时间：2023-07-10 17:33:30
开篇：写作不仅是一种记录，更是一种创造，它让我们能够捕捉那些稍纵即逝的灵感，将它们永久地定格在纸上。下面是小编精心整理的12篇新的理财方式，希望这些内容能成为您创作过程中的良师益友，陪伴您不断探索和进步。
产业融合已是当前产业发展的现实选择。旅游业产业融合步伐越来越快，旅游新业态不断涌现、旅游产业新功能逐步显现。［1］居民理财属于投资范畴，而居民旅游属于消费范畴，我们可以把这两者结合起来，形成一种新的旅游产品———理财旅游。本文对理财旅游产品的概念和特点进行了初步探讨，并对其市场可行性和开发策略作了分析，认为理财旅游产品将是我国旅游市场一个新的机会，也会给旅行社等有关企业带来一个新的业务，给旅游景区、旅游目的地输送新的客源。
一、理财旅游的概念与特点
1、理财旅游定位。理财旅游是旅游活动与理财活动有机融合所形成的一种新产品，是以包含理财调研、理财观摩、理财教育和参与理财相关展会的旅游形式。理财旅游在学术研究方面还是一个盲点，没有得到应有的重视。但在旅游实践活动中，理财旅游却早已出现并呈现出良好发展势头，例如每年全国各地游客利用春节期间去海南进行商品房考察或购买，同时去三亚度假；山东威海等海滨城市也纷纷推出“看海景、买海房”活动吸引河南、河北等外省居民去购买海滨房、游览名胜古迹。不过上述理财旅游活动多数为游客自助游形式，很少有旅行社或其他旅游组织专门组织理财旅游活动。在这方面进行尝试并取得巨大成功的是由著名策划家王祖淦先生1998年策划的“股民与股评家同行”的主题旅游活动，创造股民与著名的股评家们一起同车、同游、同吃、同“居”，通过同行来创造近距离沟通接触，为每位股民逐一分析获利方法和推荐个股，成功地把炒股与旅游嫁接在一起。遗憾的是这并没有引起其他旅行社对理财旅游的重视，至今理财旅游还是属于被旅行社遗忘的角落。这与理财旅游理论研究的空白不无关系。
2、理财旅游的特点。理财旅游与一般旅游产品相比较，具有自身特点，主要表现在：一是理财旅游产品是旅游产业和个人理财活动发展到一定阶段的必然趋势和选择，促使了旅游产品多元化发展。理财旅游可以帮助游客在进行理财活动的同时与各方理财人一起旅游、休闲、就餐、娱乐、交友等，自然可以促进快乐理财。二是理财旅游产品构成中理财是主要活动内容，旅游是辅助活动内容，理财活动贯穿在整个旅游过程中。理财旅游产品本身品质要好、吸引力要强，再恰到好处的配上有吸引力的旅游活动和高品质的旅游服务，更会增加其吸引力和满意度，产生1+1＞2的效果。因此理财旅游中的导游人员最好同时也是理财专业人士，至少应该对理财有些了解，如有必要还可以聘请专业理财人员在旅游过程中全程陪同，为理财旅游者提供理财服务与咨询。
3、理财旅游产品表现形式多样、内容丰富。总体上可以更具里才主要活动合理才主要方式划分为两大类理财旅游产品。一是基于理财主要活动的理财旅游产品。人们进行理财活动，主要进行理财调研、理财观摩、理财教育、理财展会、理财实施等。这些理财活动都可以单独与各种旅游活动相融合形成各类理财旅游产品，也可以几个活动结合起来与旅游相融合，例如理财调研+理财教育+旅游。二是基于理财主要方式的理财旅游产品。基方式有传统的储蓄、购买股票、基金、债券、期货、黄金、白银等金融类理财，也有进行房地产、文物、邮票、货币、艺术收藏品等实物类理财，还有各类保险类理财。这些理财方式都可以开发成多样化的理财旅游产品，例如黄金理财旅游、房产理财旅游等。由此来看理财旅游产品内容非常丰富，既可以开发出某一专项理财活动的理财旅游产品，也可以开发出某一专项理财方式的理财旅游活动，还可以将几种理财活动与某一类或几类理财方式组合出丰富多样的各种理财旅游产品。
4、理财旅游的目标市场不是一般旅游者，而是各类理财人员，参加理财旅游的主要动机是进行各种理财活动，旅游只是一种附属目的。因此设计理财旅游产品时，一方面要仅仅围绕理财活动而设计旅游线路或活动。另一方面要明确目标市场是各类理财人员，当然也需要根据旅游企业自身特点对理财人员这一整体市场进行适当细分，选择更为针对性的目标市场。
5、理财旅游产品中的具体旅游活动不只是单一观光旅游，也是丰富多彩的。开发理财旅游产品时要根据目标市场需求，充分将观光、购物、品尝特色饮食、购买特色商品、体验特色娱乐与休闲活动等融入其中。还有其它特色专题旅游，例如修学游、健身游的开发理念与方法、组织形式等也可以为开发理财旅游产品提供一定借鉴。
二、理财旅游产品市场可行性分析
理财旅游作为一种新型旅游产品能否进入市场，获得消费者的青睐，成为特色旅游产品中的新成员，甚至发展壮大成为一种新的旅游业态？笔者对理财旅游产品市场可行性进行了分析，认为理财旅游产品开发大有可为。
1、有机遇，宏观环境给理财旅游产品开发带来了大好机遇。［2］随着国家倡导发展服务业的大环境以及人们收入水平的不断提升，城乡居民发展性和享受性消费比重不断提高，老百姓异地理财愿望和旅游需求也将会越来越强。这为旅游业向百姓理财提供服务，将旅游业与理财融合发展提供了良好机遇。
2、有需求，理财市场的不断发展给理财旅游产品带来了充分市场需求。个人理财业务在我国的起步开始于上世纪90年代中后期，［3］但由于我国经济发展迅速，居民收入快速增长，近年来，我国个人理财市场不断壮大，个人理财产品种类不断丰富、规模增长迅速、高端客户人群不断壮大，［4］目前国内工薪阶层成为理财主力军，这为理财旅游产品提供了一个潜在的庞大客户群，为理财旅游市场容量奠定了扎实基础和持续客源保障。尤为重要的事，理财与旅游具备融合优势。一边旅游、一边学习理财知识、一边咨询专业理财人员，同时可以通过旅游活动结识更多的理财朋友、分享更多的理财经验教训，这样的“快乐旅游、快乐学习、快乐理财”旅游活动自然会受到广大理财人员欢迎。
3、易操作，将旅游与理财融合起来难度不大。可供理财旅游者选择的旅游景区或旅游活动项目非常广阔。而且由于比较容易找到利益结合点，旅游企业与外部理财机构联合开发可能性较大，通过这种联合开发，大大降低了旅游企业对专业理财知识的依赖度，开发理财旅游产品难度也就降低了。
4、易互补，理财旅游能与现有其他旅游产品形成互补，更有效促动旅游业良性发展。理财旅游作为以理财为主题的特色专题旅游产品，其可替代性不强，相反该产品的推出，能使整个旅游市场这块蛋糕做大。另外，由于该产品的目标市场独特、特色较强，与现有旅游产品市场竞争也较少。
三、理财旅游产品开发策略
上述概念的阐释与特点的分析，不但在理论上使人们正确认识和理解理财旅游的概念内涵和与其他旅游产品的区别，同时在实践上也有利于人们有针对性地采取适宜的开发对策，促进理财旅游产品的发展。作为一种新型旅游产品，笔者提出了如下几个开发策略。
1、要扎实做好市场培育，实施理念引导策略。虽然理财市场规模庞大而且与日俱增，理财旅游市场前景也非常看好，但毕竟这还是一种新产品，需要搞好宣传、做好市场培育，合理引导并刺激理财人员转变“纯理财、纯旅游”观念，逐步形成“在旅游中进行理财有助于理财更快乐、更理智”观念，主动将理财活动与旅游活动结合起来，将隐藏在理财旅游者内心深处的旅游需求激活起来，一旦这种隐藏需求得到很好激活就会释放出巨大的市场需求。
2、要搞好目标市场选择与定位，实施有效STP(目标市场)营销策略。开发理财旅游产品不能一哄而上，也不能简单模仿、同质开发，要注重产品的异质性和差异性开发。这就需要旅游企业根据自身的资源优势和市场开拓能力选择合适的细分市场，开发该细分市场所需要的理财旅游产品，最终在该细分市场中占有独特位置。从上文分析可以看出，由于理财方式和理财活动多样，市场主体差异很大，而且“个人理财客户数量众多，类型多样，对金融产品的需求多样化”，［5］因此理财旅游者表现出来的市场需求也会有差异，旅游企业尤其是小旅游企业可以考虑只对一类或几类主要客户服务，甚至只为所选客户某一种需求服务。例如只为股票投资者提供理财旅游服务。
3、要充分整合外部资源，实施联合开发策略。理财旅游的成功开发与组织，单纯依赖旅游企业自身，难以将市场做大，尤其是在开发前期。应该充分整合银行、房产公司、证券公司、各种理财俱乐部、理财网络公司等外部资源，这些机构具有丰富的理财客户资料和专业的理财知识，旅游企业最好与他们联合开发，利益共享，甚至可以在这些机构中选择一些规模大、市场声誉好的机构建立理财旅游示范基地、理财旅游推广中心等。
关键词:商业银行;个人理财;问题;措施;趋势
一、商业银行个人理财业务的意义
商业银行个人理财业务是指商业银行利用其网点、技术、人才、信息、资金等方面的优势,以个人客户为服务对象,为其提供包括投资理财规划、收付、保管、转账汇兑结算、资金融通、经济信息咨询和调查等在内的全方位的综合,以帮助客户的金融货币资产实现保值和增值。
目前,商业银行向客户提供的个人理财业务主要有:储蓄存款、贷款类(个人消费贷款、个人委托投资贷款)、银行卡业务(储蓄卡(借记卡)业务、信用卡(贷记卡)业务)、中间业务类(支付结算类业务、个人资信服务类业务)、个人投资业务(银证通业务、个人外汇实盘买卖业务、保险业务、凭证式国债、开放式基金)、电子银行业务等。
据中国国家统计局的《2008年国民经济和社会发展统计公报》表示,2008年我国城乡居民人民币储蓄存款余额217885亿元,数据表示2008年农村居民人均纯收入4761元,我国高收入阶层财富已经达到了相当高的程度,其中金融资产所占比率已经达到一定规模,越来越多的高收入客户均希望有效、合理地管理运用个人资产,让自己的消费支出合理化,最大限度地满足个人资产保值增值的需要。国人日趋充溢的钱包全部指向了一个共同的目标:专业金融理财。
二、我国商业银行开展个人理财业务过程中存在的主要问题
(一)我国商业银行个人理财业务产品存在问题
1、理财产品差别化程度低。我国金融业一直实行分业经营,银行不能直接涉足证券、保险、基金等业务,只能代销产品,因此个人理财产品比较单一,尽管各商业银行理财产品种类多,但在产品结构和服务功能上大同小异,投资方向相同,仅仅确定的收益率不同。这在很大程度上加大了各行在同一平台上的竞争力度。而理财中心的服务也只局限于将资金在储蓄、保险、基金等之间的分配,仅是一种技术服务,并非真正意义上的个人理财。
2、产品风险揭示不明确。大部分国有商业银行理财产品,尚未建立起完善的产品风险量化评级机制。通常银行会将一款理财产品的最高收益率作为卖点,加大宣传炒作,而将产品收益甚至本金可能遭受的风险以轻描淡写的方式放在产品说明书的角落。对于大多不具备投资敏感性的普通客户来说,无疑会被最高收益率所蒙蔽,认为自己能获得最高收益。然而实际上,在目前全球经济走势动荡调整中,没有任何一款产品敢保证自己百分之百地获得承诺的收益率。
3、创新方式单一。创新机制不完善。我国商业银行个人理财业务创新的方式多为从外资银行引进一个结构,而不是自行设计,或是以模仿为主,创新的原创型很少,品种单一,电子化程度低,造成产品同质性强,易于复制和模仿,缺乏竞争力,无法满足市场要求。我国商业银行普遍缺乏创新的内在激励机制,如创新的设计、实施监控和考核机制。目前银行以吸取作为主要考核机制,导致产品、服务、营销等的开发与创新朝着沉淀存款的方向发展。
(二)我国商业银行个人理财业务营销存在问题
1、缺乏专业的理财人才。个人理财涉及金融、财务、法律等各方面知识和实践,专业的理财师应该是具备以上知识的复合型人才。近年来,虽然各家银行都花了大力气培养理财师队伍,但大多数人综合素质不高,临时从个人金融从业人员中抽调而来,即使经过了银行的专业培训,取得了相关专业的证书,其技能仍只局限于银行类业务,更多的是充当产品促销员的角色,缺乏实践经验。真正的理财师应该是金融、法律、心理方面的专家,大到个人人生目标的规划,小到日常生活衣食住行,无不囊括其中。人才的缺乏必然制约市场的进一步发展,因此,培养大量的专业理财师是当务之急。
2、理财市场细分不够,对客户研究不足。商业银行的个人理财业务目前在市场划分时比较粗糙,往往以单一业务量为划分标准,没有对相当级别的高端客户进行区分和一对一贴身服务,普遍缺乏更为细致的客户分层,也就无法为客户提供切实需求的个性化服务,在广度和宽度上均不能完全满足客户的理财需求。
3、我国商业银行个人理财业务的宣传力度不够,缺乏创新。目前商业银行对个人理财业务的宣传基本靠网点张贴的传单和客户的口传以及较少的媒体和报纸的宣传,极可能漏掉一些大客户和潜在客户,宣传力度不够,缺乏创新。应该改变、创新原有的宣传模式,同时有所侧重地加大对大客户的宣传。让客户一提到某某商业银行,不仅只会想起存款、贷款业务,还会想起该行“招牌”的个人理财产品。打造品牌优势,循序渐进。
三、促进我国商业银行个人理财业务发展的主要措施
开展个人理财业务是一项对老百姓和银行都有利的事情,应该得到各方的肯定和推广。为形成有利于开展该项业务的局面,尽可能地完善商业银行的个人理财业务,可以从以下方面采取对策:
(一)促进创新方式多样化
我国商业银行要在市场调研的基础上,结合我国市场环境、现实需求特点以及在一定的技术水平下,充分体现本行的智慧和优势,借鉴国外成熟的经验,进行研究和吸纳性创新,进行新的仿创、改创和交叉组合等,而从以较低的成本创新来满足广大的需要,加速创新进程。此外,银行可以采用协作创新的方式,联合商业银行同行或专门的研究部门共同开发新的个人理财产品。
(二)建立完善的风险提示制度
中国银监会在《关于商业银行开展个人理财业务风险提示的通知》中要求商业银行的理财产品应充分、清晰和准确地揭示风险,产品的名称应该恰当地反映产品属性,避免使用带有诱惑性、误导性和承诺性的称谓;禁止理财业务人员误导客户购买与其风险认知和承受能力不相符合的理财产品;严肃处理利用有意隐瞒或歪曲理财产品重要风险信息等欺骗手段销售理财产品的业务人员。一些银行已经开始尝试建立产品风险提示制度,例如,交通银行的五级风险提示制度,根据个人理财产品的风险程度不同,设置低风险、较低风险、中等风险、较高风险、高风险等级线,让产品的风险揭示更加直观,为客户选择产品提供方便。
(三)建理财品牌,打造精品服务
银行理财产品销售的好坏,除了需要日常的硬件设施之外,还取决于银行理财团队的整体素质。高素质的理财团队是保证金融理财产品销售的关键,日常工作中采取的是,理财精英小组-客户经理-柜员-业务模式。具体来说,挑选几位理财业务精英,组织客户经理和柜员学习,加强对客户后续服务的深度和广度,建立客户理财档案,当市场发生变化时,及时主动地通知客户。同时对贵宾客户提供一站式的优质服务。实践证明这是一条行之有效的措施,许多顾客慕名而来,从而树立了自身的品牌形象。
(四)细分目标客户,进行产品定位
应根据客户的年龄、风险承受能力、家庭收入组成、理财目标的不同、向客户推荐相应的理财产品。具体来说,商业银行通常建议顾客构建自己的理财金字塔,家庭的财产组成应由银行存款、保险、子女教育基金、养老金准备、债券、基金、股票等构成,如果客户年龄比较大,可承受的风险能力较低,则更多地推荐银行保险、债券基金、货币市场基金,少投资于股票基金,而较年轻的客户,因为可分散风险的期限较长,则较多采取激进的投资方式,在基金投资方面,通常建议客户选择3-4只业绩较稳定的基金,构建核心组合,在核心组合之外,不妨投资一些行业基金,这要视市场的热点而定,从而实现投资多元化,增加整个投资组合收益。
(五)创新宣传模式,打造“品牌”优势
要改变、创新以往的“坐等”客户,泛泛宣传没有侧重点的宣传模式。应认真分析个人理财市场动向,研究投资时机,找出产品卖点,推出“品牌”产品,以带动其他产品的营销。同时,根据理财产品特点、客户的需求,定期或不定期地开展积极主动的营销活动,并借助报纸、媒介等载体大力宣传本行的“品牌”产品。改变客户的思维,使客户了解、熟悉、喜欢商业银行的个人理财产品。
四、我国商业银行个人理财业务的发展趋势
(一)服务对象多层次化
现阶段,我国商业银行所服务的个人客户构成,与改革开放初期相比已经发生了变化。目前各家商业银行的个人金融服务,主要是针对金字塔底层客户的,越往上服务产品越少,这就使我们在与外资银行竞争中处于不利地位。国外先进银行的服务正好是倒过来的,即先从塔尖客户入手,逐渐向中下层渗透,甚至将底层客户排除在外。如果我们还不针对中高层客户进行产品研发,必将失去高端客户。服务对象的多层次化必然是今后商业银行个人理财业务的发展方向。
(二)业务开展全能化
个人银行业务不仅在传统的个人存款及信贷业务方向继续发展而且进入证券、保险、信托等全新的业务发展领域,业务实力大为增强。第一,在个人业务的品种及服务的范围上,混业经营满足了客户多元化的金融服务的要求,从客户的需求出发提供个性化的金触产品,银行服务更加到位。第二,减轻了银行收益的不稳定性,银行的收入实现了多元化,增加了银行收益的来源。第三,有利于扩大市场份额,强占市场。
(三)服务手段网络化
随着科学技术的不断进步,特别是电子计算机和通讯、网络技术的不断发展和应用,尤其是近10年来Internet在银行业的应用,给银行的经营带来了革命性的变化,也给金融服务带来了全新的概念。一系列新的服务方式应运而生,使商业银行开展个人理财业务成为可能,并使经营成本不断下降。随着计算机技术和网络技术迅速发展以及因特网的普及,社会对网络建设投入的人力、财力和物力的增加,网上银行、虚拟商城将不断地形成规模,网上支付、购物将成为现代生活和消费的重要组成部分。
(四)从无偿服务逐步向收费服务转变
商业银行提供服务会相应地耗费一定的资源,发生一定的成本。银行作为企业,依据服务成本和市场竞争情况合理地收取费用,为投资者带来回报,是无可非议的。同时,银行实行收费服务也将进一步体现银行服务的价值,更好地维护客户的权益。从客户角度来讲,由于付出了费用,就有权力向银行提出服务质量标准上的要求,以获取相应价值的服务甚至超值服务;从银行的角度来看,既然实行了收费机制,就要实现“优质优价、物有所值”的服务承诺,通过提供优质服务来提高客户的忠诚度与满意度。
我国商业银行目前开展的个人理财业务与国外相比无论在服务内容还是服务方式上都有很大差距,但随着我国宏观市场环境的不断完善,我国商业银行个人理财业务的前景非常广阔,因此商业银行应早做准备在发展策略上应大力加强个人理财产品的创新、个人理财观念的推广、银行理财品牌的树立,客户为导向的客户关系管理系统及客户经理制的建立等措施,并通过电子银行技术来推动它的实现,从而提高我国商业银行在客户中的声誉,逐步树立起专业化、品牌化,优质服务的形象。
参考文献:
1、牛玉芳,黄应来,詹怀胜.我国商业银行个人理财业务的发展现状和对策[J].商业文化,2007(11).
2、尚洪涛,李慧雪.浅谈商业银行理财产品的风险披露[J].消费导刊,2008(19).
3、常敏,吕德宏.我国商业银行个人理财业务创新阶段及对策研究[J].浙江金融,2008(10).
关键词 余额宝 大学生 理财意识 行为 影响
“理财”一词，最早见诸21世纪90年代初期，西方国家对大学生的理财教育开展较为成熟，对余额宝的认识也比较深刻。余额宝作为一种理财产品，对于大学生这类群体具有一定的理财投资价值，可为步入社会后的理财投资提供一定的理论与实践基础。余额宝作为一种风险与收益并存的理财产品，大学生将闲散资金投入余额宝表示其具有一定的理财意识，因此余额宝对于大学生不仅仅是收益、是投入资金的增值，更是一种理财意识的培养以及对理财行为的影响。本文研究的目标在于透过余额宝这一当下时兴的互联网金融产品，对大学生的理财意识及行为进行深入调查研究，并提出大学生余额宝理财的合理化建议。
一、余额宝理财的发展现状
（一）余额宝理财的快速发展和未来前景
2013年被很多人称为互联网金融爆发元年。互联网和金融界的成功“牵手”创造出了一个又一个全新的理财平台，也转变了许多人理财和消费的方式，其中余额宝的推出无疑成为最闪亮的一颗新星。2013年6月17日，第三方支付平台支付宝宣布推出余额增值服务――余额宝。用户只需在支付宝网站将一定资金转入余额宝账户，即相当于购买了天弘基金的“增利宝”货币基金。这标志着支付宝在拥有第三方支付功能的同时还有了投资理财功能。余额宝公布的七日年化收益率相当于银行活期存款的十倍，如此高的收益率吸引了众多用户。6月18日，余额宝用户就突破了百万大关，推出18天内用户突破250万，这一数字超越了2012年国内排行前十位货币基金客户数量的总和。很多人认为如此迅猛的发展势头威胁到了传统货币基金和银行业。
到2015年4月，数据显示，余额宝“全球第二”规模逆市增千亿。天弘基金第一季报数据显示，余额宝对接的天弘“增利宝”货币基金一季度规模再增1327.88亿元，达7117.24亿元，这也是余额宝规模首次突破7000亿元。
余额宝的发展给银行、基金、券商带来了颠覆性的变化。由于余额宝的出现，货币基金实际上已经具有活期存款的功能，可以有条件与银行在这个品种上形成竞争。
互联网的特点则是边际成本递减，用户越多，成本越低，甚至趋近零。这让余额宝能按一块钱的最低门槛服务那些小客户。不仅如此，海量客户、频繁交易、小客单价组成在一起，通过大数据技术，还形成了相对稳定的趋势。周晓明说，通过大数据技术，余额宝的基金经理可以准确预测第二天的流动性需求，偏离度不超过5%。在此基础上，基金经理可以更精准地投资，也为用户提供更稳定的收益。因此，余额宝在未来会吸引更多的客户，特别是中小投资者。
（二）余额宝理财的优势与不足
1.余额宝的优势。（1）流动性强，使用灵活。余额宝随时支持消费、支付宝转账，这一大特点的优势表现在余额宝中的资金一方面可以保持增值，另一方面又可以随时支取。（2）最低购买金没有限定。余额宝的购买最低限额为1元，如此低的起购资金实现了人人都可以投资的亲民理财，给手头拥有较少现金的人群提供了投资机会。（3）操作流程简单。余额宝的注册和投资流程类似于支付宝充值和网购，简便快捷、易于操作，5～10秒之内便可以完成申购。与传统的理财产品相比，剔除了手续繁琐的弊端。此外，用户能随时登陆客户端进行收益额的查询，方便理财。（4）收益较高。收益较高是余额宝吸引投资者的一个关键，与同期的银行活期储蓄相比，余额宝的收益水平远高出一大截，甚至高出一般的银行理财产品，这与其投资于基金是密不可分的。
2.余额宝的劣势。（1）收益不稳定。由于余额宝将资金用于投资基金，这必然导致余额宝的收益率不稳定，对于追求稳定收益的投资者来说，可能更加青睐定期投资带来预期收益。（2）存在安全性问题。虽然余额宝推出了全额理赔的客户保障，但是网络的风险依然存在，对于中老年人，或是投资金额较大的人群来说，会放弃有资金被盗风险的理财方式。（3）投资发生纠纷风险：余额宝没有告知用户货币基金的投资风险，一旦发生风险，将导致投资亏损，可能引起一系列的法律纠纷。
二、余额宝对大学生理财意识与行为的影响分析
2014年2月27日，天弘基金宣布，余额宝的用户数量已经突破8100万。在这庞大的数字背后，有近48.1%的用户是本科生、30.3%是大专生、5.3%是研究生、0.5%是博士生。也就是说，大学生用户数量占总用户的84.2%。可见，余额宝对大学生的理财以及消费带来的巨大影响。
（一）余额宝改变了大学生的理财习惯
如表1调查数据显示，余额宝的出现以及推广对于学生阶层的个人理财也带来了一定的影响。30.33%的受调查者认为余额宝促使自己的理财意识增强，更关注各种理财产品，即受调查者的理财意识有了更深层的提高，也有了一定的理财动机；而28%的受调查者认为余额宝帮助其养成了储蓄的习惯，减少了每月的花费。这两个回答体现出大学生改变了单一的现金存储方式，养成了储蓄习惯，增强了理财意识，改变了理财习惯。
（二）余额宝推动了大学生对货币基金等金融知识的认识程度
在调查对余额宝的看法这一问题时，多数受调查者认为余额宝是值得鼓励的，它能推动利率的市场化；但也有认为余额宝冲击了原有的银行体系，会影响宏观经济的发展。但是，无论受调查者是否使用余额宝，都对余额宝有一定的了解。在考虑是否投入资金到余额宝时，他们都会考虑余额宝的收益情况，风险情况以及与其他互联网金融相比之下余额宝的优势。在一定程度上，余额宝的出现推动了大学生对货币基金等金融知识的认识程度。大学生在投资时，会对比各项互联网金融产品的收益、货币贬值的风险、应对未知风险的能力等。因此，余额宝的出现对大学生来说，不仅是一次认识互联网金融产品的机会，同时也是了解货币基金等金融知识的一个契机。
（三）余额宝影响了大学生的消费习惯
在互联网经济时代，第三方支付平台越来越贴近大学生的生活，而微信、支付宝、余额宝等的支付转账功能也越来越完善。在传统经济时代，大学生的生活费是有多少花多少，但在现代经济条件下，多数大学生将闲散资金放入余额宝等互联网金融产品中，虽然收益不是很高，但体现了大学生的消费习惯开始改变。同时，目前多数大学生开始形成记账的习惯，清楚日常生活中的收入与开支，使自己的消费更加透明化。因此可以说余额宝影响了大学生的消费习惯。
三、对大学生余额宝理财的建议
（一）加强理财专业知识的学习
高校是一个培养学生专业素质和各种能力的场所。作为一个大学生，在提高专业素质的同时，也不能忽视了一些实际能力的培养，而理财能力则是大学生所必须着力培养和提高的。大学生在校期间应充分利用学校的资源，多选修一些理财相关的课程，增加自己的理论知识水平，了解余额宝背后天弘基金的背景、运营模式以及盈利模式。同时高校的图书馆资源也是一个应当充分利用的资源。大学生可以通过在图书馆借阅相关书籍，自学理财方面的相关知识，从而提高自己的理财能力。
（二）强化实训技能的锻炼
大学生在校期间可以参加理财协会、经济管理协会、青年工商联等财经类社团，积极地在大学校园里开展投资理财的实践。通过这些理财协会所组织的各种活动，能使大学生与社会上各类金融机构进行联系沟通，获取最新的最实用的理财知识与技能，进行理财实践。余额宝是众多理财产品中的一种，风险较小而且即用即取，在校大学生可以利用这一工具来感受下理财的魅力。
（三）利用组合投资防范理财风险
组合投资是较为理性的投资方式，大学生在校期间可以将手中的余钱通过多种理财方式来进行理财从而能够较好的防范理财风险。股票、债券、基金等都是投资理财的方式，但要充分考虑自身的情况、各种理财方式的风险以及自身的风险承受能力，选择最适合自己的投资方式。
（四）处理好生活与理财的关系
大学生作为一个消费者，收入有限，处理好自己的生活和理财的关系则至关重要。每个月大学生应当合理分配自己的各项生活费用，在保证自己基本生活需求的情况下，将余下的钱财作为理财的基础，并在合理的范围内进行理财活动。其次，大学生要树立正确的理财观念，开源节流也是一种理财。大学生在平时的生活中消费要理性，避免盲目消费、从众消费，要坚持合理科学的消费方式正确地处理好生活与理财的关系。
总之，余额宝是一种风险与收益并存的理财产品，大学生将闲散资金投入余额宝是具有一定的理财意识的。因此，余额宝对于大学生不仅仅是收益、是投入资金的增值，更是一种理财意识的培养以及对理财行为的影响。
（作者单位为嘉兴学院商学院）
[作者简介：宋银兰，嘉兴学院商学院财务142班本科生。梅婕，嘉兴学院商学院营销141班本科生。顾锡梁，嘉兴学院商学院财务142班本科生。柴艳芳，嘉兴学院商学院财务131班本科生。金锡涛，嘉兴学院商学院财务131班本科生。李郁明，嘉兴学院商学院副教授，主要研究方向：财务，会计。基金项目：本文系2015年嘉兴学院商学院大学生科研训练计划（SRTP）“余额宝对大学生理财意识与行为的影响研究”的部分研究内容。]
参考文献
[1] 蒋诚.高校学生消费和理财探析[J].科教导刊，2014（4）.
[2] 刘蕴奇.余额宝对大学生理财习惯影响――基于问卷调查的分析[J].时代金融，2014 （5）.
关键词：理财人员 行为控制 军队
中图分类号：F233 文献标识码：A
文章编号：1004-4914（2012）01-158-02
行为控制是指根据既定的目标、计划和标准，对人员的有关行为活动进行监督检查、发现偏差、分析原因、采取措施、进行纠正的一系列活动的总称。那么，军队理财人员行为控制就是立足于军队的经费预算、其他计划、相应目标等标准，利用岗位设置、监督检查来发现问题和解决问题的一系列活动。随着近年来军队经费理财效益要求的不断提高，作为理财核心的财务人员作用体现得越来越明显。所以，完善理财行为控制制度，强化军队理财人员行为规范，是提高军队经费开支效益的关键。
一、军队理财人员行为控制现状分析
（一）控制方式
1.法制约束。法制约束是通过贯彻已有的财务法规体系，维护军队正常的财经活动秩序和资产的安全与完整的一种控制方法，具有一定的规范性、强制性和稳定性。我军分别于2008年和2011年下发了《军队单位和人员财经违法行为处理规定》和《中国人民财务条例》，明确了军队财务部门和其他有关业务主管部门及相关人员的权利义务、岗位设置、存在违法行为时的处罚措施等。
2.岗位牵制。岗位牵制主要包括两种方式：一是授权控制。授权控制是指单位各级人员在经济业务发生之际必须获得批准的授权，才能执行相关的经济业务。我军财务人员在各自岗位上具有限定的权利，经费开支报销、审批和现金结算、账户登记修改等业务都要受到金额、流程等控制，超出权限范围的不允许办理。二是职务分离控制。在岗位设置上，我军较为重视相互的牵制。如编制预算的财务人员与预算审核批准人员、编制凭证的人员与复核凭证的人员、出纳与会计、出纳与编制记账凭证的人员等都进行了分离。
3.道德规范及思想教育。军队财务人员职业道德就是指军队财务人员在执行职务、履行职责时应当遵循的道德规范。在上面两种控制方式的基础上，我军通过颁发条令条例以及经常性的专题教育进行道德规范和思想教育方面的强化。如2011年《财务条例》提出，“军队财务人员应当恪守坚持原则、严谨细致、爱岗敬业、廉洁奉公的职业道德，遵守财经纪律，具备规定的从业资格和任职资格。”这是对其他控制方式的有力补充，也是我军传统的控制方式。
4.监督检查。监督检查在行为控制中除了能起到预防监督的作用，针对财务人员心理还能起到一定的震慑作用。我军在日常业务监督的情况下，还会在月、季和年的时间段中安排定期或不定期的巡视检查和研究调查，并形成相应的检查和研究报告，对发现的问题及时解决。
5.考核评价。近年来随着绩效观念的引入，我军逐步开始重视对财务人员的业务处理效果进行考核。如2010年，总部下发的《关于组织部队财务管理综合评价暂行办法试评的通知》中就明确了对财务人员的考核指标，着重对财务人员职业道德、业务熟练程度和创新能力等方面进行考核。
（二）存在问题
1.控制依据不够具体。近年来，随着国内外经济和政治环境的不断发展，我军财务任务组成、经费组成以及理财要求等都发生了很多变化。这也造成了我军财务内部控制制度的外部环境发生了深刻的变化，而现行的内部控制制度基本保持在原有状态，已显得不够系统、完善，操作性不强，内部控制乏力。主要表现在两个方面：一是具体操作性不强。随着各种新的理财手段的出现，各阶段和流程中的操作标准和规范不够详细，可操作性不强。财务人员执行操守等不能与组织所制定的计划、策略、规章、制度、标准、规范、岗位职责等完全结合在一起，从而引起了一些钻制度空子的不良现象发生。二是没有明确的行为目标。按照现行的经费管理方式，经费编制预算时没有具体的要求和目标，仅靠文字性规章制度不能对财务人员形成目标管理。造成短期行为和急功近利行为的发生。
2.控制力度不够强。虽然在制度明确了要实行监督控制，但没有严格确定监督的方式和时间，各单位在监督方面有一定的自主性。但是，目前一些单位受到财务监督职责权限等因素的影响，财务监督工作主要是对军队财经领域的某些突出问题采取综合或专项治理的方式进行。这种短期的突击性和事后监督，往往不能及时发现问题，很多问题即使发现也是木已成舟。这就造成了财经领域的违法现象屡查屡犯，并呈上升趋势。
3.控制手段不够先进。财务行为选择的过程实际上就是财务行为信息流动和处理的过程。在军财系统建立以后，军队理财手段近年来逐步向信息化靠拢。但是，随着资金集中支付、公务卡结算等新兴方式的兴起，我军财务人员在主观观念和客观技术手段上都无法适应新的信息化手段要求，造成财务信息处理有技术不使用或是不会用的情况出现。同时，我军目前在内部网络上都无法实现财务信息的自由传输，上级部门不能依托软件实现实时的监控，造成了部分违法违纪现象的失控。
4.控制内容不够全面。目前，我国正处于社会转型时期，各种利益关系和价值观念进行了调整，我军担负任务也不断增多，信息化进程也在逐步加快，这就使财务人员的心理压力普遍增大，导致自身行为的失衡。目前我军主要强调于对行为的监控，而对理财人员心理变化部分则不予以主动关注。部分理财人员心理承受能力差，对新事物认识程度不高等问题得不到有效解决，影响了部队理财工作的顺利开展。
二、强化军队理财人员行为控制的对策措施
（一）完善军队财务人员理财行为的制度规范
1.完善原有制度。进一步明确和细化财务业务分管制度、印章分管制度、财务交接制度、财务复核制度、财务对账制度和财务岗位轮换制度，规定制度执行的强制性。而且要对制度执行时间、制度执行主体、执行监督主体和监督方式等内容予以明确，保证原有制度发挥出更大的监控效益。
2.明确管理目标。要积极借鉴地方新的管理方式，逐步引入目标管理模式。在制定经费预算和新的年度工作计划时要明确经费和任务的责任主体，并对主体的权利义务给予详细阐述，细化管理目标。在此基础上，要伴随有目标完成的核查和处理机制，促进目标的有效落实，提高理财人员的积极主动性。
3.及时新建制度。对于目前正在积极推行的军队资金集中收付和公务卡支付结算方式，要从财务集中统管的各个侧面出发，及时新建和完善相关的资产管理、会计集中核算、资产标准、资产处置、资金结算报销方式、监管方式等一系列配套制度。
（二）严格军队理财人员行为的监督检查
1.强化事前和事中监督。要转变突击检查的惯性思维，在制度上逐步明确事前监督的重要性。我军要逐步强化经费预算编制的审核力度，针对各个预算项目支出组织研究，对开支目的不明和开支效益较低的项目予以撤销，对相关负责人不够明确，目标分解不到位的要及时要求补充，为监督理财人员行为的合规和有效性打下基础；要强化日常经费支出前的审批制度，防止随意开支的现象发生；在日常经费开支过程中，要利用信息化手段实时监控，出现问题苗头就立即开始监控。
2.拓展监督途径。要在专项监督检查、审计监督检查、上级定期检查等方式的基础上，充分发挥广大官兵的群众监督作用。我军要增加“财务透明化”建设，可以采用公告栏、书面传阅、军网内部公示、走访调查、开设信箱等方式来保证财务的适当公开和透明。并且，增加全体官兵的监督意识，提倡举报制度，树立良好的财务管理道德风气，杜绝浪费节约开支。
（三）拓展军队理财人员行为的控制手段
1.强化财务信息化建设。不断完善军队系统的功能，借助我军内部网络实现数据的共享和传输，保证上级对下级监督的即时性。同时，结合银行资金集中收付的配套软件，在我军现有软件中加入相关分析监测功能，达到对理财人员资金划拨和开支报销的实时控制，形成完备的预警机制。
2.强化人员信息观念培养。强化我军财务系统主官和业务人员的信息还念培养，组织相关课程进行信息化知识的灌输，提高军队各级财务人员对现行信息化理财手段的了解。尤其要对负有监督责任的人员和部门进行经常性的辅导，强化监督人员对信息化监督的认知和运用能力。在此基础上，要定期组织业务考核，衡量监督主体对财务监控信息化手段的运用，促进学习和掌握技术的积极性。
（四）拓宽军队理财人员行为的控制内容
美国学者爱德华・A・罗斯提出，群众在受到暗示后，就会发生相互影响。军队理财人员行为控制不仅要从监督检查方面进行，还要非常重视对其整体环境建设和心理环境的疏导。
1.营造良好军队理财环境。要逐步强化法制建设、体制建设和人才建设，对过去一些“首长意识”、有法不依、执法不严等现象进行改善，限制领导的个人权利，增强财务决策的民主性，保证财务执法的严肃性，促进经费管理的效益性。形成“讲效益、讲法制、讲民主”的良好理财环境，促进军队理财人员行为自控能力的不断提升。
2.强化财务人员心理疏导。要经常组织财务人员对新兴财务业务和手段的学习，重视制度落实和完善的“缓冲期”，建立相应的缓冲机制，在时间上保证财务人员对新方法手段的接受程度。同时，要通过专题座谈、意见收集、面对面沟通等方式，强化对财务人员心理疏导，促进相关问题的解决，提高人员理财的积极性。
参考文献：
1.郑义译.财务保障的决策与管理[J].北京：外国军事后勤，2006（1）
2..军队财务管理信息化发展之思考[J].军队财务,2004（5）
3.杨昌杰.谈健全军队财务内部控制制度[J].军队财务,2007（6）
4.田学胜、姚冬梅.树立科学人才观，加强军队财务干部队伍建设[J].军队财务，2005（2）
我记得是2009年夏天，在河北香河，《新理财》（政府理财）创刊一周年时召开座谈会。当时，参加座谈的专家、同行对这本杂记给予较高的评价并寄予厚望。现在想来，《新理财》（政府理财）创刊三年来的确呈现出比较稳定的东西―对于财政系统及其媒体来说，提供了一些新东西。在我印象里，主要体现在三个方面：一是对原有的财政媒体话语系统有所冲击，大家已经感受到这本杂志在表达方式上的新意；二是每期要有焦点类的东西呈现，类似深度报道，说一件事情尽量说透；三是能够站在国际、国内经济背景上，充分动用现代平面媒体手段，理解、解读财政政策及实务问题。我认为，目前财政系统媒体如何与国内先进媒体，特别是与市场化媒体接轨是一个应该着重研究的问题。恰恰在这方面《新理财》（政府理财）成为了排头兵。短短三年里是什么让《新理财》（政府理财）脱颖而出？我认为，主要还是观念和机制的更新。
新的观念、新的机制会给一本杂志带来一系列变化。最初，可能仅仅是细部的变化，比如封面、标题、版式；随之而来的就是角度，我们会发现他们开始用新的角度阐释问题，即使是阐释那些老问题；然后，变化就是语言，当一本期刊的表达语言发生变化时，其实就是已经开始着手构建一种新的、符合财政系统传媒精神的话语系统。这时，就会有一种鲜活的、文化的，甚至是文学的东西开始浸入―而这些恰恰就是我们严重缺失的东西。最后，就应该是视野，从国际、国内经济的视野关注中国财政问题、理财问题。我认为，上述这些东西较为集中、层次鲜明地体现在三年来《新理财》（政府理财）的每期杂志里。如果细读，你还会发现变化中的变化。
目前，现代期刊媒体的发展趋势，有一个重要取向就是细化、深度化，市场化媒体在这些方面已经走出很远，这也迫使财政系统媒体不断提高品牌公信力和感召力。在国内现代媒体背景下，我们的系统媒体如果丧失话语权，就只能自娱自乐、自生自灭，没有其他的路径可走。只有在更大范围内、更大程度上与市场化媒体接轨，并逐步占领制高点、抢夺话语权。系统媒体需要思考如何围绕财政政策科学地编制媒体宣传、采编工作的整体规划；要一个问题、一个问题地做好、做足、做深、做透，而且做得鲜活；利用媒体手段重新阐释、用新的方式阐释，提供新的理解角度，就是用生动、形象的文字、图片、图表等解释、说明，进而让更多的人能够理解、愿意理解。
怎样才能做到这些？我觉得有以下具体方案可供选择：一是媒体定位问题，要有自己独特的采编立场，同时也要有关注理财人精神生活的人文文化立场；二是可以按区域或专题研究财政问题，这里要有领导声音、专家解读，并要在细读文本的基础上深究问题，这样才能出现我们财政系统的权威；三是根据细化的目标读者分类刊载相对内容，高、中、低端的东西都要有，而且比例科学适度；四是适当地提供一些具有前瞻性的财政政策信息，比如政策出台前发表调查研究、理论探讨方面的东西。
写到这里，我想起一句俗语―“三岁看老”，当然这话是针对孩子说的。但相同的是，她将成为一名旗开得胜的排头兵；不同的是，她的创刊三周年就已经是成人礼。
（作者系辽宁省财政厅办公室副主任、中国作家协会会员）
关键词：商业银行；个人理财业务发展；制约因素
随着近年来我国银行业发展的不断壮大，银行之间的竞争也是越来越激烈。我国商业银行如何在竞争中寻求新的发展机遇，无疑发展个人理财业务具有广阔的市场前景，进而个人理财业务也成为一个具有竞争力的新事物。但从目前我国商业银行在个人理财业务的办理情况来看，还存在着很大局限性，与发达国家的个人理财业务相比还存在着很大的差距。
一、制约商业银行个人理财发展的主要因素
（一）开展理财业务的目的不明确
在我国，商业银行开展理财业务的目的主要是吸引客户，增加储蓄及负债业务，这种不合理的发展目标在不同的商业银行表现为不同的方式。部分中小型商业银行为了扩大商场份额，往往通过提高产品的收益来达到吸引顾客的目的，过高的收益率就会使银行应得的收益受到损害，不利于银行的整体发展。而一些大银行因为拥有中小商业银行所有没有优势，不担心银行客户的流失和减少，对理财业务不重视。而银行这些不正确的举措也造成了客户对理财的错误理解，这样客户只是以哪家银行理财业务带来的收益高，就去哪家进行业务办理。这些错误的做法或认识倾向将会不利于我国个人理财市场的健康发展。我们要树立正确的理财目标：通过帮助客户理财，获取中间业务收入。
（二）开展理财业务的方法不恰当
理财，应该是在充分了解客户有关理财的各项信息的基础上，根据客户的特点，为客户做出最适合的理财方案。但是我国商业银行目前往往只是根据客户存款余额数量的多少，为了完成业务指标，不管客户是否有意愿买理财产品，就对客户进行推销，这种方法虽然在一定程度上也会刺激理财业务的发展，但并不是长久之计。因为在不尊重客户的意愿时，就将银行的思想生搬硬套在个人理财业务上，只会使客户感到反感，从而不利于理财业务的长远发展。
（三）理财业务发展缺乏强有力的后盾
理财业务的发展离不开产品、技术和人的支持，只有为顾客提供多种理财产品，才会吸引顾客的注意，才能够提高个人理财业务。但是由于我国金融市场信息比较封闭，商业银行获得市场有效金融信息比较困难，就很难在理财业务上有所创新和发展，理财产品种类较少，且理财产品的性能相似性很多，不能做到出彩、出新，导致了理财业务发展贫乏。而在技术上，我国商业银行所使用的信息管理系统对理财业务发展所需还远远不够，大部分商业银行对客户的信息管理还停留在手工编织阶段，对于客户的信息往往记载比较简单，对于客户理财方面需汇总的信息还是一片空白。另外，我国商业银行在个人理财业务上缺乏专业的理财工作者，大部分的从业人员对理财只有片面的了解，比如在推销时，本来很好的理财项目由于对其不了解而致使介绍不完整，对客户没有足够的吸引力，而使理财业务水平低下。
二、商业银行发展个人理财的重要举措
（一）为理财业务发展制定一个明确的目标
因为商业银行不能将理财业务发展作为增加储蓄业务的手段，而应该以帮助客户正确理财，获得中间业务收入来促进个人理财业务的发展。因此，在银行的整个实际业务考核上，要合理的调整理财与储蓄存款的考核方式。目前，我国商业银行的业绩主要是以存贷款作为银行考核的重要指标，而对于理财不作为考核的内容，间接的将两种考核方式分开，由于理财是以储户余额的多少来决定是否有必要投资这项业务的，而两者的分开，阻碍了理财业务的发展。为了解决这个问题，商业银行可以通过调整考核机制，将理财业务纳入到考核指标当中，实现理财和存款的联动，促进理财业务的发展。
（二）建立个人理财业务的组织体系
尽管我国部分商业银行近些年来也在主动学习国外个人理财业务的先进成果，并主动积极地做出研究和探讨试图找出符合我国商业银行个人理财业务的发展之路，但是还没有形成一个比较完善的组织体系，导致发展步调不统一，发展不平衡的现象出现。那么就需要商业银行统筹发展目标，建立一个合理、科学的理财体系。可以在总行建立理财业务研发中心，负责对理财产品的分析和研发，而分行则负责寻找理财客户来源，促进理财产品销售。
（三）妥善保存客户信息
客户资源是促进商业银行发展的最重要因素之一。管理好客户的信息，才能够了解理财市场的动态，客户对理财产品的喜好，哪一款理财产品可以作为本行的主打产品等方面的问题。由于我国国内还比较缺乏客户信息管理系统的使用，因此我们要根据商业银行的实际情况，采用合适的方法记载客户的信息，力求做到详细，明确，清楚，要加强与客户之间的大沟通联系，及时更新客户的有关信息，把理财方面的最新动态传播出去，方便商业银行在理财上发展。
三、结语
在当前，我国商业银行如何在千变万化的金融市场中抓住机遇，获得新的发展，个人理财是一个很好的发展项目。在个人理财业务的发展上，商业银行要针对自身的实际情况，制作出符合自身发展的理财方案，从而提升理财服务能力，促进银行整体的运行机制，提高经济效益。
参考文献：
[1]吴世亮.制约中国商业银行个人理财业务发展的十大因素[J]，首都经济贸易大学学报，2008（5）：23-26.
【关键词】地勘单位；资金管理；理财投资
1.引言
所谓单位理财，狭义地理解是单位如何处理好其闲置资金。如果单位具备良好的理财意识，可避免资金趴在账户“睡大觉”的尴尬，从而实现资金的保值增值以及减少资金不必要的流出。
如今，各家商业银行都在公司业务方面拓展更多的理财产品，帮助企业实现资金的保值增值，为企业闲置资金寻找出路。同时，随着业务的发展，企业进行理财投资的需求也日益增长。暂时闲置的资金、尚未使用的融资款，对于诸如此类的资金，企业已不再满足于一“存”了事，而是希望通过优化资金管理、购买银行对公受托理财产品获取比同期银行存款更高的收益。
近年来，部分地勘单位发展又稳又快，经济效益越来越好。在其大力开拓地勘市场，主业任务饱满、单位发展前景良好的同时，资金在单位发展中的重要作用日益凸显。为了更好的处置单位的闲置资金，实现资金的保值增值以及减少资金浪费，地勘单位与时俱进，积极转变资金管理观念，在理财方式上不断寻求突破与创新，积极开展各种理财活动。
2.地勘单位的资金管理
2.1 地勘单位的理财投资
地勘单位的理财投资主要以购买银行结构性对公理财产品为主，这些理财产品期限多以短期为主，而收益相对较高，其中许多理财产品的年化收益率甚至超过1年期定期存款利率，普遍超出活期存款利率六七倍。在理财产品品种的选择上，地勘单位所购买的结构性理财产品主要是人民币“期限可变”理财产品、固定收益理财产品以及基金类、债券类以及各种票据类理财产品。除了购买银行结构性理财产品外，地勘单位还在不同时期办理了银行对公协定存款业务、银行承兑汇票业务以及单位定期存款业务等。其中，尤其要说明的是单位协定存款业务和银行承兑汇票业务。所谓单位协定存款，指客户按照与银行约定的存款额度开立的结算账户（A账户），账户中超过存款额度的部分，银行将之转入协定存款账户（B账户），并以优惠的利率计算的一种大额存款方式。在暂时没有可行性项目投资的情况下，企业与银行协商采用“单位协定存款”的方法，这种方法不但灵活便利，而且安全可行，可稳赚利息。以我队为例，其在中国银行办理的单位协定存款业务，可使本来存在银行的利息收入由活期利率的0.44%上升到协定存款利率的1.31%，由于利率的近两倍增长，利息收入也将大大提高，安全无风险地为单位创收利润。而银行承兑汇票是指由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。采用这种方式，利用远期付款，单位可将有限的资金用于开展更多的业务，最大限度的减少对营运资金的占用和需求，扩大生产经营规模。另外，相对于贷款融资，也可以明显降低财务费用。
2.2 地勘单位的其他资金管理
在资金管理方面，地勘单位除了通过购买结构性理财产品等方式来实现资金的保值增值外，还积极研究税务政策及相关法律法规，争取最大限度的节约资金流出。税收法律政策规定，总包人对分包工程的税金可按分配的工程计算到各分包商的头上。也就是说，同一生产经营项目，分包出去的部分可由分包商承担税金，这样就避免了重复交税。具体说来有两种缴税方式，一是代扣代缴方式，二是抵扣税金方式。代扣代缴方式是指，地勘单位作为总包方，在付款给分包方时，全额代扣税金及附加，到税务局申报时只申报差额部分的税款，同时上缴代扣的税款。抵扣税金的方式是指，分包方自行到工程所在地税务局缴纳税款，并开具代扣代征税款凭证，总包方在取得代征代扣税款凭证后，仅需缴纳未分包部分营业额的相应税款即可。这样一来，为单位减少了大量资金流出。
3.地勘单位理财投资应遵守的原则
多元理财方式的运用，为地勘单位的资金管理注入了新的动力，实现了单位财富的最大化，提升了单位的整体业绩，为进一步增强其经济实力贡献了力量。总的说来，地勘单位在进行理财方式以及理财产品的投资时，切忌盲目跟风而贸然投入资金，而应根据单位的资金使用计划，制定适合自身情况的理财计划。具体说来，应注意以下几点：
3.1 安全性原则
单位进行理财投资应以安全性即保本性为最重要的原则，因为资金管理是区别于直接对外投资的管理活动，地勘单位进行资金管理的目的是为了更好的辅助其主业的发展，而不是本末倒置的进行高风险的对外投资，从而影响企业主营业务的正常进行。以理财产品投资为例，地勘单位选择的理财产品多是保本浮动收益型理财产品以及保本固定收益型理财产品。保本浮动收益产品期限一般比较短，收益相对存款利率高。而保本固定收益理财产品到期时，银行按照合同约定的事项向投资单位支付全额的本金和固定收益。投资单位获得固定收益，投资风险全由银行承担。这两种理财产品的安全性都相对较高。
3.2 计划性原则
在进行理财投资前，单位应先全面合理安排好资金使用计划，对货币资金的收支活动进行有效规划并争取确保货币资金的最佳持有量。根据单位资金安排情况确定理财阶段，择机购买银行理财产品，使理财投资与自身财务计划的时间安排达到最佳匹配，恰当的利用了资金闲置空当，实现理财投资优化组合，最大限度提高了资金使用效率。
3.3 流动性原则
由于地勘单位进行资金管理的目的是为了更好的服务于其主业，所以对于对公理财产品的流动性，便提出了较高的要求，以防止出现资金链断裂，影响单位的日常生产经营活动的正常进行。在理财产品存续期间，购买者一般不能提前终止；少部分理财产品可质押，但须缴纳一定手续费和质押贷款利息。因此，单位应该先了解自己的财务状况，再决定是否投资该理财产品。在保证安全性和流动性的基础上，追求稳定收益。毕竟相对于理财收益而言，地勘单位更看重的是主营业务的经营效益。
3.4 个性化原则
地勘单位在进行理财投资时，应积极与商业银行和专业人士进行合作，共同探索适合自身的理财方案，根据单位面临的实际情况，量身订做，以便更好的配合单位的财务计划。
关键词：公司理财；理财观念；创新
中图分类号：F570.71 文献标识码：A 文章编号：1672-3309(2009)07-0062-03
现代公司理财理论产生于20世纪。以米勒MM定理为标志，还有威斯顿模型、公司价值评估理论、马科维茨资本组合、夏普资本资产定价等，这些理论促进了公司理财的发展。随着我国社会主义市场经济的发展和经济一体化程度的加深。公司理财逐步由传统营运资金管理走向资本的运营，以内部控制和风险导向为主体的公司理财逐步形成一种新的理财理念，但同时也存在着明显的误区。在这种情况下，研究现代公司理财观念误区和创新，对增强公司的获利和抵御风险能力都有十分重要的现实意义。
一、现代公司理财观念的误区
对现代公司来说，不同的理财观念关系到企业业绩和企业生死存亡。企业运营状况与宏观经济环境有关，但企业理财观念及方法存在误区也是一个重要的原因。
误区一：资金越多越好。资金是企业经营的原动力和基础，资金的多少决定了企业的规模经营程度，因此，企业把理财的重点放在千方百计筹资上，以为有了资金，经营就如鱼得水。但很多企业并不缺乏资金，缺乏的是运用营运资金的能力。这必然导致优质资产少，劣质资产多，资产流动性差。企业应拥有多少资金。必须与其自身的经营规模、投资方向相适应。
误区二：筹资比用资更重要。企业常为筹资疲于奔命。认为企业理财目标是筹资。但任何筹资渠道的资金都是有成本的，企业没好的投资项目。投资收益低于筹资成本时不如不筹资。
误区三：发行股票是最好的筹资渠道。由于证券市场特有的直接融资功能，越来越多的企业走进证券市场。使一些企业片面地认为发行股票是最好的筹资渠道。可筹集永久性资本。但按照资本结构理论，一方面，企业的资本总额中同时有一定比例的权益性资本和债权性资本，才可能使企业加权平均的资本成本最低，从而形成最佳的资本结构；另一方面，任何资本来源都是有成本的，在一定程度上，权益性资本的成本甚至大于债权性资本的成本。
误区四：举债经营有利无弊。举债经营具有财务杠杆作用，事实上举债财务杠杆作用必须要在总资产报酬率大于债务成本率的前提条件下才能实现。目前。很多企业的总资产报酬率远低于债务利率，也就是说通过举债获得的资金所创造的利润连债务成本也负担不了。杠杆作用还要求在权益性资本与债权性资本之间建立合理的比例关系，这要考虑利率水平，还要考虑权益性资本的期望报酬率。
误区五：资本扩张总是好事。资本的本质属性是追求价值增值，规模经营是实现最大限度的价值增值的重要途径。基于此，很多企业把资本扩张放在其经营的首要地位，特别是一些新上市公司。扩张的渠道主要是通过收购、兼并或大比例送转股票。但企业扩张时，业绩增长应当与资本增长同步或超过资本扩张的步伐。
误区六：保有非现金实物资产比保有现金资产更有利。企业在筹资后会根据经营需要，把货币性现金资产转化为物质性资产，以保证经营活动的正常进行。由于物质性资产具有高获利能力，很多企业往往急于通过投资、购置设备把现金资产“消费”出去，以期望获得高额收益。忽视了流动性管理的需要。
误区七：亏在暗处比亏在明处好。盈利是每一个企业经营者所追求的目标，但由于行业因素、宏观经济环境以及经营管理不善等原因，总有一些企业在某一经营期间发生亏损。企业的业绩直接关乎到经营者的政治和经济利益，使有些企业不愿意公布其真实经营状况，粉饰报表、操纵利润，制造虚假繁荣，如该计提的准备不提，该核销的坏账不核销，该处理的积压存货不处理。
二、现代公司理财观念的转变
现代公司理财观念的转变是公司内外部环境变化的结果。基于以上误区分析，现代公司主要应有以下理财观念的转变：
1、从单纯追求成本控制向实现全面内部控制观念转变
长期以来，我国许多公司把最低成本法归结为“公司内部节约、挖潜、改造等”，结果造成了不讲求规模效益，一定程度上阻碍了发展。市场经济条件下成本观具有动态含义，最低成本原则本质是追求规模经济下成本相对最低，不讲最大经济效益的成本最低是没意义的。实际上。公司内部控制应是全方位控制，还应包括现金流、物流、商品流、人才流、生产过程、管理过程、组织机构的控制，是一个完整的控制工程，最优的公司内部控制系统是各种控制活动协调发展、实现最大效率的动态控制系统。
2、从不讲信用向不断提高诚信观念转变
信用是市场经济赖以生存和发展的基础。目前。我国公司信用观念相对较低，公司为短期利益不讲求信用的现象比比皆是。为规范市场行为。亟需增强信用观念。公司信用观念的创新是一项长期的任务，只有建立良好的信用观念，才能不断适应国际市场环境变化对我国公司理财观念与行为的影响，不断建立和完善正常的市场竞争机制。促进公司市场竞争的良性循环和高速发展。
3、从经验性理财决策向科学性理财决策观念转变
理财决策是公司财务人员在财务目标的总体要求下，通过专门的方法从各种备选方案中遴选最优方案的过程。市场经济条件下。理财决策是财务的核心手段。公司的理财决策往往以定性决策为主。市场经济的发展对公司理财决策提出了科学化、规范化、定量化、民主化的要求，把决策效果提高到了决策工作的首要位置，使公司全员都重视并参与理财决策。从而提高企业理财决策的有效性。
4、从追求经营的安全性向风险导向经营的观念转变
在激烈竞争的市场经济条件下，风险与收益并存。呈正比例变化趋势。公司要想在竞争中获取较高的收益率就要有敢于承担风险的意识。公司经营者承担风险的能力是在长期生产经营过程中逐步积累的。长期以来，我国公司风险意识淡薄，承担能力较差，市场经济时间较短，公司经营以安全性为目标，追求无风险经营。这与市场经济的要求是相违背的。现代公司应面对市场挑战。在经营中培养承担风险的能力，在风险中求得高收益和快速发展。
5、从片面追求利润最大化向重视人才和促进技术进步的观念转变
公司原有的理财观念中以利润最大化为主要目标，激烈竞争的市场经济使利润最大化的弊端明显地显露。不考虑资金时间价值、不考虑风险的大小、不与投资进行比较容易引起短期行为，短期利润最大化不会促进公司长期发展。往往适得其反。公司竞争的核心是人才的竞争以及技术的进步，公司只要有了优秀的人才和先进的技术，才是长期、稳定发展的基础。因
此，在市场经济条件下，公司的理财观念已由片面追求短期利润最大化向争夺人才及先进技术转移。
6、从负债经营观念向资本运营观念转变
我国公司理财是从20世纪90年代初从国外引进负债经营观念的。西方理财理论认为。公司负债率保持在50％-70％之间为宜。公司负债经营的目的是为了利用负债的节税效应和资本的规模效益加速资本的运营与扩张。随着我国证券市场的逐步发育成熟，公司的经营观念发生了巨大的变化，由负债经营向资本运营转变。通过资本购并、控股等实现公司资本膨胀，彻底改变了公司过去单纯依靠自有资金积累发展公司规模的经营观念。目前，资本运营已经成为现代公司规模扩张与发展的主要手段。
三、现代公司理财手段的创新
从我国公司财务管理的实践考虑，现代公司应主要进行以下几方面理财创新：
1、筹资手段的创新。传统的公司筹资以直接投资、留利、借款和商业信用为主。经济一体化使得国外许多新型方式逐步引入，目前。开始使用的新型筹资方式有：融资租赁、风险投资、天使资金、发行股票、发行债券及可转化债券、发行专项基金、BOT、补偿贸易等。这些筹资方式在改变着我国公司的理财观念，把资本运营作为主要经营方式，许多高新技术公司也在探索更新的方式。
2、投资手段的创新。公司的投资范围逐步扩大使投资的方式在发生巨变，以投入实务资本和以项目投资为主的投资理念受到冲击。生产经营投资已不再是公司投资的唯一，以资本运营投资所占的比重越来越大，地位越来越高：投资的形态也发生了巨变，技术及人力资本投资已成为公司投资的一项重要内容：公司投资范围也从国内扩展到国外，投资手段创新在公司理财观念的影响下产生，又反过来使公司理财进一步升级。从而实现超常规发展。
3、分配手段的创新。公司的剩余利润一般是由物质资本的所有者凭借其所持公司股份来参与分配。随着市场经济发展，无形资产成为重要构成部分，凭借其评估价值占总资产的比例参与公司利润分配，技术进步和资本市场的发展使公司获利来源由生产经营扩展到多渠道。使许多公司的非营业利润达到大于营业利润的程度。同时，参与利润分配的对象也在不断变化，以人力资本参与分配是未来利润分配的必然趋势，分配手段的创新目的在于促进公司的持续发展。
4、资本运营手段创新。公司规模的扩大和盈利能力的提高越来越依赖于资本运营，即把公司价值增值作为资本运营的主要目标。资本运营的对象也超出了产品的营销范围，把公司整体或部分资本作为增值运作的对象。充分运用资本扩张、收缩或内变等形式。利用资本市场以及金融衍生工具来促进公司资本的价值最大化。总之，资本运营的理念更加注重公司的整体发展和持续的价值增值，追求公司价值增值的最大化。
四、结论
科技的进步和经济的发展对公司理财观念的转变提出了更高的要求，公司为适应外部环境变化。许多理财观念发生着变化。为适应公司理财观念的转化。从市场竞争的要求出发。许多公司为谋求生存和发展已经开始实施理财手段的创新。本文针对现代公司在新形势下快速发展的特点，在分析公司理财观念转变主要类型的基础上，重点从筹资、投资、分配、资本运营等4个方面探讨了现代公司的常见理财创新内容。试图以此寻求促进公司价值增值，实现公司快速增长的有效途径。
参考文献：
[1]涂建明，财务激励发展与财务管理创新研究[J]，当代财经。2007，(03)：116-119
据调查，各商业银行个人理财业务的发展虽然具备了一定的条件和基础，但在产品、宣传、营销、人员等方面仍受到制约，并存在着相关的一些问题。
一、个人理财业务存在的问题
1、思想认识有偏面性。根据二八定律法则，大部分人认为个人理财业务的营销就是对20%的客户营销。的确，从客户贡献度来确定战略重点和分配银行资源，这无疑是银行集约化、精细化经营的明智选择。但银行要由经营产品向经营服务、品牌、文化方面发展，就不能对低端客户“一放了之”、“一弃了之”。谁又能保证得了今天那80%的客户不会是明天那20%的客户。应该尽量的多了解客户的个人信息，对于一些有潜力可挖的客户要尽力向他们推介新的金融产品和优质的经营服务理念，以期抢得营销的先机。
2、理财产品过于单一。尽管商业银行的理财产品创新不断，但与市民的理财意愿还有一定差距。究其原因，是理财产品过于单一，同质性较大，缺乏一揽子的理财产品。且老百姓已不再满足于一家金融企业提供的单一品牌的服务与产品，需要的是市场上最合适自己的各种类型、各种品牌的金融服务与产品组合。
3、新产品宣传和培训不到位。在新的理财产品推出同时，经常会忽略对内部人员的宣传，造成只有具体负责销售的相关部门了解该理财产品的情况，其他部门则知之甚少。且宣传的方式还停留在横幅、告示牌、印刷材料等传统介质上。另外，基层一线人员普遍缺少理财专业知识，在销售新理财产品时又缺乏对这些人员的培训，造成一线人员在宣传营销时只能简单根据宣传材料照本宣科，根本谈不上销售理财产品所需要的专业要求。
4、客户经理缺乏综合素质。银行的大多数客户经理只具有银行会计、储蓄或信贷等某一方面的工作经验，在专业技能和营销技巧上很难适应客户经理内在质的要求。随着客户的日趋成熟，由被动接受银行转变为择优选择银行，他们对金融服务的要求越来越高，没有良好的业务素质和技能，没有一定的公关营销能力，根本无法适应客户、市场和商业银行业务经营的需要。
二、对个人理财业务发展的建议
针对当前个人理财业务发展中存在的问题，以及同业行处的先进经验，提出以下几个建议仅供参考。
1、加快客户细分。开展个人理财业务，必须对客户群体进行细分，在此基础上确定银行的目标客户群，并采取差异化的分层服务方式。根据我国实际，通过对客户的资产规模、年龄阶段、所在区域三个方面进行细分后，银行可把中高收入、中青年、住所区域较好的等有潜力的客户确定为目标客户群体，对其可进行一对一的个性化服务形式，而其他客户一般以柜台及自助设备服务为主。
2、提供最佳的理财服务。根据客户需求，在实现个人金融资产流动性、安全性和盈利性的前提下，应根据不同客户的需求为客户量身定做设计综合理财方案，即在现有理财产品的基础上设计基金、分红类型的保险及购买国债等投资的最佳组合咨询，以期为客户带来更高的收益。
在物价、房价“价价飞涨”的今天，80后、90后的工薪阶层也感到压力山大：烛光晚餐减少了，周末聚会也不下馆子了……但柴米油盐、孩子的奶粉钱这些基础消费丝毫不能省，在菜市场随便一逛，几张百元钞就不见了。
既然“节流”有限，那工薪族只能在“开源”上找路子了。一个便利可行的方式是选择理财渠道“开源”，以增加收益。现在，像股票、P2P理财（互联网理财）和基金等，已经成为80后、90后工薪族们经常讨论的理财方式。
工薪族理财困境：股票风险高、P2P恐跑路
投资股票是人们最熟悉的理财方式之一，因其收益高而备受追捧。然而，高收益往往伴随着高风险，一招不慎，满盘皆输。专家提醒，投资股票需要有专业的知识和投资技巧，即便是资深的投资者，也存在很多的运气或机遇成分。
就像2016年元旦刚过时，A股四天内4次触及熔断，“天台还有空地吗？” 不少股民纷纷哭诉。股票玩的就是心跳，需要你有强大的心理承受力，遇到大起大落，有人一夜暴富，有人一天损失一套房。高收益伴随着高风险，少则数千元、多则数万元的投资，稍有不慎就只能打水漂了，到那时，你只能眼睁睁看着自己几个月的伙食费乃至更巨额的家庭资产消失于茫茫股海之中。显然，投资股票并非普通工薪族可靠的理财方式。
除股票外，近年来随着互联网金融的发展，催生了一个新的理财方式――P2P理财。其在短短数年间，以较高收益率迅速成为最热门的理财手段之一。但不可忽视的是，P2P的风险也在迅速积聚和暴露。在中国，P2P仍是新兴行业，政府监管未能全面覆盖，行业中存在平台资质良莠不齐、鱼龙混杂等现象。据统计，截至去年底，中国网贷行业运营平台达到2595家，其中问题平台多达数百家。在出现了多家平台“卷款跑路”之后，P2P行业流传着这样一句问候语：“你们家P2P跑路了吗？”到那时，工薪族理财的苦，只能是“咬碎了牙往肚里吞”。
基金型产品安全稳健 “月开鑫”为财富保值增值
业内人士建议，投资股票最好有较为宽裕的资金，做好长期持股的准备；而投资P2P则不应只看收益，而要谨慎审核平台资质，选择从业经验丰富、风控体系强大、模式安全的平台。所以，对于资金相对紧张、承受风险能力较低、投资专业知识有限的普通工薪阶层来说，股票与P2P都只能是“小酌怡情，大饮伤身”，并不是他们主要的可靠理财渠道。
实际上，大多普通工薪族理财更倾向于选择安全、稳健的方式，比如基金。业内人士介绍，基金的管理模式是把普通用户的钱集中起来进行投资，其优势在于基金公司的专业理财团队具有较好的投资经验和风险把控能力，对于普通投资者来说，投资风险将会大大降低。
根据上海尚道管理咨询有限公司调查显示，在被调查者中，有71.9%的个人理财产品客户具有生活理财需求，有56.8%的个人理财产品客户具有投资理财需求。而且，有30%理财客户同时兼有生活理财和投资理财目的。此外，资产保值增值、购房、子女教育、养老、创业和医疗是主要的理财需求。不同年龄段有着不同的理财规划，而养老、子女教育和资产保值增值的理财需求则是各个年龄段的普遍需求。因此我们可以根据年龄和收入进行初步的市场划分，并为不同目标客户群度身定做适合的理财产品。
二、网上个人理财渠道和个人理财服务的创新
个人理财网络的发展趋势是以物理网络为依托、以电子银行服务为扩展的一个随时随地可进行个人理财服务的全国以至全球化的立体网络。结合自助服务、电话银行服务，网络服务将进一步整合服务系统平台，拓展服务的深度和广度，通过联网联合，扩展服务范围，增加服务种类，并通过优化服务界面、提高服务设施运行的稳定性，进一步提高个人理财的服务质量。在国内商业银行中，招商银行60%以上的个人业务已经实现了非柜台化操作，这一比例还在不断上升。招商银行的“一网通”网站，可以方便地提供下列咨询及服务：“一对一”的理财顾问，专属的理财空间，丰富及时的理财资讯，全国漫游，理财套餐等。国内多数商业银行选择了引入外部的专业金融软件公司所提供的理财系统，如中国建设银行、中国工商银行、招商银行、广东发展银行、中国交通银行等，都购买了专业个人理财系统。专业的金融软件公司了解个人理财业务，具有丰富的银行业经验，有成熟的产品，在提供软件支持的同时，也能为银行开展个人理财业务起到咨询辅导作用。
1.建立统一标准的信息中心。
2.网上理财与网下柜台理财有机地结合。
3.网上理财方案必须经常更新修改。三、人民币理财业务的创新
由于外币理财产品可以间接投资于国外货币和债券市场，也可通过境外代客理财业务不断推出新品。所以国内的外币理财产品与国际接轨较为紧密。国际上有的理财品种国内基本上也存在。目前外币理财产品己达20多个品牌、土百种理财产品品种。因此可以更好地把握我国客户理财偏好、特点、需求，具有相对较高技术含量的本币理财产品将是未来国内银行业理财产品创新的重心。换而言之，未来理财市场产品创新的重点将放在本币和以本币或本币与外币连接的品种上。
近期一些暂未获批境外代客理财资格的中小银行首当其冲，比如招商银行与浦东发展银行就在2006年上半年，同时将人民币理财产品收益挂钩于几个在港上市的龙头股票。中信银行推出的人民币理财集合计划2期的收益率为3%，其投资的信托计划收益来自募集资金运用所产生的信贷资产的本金利息收入。民生银行推出的与欧元兑美元汇率挂钩的保本浮动收益型产品预期收益率达到3.6%，与高盛生物能源商品指数挂钩的保本浮动收益型产品预期的最高收益率高达6%，创下人民币理则产品的收益新高。
四、银行理财产品流动性创新
基金理财有两大优势，其一在于它的相对稳定增长的收益，其二流动性较好。但相对于银行理财产品之所以有魅力，主要是良好的流动性。不管是开放式基金还是封闭式基金，都在申购、赎回或是二级市场交易等方面做了细致的安排，正是这些安排使基金获取了很大的流动性，在一定程度上满足了偏好流动性的投资者的需要。而流动性的缺乏正是银行理财产品设计中一个重大不足。银行或是客户只有在满足某些特定的条件下才有提前终止该产品的权利，但是在获得相关权利的同时，可能也会付出一些代价，比如说在某些产品设计中，就要求投资者必须支付违约金，甚至取消之前的部分收益才可以提前终止该产品。而招商银行推出的这款代客境外理财产品，借用开放式基金的申购和赎回模式，对于满足投资者的流动性需求开辟新渠道。
五、品牌营销和业务的创新
个性化、高科技已成为当今银行个人业务的两大发展方向，而个性化的最终体现，就在于个人理财业务。而因为商业银行之间有着很强的模仿力，所以现在各商业银行要在产品创新上取胜在目前这种情况并不是长久之计，只能获得暂时的利益。只有在消费者和市场中确立了自己良好的个人理财品牌形象，才能在各式理财服务中脱颖而出，并大大提高自身品牌的附加值。当然，在树立品牌营销的同时，还要进行业务的创新，积极开发和引进新品种。产品是银行占领、维系客户和创造收入的关键，在这个问题上，要对货币市场、资本市场、保险市场、外汇市场、黄金市场以及新兴的金融衍生品市场进行深入研究。在我国目前的情况下，合适的创新方式有：(1)改进型，即银行在现有金融产品基础上进行改进、包装或组合，使之在结构、功能、形式等各方面拥有新的特点，使产品内容完善；(2)组合型创新，即银行将现有产品加以组合与变动，实行“套餐式服务”；(3)模仿型创新，即银行模仿其他银行推出的新产品，特别是国外的理财产品，这样可以大大降低银行的开发成本。
【关键词】互联网金融 风险 个人理财
一、互联网金融的概述
（一）互联网金融的内涵
互联网金融是以互联网为媒介，借助大数据和云计算等新型互联网工具，并利用现代通讯技术来提供金融服务的新金融业态，是传统金融金融行业与现代信息技术结合所产生的新型金融模式。
（二）互联网金融的特征
市场信息虚拟化。互联网金融市场信息来自于网络，使其自身就具有虚拟化。近些年，互联网技术的不断变革，金融行业虚拟化信息得到重视，金融行业信息虚拟化不断发展提高，互联网金融市场的信息虚拟化快速发展。
经济运行高效化。传统金融市场下，受多种因素影响下，交易完成时间长，经济运行速度受限。互联网金融发展了信息业务处理方式，自动化程度提升。互联网金融突破了时间和空间的限制，服务效率提升，提升经济运行效率。
资源易获得性。传统金融市场下，银行服务层次高，某些金融行业无法享有部分金融服务。互联网金融的出现很好的解决此类问题，任何客户都可通过互联网寻求资金帮助，有着传统金融不可比的优势。
（三）互联网金融的表现形式（详见下表）
（四）互联网金融的管理
近些年，互联网金融快速发展，但发展的同时一些问题也随之而来。第一，外部监管及法律规范缺失，缺乏行业自律性。第二，互联网金融业的控制力不够。金融业自身就有不可控性，互联网金融作为新兴产业仍处于探索发展阶段，就其这一弊端仍有较长一段路。
二、个人理财业务发展分析
（一）个人理财业务发展现状
我国的个人理财最早出现于商业银行，商业银行首先推出个人理财业务，自此以后其它银行也相继推出个人理财业务。直至发展至今，有以前的单一理财产品向综合型理财服务转变，面向个人的理财产品更加多样，储蓄、股票、基金、债券、保险及互联网金融等多种选择。
（二）个人理财业务发展需求分析
近些年，人们生活水平的不断提高，越来越多的人开始注重个人理财，人们希望个人的资产保值增资，需要更加专业的理财规划。近几年，个人理财业务逐渐成为银行主营业务之一，各金融机构把理财业务作为竞争优质客户的手段，促进经济增长。而互联网金融的兴起进一步推动了理财业务新的增长点。
（三）个人理财业务发展存在的问题
第一，理财业务同质化，难以满足客户需求。金融机构推出的理财产品同质化严重，难以满足消费者的需求，不能得到客户认可。第二，个人理财观念淡薄，缺乏专业人员指导。我国个人理财业务起步晚，相关从业人员少，一定程度上抑制了个人理财业务的发展。第三，缺乏行业间的信息沟通交流。银行业、证券业、保险业等金融机构分业经营、分页管理，限制客户在各类理财产品的分配与流通。
三、互联网金融影响下当前个人理财的转变
（一）个人理财方式的转变
选取黑龙江省不同消费水平的居民进行“居民个人理财与互联网金融”的调查问卷，得出及整理有效数据。23%的居民人表示愿意参与互联网金融，14%的居民表示不会参与其中，另有63%的居民持观望态度，由此83%的居民对互联网金融的发展持看好态度，由此说明互联网金融正在改变着传统金融市场的占有率。调查考虑了年龄、学历、职业、年收入等因素的印象，得出老年人的闲置资金50%以上均投入理财风险低，收益低的银行中；中年知识分子闲置资金30%以上投入互联网金融；青年人投入互联网金融的资金高达60%以上。有分析可知互联网金融在居民理财中任不及传统金融，但市场占有率不断上升，不排除将会超越传统金融市场的可能。居民正在由传统金融理财方式向互联网金融理财方式转变中。
（二）个人理财方式的展望
目前来看，我国经济发展快速，居民财富持续积累，个人理财业务发展前景良好。同时，我国金融业不断发展，大量拥有综合性业务金融机构的成立，使得个人理财更加的专业化、具体化，由此带来理财业务的良好发展。居民收入增长，理财意愿不断增强，个人理财业务发展形势一片大好。
四、结论
互联网金融的发展日新月异，互联网金融正在悄然的改变着居民的生活方式、理财方式。另一方面，国家对发展互联网金融行业是持鼓励支持政策的。2015年，总理提出“互联网+”行动计划，这意味着我国互联网金融迎来了发展的机遇。对于互联网金融而言，2013年是初始值年，2014年是调整之年，2015年是发展之年，而2016年将成为各种互联网金融模式进一步稳定客户、市场，走向成熟和接受监督规范之年。互联网金融改革持续深化，传统金融行业和互联网金融业将以创新为支点走向平衡。
参考文献：
[1]李明选.互联网金融产业及其对传统金融冲击影响的研究[J].上海社会科学学院，2015.
