效收获，反映了问题不足，谋划了明年工作，会议达到了预期目的，开得很好。下面，我讲三点意见。
一、认清形势，增强做好政策性农业保险工作的责任感和使命感
今年是农业保险试点第三个年头。与前两年相比，除省政府召开全省政策性农业保险试点工作电视电话会议外，省农险办没有召开全省农业保险专题会议，开展的专项督查也不多。但这是不是意味着省里的工作力度减弱了，工作重心转移了？恰恰相反，经过三年的试点，在各级各相关部门和保险经办机构的大力协作和共同努力下，我省政策性农业保险工作已经打开了工作局面，走上了正常轨道。
第一，农业保险制度体系基本建立。年省政府出台《关于开展政策性农业保险试点工作的实施意见》（[]42号）后，省农险办牵头制定了保费补贴管理、保费资金管理、保险理赔管理、试点工作考核、鼓励开展特色产品保险试点指导意见、加强政策性农业保险基层管理和服务指导意见等8个配套制度和办法，形成了“1+8”的农业保险政策体系，保障了试点工作有章可循。经过三年实践检验，我省农业保险政策设计和制度办法，总体来说方向是对的、质量是高的。
第二，农业保险推进机制基本建立。试点三年来，各级均成立了政策性农业保险试点工作领导机构、办事机构和理赔协调机构，加强对试点工作的组织、指导和协调。更重要的是，经过三年的努力，两家保险经办机构服务网点从上到下、从无到有、从点到面逐步建立健全。特别是今年乡村服务网络建设取得了突破性进展，确保了基层农业保险工作有人做，为做好这项工作提供了组织保障。
第三，农业保险工作局面已经打开。年，我省政策性农业保险试点范围较窄、品种较少，只有14个市和省农垦集团参加试点，而且试点地区的试点品种也不多，有的只是一、二个。经过三年的试点，我省政策性农业保险试点实现了大跨越，不仅试点范围扩大到17个市、93个县市区，而且试点地区种养两业保险全面开展。农作物的承保面积从年的1648万亩，增加到今年近一亿亩；承保率从年的25%，提高到今年的85%。可以说，政策性农业保险工作局面已经打开。
第四，老百姓得到了实实在在的好处。试点三年来，我省保险经办机构政策性农业保险业务实现保费收入25.3亿元，为3878万个（次）农户提供了526亿元的农业生产风险保障；累计赔付15.8亿元，大大减轻了受灾农户的经济损失，1241.6万户（次）农户从农业保险中收益，有力地支持了农业生产恢复发展。农业保险在农业农村经济社会发展中的“稳定器”和“助推器”作用明显，有效地化解了近年来雨雪冰冻灾害、洪涝灾害、皖北旱灾等农业生产风险。
第五，促进了农业生产经营方式转变。农业保险是防范和化解农业生产风险的制度安排，在增强农业抗御自然灾害能力的同时，也调动了种养大户、龙头企业、农业经济合作组织等农村各类组织增加农业投入的积极性，促进了农村土地流转和规模经营，推动了农业生产规模化、集约化和现代化。
肯定我省农业保险取得的成效，但这并不意味着我省试点工作走上了康庄大道，完全成功了。刚才17个试点市和两家保险经办机构在交流发言中都说到，在职责界定、承保理赔、资金管理等方面，还有很多不规范的地方，存在不少问题和不足，有些还比较突出。农业保险试点工作存在一些不规范的问题是很正常的，不可避免的，要客观看待，敢于正视，但同时我们也要勇于面对，认真研究加以解决。三年的实践表明，造成不规范的原因是多方面的，在短期内消除这些因素还很困难，我们必须认识到这个问题的艰巨性和复杂性。
第一，农业保险是财政支农政策和社会救济政策的创新，没有可供借鉴成熟的模式和经验。现在全国很多省份都在开展农业保险试点。但由于省情不同，各省农业保险模式差异很大、各具特色。此外，新生事物不可能一开始就那么完美，本身也需要在实践中不断摸索、总结、提高。
第二，这项工作的试点是在条件不完全成熟的情况下推开的。农业保险是一项化解农业生产风险的制度，对防灾减损起到了重要作用。种养大户、龙头企业、农村经济合作组织、农业生产基地对这项政策翘首期盼。但现阶段，我省农业经营分散，集约化程度不高，再加上农民保险意识淡薄，导致农业保险的工作难度大、经营成本高。
第三，经办机构服务体系和人员素质不能适应农业保险试点工作要求。乡村是农业保险工作的重心。试点之初，经办机构乡村服务网点一片空白，农业保险业务完全依赖地方政府办理，工作质量无法保证。经过三年的努力，经办机构基层服务体系初步形成，但服务网点还不健全、人员素质相对较低，还不能完全适应农业保险快速发展的形势需要。
第四，国家对农业保险工作的理论指导和政策规范有待加强。农业保险工作是一项复杂的系统工程，需要多部门的协作、配合。现在，试点省份各级均建立了相应的领导机构和办事机构，明确了部门职责分工。但目前我国尚未出台具有约束力的农业保险法规、规章、制度，对农业保险工作进行规范。试点工作中的一些问题，需要在更高层级上加以政策指导，协调解决。
正是由于以上几个方面原因，不可避免地导致我们试点工作中存在一些不规范的问题。面对这些困难和问题，怎么办？我们要敢于“朝着艰难笑着走”，要看到农业保险的发展方向是正确的、提升的空间还很大，要继续不断规范、完善、提升。
第一，要克服消极思想，进一步强化大局观念。在调研中了解到，基层有些人没有准确理解农业保险工作原则，思想认识不到位，感到这项工作压力很大，责任很大，认为农业保险是保险经办机构的事，甚至建议农业保险退出民生工程。应该说这个思想是消极的，现在这个问题看得更清楚了，不是农险办退出的问题，更不是退出民生工程的问题，而是“政府引导作用要强化、市场主体作用要突出、各部门协作配合要加强”。所以，各级农险办、各相关部门要强化大局观念，统一认识，统一行动，合力推进试点。否则，就会推诿扯皮，分散精力，影响试点工作顺利推进。
第二，要克服自满意识，进一步开拓创新。我省农业保险试点工作受到了省委省政府和国家有关部委的充分肯定。省委省政府几位主要负责同志都做过重要批示。可以说，这项工作已经为各级财政及农险办赢得了一些荣誉。在荣誉面前，我们要克服自满意识，谦虚谨慎，戒骄戒躁；要在新的起点上，把农业保险工作发扬光大，关键是要勇于开拓，大胆创新，创造性开展工作。
第三，要克服厌倦情绪，进一步强化群众意识。试点三年了，特别是工作压力大、难度大，有一些厌倦情绪是正常的。但只要我们增强群众意识，树立群众观念，想到这项工作事关广大农民朋友的切身利益，我们的工作热情、工作激情就会提升。值得欣慰的是，我们不少市县分管局长都已成为农业保险专家了，如果没有对农业保险工作的热情，对农民的感情，就不可能进行深入、细致的研究，就不可能有这种政策水平和业务能力。我们不光要自己做到这一点，还要发动与这项工作有关的同志进一步增强群众感情，强化群众意识。
第四，要克服畏难情绪，进一步强化规范意识。在去年全省政策性农业保险专题会议上，我们就认识到我省农业保险发展速度虽然很快，但质量不高，经办机构经营比较粗放，还存在很多不规范的地方。所以，就提出了要好字当头、又好又快地推进这项工作。这既是今年开展规范管理活动的出发点，也是指导我省农业保险发展的基本理念。农业保险发展不光要快，而且要好，要又好又快、规范发展。
二、扎实推进，全省农业保险规范管理活动取得了显著成效
总结一年来的全省农业保险规范管理活动，主要有以下几个特点：
领导重视、目标明确。针对试点以来工作中存在的问题和不足，省财政厅及农险办进行了专门研究，提出了开展规范管理活动的意见；省政府组织召开了全省农业保险试点工作电视电话会议，常务副省长赵树丛亲自到会并作重要讲话，对“规范政策操作、抓好政策落实、提升工作质量”提出了具体要求。陈先森厅长也要求建立健全农业保险工作机制，扎实开展规范管理活动，确保活动取得实效。各试点市领导高度重视，召开会议，动员部署，推动当地规范管理活动顺利开展；各市农险办负责同志认识到位，抓紧抓实。
组织周密、协调推进。省财政厅、省政府金融办、省农委、安徽保监局联合下发《关于开展全省政策性农业保险规范管理活动的通知》（财金[]248号），对活动范围、时间作出安排，提出了具体要求；省农险办统揽全局，协调各方，积极推进规范管理活动。各地、各保险经办机构也高度重视农业保险规范管理活动，制定实施方案，编排工作计划，落实工作责任，统筹安排推进。、、、望江等地成立了规范管理活动领导机构，主要负责人亲自挂帅，审定方案，检查落实；保险经办机构负责人经常深入基层，靠前指导，促进活动有序开展。
主题鲜明、内容丰富。这次规范管理活动，我们紧密联系农业保险试点工作实际，把“三个规范”（即规范职责分工、规范展业承保、规范保险理赔）作为活动的主题，不仅符合建立农业保险工作长效机制的要求，保证了活动方向正确，又解决了影响和制约政策性农业保险健康持续发展的突出问题。活动内容虽然只有三个方面，但每个方面都涉及农业保险操作多个关键环节，内容十分丰富。
真抓实干、求真务实。在这次规范管理活动中，各级、各保险机构针对试点工作薄弱环节，梳理问题，分析成因，拟订措施，逐一整改，务求实效。制定出台了一系列制度、办法，摸索出一些好的经验、做法。在制度上，我们在深入调研、多方论证的基础上，会同有关部门代拟了《关于进一步加强政策性农业保险基层管理和服务的指导意见》，以省政府办公厅办[]31号文件印发。《指导意见》是自[]42号文件后，我省出台的又一个农业保险纲领性文件，保障了规范管理活动扎实有序开展。巢湖、阜阳等市还联系实际，积极探索行之有效的工作方式、方法。
在各级各部门和保险经办机构的共同努力下，全省政策性农业保险规范管理活动取得了显著成效，主要体现在：
一是农业保险制度体系不断完善。在这次规范管理活动期间，省政府办公厅转发了省财政厅等部门《关于进一步加强政策性农业保险基层管理和服务的指导意见》（办[]31号），建立了一套较为完备的基层农业保险操作制度。各地、各保险经办机构也把制度建设作为活动的重要内容，结合试点工作实际，加强制度建设工作，研究制定和修订完善了一批适应试点工作要求的制度、办法和措施。这些规章制度的建立和完善，为进一步做好农业保险工作、提高工作质量打下了坚实的基础。
二是农业保险工作机制初步形成。通过这次规范管理活动，基本理顺了地方政府与保险经办机构的关系，明确了双方在农业保险工作的职责定位，探索形成了分工合理、协作有力、运转高效的基层农业保险工作新机制，基本确立了我省基层农业保险工作新模式，保险经办机构自主展业能力显著增强。首先，进一步明晰了地方政府和保险经办机构的职责分工。根据农业保险工作要求，明确各级政府的主要职责是，引导、支持以及必要的组织推动；保险经办机构主要职责是，在政府必要的组织推动和农业保险政策引导下，承担农业保险经办业务，做好展业承保、防灾减损、查勘定损、赔款支付等各项具体工作。其次，基本建立了覆盖乡村的农业保险服务网络。通过地方政府和保险经办机构的共同努力，保险经办机构县级分支机构全面建立，乡镇农业保险服务站和村级服务点从无到有、由点及面，快速发展，基本形成了覆盖乡村的农业保险服务网络。据统计，截至11月底，全省乡镇农业保险服务站已建成879个、在建145个，设立村级农业保险服务点12021个，签定协议、聘用乡村协保员10845人。第三，进一步规范了业务操作规程和工作质量要求。通过开展规范管理活动，保险经办机构进一步简化了保险操作手续，优化了业务操作流程，细化了工作质量要求，使保险操作更加简便易行，便于各方监督，大大减少了推委扯皮现象发生，提高了基层农业保险工作效率，农业保险规范化程度明显提高。
三是人员素质工作作风普遍提高。加强人员队伍建设是做好这次规范管理活动的重要前提。通过这次规范管理活动，各级各部门和保险经办机构进一步加深了农业保险重要性和必要性的认识，增强了做好农业保险工作的紧迫感、责任感和使命感。广大农业保险从业人员在学习中领悟，在工作中感悟，自身素质有了新的提高。在这次规范管理活动中，我们一开始就把做好承保、理赔每个细节作为活动的“刚性”指标来抓，在保障这次活动稳步推进的同时，也使广大从业人员养成严谨、细致、勤奋、务实的良好习惯，工作作风有了新的提高。大家普遍反映，这次活动抓得好、抓得准，抓得及时；深深感受到这次活动真抓真管用，实抓见实效。
四是农业保险工作质量显著提高。通过这次规范管理活动，我省保险经办机构农业保险经营，逐步实现由粗放向精细的转变。在承保方面，做到“见费出单”，并向投保人开具合规票据；对种养大户、龙头企业和农户经济合作组织，实行直接投保；对一般农户，以行政村为单位，先公示、后出单，并附分户清单；保险单证落实到被保险人，载明规定信息。在理赔方面，接报案管理更加规范；查勘定损手续更加合规；理赔结果公示基本普及；赔款支付大多通过“一卡通”发放到户。
五是农业保险试点工作取得新进展。通过这次规范管理活动，各方职责更加清晰，服务网络不断健全，服务质量显著提高。我省农业保险工作赢得越来越多农户的认可和拥护，推动了农业保险覆盖面再创历史新高。除能繁母猪保险因技术性问题，导致承保数量略有下降外，其他险种承保数量均较上年大幅增加。截至月中旬，全省承保农作物9317万亩，预计全年承保规模将突破1亿亩，农作物承保率将达到85%以上。可以说，我省农业保险试点又迈上了新台阶。
这些成绩的取得，是我们各级各部门、两家保险经办机构对省委省政府决策部署的积极响应，坚决落实。成绩来之不易，非常难能可贵。这次规范管理活动的最大成效在于，在推进理顺职责关系、加强服务体系建设、强化规范意识等方面起到了很大作用，使我省农业保险试点工作水平上了新台阶。
三、再接再厉，推动建立农业保险规范化管理的长效机制
明年是“十二五”开局年。我们将根据全省经济工作会议、全省财政工作会议精神，充分吸收大家好的意见和建议，深入研究，认真谋划，形成工作要点下发。这里，先通报明年及下一阶段农业保险工作思路和初步打算。
一要继续加强政策学习，在进一步把握政策、提升工作能力上下工夫。农业保险政策性强，业务要求高，要实行科学化、精细化管理。科学化主要体现在制度设计上，精细化是体现在制度执行力上。如果对这些制度政策不熟悉、不掌握，操作就不可能做到规范化、精细化。各级农险办主任工作钻研深入，政策理论熟悉，为我们树立了榜样。各级各相关部门和保险经办机构从业人员，要进一步加大学习、培训力度，认真学习保险理论、法律、法规，努力提高理论素养；深入学习农业保险政策规定，特别是“1+8”的农业保险政策体系，准确把握政策要领，领会精神实质，努力提高业务能力，增强服务本领。
二要继续贯彻《指导意见》，在进一步理顺关系、健全工作机制上下工夫。年5月，省政府办公厅转发省财政厅等部门《关于进一步加强政策性农业保险基层管理和服务的指导意见》（办[]31号）。《指导意见》以科学发展观为指导，遵循“政府引导、市场运作、自主自愿、协同推进”的农业保险工作原则，以理清基层政府与保险经办机构职责为切入点，以加强基层农业保险服务体系建设为抓手，以“四统一、一保障”（即统一职责分工、统一网点设置、统一代办业务、统一操作流程、保障工作经费）为主要内容，以合理的组织方式和先进的技术手段为依托，建立起分工合理、协作有力、运转高效的基层农业保险工作机制，着力强化政策执行力和业务规范性，促进我省基层农业保险工作质量全面提升。《指导意见》明确了基层农业保险工作谁来做、做什么、怎么做的问题，为从根本上破解我省农业保险操作难题，提出了一整套行之有效的工作思路和方法路径。今年以来，我省在理顺基层政府与保险经办机构关系、建立农业保险基层服务网络上取得了突破性进展。但各地推进不平衡，个别地方尚未执行，已经执行的也不够到位。一些地方挂牌设立的农业保险服务站点不规范，人员配备未落实。各地、各保险经办机构要深刻领会《指导意见》精神，加强协作配合，全面贯彻落实，在进一步理顺政府部门与保险经办机构关系，健全基层农业保险工作新机制上取得新突破。
三要继续抓好规范管理，在改进服务、提高工作质量上下工夫。规范管理工作是农业保险健康持续发展的本质要求，是一项长期的工作任务，必须长抓不懈。明年及今后一段时期，各级、各保险经办机构要继续按照省财政厅等四部门《关于开展全省政策性农业保险规范管理活动的通知》（财金[]248号）要求，深入推进规范管理活动，把规范管理贯穿于农业保险工作各个环节，落实到“让政府放心，使农户满意”的标准上来，从明确职责分工、规范展业承保、保险理赔等方面，深入推进农业保险规范管理工作，确保规范管理活动取得新成效。要变被动为主动，发挥主观能动性，联系实际，勇于创新，创造性地开展工作。要层层分解任务，明确工作责任，实行责任追究制，狠抓任务落实。要加强监督检查，继续将规范管理作为试点工作考核的重要内容，以考评抓规范，以考评促发展；要开展农业保险专项检查，严肃查处违反投保自愿原则、强制农民投保行为，严厉打击虚构保险标的骗取财政补贴资金、编造虚假赔案套取保险资金以及其他违法违规行为。
四要加强政策调研，在进一步完善政策、提升政策制定水平上下功夫。按照“两个尽可能”要求，加强调查研究，不断完善农业保险政策。在保险操作层面，要进一步规范展业承保，优化理赔流程，狠抓服务质量，提高工作效率；在保险政策层面，对农业保险费率、保障水平、资金监管、理赔政策进行系统调整，从制度安排上维护好广大农户的切身利益，提高应对局部乃至较大自然灾害的能力；进一步加强养殖业保险管理，根据变化了形势，适时调整养殖业保险相关政策措施。
