时间：2023-07-11 17:37:28
开篇：写作不仅是一种记录，更是一种创造，它让我们能够捕捉那些稍纵即逝的灵感，将它们永久地定格在纸上。下面是小编精心整理的12篇银行合规发展，希望这些内容能成为您创作过程中的良师益友，陪伴您不断探索和进步。
关键词:商业银行;合规风险;嵌入式管理
近年来,我国银行业暴露出的重大违规事件比比皆是,银行业的财政和声誉损失严重。究其主要原因是我国的银行业没有将合规视为重要的风险管理,合规风险并不是银行业关注的重点风险。如今大量的银行合规风险事例的出现,合规风险引起了银行业的重点关注。我国银行业必须要认真分析和研究自身所面临的合规风险,并认真加以解决。
一、准确把握合规风险管理的内涵及意义
合规,是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。合规风险是指银行因未能遵循合规法律、规则和准则,而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。合规风险管理的任务正是及时发现并制止风险产生以及由此造成的破坏。有时,合规风险也指诚信风险,因为银行的商誉有时与其一贯遵循的诚实廉正原则和公平交易原则密切相关。为了满足监管当局的监管要求,银行必须采取有效的合规政策和流程规定,以确保在违反法律、规则和标准的情形发生时,银行管理人员能够采取适当措施予以纠正。
合规是银行业及相关及融机构的一项核心风险管理活动,健全、有效的合规风险管理机制,是实施以风险为本监管的基础。合规风险贯穿于银行业务的全过程,涉及银行各层次的所有员工,随时、随处都可能会产生合规风险,只有银行管理好自身的合规风险,监管机构的合规性监管才可能有效。就银行而言,违规经营、道德风险是长期困扰和制约银行稳健发展的主要因素,根源就在于我国的银行业一直没有将合规视为风险管理的一项活动,更没有将合规作为一个重要的风险源来管理,长期以来合规一直不是银行重点关注的风险领域。因此,银行就要转变观念。银行主动避免违规事件发生,主动发现并采取适当措施纠正已发生的违规事件,其岗位手册也是一个相关制度和相应做法持续修订的周而复始的循环过程。这一合规风险管理的过程,是构建银行有效的内部控制机制的基础和核心。合规与银行的成本与风险控制、资本回报等经营的核心要素具有正相关的关系,合规能为银行创造价值。
二、当前我国商业银行合规风险管理存在的问题
(一)合规风险管理没有引起足够重视。一是多数银行都是重业务拓展,而轻合规管理。二是重事后管理,轻事前防范。三是重执行层操作人员管理,轻管理层人员约束。
(二)合规风险管理机制有待进一步完善。一是合规管理没有完善、垂直的合规风险管理体制还没有完全形成。一些银行特别是中小银行,还没有成立独立的合规风险管理部门来对合规风险进行统筹管理,还没有形成横向到边、纵向到底的全面和全方位的合规风险管理架构。二是合规风险管理职责分散。目前有的中小银行合规性管理分别由财会、信贷不同的业务部门进行自律监管,这种自立门户、各自为政的合规管理模式,使得合规风险管理不能有效地独立于经营职能,同时由于缺乏专门的管理部门进行统一组织协调,使得合规风险管理有的部门重叠,形成重复管理,有的职责不清,出现管理真空。
(三)合规风险管理法规制度可操作性不强。目前,合规风险管理还不能完全适应防范和化解金融风险的需要,不能适应银行审慎经营和银行业监管的需要。有的银行内部缺乏一整套统一完整、全面科学的合规风险管理法规制度及操作规则,不少制度规定有粗略化、大致化、模糊化现象,缺乏可操作性。同时合规风险管理的激励约束机制不健全,奖励力度较小,惩罚措施较轻。
三、实施合规风险嵌入式管理,提高银行业抗风险能力
通过全面引进合规风险嵌入式管理模式,努力提高风险管理的及时性和有效性,使商业银行的合规管理实现岗、责、人相匹配,以促进内部相互制衡机制有效发挥作用,使全行风险管理能力与经营发展实现整体协调与匹配,为“平安银行”建设提供更为有效的合规保障。合规风险嵌入式管理,是以流程和岗位责任为基础,在业务流程的相关环节中落实相关法律、规则、准则和本行规章制度的要求与规定,随流程落实内控,提高过程控制能力和人员执行力,系统地提升合规风险管理体系有效性,从而有效解决和纠正在经营中有章不循、内部管理规章制度和操作流程执行不力而导致的合规失效问题。
(一)要在合规风险管理中嵌入合规文化建设。如果银行上下都严格遵守高标准的道德行为准则,那么该银行合规风险的管理是最为有效的。董事会和高级管理层应采取一系列措施,推进银行的组织文化建设,促使所有员工(包括高层管理人员)在开展银行业务时都能遵守法律、规则和标准。银行在组建内部的合规部门时,应遵循巴塞尔银行监管委员会所规定的原则,而合规部门则应支持管理部门推进以职业操守为基础,建设蓬勃向上富有活力的合规文化,从而促进形成高效的公司治理环境。建立一整套有效管理各类风险的职业行为规范和做事方法;而且在银行内部,要形成浓厚的合规文化,做到人人合规。所有员工都要有足够的职业谨慎、具有诚信正直的个人品行以及良好的风险意识和行为规范;银行内部要具有清晰的责任制和问责制,以及相应的激励约束机制,形成所有员工理所当然要为他从事的职业和所在岗位的工作负责任的氛围,进而逐步形成合规文化,这对于银行有效管理包括合规风险在内的各类风险至关重要。
(二)要在合规风险管理中实行流程程序性嵌入。在流程构造工作中,同步将法律、规则、准则和本行规章制度的相关要求,嵌入于业务流程的相应环节,以此进一步明确岗位职责,强化岗位约束,确立岗位权威和流程操作的严肃性,引导、约束各层级管理人员不断提高风险管控能力,大力提高每一位员工对具体业务流程操作的合规自律意识、规范操作责任与水平,进而加强流程风险的全程监控和管理。通过各级机构、各业务条线和全行的工作,确保法律、规则、准则和本行规章制度得到有效遵守,使本行避免遭受法律制裁、监管处罚和声誉损失;在具体工作中,不仅以防险、查险为要务,更要注重发挥专业所长,从排险角度,对虽存在隐患或瑕疵但具有较高营销价值潜力的具体业务,提出和给予正面的建议、顾问和协助。特别是在合规管理需要与业务发展需要发生冲突时,要按照“风险是否可控、效益是否可测”原则加以处理,帮助业务部门从防范风险、优化方案、整合流程等方面积极加以改进。
(三)构建综合管理体系,提高合规建设水平。构建业务合规制、岗位责任制和守规监督考核制三位一体的管理体系,明晰各业务流程中主要操作环节的风险提示、准入条件、限制条件、禁入条件、预警信号、问题与危机处理等基本要求及退出条件等,使合规要求与相关业务线条、运作单元和岗位职责形
成映射关系,促进经营运作与管理实现“操作循制度、过程可控制、结果有考核、违规有处罚”,为建立长效的遵章守制工作机制奠定基础。职能管理部门从实践层面上,为合规部门优化本行之“规”提供参考信息和意见,力求在制度的设计环节上,就充分考虑前瞻性、可操作性和整体性,消除制度设计本身的缺陷。对重要制度的实施,还要充分考虑试点工作,并根据运行情况及时补充完善,使制度设计既“合规”更具可操作性。
2008年，一场“次贷危机”让全世界见证了由金融创新编织的海市蜃楼走向幻灭。危机爆发后，对外部监管和银行业自身合规风险管理的诟病和疑虑不绝于耳。在各种纷杂的“声音”中，越来越多的商业银行认识到，风险在更大程度上是由自身的风险管理失控所致，外部合规监管不应该，事实上也不能替代商业银行的合规风险管理；越来越多的监管机构认识到，有效的合规性监管必须以健全、高效的商业银行合规风险管理机制为基础。在此背景下，一方面，国际银行业监管机构更加坚定了针对商业银行合规风险管理制定和出台更为详细、全面的监管指引与坚决执行的决心；另一方面，商业银行自身“痛定思痛”，切实、有效地开展了建立、创新和不断完善自身合规风险管理机制的实践。
但正如一次次危机中暴露出的银行合规风险管理的不足，商业银行的合规风险管理是一个随着形势变化和时间推移而变得越加复杂的问题。近一年多来，我国银行业经营发展环境经历了诸多大的变动，信贷规模快速增长带来的风险管理压力陡然突出，对政府融资平台风险的管理问题前所未有。新形势、新问题不仅给监管层合规性监管提出了新的挑战，更增添了商业银行自身合规风险管理的迫切性和复杂性。邵平博士的新著《商业银行合规风险管理》在这样一种背景下推出，更具现实意义。
邵平博士现任中国民生银行总行副行长，总行风险管理委员会主席，长期在金融机构基层和一线工作，具有丰富的金融工作实践经验和深厚的理论造诣。作为民生银行风险管理主要负责人，邵平博士从我国银行业合规风险管理起步伊始，即研究并领导开展民生银行的合规风险管理工作，形成了广受关注和借鉴的合规风险管理的“民生银行模式”。本书作为邵平博士多年理论研究和实践经验的总结和升华，对合规风险管理的认识颇为深刻，通读来看，全书的研究主要有如下特点。
首先是该书逻辑清晰、体系完善和系统性强。该书对商业银行合规风险管理的研究和论述全面而翔实，涵盖合规风险管理的历史和国内外发展等诸多方面，主要从合规管理体系、机制、技术、效果评价方面阐述和分析合规风险管理的发展脉络、经验借鉴以及在我国的有效落实。除此之外，对合规风险管理文化的探讨，丰富了全书的研究内涵，并为国内银行有效合规风险管理的开展提供了很好的借鉴。
其次是该书理论联系实际，具有很好的实务性。该书对银行合规风险管理的研究，不是仅仅定位于理论的研究和逻辑的推演，而是主要从我国商业银行合规风险管理的探索和未来发展出发，针对目前合规风险管理的全面发展和存在的主要问题，如合规风险管理的模式选择和构建、管理机制设计、流程的建设和完善、人员培训和理念形成等，进行多角度的深入探讨和研究。尤其是书中对中外银行优秀合规风险管理案例的翔实分析和总结，更为我国商业银行的合规风险管理提供了有益启发。该书也在此基础上，凝练形成了适用我国的管理思路和相关操作方法，可用于我国商业银行的合规风险管理具体实践。
第三是该书的诸多深刻思考，对目前我国银行业存在的突出问题进行了有益解答，创新性和针对性强。如此书认为，我国商业银行合规风险管理的关键是让合规风险管理成为流程化的实施过程，并在过程中落实对业务经营活动有效的约束和保障，从而创造价值，等等，思考均较深刻，具有一定的创新性。这些观点的推广和普及，对我国商业银行合规风险管理的深入开展和管理水平的不断提高具有重要的启发，提供了积极的发展方向。
当前，“巴塞尔协议Ⅲ”进一步强化了各国对商业银行合规风险管理的要求，金融监管改革不断深入，我国商业银行如何探索和构建可供借鉴的合规风险管理实施之路？如何研究和制订更系统、更深入和更加具有针对性的监管政策？邵平博士的《商业银行合规风险管理》一书，可为参考，值得深入研读。
关键词:商业银行;合规管理;管理建设
中图分类号:F830.49文献标识码:Adoi:10.3969/j.issn.1672-3309(x).2010.07.013文章编号:1672-3309(2010)07-0033-02
一、合规管理的内涵与意义
为保证金融机构正常运行,各国监管部门对商业银行设定各项法规,保证商业银行业稳健运行,进而保证全球经济平稳发展。合规管理作为一门独特的商业银行风险管理技术,如今已得到全球银行业的普遍认同和高度重视。2005年5月,巴塞尔银行监管委员会的《合规与银行合规部门》中规定,合规风险是指银行由于未能遵循法律法规、监管规定、自律性组织准则以及适用于银行自身业务活动的行为准则,而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。合规法律、规则和准则应包括:立法机构和监管机构的基本法律、规则和准则;市场惯例;行业协会制定的行业规则;适用于银行职员的内部行为准则以及诚信和道德行为准则等。合规管理主要是对合规风险的管理,包括主动遵守现行的法律法规、市场准则、行业守则等制度性文件的规定,也包括主动跟踪政策动向、制度规范的发展,适时调整内部的规章制度和经营策略,建立和完善内控制度和措施,减少、避免声誉损失和经济损失。商业银行经营管理活动纳入依法合规的轨道,既是商业银行生存发展的基本前提,也是商业银行持续稳健经营的关键所在,更是银行业市场持续健康发展的必然要求。合规管理是应对全面监管要求的重要保证,是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分,是实现商业银行自身健康发展的内在需求。为了保证商业银行资产的安全,创造良好的经营效益,加强合规操作风险管理是当前商业银行业风险管理的重中之重。
二、商业银行合规管理的现有缺陷
第一,不能辩证看待业务发展与合规经营的关系。相当多的商业银行业务人员面对激烈的市场竞争,有时想依靠“闯一下红灯”,打一些“球”,来赢得市场和客户,认为合规风险管理是合规风险管理部门的事情,对业务发展只能起约束作用。合规风险管理人员也只片面强调严格按照上级行或监管部门的要求去做,使商业银行全体工作人员对合规的重要性缺乏足够认识,对合规操作目的及“合规创造价值”理念宣传不够,没有形成企业合规管理文化。片面的绩效考核机制和不健全的激励约束机制,使守规与违规不能得到相应的奖励和惩罚,在经营过程中常常为了业绩和短期利益而放弃制度约束。
第二,商业银行都以客户为中心,竞争体现在服务上。随着经济机制的不断变革,客户需求也不断革新,因此服务体现在不断地进行金融创新以满足客户的新需求。金融要创新并要合规经营,就必须有高效率的合规流程建造体系。但目前国内商业银行的业务流程还存在重大弊端,仍是“部门银行”,而非“流程银行”,大量的制度和职责散落在各部门,未按产品和客户分类串联起来,导致针对客户需求的服务、创新和风险防范等受到人为限制,出了问题部门间相互推卸责任,没有高效率的合规流程建造体系,各部门之间协作机制不健全,难以跟上业务发展的需要。而且,没有良好的更新合规体系的体制,以满足商业银行终端服务机构了解最新的合规制度的变化,以最快的速度更新合规体系为客户服务。
第三,商业银行的每项业务都需要通过人员来运作,要合规经营,就离不开胜任各岗位的人才。目前,商业银行业务和合规管理普遍存在复合型人才缺乏的情况,若只懂业务但对法规和规则认识不深的人员在一线业务岗位工作,则很难保证商业银行的合规经营;若只懂合规管理但对业务不是十分了解的合规人员,在进行合规管理过程中就不能很好地服务于业务部门,促进业务在合规前提下不断发展。
第四,再好的制度如果没有可靠的落实,再好的合规体系文件建设若无相应的监督机制,就只能流于形式,因此必须赋予好的监督机制。现在有章不循、“知其不可却为之”的现象比比皆是,在商业银行的日常运作过程中,违规往往会导致业务经营中出现漏洞与隐患。事前决策和事中执行的合规抓得紧,而事中监督和事后反馈环节的合规力度相对较弱;侧重预先的风险防范,但对于合规绩效考核、合规问责制度、诚信举报制度等需要持续改进的后续制度建设体系相对弱化甚至不完整,合规管理的长效机制建设工作有待深化。
三、合规风险的防范思路
第一,营造以职业操守为基础的合规文化,树立合规经营的企业战略,建立合理的奖惩激励约束机制,促进合规。实现自上而下、高度重视稳健经营意识培养的机制,将合规文化的理念融入商业银行的日常经营管理和决策中,确认合规成为商业银行所有员工的共同责任,将岗位制约和自律的要求尽可能转化为全行员工经常性的自觉行为。绩效考核应体现倡导合规和惩处违规的价值观念,建立有效的合规问责制度。董事会和高管层对银行合规经营负有最终责任,业务部门对合规风险负有直接责任,每位员工对其业务活动的合规性负责,合规部门承担合规管理责任。严格对违规行为的责任认定与追究,并采取有效的纠正措施,及时改进经营管理流程,促使检讨业务和操作流程,强化制度的约束力和控制力。
第二,健全合规管理的长效机制。制定完善的可供各个岗位人员使用的业务政策、行为手册和操作程序。岗位设立应科学合理且互相制约,建立和实施定期轮岗轮调和强制性休假制度,从制度层面减少风险发生的可能性。在岗位流程设立的基础上,建立科学规范的授权机制,设定各层管理职责。在此基础上,建立起对合规风险有效的识别、评估、监测和报告机制,形成从下而上的合规监督报告体系。根据监督报告分析结果,落实激励约束,实施有奖有罚,鼓励合规守法行为,抑制违规违章行为,严惩违法乱纪行为,进一步有效防止违规风险和损失的发生。
第三,建立及时有效的合规体系更新机制,设立不断修订与完善合规体系的方式,在源头上解决合规风险管理的制度基础,使银行内部规章制度与执行环节有效衔接,从合规管理中要效益。商业银行合规管理人员应正确理解法律、规则和准则的规定及精神,准确把握法律、规则和准则对商业银行经营的影响,及时为高级管理层提供合规建议和在新形势下的业务机会。积极主动地识别和评估与商业银行经营活动相关的合规风险,并为业务部门的业务发展或产品创新等提供合规支持,以真正体现合规部门的价值,为新产品和新业务的开发提供必要的合规性审核和测试。识别和评估新业务方式的拓展、新客户关系的建立以及客户关系的性质发生重大变化等所产生的合规风险。
【关键词】 银行 操作风险 合规机制建设
合规经营是银行的生命，也是银行持续发展的保证。管控好操作风险则是银行合规建设的关键。与国外的银行业相比，我国银行由于长期以来对合规、操作以及声誉等风险的认识程度不够，导致银行操作风险管理不能够真正落实到实际工作中，有些银行甚至出现了许多违规操作和违规经营的问题，根源就在于银行内部的合规风险管理机制不完善。所以，我国银行业应当高度重视操作风险的管控，构建有效的合规风险管理机制，抓住银行合规机制建设的关键，从而促进银行健康稳定的发展。
一、银行操作风险管理的现状及分析
由于我国银行体制、机制、理念等各种因素的影响，现阶段银行的操作风险管理依然存在许多的薄弱环节，导致银行操作风险管理体制存在漏洞。
1、操作风险管理体系不健全
有些银行对操作风险的普遍性、长期性以及顽固性缺乏一定的认识，非常容易把一些操作风险情况当做是偶然、局部发生的，存在一定的侥幸心理，致使银行管理人员对操作风险的重视程度不够，银行内部缺乏一些重要的操作风险管理机制，没有严格遵循银行内部控制准则，对于风险管理职能没有专门的部门监管，仅仅由各个业务管理部门负责，存在管理职能上的交叉、管理目标的冲突以及管理流程紊乱等情况，折旧导致银行缺乏统一的操作风险管理战略和政策，银行的管理者也不能清楚地了解到银行面临的操作风险整体状况，操作风险管理机制形同虚设根本落实不到工作中。
2、银行内部管理人员对操作风险认识不够
首先银行管理者在银行内部管理与未来的发展关系上存在一定的认识误区，没有将风险管理与加快发展联系起来。其次由于受传统的东方文化沉淀影响，银行在风险管理制度的执行时操作人员，从上不从制，从师不从制，从习惯不从制，使一些风险管理制度无法得到有效的落实。最后是对操作风险认识太片面。有的银行管理者将操作风险仅仅理解为“操作中”的风险和“操作性”的风险，有的则将操作风险等同于金融犯罪等情况，在对操作风险认识上的不同及局限就导致管理者对操作风险管理的不全面、不系统。
3、操作风险的责任配置错位
近年来，在我国银行实施绩效分配机制改革的过程中，大多数都突出了对银行内部中高级管理人员的正向激励，但对银行基层机构以及一线员工确实激励不足。这种“收入分配上移、风险责任下移”的分配激励机制不但导致银行基层员工的严重不满，同时也挫伤了基层员工积极工作、规范操作的自觉性。另外，银行内部不合理的人力资源配置也严重影响到基层员工合规操作的积极性。近几年的减员增效改革中，各级管理银行作为政策的实际执行者，只是进行各个网点的撤并以及对基层人员进行减员分流，但对于本部的改革却没有见到成效。这种错位的风险责任配置不仅造成基层机构不能按风险控制制度定岗定员，还导致了银行学习培训以及轮岗休假制度顺利进行，再一点程度上提高了操作风险发生的概率。
4、金融创新和电子化建设带来的风险
一方面，许多银行为了抢占并扩大市场的份额，不断地推出许多新的金融产品、新的业务以及新的服务举措，但是在现阶段产品、业务和服务复杂程度不断提高的情况下，如果没有相应配套的内控制度的及时跟进，就非常容易引发新的操作风险;另一方面，在银行业务电子化、自动化程度不断提高的情况下，使银行在各个银行地区的经营以及各项产品的经营越来越紧密地联系在一起，但是，如果银行现代化系统建设滞后就会导致总行不能对各个分支行进行准确到位的内部监控，如果银行的电子化处理系统出现了问题，就会导致严重的、甚至是灾难性的后果。
二、加强合规机制建设，防控银行操作风险
银行是一种具有特殊经营风险的行业，银行在一定程度上是因为承担风险而生存和发展，可以说，银行是处理风险的机器，风险也是银行永恒的主题。现阶段，随着市场经济的快速发展以及银行内部体制的深化改革，银行面临的同业间的竞争压力越来越大，要想加强银行内控体制的完善以及银行合规机制的建设，实现银行快速稳定发展，就必须加大对银行操作风险的防控力度，切实推进银行合规文化的建设。
1、切实增强操作风险防范以及合规机制建设意识
一方面，要想保证银行操作风险管理系统的完善，首先就必须正确认识操作风险，加强银行管理者对操作风险的重视，只有正确认识到操作风险管理对银行的重要性，才能保证操作风险管理系统的建立与完善，使操作风险管理系统真正得到落实，发挥出应有的作用。另一方面，也要提升对银行合规建设的认识，持续开展银行合规学习培训。通过银行内部中层管理人员合规机制认识的提高、合规建设意识的树立以及合规执行水平的提高，来不断培养银行内部员工的合规优先、主动合规、全员合规的合规建设文化，使合规建设机制的核心价值观成为银行全体员工的行为准则。
2、建立严密的内部控制环境
任何操作风险可以说都是人的行为造成的，而人的行为主要就是受到制度道德约束以及文化熏陶。所以，要从根本上控制和避免操作风险的发生，形成操作风险防范的长效管理机制，就必须抓好银行风险管理制度、文化以及人三个关键要素，加强银行对操作风险管理的文化认同，建立起系统化、制度化的内部控制环境。首先要建立严密的内控环境，并对银行的内部控制进行全面的检测评价，按照制度化、规范化、精细化的要求，加强银行的内控建设，构建全面、规范、有效的风险管理以及内控体系，对银行各业务层面的关键风险点实施有效过程监督控制。从内部控制的建设入手，对银行现有的内控制度进行一定的清理整合，对银行业务和风险管理流程进行梳理、整合、规范，以及对岗位职责体系进行细化。
3、进行信息化管理，完善操作风险预警机制
银行的法人在推进银行内部机构管理的同时，还应该全面加强管理信息系统的建设，借助各类现代化实时监控系统加强对银行潜在风险、可疑交易以及违规行为的揭示、控制功能，并加强对各类监测信息共享和过滤的分析评价，对可疑行为以及潜在的风险进行现场检查、监管，从而及时排除操作风险隐患，保证银行业务的安全进行。当前，银行必须要加快将操作风险点细化、量化，将操作的风险点逐一分解落实到银行各个岗位、各个员工，建立完善操作风险数据的识别、登记、报告制度，对各级机构以及业务部门严格按风险控制指标进行监测和控制。同时，还要成立专门的操作风险管理机构，规范操作风险业务流程，形成一套科学、规范、完整的操作风险监控体系。
4、全面提高风险管理人员综合素质
银行风险管理人员的素质对操作风险的控制也会产生重要的作用，高素质管理人员是银行防范操作风险最主要的力量。所以，银行要定期组织管理人员进行学习和培训，不断提高管理人员的职业专业技能、风险管理能力、计算机操作及运用的能力，及时对专业知识进行更新，不断提高管理对对操作风险的认识以及控制能力，保证管理人员能够从容应对银行面临的各种操作风险;另外，银行还要对管理人员进行分阶段的考核，实施管理人员竞争上岗，优胜劣汰的制度，从而提高风险操控管理人员的综合素质，加强对银行操作风险的有效控制。
5、推进银行人性化管理，完善人员的激励约束机制
首先，银行要坚持“以人为本”的基本管理理念，将银行风险管理员工的个人价值利益与银行企业的发展目标相结合，使银行的风险管理人员对未来工作的发展前景充满信心，从而不断提高风险管理工作员工的工作主动性和积极性，有效提高银行操作风险管理工作的完成。其次，银行管理者还要制定一定的奖惩制度，对那些严格遵守银行内部规章制度以及及时消除银行操作风险隐患的工作人员给予一定的奖励;同样，对于操作风险管理人员中疏于管理、监督不到位、执行力度不够等现象，也要追究其相应的责任，给予一定的批评教育或者惩处，从而端正风险管理人员的工作态度，不断引导风险管理员工自觉遵守银行的的规章制度。最后，银行管理者还要根据银行的实际情况，相应地减少银行内部的行政管理人员，不断充实银行内部的基层员工队伍，使银行内部的基层岗位轮换制度和强制休假制度得到切实有效的落实，从而在银行内部建立起一套适合银行自身的科学有效的人员配置体系。
三、结语
总而言之，银行操作风险管理机制的建立完善，对于弥补银行法人治理结构中合规风险控制缺陷、增强银行经营规章制度的可执行性都具有极为重要的意义，并且还有利于银行真正落实全面的风险管理，提高银行内部控制体系的有效性，加强银行合规机制的有效建设。所以银行管理者应当立足于银行自身实际情况，采取必要的措施，尽可能的避免银行操作风险的发生，从而保证银行在新的经济环境下能够健康而稳定地发展。
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合规风险管理工作计划一
**年我行法律合规管理工作的基本思路是：紧密结合省分行党委确定的全年中心工作，以合规文化建设为主线，突出依法合规人人有责，依法合规创造价值理念，重点以开展依法合规管理达标升级活动、深化反洗钱和关联交易管理、提高内外部审计检查问题整改真实性、加强法律服务、充分发挥两支队伍作用为手段，为全行合规经营管理提供全方位支持和保障。
一、深化合规文化建设，积极倡导和贯彻依法合规创造价值理念
(一)开展 “合规从高层做起、合规人人有责、合规创造价值”宣传教育活动。积极采取措施，通过多种载体，让不同层面、不同条线的人员全面了解和掌握合规管理知识，提高对合规管理重要性的认识和理解，促进全行员工将合规文化的理念融入到经营管理和决策中，为我行依法合规经营奠定坚实的基础。
(二)开展依法合规管理达标升级活动。在去年开展“合规文化建设年”活动的基础上，巩固成果，深化措施，制定标准，分级验收，针对各级机构，在全行范围内深入开展依法合规管理达标升级活动。
(三)开展“全行性的以合规管理与经营为导向的征文和辩论”活动。按照全员参与的原则，以合规管理与经营发展的关系为主题，开展一次征文和辩论活动，优秀征文编辑成册，对辩论竞赛活动的优胜单位和个人进行表彰奖励。
二、建立健全长效机制，推进提高法律合规管理工作质量和水平
(一)健全问题整改长效机制。完善监督检查办法，实现“两高一低”的工作目标，即：问题整改率高，整改真实性高，问题发生率低，达到问题数量逐年降低10%，整改率高于95%，整改真实率高于98%。实现全年全省**因合规风险被外部监管部门罚款“零”的目标
(二)建立健全反洗钱和关联交易管理长效机制。一是梳理反洗钱与关联交易的监管规则，按条线分类并下发，进一步加强对全行反洗钱、关联交易管理指导的针对性。二是根据部门分工，进一步明确省分行各部室在反洗钱和关联交易工作中的职责和任务。同时，总结2008年签订反洗钱目标责任状情况，进一步修订有关内容，签订反洗钱年度目标责任状。三是结合实际，研究制定反洗钱和关联交易工作检查和考核办法。四是针对反洗钱屡查屡犯问题，加强调研，向相关部门提出可行建议。
(三)加强规章制度管理，强化规章制度计划的指导作用，确保规章制度建设的规范性和严肃性。将牵头各业务部门在年底前统一安排做好规章制度的清理和废止工作。整章建制，修订完善法律工作的各项管理制度，规范优化工作流程。
合规风险管理工作计划二
有这么一个故事：在一个炎热的夏日，一对母子骑车走在宽旷的街道上，空气中和脚底下不时传来阵阵热风，实在酷热难耐，于是加快了速度，真恨不得立刻回到舒适凉快的家中。
可是，街口的红灯却不择时机的挡住了她们的去路。她们立刻停在了路口，因为母亲知道儿子平时最讨厌闯红灯的人，所以她们慢慢的等待绿灯亮了再往前走。
这时候，后面又过来一个行人，他很诧异的看了她们一眼，闯红灯过去了，那意思就好像在告示她们：没有车辆、没有行人、没人看见，干吗不过去呢?
儿子冲他的背影悄悄说：“怪不得我们国家的交通事故多，有交通规则大家不去执行，就这人的素质，真给我们国家丢人!”
是呀，交通规则既然制定了，我们每个人都应该严格的去遵守去执行，为了自己的安全，为了家庭的幸福，为了国家的制度!
记得有一年，一个朋友从德国回来，讲述了一件他印象深刻的事情：那天他步行走到一个十字路口，也是赶上了红灯，德国朋友很自然的停下脚步，可是其中一位中国朋友看看四周没有车辆经过，就直接闯红灯过去了，当时德国朋友很诧异，就问中国翻译，是不是中国的交通规则制定了可以不执行呢?当时翻译很尴尬的给他解释，也许那个人是色盲吧，他分不清红绿灯!回来后他一有机会就教育人们，我们中国如此强大，知识教育方面从不落后于西方国家，但一些人的思想素质确实有待于进一步提高，自觉性也应该加强，否则我们立足于世界就没有威信可言，会被外国人耻笑。 是呀，俗话说：“没有规矩，不成方圆”!
一个国家要强大，要发展，就要制定一套行之有效的制度，就要大家去遵守，去执行，大家的行为就要合规，这样，我们的国家才能更好的发展。同样，合规对于我们行也具有特别重要的意义。商业银行要实现稳健可持续发展，就必须讲合规，必须以合规经营和合规性监督检查为基础。商业银行的事业要发展，就要遵守国家法律法规和监管规定、遵守系统规章制度，确保法律法规和各项规章制度的贯彻落实，只有各方面合规了，才能保证商业银行的资金安全，才能保证各项业务健康的发展，才能保证商业银行在激烈的竞争中立于不败之地。
银行经营管理中的风险控制，离不开合规合法的业务决策和操作行为。银行资金损失和各种金融案件的风险，不仅与违规相伴，而且与违规俱增。监管机构不坚持抓合规监管，就不能成为有效的监管机构。商业银行不以合规经营和合规性监督检查为抓手，就无从落实风险管理。
当前，银行业竞争日益加剧，各种不法分子千方百计利用各种手段乘机牟取不正当利益，他们看准了有些银行员工有章不循的漏洞，乘机骗取银行资金，给银行造成的不仅是资金上的损失，更重要的是声誉上的损失，这样的案例不胜枚举。所以，只有控制和管理这些风险才能增加收益，这也是合规风险管理文化的核心理念，是银行发展的一个重要标志。当然，我们首先要知道哪一类风险会给我们带来收益，哪一类不会带来收益。比如，操作风险，出了案子，就没有任何收益，法律风险也一样，对这两类风险我们要坚决杜绝。
作为商业银行，应该深深认识到：“合规人人有责、合规创造价值”，要让合规文化的理念真正在全行深入人心，落实到我们每位员工的具体行动中，从点滴做起，从基本业务做起，在思想上重视，在行动上支持，在工作中严格要求自己，全员参与，提高整体素质，长期不懈的坚持下去，处处合规，时时合规，事事合规，扎扎实实地做好各项基础工作，确保商业银行事业健康顺利发展，继续发扬光大!
一、合规及合规风险的定义/概念
合规，从字面上来理解，是“合乎规范”的意思;2005年4月29日，巴塞尔银行监管委员会在《合规与银行合规职能》指引，明确指出：银行的活动必须与所适用的法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则(以下统称“合规法律、规则和准则”)相一致。合规法律、规则和准则应包括：立法机构和监管机构的基本法律、规则和准则;市场惯例;行业协会制定的行业规则;适用于银行职员的内部行为准则;以及诚信和道德行为准则等。合规风险是指银行因未能遵循合规法律、规则和准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。合规创造价值。合规与银行的成本和风险控制、资本回报等经营的核心要素具有正相关的关系，违规加大风险成本，合规能为银行创造价值。
二、合规和三大风险(操作风险、信用风险、市场风险)的关系
合规风险的定义与我们比较熟知的银行三大风险(信用风险、市场风险、操作风险)是有所不同的。其主要的不同之处是，合规风险简单地说是银行做了不该做的事(违法、违规、违德等)而招致的风险或损失，银行自身行为的主导性比较明显。而三大风险主要是基于客户信用、市场变化、员工操作等内外环境而形成的风险或损失，外部环境因素的偶然性、客观性、刺激性比较大。 但合规风险与信用、市场、操作风险之间又是有着紧密联系的。其联系之处在于：合规风险是其他三大风险特别是操作风险存在和表现的重要诱因，而三大风险的存在使得合规风险更趋复杂多变，且它们的结果基本相同，即都会给银行带来经济或名誉的损失。在一定程度上甚至可以说，它们之间有着某种因果或递进关系。
三、合规是一种文化(合规从高层做起、合规人人有责、主动合规、持续合规、执行力) 这种文化是一种边界的理念。
是一种精神上的东西，它是在银行长期经营活动中逐步形成的人们的共同价值观，是成员行为的思想边界，对每个成员都能形成自我约束。古代哲学家孟德斯鸠有一句话：“一切有权力的人都容易滥用权力，这是一条万古不易的经验。有权力的人们使用权力一直到遇到界限的地方才休止”。
银行经营管理权限也是如此，业务权限分级授予，使不同级别的管理人员都具有一定的权力。银行要不断提高经营管理水平和效益，只有在权力不被滥用的地方和时候，才会变成现实。但是，体制上的深层次矛盾、人员素质的多种差异、各种利益关系的相互制约以及经济学中所指的理性的经济人追求个人利益最大化的因素交织影响，决定了权力在人格化运用过程中难免不会发生违法与不当行为，那么，要防止因越权、无权、滥用权或不尽职尽责给银行利益造成的损害，制定严格的操作规章制度和操作程序，确保权力的恰当运用，是无可辨驳和必要的。那么，合规文化的作用，就是要在每一个业务操作和管理层面，构筑一个意识行为边界，通过边界确保业务操作和管理指令是有利于银行利益的。这种共同的行为边界与每个成员个人的行为合拍，逐步形成银行的作风和精神。
具体地讲，合规文化包括以下几条准则：
1、合规从高层做起。所谓合规从高层做起，一层意思是银行业金融机构高层领导的所作所为首先要合规，要率先垂范，不仅要树立合规意识，更要在行动上以身作则，保持言行与银行的宗旨和价值观念相一致，为全体员工作出表率。另一层意思就是要求高层领导一定要重视合规管理，配备合适的合规管理人员，合规管理的职能要细化，职责履行要到位，提高整个组织成员的合规水平。
具体需要做的包括：一是高级管理层应确定银行合规基调，确立正确的合规理念，提高全体员工的诚信意识与合规意识，形成良好的合规文化，这对于银行业金融机构有效管理包括合规风险在内的各类风险至关重要。二是建立有效的合规风险管理体系。监督合规政策的有效实施，以使合规缺陷得到及时有效的解决。并配备充分和适当的资源，确保发现违规事件时及时采取适当的纠正措施。三是建立有利于合规风险管理的三项基本制度，即合规绩效考核制度、合规问责制度和诚信举报制度，加强对管理人员的合规绩效考核，惩罚合规管理失效的人员，追究违规责任人的相应责任，对举报有功者给予适当的奖励，并对举报者给予充分的保护。
2、合规人人有责。“人人有责”的合规文化。合规并不只是专业合规人员的责任。合规风险分布于银行的所有工作岗位，这种分散化特征决定了每一个业务点都是合规操作的风险点，对合规部门来说，要求其控制住每一个风险点是非常困难的，即使可能，也是不现实的。实际上，我们每一名员工都是合规操作和管理的第一责任人。坚持合规操作和管理是每个部门、每位员工日常工作的神圣职责，自觉养成按章办事、遵纪守法的良好习惯，杜绝有章不循、违规操作现象，逐步确立起“合规人人有责”的理念。
3、“主动合规”的合规文化。倡导主动发现和暴露合规风险隐患或问题，并相应地在业务政策、操作程序上进行适当的改进，以避免任何类似违规事件的发生和纠正已发生的违规事件。商业银行
要形成鼓励主动报告合规风险的基调，如果发现合规风险而隐瞒不报，对瞒报者要实施严厉处罚，对于主动报告问题或合规风险隐患的，则可以视情况减轻处罚，甚至免责乃至给予奖励。从而形成全员尊重规则、严守规则并恪守职业操守的良好合规氛围。
合规管理必须是一个持续性过程。合规管理的主要目的是提高银行管理、防范和控制风险的能力。银行作为经营风险的企业，每时每刻都面临着风险，都需要管理风险。因此，合规管理必须是一个持续性过程。
管理要求细则的学习以来，本人对开展风险风险合规管理的心得体会： 《认真学习合规风险管理严格执行金融法律法规和金融业务规章制度增强资金运营防范能力》。合规是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。其内涵：是强化制度约束，有效制衡，规范科学的现代金融企业公司治理结构的基础上，各项经营活动置于严密有效的制度、规章、流程的约束之下;各级管理者和员工要强化内部控制意识，严格落实各项控制制度，确保内部控制体系有效运行。正确处理合规管理与业务经营协调发展的关系，积极学习银行法、稳健运行，维护公众对银行业的信心，促进邮政储蓄银行各项业务依法合规稳健发展 。
一、相关概念界定
（一）银行合规的含义
所谓合规，即合乎规范。银行合规是指银行所经营及管理的所有活动都应该合乎法律法规、规则、相关的准则、政策等规范和规章制度，同时，还要和道德行为以及诚实守信相符合。
（二）银行合规文化的概念
银行合规文化是以合规风险作为基础而衍生出来的有关银行怎样规避风险的一种管理手段，主要包括合规理念、合规价值，以及合规管理、合规风险和合规机制等各方面。商业银行的合规文化建设主要是要使每一个银行内的员工都能够对岗位业务操作中的各种风险和控制方法都熟知和掌握，并将进行合规操作作为岗位工作的第一要义，使合规能够成为商业银行所有经营活动中的自觉规范。
二、农村商业银行合规文化建设中现状
当前，农村商业银行在合规文化的建设上还存在很多不足，面临着较大的挑战。
（一）从外部环境来看，在对各商业银行的监管上，银监会的执行力度越来越严格、规范和全面
公众对银行的舆论监督方面也越来越强烈，对于银行的合规事项方面的投诉越来越多。
（二）从内部因素上看，主要体现在以下几个方面
首先，农村商业银行的在合规意识的自觉和主动性方面不强，合规管理理念落后。
其次，农村商业银行在控制力上显著不足，执行力度不够。
再次，农村商业银行在内控的制度体系建设上不够完善，在内控管理上还存在很多的盲区。
第四，农村商业银行在内控信息的交流上明显不足、沟通不顺畅，在风险以及案件的报告制度上存在缺位。
最后，农村商业银行在关键岗位各人员的工作上缺乏有效监督位，震慑力不够。
三、完善农村商业银行合规文化建设的构想
（一）树立合规价值理念，用合规促发展
合规价值理念是商业银行从业员工的必备理念，更是银行从业人员素质的集中体现。作为一家以经济效益为核心的组织来说，商业银行是由员工构成的，如果员工不能将合规当作是自己从业准绳，那么银行就不能做到合规运营，就必然会导致其运转受到影响。例如，兴业银行以及中航油的案例就是由于一个员工的不合规经营而使企业造成了巨大的损失。
一直以来，农村商业银行对员工绩效考核的重中之重就是经营的业绩，而对合规的功效无视或短视，具体体现在在风险管理方面的重视度上严重不足。在银监会颁发的《商业银行合规风险管理指引》中提到：合规能够降低由于遭受监管处罚与法律诉讼而引发的财务损失的可能性；还能够增强商业银行的持续竞争力，带来声誉和财富收入价值。因此，合规管理其实应该是商业银行的价值和效益中心之一。所以，农村商业银行应该将合规文化建设作为其发展中不可忽视的一部分，将其作为员工绩效考核的评价指标，对弄虚作假的要严厉处分，对内控管理水平较高的、发展质量优良的应给予奖励，在银行内部要树立起“以合规创造价值，以合规促发展”的管理理念，并逐渐形成科学合规管理的良好氛围。
（二）加强合规机制建设力度，提升执行力
结合国外商业银行发展的先进经验，要提高银行内员工的执行力，保证制度的有效执行，需要有效的激励机制、强大的合规检查机制，以及严格的风险责任制度和强有力的内部审计机制制四个机制的有力支持。农村商业银行的合规文化建设也应该借鉴国外的先进经验进行开展和建设。首先，作为农村商业银行要建立科学合理的激励和约束机制，让员工能够有章可循，并规范和引导员工的行为。同时，应将评价结果和内控管理的效果作为考核、审计的依据，和薪酬分配和干部使用相挂钩。其次，在合规检查中，要对各个岗位的操作环节和业务过程进行全程覆盖，不能留有盲区。其次，要定期对行业所有员工在规章制度和法律法规的遵守和执行情况进行合规性检查，以确保各项制度和规范都能得到有效执行。再次，要建立严格且全面的合规问责机制，对于执行不力或者不按章所循导致的风险失控相关责任人，要给予严肃处理。还要建立诚信检举机制，鼓励员工对于违反操守的行为进行举报。最后，要严格审计合规检查、风险隐患和制度缺陷等方面，通过对风险隐患和风险案例进行处理来督促有关制度的落实，从而保证内控机制的良好运行。
（三）建立合格的“规”，实现安全和经济的双重目标
合规文化建设的基础是合规制度的建立，它是商业银行建设合规风险管理机制以及有效内部控制体系的核心。而要实现经济和安全的双重目标，各农村商业银行要建立一系列的合规的“规”，不仅简单的满足法律法规的要求，还要和银行内各方面的管理活动、业务活动能够，以及各岗位的运作单元等都形成文化性的管理体系，是激励机制、监控评价、刚责机制等多个管理要素相结合的载体。从安全角度来说，首先要保证银行内所有运行的业务管理活动都是有章可循、可操作的，并将一系列的规范性要求真正的落实到具体的业务活动当中；其次，要建立后评价机制，对制度的执行情况进行跟踪，并结合商业银行运营环境的变化来进行不断的完善，及时的对新出现的漏洞进行修复和调整，以避免因为新旧制度的交叉而出现的矛盾和风险隐患。从经济角度来看，一方面这些“规”要能反映出银行的经济效益的需求，以及农村商业银行为地方、市民、中小企业服务的定位需求；另一方面，这些“规”还应该和监管要求、法律法规，以及商业银行自身的组织机构、业务活动、激励机制和绩效考核等相符合，并随着环境的变化而进行动态的调整。
【关键词】流程银行；基本工程；工程建设
农村商业银行流程行的基本工程建设一般包括六个方面：战略规划、人力资源模式设计、流程体系与流程优化、组织架构设计、全面风险管理建设以及IT规划与实施。
一、战略规划
根据银行内外部环境的分析，确定银行的愿景，运用科学的战略分析工具，提出银行中长期发展战略和发展目标，确定银行的市场定位、目标客户群及相应的业务战略，并明确银行需要提升的关键核心能力。
二、组织架构建设
按照前、中、后台分离原则，结合条线垂直管理和事业部分模式进行组织架构搭建，并帮助银行制定组织架构实施路线图，确定商业银行有个良好的组织架构。
三、人才队伍建设
农村商业银行的人才队伍集体专业素质不高，对构建流程行的认识不够透彻，由于地域和背景因素，农村商业银行接受新事物的能力也相对较差，人才培养的阻力较大，大学生作为后备人才，专业知识充足但实践经验不够。员工的知识结构单一，工作能力普遍不强，核心技术人才太少，银行内部培训水平也不高，员工总体进步不大，关于考核机制没有科学成型的体制，还在不断的探索中。这些都是现在存在于农村商业银行的人才队伍建设中的一些问题。
加强人才队伍的建设，首先要规避人事风险，重要岗位上的工作人员如若决策失误，会给农村商业银行带来不可挽回的损失。树立以客户为中心的理念，多措并取，加强高层领导队伍建设，教育引导式主流方法，考评制度也要针对不同的队伍创新，任选机制健全，坚持唯才是举，日常监督也要勤勉到位。分类管理人才队伍，在学历上有明确的要求，丰富银行的人才类别与层次，因地制宜，让培训工作像是长流细水，时时有，处处有，培训过程交叉进行，促进综合型人才的培养。激励约束机制要重视，创新这一机制，注重挖掘金融机构的优秀人才，其中等级考评是重点，唯有“质量和效益”最重要的标准，薪酬制度加大力度改革。
四、流程银行管理上的风险评价与管理机制建设
我国农村商业各风险条线的管理机制、风险的识别、计量、报告、缓释、压力测试职能分工以及系统支持等方面存在诸多问题，同时与风险管理相关的信息化应用系统也存在诸多不足，这些都需要农村商业银行在流程再造过程中进行完善和创建；创建全面风险管理文化。农村商业银行必须提高对风险管理的认识，创建全面风险管理文化。
整个前中后台各部门构成农村商业银行的第一道防线。农村商业银行的第二道防线由合规部门和风险管理部门构成，是银行进行事后监督的中心，对可能发生的各种风险进行识别、计量、监测、转移和规避。农村商业银行的稽核审计部构成其第三道防线，实现对业务经营全过程的内控评价和监督；构建合规风险防控体系。合规风险是农村商业银行目前面临的核心风险，合规风险风险防控是全面风险管理体系的一部分。因此，流程银行的建设将合规风险管理通过流程这条主线从根本上将其与自身联结起来；树立合规意识。合规风险过去常被银行当作操作风险来处理，多注重在操作环节和操作人员上做文章，忽视了绝大多数情况下合规风险始于银行的制度决策层次和各高级管理人员。因此，应从决策层为为首灌输合规理念，使合规理念内化为各级工作人员的应然意识。树立员工的主动合规意识，每接触一笔业务时，就必会想进行合规风险的审查。合规文化是有一整套制度、方法、工具支持的，是整个合规风险管理体系的思想灵魂，农村商业银行与加强规章制度的后评价，并及时完善和改进；构建合规风险管理体系。一是组建合规部门，创建覆盖全行的合规组织架构。制定符合农村商业银行自身特点的合规政策，让合规人员参与到银行组织架构和流程再造的各个环节，摸索出一条以集中化运行模式在各行组建合规部门。二是建立监督举报机制，并建立有效的保护机制以保证举报人权益不受损。三是建立健全的风险识别、监测、评估、预警系统，提高管理水平；构建GRC综合集成管控平台。GRC是一种多维度的控制理念，由普华永道于2004年首次提出。GRC强调从组织的战略、流程、科技和人力资源等最基础层次入手，综合考察公司治理（Governance），风险管理（Risk Management）和合规（Compliance），来确保组织运行的效率和效益得以提升。因此，可以说，GRC的实施不仅与流程密不可分，而且适应了农村商业银行规模小、地域限制、人力资源匮乏等特点，是帮助农村商业银行构建流程银行和进行全面风险管理建设的不二选择。
五、流程体系搭建和流程优化
采取结构华分析方法、价值链分析法和七要素分析放法，从银行发展战略、市场定位、客户需求、业务管理需求、面临的法律法规等出发，帮助客户建立科学、合理、成本最低、效率最高的流程体系。同时，结合组织架构和岗位设置情况，结合业务和流程管理要求，进行流程优化，建立岗位职责清晰、内控严密、标准统一和高效的流程。
六、IT规划与实施
首先确定流程银行与IT行业的关系，通过对银行的IT系统诊断，结合国际先进银行实践和国内同业的发展IT现状，按照国际主流技术标准、国内外主流框架、ISO27001和ISO20000的要求，根据银行发展战略对IT系统进行整体规划，制定实施路径，保证IT系统规划前瞻性的同时，保证IT规划的可行性，制定银行与IT行业的发展方向。
参考文献：
[1]Law，ying man：《Iterative algorithms for the constrained design of filters and filter banks》，Hong Kong University of Science and Technology，2014
关键词： 国内国外银行；合规性比较；银行业；未来走向
一、基本概念和观点
合规并不是银行及其分支机构的经营管理行为必须符合银行总行制定的规章制度， 也不能将“合规”简单地理解为就是符合规定， 不符合规定就是违规。巴塞尔银行监管委员会对合规风险做出了明确的界定，由此得到银行的合规是指遵守法律、法规、监管规则或标准。《商业银行合规风险管理指引》对合规的含义也进行了如下明确：是指商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。
合规风险强调银行因为各种自身原因主导性地违反法律法规和监管规则等而遭受的经济或声誉的损失。根据新巴塞尔协议的定义，“合规风险”指的是：银行因未能遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则、已经适用于银行自身业务活动的行为准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。
合规管理成为新的银行职能，为此银行也应建立相应的职能部门。根据《证券公司合规管理试行规定》中的定义，合规管理是指证券公司制定和执行合规管理制度，建立合规管理机制，培育合规文化，防范合规风险的行为。合规管理是企业“内部的一项核心风险管理活动”。合规管理部门有广义和狭义之分， 广义上的合规管理部门对整个银行系统负有履行合规管理职责。
合规风险不同于传统的三大银行风险（信用风险、市场风险、操作风险），它是基于三大风险之上的更基本的风险。合规风险简单地说是银行做了不该做的事（违法、违规、违德等）而招致的风险或损失，银行自身行为的主导性比较明显，是银行内部存在的风险。而三大风险主要是基于客户信用、市场变化、员工操作等内外环境而形成的风险或损失，外部环境因素的偶然性、刺激性比较大，可认为是银行外部风险。合规风险是其他三大风险特别是操作风险存在和表现的重要诱因，而且合规风险还会像放大镜般扩大三大风险。三大风险的存在使得合规风险更趋复杂多变而难于禁控，且它们的结果基本相同，即都会给银行带来经济或名誉的损失。
二、合规风险控制的国内外比较
阿诺.施罗德提出过一个“荷兰银行案例”：2004年7月，针对美国银行业监管机构发现的荷兰银行在纽约的美元结算业务中存在的合规方面的缺陷，荷兰银行与美国银行业监管机构签订了一份书面协议。这些缺陷与违反美国《银行保密法》和外国资产控制署（OFAC）的规定有关。该书面协议涉及荷兰银行的反洗钱政策、程序和做法，旨在纠正上述缺陷。为落实该书面协议，荷兰银行加强了其合规管理职能及其在纽约的反洗钱计划，并采取了许多措施使其合规管理计划达到最优。诸多的措施包括了从合规部门的集中化及其职能的增加到新IT支持系统的使用。
然而，在整改过程中荷兰银行又发现了自身一家海外机构的其他合规缺陷。其审计部门的调查表明：这家海外分支机构的某些雇员在没有本机构外任何人知情或强制要求的情况下，不遵守荷兰银行关于替利比亚和伊朗客户向该行纽约美元结算中心发出美元支付指令的政策和准则。根据欧盟法律荷兰银行可以跟上述交易对手交易，然而美国的外国资产控制署对此有限制。该行的进一步调查表明，上述分支机构在业务程序的相关支付指令中有意略去客户信息，以确保支付可以通过该行纽约结算中心按照外国资产控制署的规定进行的过滤审核，而不被发觉和阻止。
美国银行监管机构和荷兰中央银行在收到荷兰银行关于上述业务程序的报告后，认为这种做法是不安全和不妥当的，为此必须有进一步的强制措施。2005年12月19日，两国的监管机构联合发出停止令，要求荷兰银行不仅要贯彻落实书面协议，还要采取综合的附加措施。其中包括：上交一份美国法律合规管理计划，以确保持续遵循美国联邦和州的法律；改善总部的监督功能，以确保其对国外分支机构的监督和有效控制；完成一份旨在改善在美国的管理监督有效性的书面计划。除了停止令之外，美国银行监管机构还对荷兰银行处以7500万美元的罚款及500万美元对伊利诺斯银行检查人员教育基金的主动捐款。
荷兰银行的教训是国外合规管理的反面教材，但无论是我国监管部门，还是银行部门，都应当从中吸取教训和经验。到底学习什么？我们先来了解国内合规风险管理的现状。
我们也来先谈一个例子。1995年前XX企业在XX工行贷款300万元，贷款合同注明用企业厂房、办公大楼作抵押，房产证、土地证由企业自行保管。1997年底因企业经营不善，无法归还银行贷款本息，工行采取了诉讼清收， 但后经法院调查发现，厂房与办公楼已于1996年12月抵押给建行，贷款金额250万元， 并到公证部门办了抵押登记手续。在工行的同时，建行也提出了诉讼，按法律程序，工行贷款虽然在前，但无办理抵押登记手续，而建行贷款在后，却登记在先，所以，建行获得了优先受偿权。经拍卖价款仅能归还建行贷款本息，工行贷款因抵押不实而造成了损失。这样的例子，在《担保法》实施后，未能及时履行抵押登记、完善抵押手续的在银行部门哪止这300万？甚至目前现实反映，因企业交不起土地出让金，银行只保管证件、未办抵押登记的，不受法律保护的信贷资产时有存在。四大国有商业银行不良资产处置部门， 未办理抵押登记的信贷资产更是比比皆是。
这只是两个小例子，但管中窥豹，从中我们看到的是两个银行系统截然不同的合规风险管理方式。荷兰银行是世界性大银行，工行、建行在世界银行排名中也实力不菲，但是荷兰银行在没有造成损失的情况下违反准则就要为此不合规行为付出巨大代价，在我国比比皆是的不良资产却难以找到相关责任人，违规操作在银行职员中大量存在却缺少相应严厉的处罚。
有数据反映我国银行业合规建设混乱的一面：2006年一年，四大国有商业银行违规金额达1226亿元。被处罚机构103家，受处罚人员779人。我们系统地来分析目前我国合规风险管理面临的问题。各级领导及职员的合规风险管理观念淡薄，没有深刻把“规则为本”“和风险为本”作为首要的理念。合规风险管理的奖惩机制不健全，职员合规，正常的激励机制还未完全建立起来，同时惩罚的措施也不能完全到位，褒奖力度较小，惩罚措施较轻，严重制约了合规风险管理的激励约束机制效果的发挥。行业监管部门对合规风险的监管不力，对问题的查处流于形式化，没有改变问题出现的根源制度等问题，后续跟进工作缺乏。
三、对我国合规发展未来趋向预测
我国开放力度越来越大，银行业也势必要在不久的将来与世界接轨，面对来自各大洲优秀银行的竞争，我国银行业必须要加快合规风险管理的建设。因此我们可以大致了解到我国银行业在未来几年内的改革和走向。
第一，立法会更加细化和严格化。要结合工作实际，制订并完善一系列规章制度，坚持用制度来规范业务经营过程，确保有章可循，切实堵住各种漏洞，防止违规行为的发生，确保每一个环节都不出现问题。要认真借鉴国际先进经验，积极运用现代科技手段，建立健全覆盖所有业务风险的监控、评估和预警系统，要重视贷款风险集中度及关联企业授信监控和风险提示，重视早期预警，认真执行重大违约情况登记和风险提示制度。要建立健全内控制度，保证经营的安全性、流动性、效益性，建立自我调整、自我约束、自我控制的制衡机制，要在追求自我经济利益的过程中建立健全不断自我完善的内部控制制度，加强操作风险防范。
第二，监管力度会增强。合规部门很快会独立化，这样就能独立的控制银行内部不合规行为。合规部门人员会有较高的素质，因为他们要对银行整体负责，包括参与高层决策，监管高层腐败等行为。同时监管权利的增大又会衍生新不合规问题，这需要政策制定者谨慎思考。
第三，银行内部奖惩约束机制力度会增大。因此前台工作人员的素质要相应的提高，这也是下一步银行内部改革的先驱。优胜劣汰，奖惩机制会使得职员压力增大，当然收益也会随着压力而增长。随着科技发展，银行业务更多由机械完成，职员的工作更趋向与精英服务和复杂劳动。
四、总结
目前我国银行对合规观念的引入不超过七年，合规管理的重视也是在近几年。但是合规风险控制对我国银行业的发展很重要，特别是相比较世界发达国家银行业制度远超过我国的现实下，我们要从制度、立法、用人、监管等一系列环节紧跟世界步伐，甚至要有所创新和超越。
参考文献：
[1]普拉哈拉德，哈默尔.企业核心竞争力[J].哈佛商业评论，1990，（12）.
[2]孙伟，孙德胜. 商业银行竞争力及其评价[J].黑龙江金融，1999，（7）.
【关键词】银行 合规管理 探讨
合规，简言之就是合乎规则。合规具有丰富的内涵，其范围不仅包括外部法律法规、监管规章，还包括市场规则、行业自律规定及银行内部规章制度，法律的精神及文字要求，具有法律约束力的文件，诚实守信等社会道德范畴等等。农发行合规管理，是指农发行的管理者对银行内各要素合规方面的集体协作行为进行有意识的组织协调活动，确保银行各级机构和员工的各项业务行为符合外部法律法规及其他强制性规范以及内部各项规章制度，以有效满足农发行业务发展合规性目标的过程。
一、影响农发行合规管理的主要因素
一是对合规风险的认知力不够。部分基层行对合规管理重要性、违规操作的危害性，以及对“合规人人有责、合规创造价值”等合规理念缺乏深刻认识，从而对合规管理没有引起足够的重视，重发展轻质量、重经营轻管理、重绩效轻安全的现象依然存在。
二是对规章制度的执行力不够。在贷款调查方面，有的贷款调查报告抄袭其他企业的报告，有的调查报告只是对部分数据进行简单修改，有的贷款调查报告甚至让企业写，未能严格按照制度要求，进行认真调查。贷后管理方面，有的贷后检查制度落实不到位，有的对贷款担保检查不到位，有的对企业资金的使用未监督跟踪，有的不能落实企业出库通报制度，企业回笼款归行率长期不达标等未能及时发现，存在检查走过场、流于形式。
三是对员工素质的推动力不够。从现实情况来看，基层行大多数员工是农发行成立时从农业银行分家过来的，老龄化情况较为严重，大部分同志对新知识接受慢、业务素质偏低，难以适应现代银行管理的需要，尤其是专业人才的缺乏已经成为基层农发行合规管理的“瓶颈”。同时，农发行对员工素质的基本准入、上岗条件缺乏硬约束，即使进行培训考试也多流于形式，奏效甚微，致使部分员工的学习求知动力缺失，造成能者多劳、庸者少劳的现象普遍存在。
四是对合规操作的管控力不够。这主要表现为：重事后监督、轻事前监督的现象普遍存在，致使基层行存在屡查屡犯问题；上级行检查的频率低，且多为抽查，难以覆盖基层行的全部业务，容易形成监管漏洞；人情大于制度、大事化小、小事化了的现象普遍存在，使基层行认为查出问题再协调不迟；对查出的问题处罚力度不够。
二、加强农发行合规管理的途径及措施
（1）完善合规管理制度。一是要建立开放性的管理制度，不断地将国家的法律法规和监管规则的各项要求融入农发行内部政策和程序之中。行内的合规部门要随时掌握外部法律法规的最新动态，并按照这些外部法律法规的要求，及时对银行内部政策、制度和业务流程进行修订，制定出新的合规要求，传达到相关业务部门执行。二是要建立合规绩效考核制度，采用激励机制推动银行的合规管理。三是要建立合规问责制度，对经营中的违规行为进行责任认定与追究。
关键词:商业银行;合规风险;嵌入式管理
近年来,我国银行业暴露出的重大违规事件比比皆是,银行业的财政和声誉损失严重。究其主要原因是我国的银行业没有将合规视为重要的风险管理,合规风险并不是银行业关注的重点风险。如今大量的银行合规风险事例的出现,合规风险引起了银行业的重点关注。我国银行业必须要认真分析和研究自身所面临的合规风险,并认真加以解决。
一、准确把握合规风险管理的内涵及意义
合规,是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。合规风险是指银行因未能遵循合规法律、规则和准则,而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。合规风险管理的任务正是及时发现并制止风险产生以及由此造成的破坏。有时,合规风险也指诚信风险,因为银行的商誉有时与其一贯遵循的诚实廉正原则和公平交易原则密切相关。为了满足监管当局的监管要求,银行必须采取有效的合规政策和流程规定,以确保在违反法律、规则和标准的情形发生时,银行管理人员能够采取适当措施予以纠正。
合规是银行业及相关及融机构的一项核心风险管理活动,健全、有效的合规风险管理机制,是实施以风险为本监管的基础。合规风险贯穿于银行业务的全过程,涉及银行各层次的所有员工,随时、随处都可能会产生合规风险,只有银行管理好自身的合规风险,监管机构的合规性监管才可能有效。就银行而言,违规经营、道德风险是长期困扰和制约银行稳健发展的主要因素,根源就在于我国的银行业一直没有将合规视为风险管理的一项活动,更没有将合规作为一个重要的风险源来管理,长期以来合规一直不是银行重点关注的风险领域。因此,银行就要转变观念。银行主动避免违规事件发生,主动发现并采取适当措施纠正已发生的违规事件,其岗位手册也是一个相关制度和相应做法持续修订的周而复始的循环过程。这一合规风险管理的过程,是构建银行有效的内部控制机制的基础和核心。合规与银行的成本与风险控制、资本回报等经营的核心要素具有正相关的关系,合规能为银行创造价值。
二、当前我国商业银行合规风险管理存在的问题
(一)合规风险管理没有引起足够重视。一是多数银行都是重业务拓展,而轻合规管理。二是重事后管理,轻事前防范。三是重执行层操作人员管理,轻管理层人员约束。
(二)合规风险管理机制有待进一步完善。一是合规管理没有完善、垂直的合规风险管理体制还没有完全形成。一些银行特别是中小银行,还没有成立独立的合规风险管理部门来对合规风险进行统筹管理,还没有形成横向到边、纵向到底的全面和全方位的合规风险管理架构。二是合规风险管理职责分散。目前有的中小银行合规性管理分别由财会、信贷不同的业务部门进行自律监管,这种自立门户、各自为政的合规管理模式,使得合规风险管理不能有效地独立于经营职能,同时由于缺乏专门的管理部门进行统一组织协调,使得合规风险管理有的部门重叠,形成重复管理,有的职责不清,出现管理真空。
(三)合规风险管理法规制度可操作性不强。目前,合规风险管理还不能完全适应防范和化解金融风险的需要,不能适应银行审慎经营和银行业监管的需要。有的银行内部缺乏一整套统一完整、全面科学的合规风险管理法规制度及操作规则,不少制度规定有粗略化、大致化、模糊化现象,缺乏可操作性。同时合规风险管理的激励约束机制不健全,奖励力度较小,惩罚措施较轻。
三、实施合规风险嵌入式管理,提高银行业抗风险能力
通过全面引进合规风险嵌入式管理模式,努力提高风险管理的及时性和有效性,使商业银行的合规管理实现岗、责、人相匹配,以促进内部相互制衡机制有效发挥作用,使全行风险管理能力与经营发展实现整体协调与匹配,为“平安银行”建设提供更为有效的合规保障。合规风险嵌入式管理,是以流程和岗位责任为基础,在业务流程的相关环节中落实相关法律、规则、准则和本行规章制度的要求与规定,随流程落实内控,提高过程控制能力和人员执行力,系统地提升合规风险管理体系有效性,从而有效解决和纠正在经营中有章不循、内部管理规章制度和操作流程执行不力而导致的合规失效问题。
(一)要在合规风险管理中嵌入合规文化建设。如果银行上下都严格遵守高标准的道德行为准则,那么该银行合规风险的管理是最为有效的。董事会和高级管理层应采取一系列措施,推进银行的组织文化建设,促使所有员工(包括高层管理人员)在开展银行业务时都能遵守法律、规则和标准。银行在组建内部的合规部门时,应遵循巴塞尔银行监管委员会所规定的原则,而合规部门则应支持管理部门推进以职业操守为基础,建设蓬勃向上富有活力的合规文化,从而促进形成高效的公司治理环境。建立一整套有效管理各类风险的职业行为规范和做事方法;而且在银行内部,要形成浓厚的合规文化,做到人人合规。所有员工都要有足够的职业谨慎、具有诚信正直的个人品行以及良好的风险意识和行为规范;银行内部要具有清晰的责任制和问责制,以及相应的激励约束机制,形成所有员工理所当然要为他从事的职业和所在岗位的工作负责任的氛围,进而逐步形成合规文化,这对于银行有效管理包括合规风险在内的各类风险至关重要。
(二)要在合规风险管理中实行流程程序性嵌入。在流程构造工作中,同步将法律、规则、准则和本行规章制度的相关要求,嵌入于业务流程的相应环节,以此进一步明确岗位职责,强化岗位约束,确立岗位权威和流程操作的严肃性,引导、约束各层级管理人员不断提高风险管控能力,大力提高每一位员工对具体业务流程操作的合规自律意识、规范操作责任与水平,进而加强流程风险的全程监控和管理。通过各级机构、各业务条线和全行的工作,确保法律、规则、准则和本行规章制度得到有效遵守,使本行避免遭受法律制裁、监管处罚和声誉损失;在具体工作中,不仅以防险、查险为要务,更要注重发挥专业所长,从排险角度,对虽存在隐患或瑕疵但具有较高营销价值潜力的具体业务,提出和给予正面的建议、顾问和协助。特别是在合规管理需要与业务发展需要发生冲突时,要按照“风险是否可控、效益是否可测”原则加以处理,帮助业务部门从防范风险、优化方案、整合流程等方面积极加以改进。
(三)构建综合管理体系,提高合规建设水平。构建业务合规制、岗位责任制和守规监督考核制三位一体的管理体系,明晰各业务流程中主要操作环节的风险提示、准入条件、限制条件、禁入条件、预警信号、问题与危机处理等基本要求及退出条件等,使合规要求与相关业务线条、运作单元和岗位职责形成映射关系,促进经营运作与管理实现“操作循制度、过程可控制、结果有考核、违规有处罚”,为建立长效的遵章守制工作机制奠定基础。职能管理部门从实践层面上,为合规部门优化本行之“规”提供参考信息和意见,力求在制度的设计环节上,就充分考虑前瞻性、可操作性和整体性,消除制度设计本身的缺陷。对重要制度的实施,还要充分考虑试点工作,并根据运行情况及时补充完善,使制度设计既“合规”更具可操作性。
参考文献:
[1] cbrc.省略/chinese/home/jsp/docView.jsp?docID=2835.
关键词:商业银行;合规风险;嵌入式管理
近年来,我国银行业暴露出的重大违规事件比比皆是,银行业的财政和声誉损失严重。究其主要原因是我国的银行业没有将合规视为重要的风险管理,合规风险并不是银行业关注的重点风险。如今大量的银行合规风险事例的出现,合规风险引起了银行业的重点关注。我国银行业必须要认真分析和研究自身所面临的合规风险,并认真加以解决。
一、准确把握合规风险管理的内涵及意义
合规,是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。合规风险是指银行因未能遵循合规法律、规则和准则,而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。合规风险管理的任务正是及时发现并制止风险产生以及由此造成的破坏。有时,合规风险也指诚信风险,因为银行的商誉有时与其一贯遵循的诚实廉正原则和公平交易原则密切相关。为了满足监管当局的监管要求,银行必须采取有效的合规政策和流程规定,以确保在违反法律、规则和标准的情形发生时,银行管理人员能够采取适当措施予以纠正。
合规是银行业及相关及融机构的一项核心风险管理活动,健全、有效的合规风险管理机制,是实施以风险为本监管的基础。合规风险贯穿于银行业务的全过程,涉及银行各层次的所有员工,随时、随处都可能会产生合规风险,只有银行管理好自身的合规风险,监管机构的合规性监管才可能有效。就银行而言,违规经营、道德风险是长期困扰和制约银行稳健发展的主要因素,根源就在于我国的银行业一直没有将合规视为风险管理的一项活动,更没有将合规作为一个重要的风险源来管理,长期以来合规一直不是银行重点关注的风险领域。因此,银行就要转变观念。银行主动避免违规事件发生,主动发现并采取适当措施纠正已发生的违规事件,其岗位手册也是一个相关制度和相应做法持续修订的周而复始的循环过程。这一合规风险管理的过程,是构建银行有效的内部控制机制的基础和核心。合规与银行的成本与风险控制、资本回报等经营的核心要素具有正相关的关系,合规能为银行创造价值。
二、当前我国商业银行合规风险管理存在的问题
(一)合规风险管理没有引起足够重视。一是多数银行都是重业务拓展,而轻合规管理。二是重事后管理,轻事前防范。三是重执行层操作人员管理,轻管理层人员约束。
(二)合规风险管理机制有待进一步完善。一是合规管理没有完善、垂直的合规风险管理体制还没有完全形成。一些银行特别是中小银行,还没有成立独立的合规风险管理部门来对合规风险进行统筹管理,还没有形成横向到边、纵向到底的全面和全方位的合规风险管理架构。二是合规风险管理职责分散。目前有的中小银行合规性管理分别由财会、信贷不同的业务部门进行自律监管,这种自立门户、各自为政的合规管理模式,使得合规风险管理不能有效地独立于经营职能,同时由于缺乏专门的管理部门进行统一组织协调,使得合规风险管理有的部门重叠,形成重复管理,有的职责不清,出现管理真空。
(三)合规风险管理法规制度可操作性不强。目前,合规风险管理还不能完全适应防范和化解金融风险的需要,不能适应银行审慎经营和银行业监管的需要。有的银行内部缺乏一整套统一完整、全面科学的合规风险管理法规制度及操作规则,不少制度规定有粗略化、大致化、模糊化现象,缺乏可操作性。同时合规风险管理的激励约束机制不健全,奖励力度较小,惩罚措施较轻。
三、实施合规风险嵌入式管理,提高银行业抗风险能力
通过全面引进合规风险嵌入式管理模式,努力提高风险管理的及时性和有效性,使商业银行的合规管理实现岗、责、人相匹配,以促进内部相互制衡机制有效发挥作用,使全行风险管理能力与经营发展实现整体协调与匹配,为“平安银行”建设提供更为有效的合规保障。合规风险嵌入式管理,是以流程和岗位责任为基础,在业务流程的相关环节中落实相关法律、规则、准则和本行规章制度的要求与规定,随流程落实内控,提高过程控制能力和人员执行力,系统地提升合规风险管理体系有效性,从而有效解决和纠正在经营中有章不循、内部管理规章制度和操作流程执行不力而导致的合规失效问题。
(一)要在合规风险管理中嵌入合规文化建设。如果银行上下都严格遵守高标准的道德行为准则,那么该银行合规风险的管理是最为有效的。董事会和高级管理层应采取一系列措施,推进银行的组织文化建设,促使所有员工(包括高层管理人员)在开展银行业务时都能遵守法律、规则和标准。银行在组建内部的合规部门时,应遵循巴塞尔银行监管委员会所规定的原则,而合规部门则应支持管理部门推进以职业操守为基础,建设蓬勃向上富有活力的合规文化,从而促进形成高效的公司治理环境。建立一整套有效管理各类风险的职业行为规范和做事方法;而且在银行内部,要形成浓厚的合规文化,做到人人合规。所有员工都要有足够的职业谨慎、具有诚信正直的个人品行以及良好的风险意识和行为规范;银行内部要具有清晰的责任制和问责制,以及相应的激励约束机制,形成所有员工理所当然要为他从事的职业和所在岗位的工作负责任的氛围,进而逐步形成合规文化,这对于银行有效管理包括合规风险在内的各类风险至关重要。
(二)要在合规风险管理中实行流程程序性嵌入。在流程构造工作中,同步将法律、规则、准则和本行规章制度的相关要求,嵌入于业务流程的相应环节,以此进一步明确岗位职责,强化岗位约束,确立岗位权威和流程操作的严肃性,引导、约束各层级管理人员不断提高风险管控能力,大力提高每一位员工对具体业务流程操作的合规自律意识、规范操作责任与水平,进而加强流程风险的全程监控和管理。通过各级机构、各业务条线和全行的工作,确保法律、规则、准则和本行规章制度得到有效遵守,使本行避免遭受法律制裁、监管处罚和声誉损失;在具体工作中,不仅以防险、查险为要务,更要注重发挥专业所长,从排险角度,对虽存在隐患或瑕疵但具有较高营销价值潜力的具体业务,提出和给予正面的建议、顾问和协助。特别是在合规管理需要与业务发展需要发生冲突时,要按照“风险是否可控、效益是否可测”原则加以处理,帮助业务部门从防范风险、优化方案、整合流程等方面积极加以改进。
(三)构建综合管理体系,提高合规建设水平。构建业务合规制、岗位责任制和守规监督考核制三位一体的管理体系,明晰各业务流程中主要操作环节的风险提示、准入条件、限制条件、禁入条件、预警信号、问题与危机处理等基本要求及退出条件等,使合规要求与相关业务线条、运作单元和岗位职责形成映射关系,促进经营运作与管理实现“操作循制度、过程可控制、结果有考核、违规有处罚”,为建立长效的遵章守制工作机制奠定基础。职能管理部门从实践层面上,为合规部门优化本行之“规”提供参考信息和意见,力求在制度的设计环节上,就充分考虑前瞻性、可操作性和整体性,消除制度设计本身的缺陷。对重要制度的实施,还要充分考虑试点工作,并根据运行情况及时补充完善,使制度设计既“合规”更具可操作性。
参考文献:
“每个月2块钱也不多，但本来不收费的现在要收费，还是觉得银行有点不厚道。”农行一名客户表示，年终到来，消费者所习惯的一些银行免费服务正在接二连三地悄然消失。
近日，不少银行不约而同地发出公告，声称将对部分业务予以收费：12月1日起，农行开始收取每月2元的短信通知服务费：12月16日起，光大银行将Ic借记卡工本费收费标准调整为：普卡20元、金卡10元、白金卡、钻石卡免费：从2014年起，兴业银行将对IC借记卡开卡和换卡收取每张20元的工本费：2014年4月起，招商银行将对部分地区日均资产不足5万元的金卡客户收取每卡每月10元的账户管理费……
事实上，银行服务项目“免费变收费”并不新鲜。银监会曾对刷卡手续费等开展过专项整治，并规定银行收费价目必须同时在官网和网点公示，一系列措施看似声势浩大，但大有“按下葫芦浮起瓢”的意味，银行定价权也因为公示环节而披上了“公布即合理”的外衣。
从短信通知服务费，到IC借记卡费、账户管理费，在消费者“这也要收费？”的质疑声中，银行的“免费午餐”步入了尾声。
“利率市场化的推进、互联网金融的发展以及来自民营银行和海外银行的冲击，都对银行的市场把控能力和新产品研发能力提出了挑战，存贷利息差利润不断收窄。”中投顾问金融行业研究员边晓瑜说，中间业务是一个不错的业绩突破口，因此不少银行都开始重视中间业务的发展，培养新的利润增长点，不约而同的收费项目正印证了这一点。
有银行业内人士向记者表示，有些银行项目过去不收费，主要目的是为了通过培育市场和扩大客户，实际上银行为此垫付了业务成本。客户市场打开之后再收费倒也符合商业策略的惯例。
但在不少消费者看来，银行收费项目是一笔“看不懂”却又“挥不去”的账。“掌握话语权的银行对于服务项目定价‘呼风唤雨’，我们却只能被动接受，告知但没商量，也不知道费用如何测算得出。”广州农行卡客户赵倩对此深表疑虑。
“收费明目繁冗复杂、收费标准参差不齐、费用调整肆意进行等乱象折射出我国银行业监管不严、金融业垄断等深层问题。”边晓瑜说，银监会要加大对银行收费工作的监管、惩处力度，同时利用竞争机制倒逼银行在收费定价上更加审慎，让消费者“用脚投票”。
此外，要营造健康的金融环境和建立公平的金融秩序。华南师范大学经济管理学院教授邓于君认为，银监会、物价局等相关的职能部门应该对部分收费项目予以审核，让银行收费有章可循，如就短信费而言，通讯部门是如何对银行收取的、成本的组成部分、定价是否以真实成本为依据等环节和问题，应该及时对外，让客户能够及时知悉。
江苏省沛县农村商业银行
狠抓“三道防线” 推动合规管理再上新台阶
面对整体经济环境持续下行和金融市场竞争日益激烈的局面，该行始终坚持“以合规保经营、以合规促发展”的经营管理理念，通过强化员工教育、制度监督和责任追究三个方面的工作，筑牢合规经营“三道防线”，推动了各项业务平稳健康发展。
（一）抓员工教育，构建合规经营的思想防线。一是开展合规宣传活动，营造合规文化氛围。利用多种宣传媒介，通过开展典型案例讲座、组织学习班等多种宣传教育形式，树立员工“合规中操作、合规中经营、合规中发展”观念，使员工进一步熟知和掌握业务合规知识，提高合规工作能力，防范各类案件的发生。二是鼓励员工从自学和自查中发现问题、及时整改。建立学习手册，总结学习心得，不断深化诚信、正直、守法、合规的道德观念，强化“合规人人有责”、“主动合规”等合规文化，提高全体员工参与“一争一创”活动的自觉性、主动性和积极性。
（二）抓制度监督，构建合规经营的制度防线。一是开展内部合规制度再清理活动。对现有的内控管理和业务流程等各项制度进行了全方位的梳理，检查现有制度中是否存在疏漏及不适应该行业务发展的情况，对查找出来制度方面的问题，立即进行了修订完善，使内控制度建设更加符合该行实际工作要求。二是建立内控风险例会制度。定期总结分析合规风险情况、内控监督的隐患和缺失、通报违规违法案件，着力加强对内控合规监督检查的重点和方式、方法进行研究，提高内控管理水平。
（三）抓责任追究，构建合规经营的问责防线。一是明确合规经营责任，签订合规承诺书。总行与基层支行主要负责人签订了“合规执行责任与承诺书”，明确规定基层支行在经营管理与业务运营方面应当承担的合规责任以及违规处罚措施。各支行与员工签订了“岗位合规责任与承诺书”，形成了一级抓一级，层层抓落实的合规管理架构；二是制定合规问责制度，明确各部们及基层支行负责人为本单位的合规第一责任人，每位员工为各自岗位的合规第一责任人，对因操作或管理不合规而出现的风险和问题，严格向相关责任问责；三是制定合规举报制度。设立合规举报箱，对外公布举报电话、举报联系部门，畅通举报渠道。同时对举报者予以保密和保护，对举报有功者给予奖励。
（文/张康）
河南省汝男联社及早谋划2014年度工作
时值年终岁尾，河南省汝南联社不断加大工作力度，在确保圆满完成年度各项目标任务的同时，及早着手，认真谋划好2014年度工作，为顺利实现新的一年的改革发展目标打下坚实的基础。
一是明确年度工作目标。结合2013年度工作实际，分别拟定了年度新增存款、贷款投放、利息收回、经营收入、不良贷款清收盘活等计划指标，确保计划和增幅建立在科学合理、切实可行的基础之上。二是加快推进深化改革工作。2014年度要实现组建农商行的改革目标，全联社上下必须紧紧围绕这个重中之重，针对工作中的簿弱环节，下大气力攻坚克难，要采取一手抓增加收入，一手抓增资扩股，“双管齐下”不断提高资本充足率。三是持续抓好组织资金。把组织资金工作当作是发展之基。要通过强化和改进服务、树立服务窗口形象、大员上阵吸收对公存款、全员业余揽储蓄存款等方式，抢占市场份额，提升竞争能力。四是加大信贷投放与管理力度。为规避信贷风险，继续坚持由专门的贷款部门从事贷款营销和投放的管理办法；并针对农户的小额贷款需求，采取划片的办法，将全辖划四个片区，每个片区授权一个信贷质量和管理基础较好的信用社，面向农户发放小额贷款。五是狠抓不良贷款清收盘活。明确所有不再发放贷款的信贷人员，必须要把管理好存量贷款的清收盘活不良贷款作为根本任务，视为第一责任。将采取逐人分解目标、逐笔落实责任、逐月考核奖惩的办法，实行绩效挂钩，确保存量贷款管理到位、不良贷款清收到位、风险管理和资产保全到位。六是修订和完善绩效工资考评办法。使工资收入分配更加公平合理，体现多劳多得，能够有效调动各岗位员工的工作积极性。七是加强员工岗位技能培训。由各部门分别制定出年度培训计划，定培训内容、培训时间、培训人员范围，突出急用先学、学以致用，不断提高员工的综合素质和能力。八是做好稳定工作。落实工作预案，实行部门联动，做好政策讲解、矛盾化解、责任分解等工作，保证情况及时沟通、诉求及时回复、问题及时解决。九是抓好信息科技工作。为各项综合业务开展搭建有力的网络和技术支撑。十是抓安全保卫工作不放松。坚持“谁主管，谁负责”的第一责任人责任制，构建“人防、物防、技防”三位一体的安全防范体系，严格制度落实，实行全天候值班，加强巡回检查，确保万无一失。
（文/杨建国）
三个男子粗心大意 无意中玩了一把银行卡“游戏”
最近，在河南确山农商行龙山支行发生了一件有趣的事，当事人是三个粗心大意的中年男子，他们在自助银行取款时无意之中玩了一场银行卡“游戏”，但结果是“全胜”，他们个个都是好样的。为了叙述方便，暂且把他们称呼为客户甲、乙、丙。
11月30日上午8时35分左右，客户甲首先来到确山农商行龙山支行自助服务区，在自动取款机上取完钱后，一手拿着钱，一手打着电话急匆匆的离开了。随后，客户乙来到同一取款机前准备把自己的卡放入插卡口时，发现插卡口里有一张未取出的“金燕卡”，他意识到，一定是刚才那位客户落下的，于是他马上把那张卡取出来追到门外寻找，可是客户甲早已没了踪影。客户乙立马返回来，把那张“金燕卡”交给了正在另一台取款机前巡查的该行员工王红，让她帮忙联系失主，然后拿出自己的“龙卡”开始操作取款。谁知这位老兄取款后竞也忘了取出自己的卡，而是再次来到营业厅告诉王红一定要联系上“金燕卡”的失主后匆忙离去。恰在这时，客户丙一脸倦容地打着电话来到存取款机旁，当他看到显示屏上出现办理业务提示后就直接操作转账2000元，操作成功后，他一手退出卡，一手拨打着电话，在得到对方已收到他的转款后才缓缓走开。其实他压根就没意思到他用的是别人遗忘的银行卡转的款，而自己的卡根本就没有拿出来。
不大一会，客户甲着急地来到营业厅告诉大堂经理，说自己的“金燕卡”忘了退出来，看有没有被人取走。当大堂经理告诉他，他的卡是被客户乙及时退出并交给我们的情况后，连连对客户甲表示道谢。
过了几分钟，一位40来岁的男子来到营业厅对大堂经理说：“我的朋友（指客户丙）昨天喝多了酒，刚才在你们的取款机上糊里糊涂地把这张“龙卡”上的钱转走了2000元，因为他急着赶火车去外地，特意委托我把这张卡给送过来，并交代请你们一定帮忙，尽快把卡和钱送还给那位持卡人，你们找到失主后给我打电话，我就把钱送过来。”当班柜员和大堂经理立即到自助设备操作间调取当时的录像信息，发现客户乙确实把自己的“龙卡”落在了自动存取款机里，而客户丙也确实把客户乙这张卡内的钱转走了2000元。
就在两人准备联系客户乙的开卡行查询他的联系方式时，客户乙满头大汗地赶来了。他说，刚才在取款机上取钱后，一是急着要去医院照看待产的媳妇，二是当时只顾惦记那张别人遗留的“金燕卡”，却忘了取出我自己的“龙卡”。经工作人员再次核实，那张“龙卡”就是客户乙的。随后，大堂经理拨通了客户丙委托人的手机，那位受托人很快带着2000元钱赶到，当着大家的面把那张“龙卡”和2000元钱交给了客户乙，并代表客户丙向客户乙和该行员工连连致歉。客户乙接过失而复得的银行卡和2000元现金时，不住的感叹道：世上还是好心人多啊！电话中，远外地的客户丙说，我心中悬着的一颗大石头也终于落了地。至此，三个粗心大意的男子汉无意之中玩的一场银行卡“游戏”圆满结束。几天后，客户乙给龙山支行送来一面锦旗，上写着：“服务用真情，满意在龙山”。
