时间：2023-08-02 17:15:33
开篇：写作不仅是一种记录，更是一种创造，它让我们能够捕捉那些稍纵即逝的灵感，将它们永久地定格在纸上。下面是小编精心整理的12篇常用理财方法，希望这些内容能成为您创作过程中的良师益友，陪伴您不断探索和进步。
[关键词]个人理财财务比率
在个人理财规划业务中，理财规划师为了保证客观、专业的制定理财方案，首先需要了解客户及其家庭的实际情况，关键在于其能否对客户的财务信息和财务目标的充分掌握，通过相关比率分析客户现行的财务状况并预测客户未来的财务状况。
一、个人理财与公司理财财务分析的区别
公司理财与个人理财中的财务分析都是通过编制财务报表，按照一定的程序和方法计算系列评价指标，对过去的财务状况进行总结性分析和评价、对当前财务状况进行调整、对未来的财务运作进行预测，找出存在的问题并拟定发展的方向。但由于其财务分析复杂性不同，与公司理财相比，个人理财的财务分析有其独到的特点。
(一)财务分析的目标不同
企业财务分析的主要目标是向外部投资者、债权人、内部经营管理者和政府部门以及监管当局提供有关企业可以利用的经济资源、外部要求、各类交易的发生和变动，以及利润及其构成等各方面的信息，以便各方了解企业的财务状况和经营成果，并以此作为投资、信贷、决策的信息依据。而个人理财财务分析的主要目标是让客户了解他本身及家庭的财务健康状况，并为理财规划师对其进行理财规划提供准确信息。因此公司理财和个人理财都以资产负债表和损益表为基础，但使用的财务比率、计算方式、参照指标等是不同的。
(二)没有严格的会计准则要求
个人和家庭的财务报表可以根据自己的需要和特点来进行编制。资产负债表和损益表也不需要像企业会计中严格对应。在企业的财务分析中，根据谨慎性原则的需要，需要对应收债款、证券投资、无形资产等各种资产项目计提减值准备，而在个人理财中一般没有体现。因此个人理财的财务分析一般不严格依照会计准则进行，往往需要理财规划师根据客户的实际情况进行调整。
(三)会计基础不同
企业的资产负债表和损益表一般都是以权责发生制为基础编制的。而个人理财中个人及家庭财务状况大多以收付实现制计算。
(四)准确性依赖于客户
公司理财中有专业和独立的会计对企业的财务状况进行记录和分析，依照严格的会计准则和处理方法，财务报表勾稽平衡，能够较为准确全面的反应企业一定时期内的经营状况。而个人理财中能否提供准确的财务信息完全依赖于客户是否有记录收支状况的习惯，是否能够提供准确的资产负债信息，是否对相关的非财务信息有足够的估计。
二、个人理财财务比率的应用
国内外对个人理财业务中的财务比率研究较少，也没有达成共识的财务分析体系，目前比较常用的是劳动和社会保障部的CHFP和中国注册理财规划师协会CFP提出的财务比率体系。
(一)CHFP对个人理财中财务比率的研究
CHFP主要要求理财规划师对客户的6项主要财务比率进行分析，并依据财务分析的结果对客户现行财务健康状况进行分析，结合对客户及其家庭未来的收入和负债情况的预测，提出理财规划建议。
1 结余比率=结余／税后收入
结余比率反映客户提高其净资产水平的能力。其中结余和税后收入均来自客户收入支出表，一般认为该比率保持在0.3左右较为适宜。
2 投资与净资产比率=投资资产／净资产
投资与净资产比率反映客户通过投资提高资产规模的能力。其中投资资产和净资产均来自客户资产负债表，投资资产包括“其他金融资产”的全部项目和“实务资产”中房地产方面的投资及以投资为目的的收藏品。一般认为该比率保持在0.5或稍高较为适宜。
3 清偿比率=净资产／总资产
清偿比率反映客户综合偿债能力的高低。其中净资产和总资产均来自客户资产负债表，净资产等于总资产减去负债。一般认为该比率应该高于0.5，保持在0.6～0.7较为合适。
4 负债比率=负债总额／总资产
负债比率与清偿比率相加等于1，同样反映客户的综合偿债能力，其中负债比率和总资产均来自客户资产负债表。一般认为该比率应控制在0.5以下，但也不应低至接近0的程度。
5 负债收入比率=负债／税后收入
负债收入比率反映客户在一定时期财务状况良好程度的指标，其中负债来自客户资产负债表，税后收入来自客户收入支出表。一般认为该比率控制在0.4以下较为合适。
6.流动性比率=流动资产／每月支出
流动性比率反映客户支出能力的强弱，其中流动资产为客户资产负债表中“现金与现金等价物”项目，每月支出来自于客户收入支出表中年支出除以12个月。一般认为该比率保持在3左右较为合适。
(二)CFP对个人理财中财务比率的研究
CFP要求理财规划师根据客户的家庭资产负债表和收支储蓄表分别进行负债比率、支出比率、储蓄比率分析，还需要对家庭综合财务状况进行理财成就率、资产成长率、财务自由度进行分析，并建立了致富公式，对净资产成长率进行分析。
1 负债比率=总负债／总资产
其中负债包括自用资产、投资性资产和信贷消费，负债比率越高，财务负担越大，如果收入不稳定，无法还本付息的风险较大。
2 支出比率=总支出／总收入
影响家庭支出比率的因素有两个：消费负担率和财务负担率，其中消费支出与总收入之比为消费负担率，通常情况下边际消费负担率会随着总收入的增加减小。理财支出与总收入之比为财务负担率，包括利息支出、保费支出、投资交易成本等，一般不超过总收入的30％。
3 储蓄比率=自由储蓄额／总收入
自由储蓄额为总收入减去总支出和已经安排的本金还款或投资，可以用来实现一些短期目标、或用于提前还款以降低贷款的利息负担，或用于增加投资以其净资产的迅速增长，可以设定自由储蓄率10％为目标。
4 综合财务比率
综合财务比率包括理财成就率、资产成长率和财务自由度。
(1)理财成就率=目前的净资产／(目前的年储蓄×已工作年数)
理财成就率计算的前提是储蓄增长率和投资回报率相等，标准值为1，该比率越大表示过去的理财成绩越好，储蓄运用的投资回报率是影响理财成就率的重要原因。
(2)资产成长率=资产变动额／期初资产=(年储蓄+年投资收入)／期初总资产
资产成长率表示家庭财富增加的速度，通常情况下年轻人的资产数量较少，资产成长率也会稍高，若不考虑以上因素，则积极储蓄并将其转化为投资的人，资产成长率较高。
(3)财务自由度=(目前的净资产×投资报酬
率)／目前的年支出
财务自由度的目标值是退休时等于或大于1，即包括退休金在内的资产，风险较低的投资所获得的利息就可以维持家庭基本的生活水平。如果更早达到1的水平，则可以更早选择退休或从事自己喜欢的职业。
5 致富公式=净储蓄／净资产
致富公式也称为净资产成长率公式，代表个人累积净资产的速度，可以根据不同时期和状况，通过提高储蓄率、提高投资报酬率、提高生息资产占总资产的比重、积极增加理财收入、有效利用财务杠杆等方式提高净资产成长率。
三、对个人理财规划业务中财务比率应用的建议
(一)重视财务信息的收集和财务比率的使用
分析企业财务状况的最为广泛使用的方法就是财务比率分析，财务比率分析可以帮助我们了解企业在管理、市场营销、生产、研究和发展等方面的长处和短处。而在目前中国的个人理财业务中，由于专业理财人员的缺乏和广大客户对理财规划业务认同感不足，各大银行、基金公司、保险公司、第三方理财机构的工作重点更多的放在了客户当前富余资产的保值与增值，而对客户本身的财务健康状况的分析仅作为参考指标或根本不进行。伴随经济和金融市场的高速发展，越来越多的人开始重视自身金融资产的分配和家庭财务状况的整体情况。为此，各金融机构的个人理财业务应更多的从客户利益出发，以详细、认真的记录客户的财务信息基本情况并对各项财务比率进行系统分析为基础，实事求是的帮助客户配置金融资产。
(二)根据客户所处的生命周期设定适合的财务比率体系和参考值
目前个人理财业务中尚无广为认可的财务比率体系，较为常用的是负债比率、流动性比率、投资净资产比率和财务自由度指标。对于处于不同生命周期的客户，因其资产状况、家庭状况和理财重点的不同，使用的财务比率体系和参考值都应有所调整。例如对于单身期青年人，重点应保证储蓄比率和结余比率，积累投资用的第一桶金；而对于已有子女的中年家庭，应增加教育支出比率和保险比率的考虑；对于即将退休的中老年家庭，应调整退休前后的生活费用提高财务自由度。同时针对不同的家庭情况和客户职业特点，财务比率的参考值也应有所不同，不能照搬国外的经验，应结合中国国情，根据职业、年龄、家庭状况、风险态度、城市地区等指标进行较大规模的数据调研，得出实用的财务比率参考值。
(三)通过财务比率的横纵向比较发现和解决客户的财务问题
对于企业理财而言，单纯计算企业的财务比率只能反映企业在某一个时点上的情况，只有把计算出来的财务比率与以前的、与其他企业的、和整个行业的财务比率进行比较，财务比率分析才有意义。但目前的个人理财业务中基本只分析客户目前或当年的财务比率，而很少就客户往年的财务比率或与客户类似家庭的财务比率进行横向和纵向的比较，这一方面是由于对于财务信息分析的不重视，另一方面是客户历史财务信息不完整，无法进行比较。这样导致的直接问题是突发事件或短期财务信息变化可能掩盖客户家庭财务健康状况的本来面目，导致所进行的理财规划产生偏差。因此要建立客户的财务信息档案，积累客户财务信息，跟踪客户财务比率，对突然变化的财务比率要帮助客户认真分析原因，剔除财务分析中的偶然因素，提升财务分析质量，为理财规划提供更准确的工作基础。
(四)开发更为简便、全面的财务记录和分析软件
尽管伴随个人理财业务的逐渐兴起，国内很多企业如金蝶的友商网、用友的伟库网、网大账本等已经开始提供个人理财的财务记录平台，但相较Mint、Quicken、Yodlle和Microsoft Money国外比较成熟的理财软件，国内的相关软件和平台尚缺乏客户数据与金融机构的连接，所进行的记录也只能为客户本身提供简单的财务报表，不完全适用于理财规划师的要求。因此各金融机构应为自己的客户免费提供好用、易用、功能适当的个人理财软件，用于客户全面记录财务信息并进行简单分析，并能够在客户授权下自动从金融机构获取财务数据，即时更新财务信息，同时在保证客户信息安全的基础上进行财务健康状况分析。
主要参考文献：
[1]中国就业培训技术指导中心.理财规划师基础知识[M].北京:中国财政经济出版社.2007(11).
[2]FPSCC.金融理财原理(上)[M].北京:中信出版社,2007(2).
A：要解决这个问题，只需要安装一款名为“新浪微博之我要看大图”的扩展或者功能脚本即可。安装完成以后打开新浪微博的时候，将鼠标移动到要查看的微博图片上，就会在图片的左侧显示出一排功能按钮，点击相应的按钮就可以快速地进行图片操作了。
访问时间一到就提醒用户注意
Q：有的时候打开一个网页后，很长时间我们都沉溺在其中，这样时间就被遗忘在了脑后。而有的r候为了查询一件事情，从搜索结果中又跳转到不知道哪里去了。那么有什么方法可以在设定的时间内提醒用户吗？
A：首先打开自己常用的浏览器，登录到https：//bato.life/这个网站服务页面中，根据提示在页面中设置一个限定的时间并点击下面的确认按钮，接下来设置自己需要访问的网页链接并确认。这样该服务就会自动打开这个网页并进行倒计时，时间一到就会用声音提醒用户注意。
清理类似于淘宝那样冗长的链接
Q：在访问淘宝或者微博的时候，想将一些有意思的内容转发给自己的亲朋好友，可是复制粘贴后发现转发的链接非常的冗长。那么有没有什么方法将这些冗长信息进行缩短呢？
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浏览器状态栏会提示某个网址
Q：明明打开的是《电脑爱好者》的官方网址，但是浏览器状态栏提示的却是其他的网站链接，比如ruyi. 等等。请问为什么会出现这样的情况？应该如何进行解决才好啊？
A：出现这样的情况应该是用户的浏览器安装了某些功能扩展引起的。比如安装了“如意淘”这个扩展，那么这个扩展自然就会访问它的官方网站，这样就出现了上面所说的这种情况。用户可以将这个扩展进行删除或者禁用，看看还会不会有类似的网页链接出现。
银行理财收益的计算方法
就书的编著者而言，他们不仅大多是我本人熟悉的天津市社科界的朋友，更是在各自领域卓有建树的专家学者。专家学者撰写科普著作，是一件值得十分提倡的大好事。在近现代科技和社会发展的进程中，大学问家中热衷于科学普及工作，撰写科普书籍的，有过不少。其中，让我印象很深刻的，当数美国现代行为主义心理学大师斯金纳（B. F. Skinner）。他曾经写了一本小说《沃尔顿第二》，宣扬自己的学术观点。这部小说当时成了美国的畅销书。学术研究专家撰写科普读物，可以最为科学地传播科学知识，也能反映出作者本身的功力。天津市社联组织了这么多的专家参与到社会科学知识的普及工作中，出版了9本科普书籍，学者们如此认真撰写科普著作，都令人赞佩。
就这套书本身而言，也让我觉得亲切。看后收益良多、打动我的心灵的，有三个方面。也可以说，这三个方面就是这套书的三个特点。
第一，这套书的选题具有广泛的社会生活针对性。为使这套系列科普图书更加符合当前科学与人文、科学与社会、科学与文化相互融合、协调发展态势和经济社会发展的时代要求，满足人民群众不断增长的文化生活需要，编写组选取了法治社会建设、城市环境美化、未来城市发展、科技文化知识、家庭财产管理、社会保障法律法规、食品安全以及人们关心的社会生活与心理健康等方面的题材。这些选题本身，就从基本内容上保证了这套系列科普图书贴近实际、贴近生活、贴近群众，能充分体现引领性、通俗性、时代性、针对性等特点，让广大市民更多领略科学精神的力量和科学知识的魅力，发挥引领风尚、教育人民、服务社会、推动发展的作用。
第二，这套系列社会科学普及图书，每本书选取社会生活的一个方面，内容颇为丰富精彩。
《心理疏导》一书顺应人们对心理保健与日俱增的需求，对民众生活中常见的心理问题进行了分门别类的介绍，并提供了颇具自学价值和可操作性的解决办法。该书内容丰富，适用对象广泛，涵盖青少年、大学生、工作职业、婚姻家庭、老年人，以及其他人群等六个方面，列举了不同群体中最具代表性的心理问题，很适合读者根据自己的情况有选择地阅读。
《食品安全》一书的内容不仅包括安全食品的分类与等级、食品添加剂与食品安全、动物源食品的卫生安全、植物源食品的卫生安全、动植物中的天然有毒物质及控制、食品安全可追溯系统的相关技术在加强食品安全管理中的应用、消费者如何利用产品溯源选择安全食品等一些食品安全技术方面的知识，也包括食品安全的社会影响及其治理、我国关于食品安全的主要监管机构及职责以及我国政府的食品安全监管制度建设、消费者监督维权、公民的食品安全教育等方面知识的介绍。在广大市民特别关注食品安全问题的今天，该书内容的实用价值十分明显。
《家庭理财》一书以推广现财思想，普及科学理财方法，培养健康理财心态为主旨，对家庭理财进行了“科普性和系统性”的介绍。全书以“泛理财”思想为主线，对家庭理财的基本内容，包括储蓄理财、债券理财、股票理财、股指期货理财、房产投资理财、黄金与艺术品理财、教育投资理财、个人保险理财、纳税理财等内容的进行了全面的介绍。该书主张“君子爱财，取之有道”的理财理念，针对家庭理财过程中存在的诸多误区，侧重对家庭理财的主要方法、家庭理财风险及防范等进行了探讨。并指出家庭理财的要点也在于：兼顾理财的收益性、安全性、流动性三大原则，使理财能够长期并持续地为家庭和自己生活服务。
《网络生活》一书立足于社会各层面人群的不同需求，从认识网络、应用网络、网络文明与安全等不同角度，向社会大众介绍当前流行的“网络生活”。从内容上看，该书区别于同类书籍的重要特色在于，在如何落实网络安全，如何践行网络文明等方面均有专门章节进行介绍，积极引导社会大众在学好网络、用好网络的同时，文明上网，安全用网。
《环境美化》一书把环境美化的知识和技术融合在一起，围绕环境美化，介绍了环境审美知识和环境健康常识、传授了环境美化技术，并专门叙述了如何培养居民的环境保护意识和环境保护行为。该书采用宏观微观结合、软件硬件并重的写作方法，涵盖了区域、城市、社区、建筑组团、单体建筑、居室等不同层次的环境美化问题。每一个层次则是既涉及规划、建筑、基础设施、景观等硬环境，也涉及了生态、卫生、文化等软环境。
《智慧城市》一书从城市发展和信息技术发展两个视角引出“智慧城市”建设理念，既有“智慧城市”缘起的分析，又有“智慧城市”理念内涵的详细介绍；既有国内外典型智慧项目和智慧城市建设案例介绍，又有未来城市发展趋势，即“智慧地球”的展望，是一本较为全面介绍“智慧城市”这个全新概念的科普书籍。
《法治社会》一书在呼唤法治、信仰法治、恪守法治的同时，通过盘点近年来的法治事件，让公众感觉到我国在构建和谐社会的进程中，法律的身影越来越活跃，法治的力量越来越彰显。该书在对近年来中国的法治生活进行观察的基础上精选了一些标志性的事件，分析了这些事件本身及其背后揭示的法治意义。这些内容有助于读者提高法治意识，努力做到既遵守法律又能运用法律捍卫自己的权益。
《科技文化》一书从社会文化的角度探讨了科学、技术产生和发展的历史文化语境；分析了科学技术的文化与价值内涵问题；介绍了科学文化与人文文化的关系；还分析了科学、技术与社会问题的关系，包括了科学教育问题，科技发展中的伦理和生态问题等，对科技的文化含义做了实际解读。近年来有关科学技术哲学的研究有一种“人文化的转向”，《科技文化》一书对于宣传科学文化、从而实现“公众理解科学”具有现实意义。
《社会保障》一书从社会保障制度的由来与模式、社保基金监管、社保立法和社保运作方式等方面介绍了制度的运行，并重点从养老、医疗、失业、工伤、生育、住房保障等方面介绍了社会保障的核心内容。该书把民生热点问题与权益保障相结合，针对当前与个人权益紧密相关的诸如“社会保障基金的保值增值”、“新《工伤保险条例》的实施”、“树立正确的住房消费观”、“深化医疗保险改革”等热点问题进行了分析，凸显了该书的实际应用价值。
第三，作为社会科学知识普及读物，“科学与文化”系列科普图书在写作上也特别符合知识普及的要求。虽然作者都是专门领域的研究专家，但是他们能够站在读者的角度去进行写作。例如，《心理疏导》一书语言通俗，所提供的心理自助方法切实可行，充分考虑到了读者的阅读习惯和需求。同时在文中穿插趣味阅读、心理测试等内容，增强了可读性和趣味性。《网络生活》一书图文并茂地介绍了常见且最新的网上娱乐与生活的各种知识：从初级网络入门讲起，内容涵盖对网络知识的基础介绍，搜索引擎等上网冲浪知识，利用QQ、E-mail等工具进行网络通讯，博客、微博等网络社区交友，网络购物、休闲娱乐等网络时尚行为等等，给广大民众更好地利用网络进行娱乐和生活提供了可行的帮助与参考。《智慧城市》一书文笔优美，用大量的排比句和梦幻般的语言向人们描述的 “智慧城市”非常令人神往。智慧技术、互联网、物联网、云计算等等都是一些非常专业的信息技术术语，一般读者看来会有天然的距离感，而作者另辟蹊径，用清晰简单的图形示例把这些术语的内涵演示出来，既满足了大多数读者的阅读偏好，又不容易有理解偏差。《家庭理财》一书采用了不少家庭理财的经典案例，对理财的手段、内容、时机把握等进行了分析。书中附录对投资与理财格言、警句，家庭理财小常识，经济学小常识，家庭理财常用公式，现代主要经济（财务、会计、金融等）词汇及缩略词进行了介绍，有利于广大读者理财时使用。
【关键词】大学生；消费；理财观
大学生是民族的未来。在通货膨胀日益严重的今日，大学生能否形成理财观念、应对日益竞争的社会形势，已成为大学生重要素质教育课题之一。大学是步入社会的起步阶段，培育理财观则尤为重要，大学阶段掌握必要的理财知识，可受益终生，对未来的发展起着不可替代的作用。
一、大学生培育理财的必要性
1、形成良好的社会示范作用
大学生是特殊的消费群体，他们的消费现状和消费观，既表现出年轻人消费现状和消费观的新变化，又表现出不同于同龄人的消费现状及消费观。由于大学生在同龄人中是文化水平较高，思想道德素质相对较好的群体，因而在同龄人中具有表率和示范作用。正确引导大学生的消费心理和消费行为，不仅有益于大学生的健康成长，而且对社会消费行为及理财观的正确引导，也必将起到良好的示范作用。
2、提升个人素质为未来生活打下坚实的基础
在经济高度发达的现代社会中，全面发展，是时代赋予大学生的新任务。培育正确的理财观念，可促进个人素质的提升，锻炼个人的理财能力。使大学生能够更快的适应社会，承担起建设社会主义的责任。
3、开源节流解决大学生财务需求
许多入不敷出的大学生认为，没有充足的生活费是他们财务困境的主要原因。只要能够增加收入来源，就能解决所有的问题。但事实却远非如此。对于大多数大学生来说，收入只能靠家庭提供、兼职等渠道来增加，想在短期内大幅度增加收入是不可能的。合理的理财方案，能帮助大学生做到收支平衡，并适度理财。
二、大学生消费现状调研
大学生已成为我国强大的消费群体。然而，“月初富翁，月底负翁”已成普遍现象。大学生错误消费观导致消费攀比风不断增长，家庭经济负担不断加重，更为严重的是导致个别学生走上犯罪道路。可见，树立大学生正确消费理财观念，是当前高校最值得探讨课题之一。
为了更好展开大学生消费现状分析，通过对东北大学、辽宁大学、沈阳化工大学、沈阳工业大学等十几家辽宁省内大学采用了问卷调查（见表1）。
通过问卷调查，得出以下结论：
1、以理性消费为主，存在消费两极化现象。根据调查结果，月消费小于500元、1500元以上的人数较少，500-1500元的人数占绝大多数。根据国家统计局有关数据：
2012年1-7月城镇居民人均消费性支出10563元，平均每月消费性支出1509元，可以看出，大学生每月的消费总额普遍与家庭经济情况相匹配。只有42.6%的大学生认为生活费刚好合适，说明大部分学生，存在消费不合理现象。
2、基本消费（日常伙食费）占大学生的生活消费的40%-50%，为主要部分。
3、消费来源单一而集中：大部分大学生的消费来源是由父母提供，另有少部分来源为奖学金、助学金以及勤工俭学等。
4、理财习惯不良：调查显示，仅有34.6%的大学生有记账的习惯，这显示了多数大学生理财习惯的紊乱。目前的市场经济，能够产生暴利的投资领域几乎不存在了。理财犹如马拉松比赛，贵在坚持。而十年如一日的理财行为只有靠养成一种习惯来保障。
5、储蓄观念淡薄：多数大学生因为缺乏合理预算，生活上的支出较随意，结果经常是前松后紧，多数同学加入“月光族”，月末需要向别人借钱度日。这些现象都表现出大学生储蓄观念的淡薄。
6、理财知识储备不够，导致理财方法单一：根据调查可知，只有32.9%的学生对银行的理财产品有所了解，其中对股票了解居多，但大部分人根本不懂股票的运筹原理，而且大学生也没有闲置的资金去投资股票，承担股票的损失风险。
综上所述，要想解决现阶段大学生的“入不敷出”的现状，就有必要学习科学的理财知识和理财方法，养成良好的理财习惯。
三、大学生理财规划观培育措施
根据我们的调研和分析，大学生的理财现状突出表现为理财意识薄弱，理财能力有限，理财规划不科学。很多的大学生尚未明确理财的真正含义，片面认为理财只是投资，而对投资知识掌握较少，有学习理财知识的兴趣，但觉得目前投资尚早。因此，理财观念的培育尤为重要。
1、养成记账习惯
合理利用资金，避免盲目消费。理财最有效的方法是记账。通过记账，能了解自己的花销和结余状况，可总结出各项开支的比例和不必要的花销，对不合理的花费逐渐减少，做到开支有计划，节省费用。
2、正确协调好开源节流
大学生应当在自身能力范围内，尽可能“开源”，比如促销，家教等各种兼职；通过努力学习，获得奖学金等都是扩大收入的来源。并且，养成节约习惯，以最低的消费获得最大的回报，把握恰当的消费时机，例如日常用品的购买，可在商场促销时段多储备一些，做到“节流”
3、每月留存固定资金用于突发状况
大学生在校期间，作为一个独立的个体，在正常消费基础上必须留有盈余的资金以备不时之需。例如生病等偶然因素导致的情况不得不花钱。对此，必须要合理规划。
4、正确区分必需品和非必需品
在经济全球化的背景下，消费结构呈多层次和多元化。商品的品牌效应已被许多年轻人所推崇。由于大学生受到消费思潮的影响，其消费具有从众性、攀比性、个性化等特点，他们对必需品和非必需品的区分相当模糊。有资料显示，女生喜爱逛街，消费的冲动性较大。而男生消费冲动低，喜欢交友，没有金钱观，花费较大。因此，大学生要明确生活必需品的范畴，抵制各种诱惑，消费时保持清醒的头脑。
5、要合理使用信用卡，避免当“负翁”
随着经济的高速发展，信用卡的使用俨然成为一种时尚和趋势。这种“先消费，再支付”的消费方式被很多人所推崇。大学生控制自己消费的能力较差，在刷卡支付过程中没有现金支付的感受，容易引起过度消费，造成个人的财务危机。
6、根据资金状况及承受风险能力，进行合理投资
大学生对投资方面理解较少，片面理解为炒股，存款。事实上，投资还有债券、保险、基金等多种渠道。我们认为，基金在收益上高于存款债券；同时风险又低于股票，没有股票对专业知识要求程度高，是适合大学生投资的金融工具。
7、消费可适当选择网购、团购等方式
银行经营业务的不断扩延，电子银行日趋大众化。网购、团购等新型消费方式，不仅可节省时间，更是节省资金、避免盲目消费的主要途径之一。
参考文献：
[1]郑葵，程芳.谈加强当代大学生理财教育的重要性[J].文化教育，2009（2）.
[2]高佳.美国中小学理财教育的影响因素及对策[J].外国教育研究，2009（1）.
[3]吴晓求.证券投资学[M].中国人民大学，2009.2.1.
【关键词】宅男剩女 理财规划 必要性
一、引言
随着社会转型和价值取向的变化，继前三次因政策影响掀起的单身浪潮后，第四次主动单身潮来袭。中国第一代的独生子女接近30岁，正好成为了这轮单身潮的主流。在让更多父母忧心忡忡的同时，也误打误撞地激荡出“单身经济”的繁荣。
“单身经济”概念，源自西方经济学家F.T. McCarthy 2001年在《经济学人》上最早提出的“单身女性经济”概念。脱掉女性的帽子，“单身经济”在广告业、娱乐业和媒体业等高消费市场上表现出了充分的活力。
目前，单身群体主要集中在高学历、高收入的阶层，面对具有风险的婚姻时，他们选择成为一个稳健的投资者，转而追求物质和生活的享受。在这样的情况下，各类借助“单身商机”的消费品也应运而生，使得剩女宅男更加盲目地进行消费。
剩女宅男们对于婚姻风险的规避和对物质生活的追崇，使得他们前途不明。正因为此，剩女宅男们更应该早早地规划自己的未来，其中最重要的就是要进行合理理财。这不在于能否开辟财源，而在于计划和控制消费，即不“开源”但一定要学会“节流”，适度、合理储蓄才是正道。
二、剩女宅男理财需尽早
（一）降低“单身”风险
婚姻问题是人生中一项重要的投资，包含着复杂的博弈。有的人，特别是新时代的女性，寻求的是高额的投资收益率。在社会界普遍认同按财富和地位把人分为四等：A，B，C，D。这就彰显了以经济实力为基础的现实社会。因此社会上普遍认为新时代女性非常势力，其实不尽然。
假定两类单身男性：一类单身男性地位相对较低，月收入还不错，擅长理财；另一类单身男性月收入和地位都不错，但是不会理财。单纯从经济角度上考量，这两类单身男性可能并无差异，都能给予女性一定程度的生活保障。这就说明合理理财可以在一定程度上弥补自己在收入和地位上的不足，降低“单身”风险。
（二）缓解养老压力
这里的养老压力主要有两个方面：一是剩女宅男自身的养老压力，二是剩女宅男们的父母的养老压力。根据第六次人口普查，2010年我国60岁及以上人口占总人口13.26%，其中65岁以上的占总人口的8.87%，中国已经从老龄化社会迈步进入高龄化社会。个人账户实现积累并与社会统筹基金分开管理之后，据世界银行人类发展部测算，从2001年到2075年，我国基本养老保险基金收支缺口将累计高达9.15万元人民币。考虑到养老保险基金的支付能力，许多学者提出了降低中国养老保险的替代率。
养老保险替代率降低的风险，剩女宅男们更应为自己和父母购买企业年金等补充养老保险，这就是投资中常用的方法，不让鸡蛋装在一个篮子里，以此来分散风险。照现在剩女宅男们的花钱方式，没有任何的积蓄，到年纪稍长成家之后，购房和抚养下一代就会显得更加艰难。由于中国“人口红利”时代已经过去，人才市场的竞争也越发激烈，随时都可能发生失业的风险，剩男宅女们的压力就更重。这就意味着剩男宅女们得尽早理财规避养老风险。
三、“剩女宅男”变“财女财男”攻略
（一）合理利用账户里的闲钱
剩女宅男们大多都是高级白领，往往具有比较远大的志向，倾向于“开源”，而“不屑于节流”，因此在银行的账户里都有大量的闲钱。从现在的经济形势看，未来的通货膨胀率远远高于银行利率，换句话说，就是银行账户里面的钱其实是在缩水。因此剩女宅男们要合理利用账户里面的闲钱，可以购买保险和投资产品等。
（二）有规划的记账
剩女宅男们目前的消费比较盲目，直接导致了过度的支出。解决这个问题的最好的方式就是学会记账，将支出分为衣、食、住、行、娱乐等五大费用，按月对自己的支出进行分析，特别是对超支的部分认真分析原因，并设计解决方案，方案可略带惩罚性。
（三）适当的安排消费
现在的剩女宅男们为排解寂寞不惜花费大量的金钱寻求娱乐，甚至砸重金相亲。与此同时，他们还培养了抽烟、喝酒、泡吧等无益的癖好。虽然，单身时期的精力和体力都处于巅峰时期，有资本娱乐，但是在可持续发展精神下，他们更应该提倡旅游、跳舞、唱k等活动，甚至在闲时可以考虑提升自己各方面的能力等，保持一种终身学习的态度。一方面以比较经济合理的方式打发时间，排解寂寞；另一方面，可以提升自己的综合素质，在更加激烈的竞争之中立于不败之地。
（四）偶尔参与高风险投资
高风险，高回报。剩女宅男们都比较年轻，有足够的心理承受能力去面对任何的挫折和失败，因此，单身期间是利用财务杠杆投资最好时期。大部分年轻人比较喜欢冒险，偶尔适当地参与高风险投资，可以让这类人得到满足，加上剩女宅男们的积蓄一般不会太多，即使失败也容易东山再起，在失败之后，他们以后的投资行为就会变得更加谨慎，利于未来的理财规划。
（五）购买打折商品
专卖柜的新品一般都比较贵，因此要尽量少去。平时可以多逛街，关注商场的打折信息，等到打折时候的再进行购买。家里的家具电器也可以到旧货市场上购买稍老一点的款式，日积月累，也有利于理财。
（六）选择合适的机构，寻找优秀的理财师
剩女宅男们虽然有着高学历，但是不精于理财。繁忙的工作也让他们对投资感到头痛，往往都是比较简单地进行投资的决策。因此他们更应该寻找专业的理财人员给予他们指导或者直接帮助他们理财。
参考文献
[1]安雅.“单身经济”单身生活[J].绿色中国，2007（22）.
[2]“剩女”有商机 借助剩女的力量来创业[J].生意通，2011（07）.
[3]尚德荣. 单身贵族的理财技巧[J].金融经济，2003（02）.
[4]尚德荣. 单身一族理财方略[J].中国商界，2003（09）.
前不久，我看了美国作家大卫•欧文写的一本书，叫做《第一家爸爸银行》，书上讲述了欧文如何在家里开“爸爸银行”教会孩子储蓄和投资的故事。虽然这家银行只是一个名副其实的“家庭企业”，但在管理上却相当专业，它使用了现实银行常用的Quicken软件，对一切账目及运作都进行了透明化的管理。欧文这家独特的银行所面对的客户当然就是自己的两个年幼的孩子――10岁儿子和6岁女儿。银行规定每个孩子如果能每月存入25美元的话，就可获得5%的高额月利息，这样年复利（即利滚利）就可高达77%。当时，很多人对他的这种做法都疑惑不解，但欧文却解释说：“爸爸银行”之所以定这么高的利率是有原因的，因为大多数孩子手里的零用钱和劳动后所赚取的钱只是很少的一笔数目，而现实世界的银行利息太低，以致他们对把钱存到那里一点都不感兴趣，而自己这个高利率的“爸爸银行”对孩子们却有很大的吸引力，这样才能激励孩子们养成储蓄的好习惯。
当孩子把“私房钱”存到银行里的时候，欧文就告诉孩子，只要他们想要钱，可以随时取走去买自己喜欢的东西，但是复利就没有了。结果孩子受到复利的诱惑，取钱之前总会好好算计一下，不到不得已的情况下，他们都不会随随便便地把钱取出来。尝到利滚利“甜头”的孩子，总是想方设法去多挣钱、少支出、多存钱。随着年岁的增大，孩子们的存款也就越来越多了。
见到子女满腔热情的储蓄行为，欧文欣喜之余又意识到了单单让孩子明白存钱的道理是不行的，还要让他们知道除了储蓄以外还有其他更多可以让钱“生”钱的好方法。于是到了时机成熟的时候，欧文便“狡猾”地把银行的每月利率陡降至3%，与此同时，开始在孩子面前经营起他的“爸爸股票交易市场”。他耐心地向孩子灌输金融、经济知识，并发动孩子在他的“股市”里交易真正公司的股票，如英特尔、微软、诺基亚、美国在线、麦当劳和Gap等6个公司的股票，不过价值只有真实股价的1／100。结果这个方法相当不错，两个孩子在父亲的指导下学会了如何确定股票公司的价值，如何买入、卖出股票的投资技巧。一段时间后，孩子们在“爸爸股票市场”上赚得第一笔“大财”，都兴奋得难以入眠……
久而久之，两个孩子的投资意识越来越强烈，每当手里的现金达到一定数额时，就会立即将它们转入股票账户以获得更多的回报。随着投资资金的日益膨胀，这两个精明的“小客户”向欧文提出了新的理财“点子”――要求爸爸再开办债券基金、共同基金和股票指数基金交易……
就这样，在欧文的引导下，两个孩子知道了买东西要量力而为的道理，也学会了如何将钱花到“刀刃”的精明理财方法。更重要的是，两个孩子在投资股票的失败和成功中懂得了如何根据各个股票的上涨和下跌信息，去建立盈利的投资组合的理财技巧。
相比之下，中国的父母极其忽略培养孩子的理财意识和能力。他们总是想方设法满足“独苗”的要求，毫无节制地发放零用钱给子女，成为孩子有求必应的“财神爷”，有的甚至把金钱作为对孩子读书、干家务的激励手段，乃至我们的孩子从小缺乏勤俭、理财的概念。再加上在喜气洋洋的春节里，孩子们的嘴巴只要揩上“蜜糖”，对大人卖上一两句吉祥的话语，便可捞得一笔数目可观的压岁钱。对于这些如此轻易得来的金钱，如果家长对其缺乏正确的教育和引导，孩子们难免会出现拿压岁钱请同学洗桑拿、泡网吧、买高档游戏机等种种肆意挥霍的不当行为。有的孩子甚至上了大学及工作后，理财能力仍是一塌糊涂，实在让人忧心忡忡。
为了培养孩子的储蓄意识和投资头脑，家长们也不妨像美国作家欧文那样，在家里为孩子“度身定开”一家“家庭银行”，这样一来，你可以根据孩子的年龄、性格特点、经济情况而灵活制定储蓄的利率，让孩子感受到“高利率”和“复利”的好处，达到激励孩子多储蓄的目的。另外，你也可以在“家庭银行”里开办别具一格的教育基金、家庭债券等等投资类型，或者引导孩子用储蓄去购买市面上流通的真正的股票、基金及保险，让孩子尝尝做一个“富孩子”投资盈利的感觉，从分红报表中了解投资与收益的关系，从而学会精打细算，为将来踏足社会、管家养儿做好扎实的能力准备。
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[关键词]个人理财业务法律风险成因
随着中国经济的高速发展，我国居民个人财富急剧累积，个人理财意识也逐步增强。居民个人的理财服务需求呈现不断上升的趋势。面对这样强大的市场，证券公司、基金管理公司、信托投资公司、保险公司等都已开展相关理财业务，而各家商业银行更是利用自己得天独厚的优势纷纷进入这块领域，推出各自的个人理财品牌。个人理财业务已经成为我国商业银行新的利润增长点。然而，巨大的市场潜力给商业银行带来重大发展机遇的同时也必然伴随一定的风险，而其中法律风险是制约商业银行个人理财业务发展的主要瓶颈。因此认清法律风险并且采取有效措施加以控制，是商业银行个人理财业务发展中的关键问题。
一、商业银行个人理财业务的法律界定
我国商业银行的个人理财业务起步较晚，在实际操作中出现诸多不规范的现象，有些银行甚至以个人理财业务之名行高息揽储之实。有鉴于此，2005年11月1日我国正式施行由中国银行业监督管理委员会颁布的《商业银行个人理财业务监督管理暂行办法》（以下简称办法）和《商业银行个人理财业务风险管理指引》（以下简称指引）。办法和指引秉着“规范与发展并重，创新与完善并举”的监管原则，对商业银行个人理财业务进行了系统的界定和规范。此外，2006年4月18日中国人民银行、中国银行业监督管理委员会和国家外汇管理局联合了《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》，该暂行办法对商业银行代居民个人进行境外理财的活动给予了规范。至此，我国商业银行个人理财业务有了比较清晰的规范依据和保障。
（一）商业银行个人理财业务的内涵和分类。根据《办法》，个人理财业务是指商业银行为客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化的服务活动。按照管理运作方式的不同，个人理财业务可分为理财顾问服务和综合理财服务。前者指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务，客户根据商业银行提供的理财顾问服务管理和运用资金，并承担由此产生的收益和风险。后者指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理，风险与收益由客户或客户与银行按照约定的方式承担。而按照客户获取收益方式的不同，理财计划分为保证收益理财计划和非保证收益理财计划，后者又可进一步分为保本浮动收益理财计划和非保本浮动收益理财计划。
（二）保证收益理财计划的严格限定。在《办法》出台之前，关于是否允许商业银行提供保证收益理财计划一直是争论的焦点。很多人担心商业银行会利用保证收益理财计划，把它作为一种高息揽储和规模扩张的工具，变相突破国家利率管制，进行不公平竞争。《办法》对保证收益理财计划给予了承认，但为防止利用保证收益理财计划变相高息揽储，《办法》明确规定保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保证收益应当是对客户有附加条件的保证收益；商业银行不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得利益；商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险由客户承担。此外，银监会对保证收益理财产品实行严格的审批制。
（三）综合理财服务的准入起点。为保证投资者的抗风险能力，《指引》规定商业银行应综合分析所销售的投资产品可能对客户产生的影响，确定不同投资产品或理财计划的销售起点。保证收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5千美元（或等值外币）以上；其他理财计划和投资产品的销售起点金额应不低于保证收益理财计划的起点金额，并依据潜在客户群的风险认识和承受能力确定。由此可知，《指引》提高了理财业务准入的门槛，这将使很大一部分中小投资者退出该市场，而拥有大量闲置资金的投资者将会成为购买个人理财产品的主力军。由此，个人理财产品结构也就随之发生了变化。
二、商业银行个人理财业务的法律风险
商业银行经营面临多重风险，而其中法律风险造成的损失很可能是无法估量的，因此新巴塞尔资本协议把法律风险单独列为银行所面临的风险之一。对于个人理财业务法律风险的防范，我国《办法》和《指引》也给予了高度重视，将其列为我国商业银行个人理财业务的风险管理内容之一。如《办法》三十六条规定“商业银行开展个人理财业务，应进行严格的合规性审查，准确界定个人理财业务所包含的各种法律关系，明确可能涉及的法律和政策问题，研究制定相应的解决办法，切实防范法律风险。”
具体来说，我国商业银行在开展个人理财业务过程中可能会面临如下的法律风险：
1未按规定进行风险揭示和信息披露的法律风险。为了保护投资者的合法权益，《办法》和《指引》分别规定了商业银行在开展个人理财顾问服务和综合理财服务时必须履行相应的风险揭示和信息披露义务，否则将可能会遭到客户的索赔请求并受到银监会的处罚。如商业银行利用理财顾问服务向客户推介投资产品时，理财计划的宣传和介绍材料应包含对产品风险的揭示，用通俗易懂的语言向客户揭示相关风险，说明最不利的投资情形和投资结果；按照要求对客户进行风险提示，如个人理财顾问服务中风险提示应设计客户确认栏和签字栏，由客户抄录确认栏的语句进而签名；保证收益理财计划和保本浮动收益理财计划，风险提示的内容至少包括语句“本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资。”非保本浮动收益理财计划，风险提示内容至少包括语句“本理财计划是高风险投资产品，您的本金可能会因市场变动而蒙受重大损失，您应充分认识投资风险，谨慎投资。”
2宣传和销售中的法律风险。我国对商业银行宣传和销售理财计划或产品的活动提出了一定要求，商业银行必须予以遵守，否则将承担相应的后果和责任。如商业银行不得销售未经批准的理财计划或产品，也不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售；理财业务人员和一般产品的销售和服务人员的工作范围应有明确的界限；对于市场风险较大的投资产品，特别是与衍生交易相关的投资产品，商业银行不得主动向无相关交易经验或经评估不宜购买该产品的客户推介或销售。
3证据保留的法律风险。《办法》第十五条规定：“商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料的，不能证明理财计划或产品的销售符合客户利益原则，给客户造成经济损失的，应按法律规定或合同的约定承担责任”，从中我们可以看出一旦出现诉讼情形，商业银行应当承担举证的责任来证明自身理财计划或产品销售的正确性。因此，商业银行应妥善保存完备的个人理财业务服务记录，为以后可能产生的诉讼提供全面有力的证据。此外，商业银行开展个人理财业务，应当与客户签订书面合同，明确双方的权利义务或根据业务需要签署客户授权委托书和其他必须的法律文件，并妥善保管相关合同和各类授权文件，使合同文本能够齐全。
4金融分业格局下的法律风险。虽然我国现行法律对混业经营已显现出认可的趋向，但实际上仍然实行分业经营、分业监管的政策，商业银行不得开展证券、保险等金融业务。由此，我国商业银行个人理财业务往往也只能将客户的资金投向国债、金融债、央行票据等融资工具。然而，成熟的理财产品无一不和资本市场相连，随着我国个人理财业务的发展，商业银行为了能够获得比较优势，必然会积极为客户的资金寻找更多利于保值增值的投资渠道，这会导致商业银行在现行分业格局下面临一定的法律风险和政策风险。
5代客境外理财违反投资所在地法律法规的风险。取得代客境外理财业务资格的商业银行，受境内居民个人的委托可以以客户的资金在境外进行规定的金融产品投资的经营活动。这要求商业银行在开展境外理财业务时不仅应该遵守我国的法律法规、国家外汇管理及行业规定，而且还必须知晓且严格依照投资所在地的法律法规来开展投资活动，否则将会面临违反投资所在地规范的法律风险。
三、商业银行个人理财业务法律风险的成因分析
个人理财业务作为我国商业银行的一项新业务，其法律风险的产生必然会有一定的端由，只有认清成因，追根溯源，才能真正找到解决此问题的良策。
（一）相关法律法规不健全。我国针对商业银行个人理财业务的现有规定虽然出台的比较及时，但随着商业银行个人理财业务的进一步发展，势必将涌现许多新的问题需要法律法规来加以明确。且仅就我国目前的规定来看，还存在许多不完善之处，有些问题仍处于法律规制的空白状态。例如我国现将个人理财业务的法律性质界定为委托关系，但这种界定十分牵强，模糊和回避了商业银行个人理财业务属于信托范畴的实质，这种法律界定和现实业务运作的冲突必将难免法律风险的发生。再有，我国虽然对保证收益理财计划给予了认可，但商业银行一旦破产，在破产清算中个人理财产品将处于何种清偿顺序，《办法》和《指引》都没有予以提及。另外，个人理财业务在商业银行获得资格的情况下可以涉及金融衍生品交易，且实际中复杂的银行个人理财业务一般也都会涉及该类交易，而金融衍生品往往具备“理财”的内涵，因为它也承担类似规避风险和保值增值的功能，由此导致的情形是个人理财业务和金融衍生品交易出现监管法规上的“交集”，商业银行对在判断适用何种法规及相应程序上存在困难。
（二）金融分业体制滞后于金融业务创新的整体趋势。国外个人理财业务的繁荣是以其本国金融混业的现实背景作为支撑的。由于西方国家放宽金融管制、实行混业经营，他们在个人理财业务中推出的理财产品可谓花样繁多，无论是证券交易、外汇交易、黄金交易还是保险业务、基金业务，只要客户有需求，银行统统可以代为，可以说西方国家商业银行实现了个人理财业务投资领域多元化和服务全能化，体现出“理财”的真正要旨。相比之下，我国长期以来一直实行的是分业经营、分业监管的基本原则，这种分业经营的格局使金融机构之间缺乏足够的竞争和效率，商业银行个人理财业务的拓展也因此受到一定限制，许多与资本市场相结合的理财品种无法开办，最终导致银行个人理财业务理财品种和服务手段的创新受到制约和束缚。
（三）银行法律风险内部控制机制不够完善。银行内部控制机制的完善对法律风险的防范可以说是起到根本性的作用，由于我国个人理财业务兴起较晚，商业银行对个人理财业务可以说是在摸索中前进，所以其相应的风险管理和内部控制机制尚没有得到系统完善的建立。例如商业银行制定的业务制度、管理规章、操作依据等不够完备、存在疏漏，有些甚至与国家现行的法律、法规相冲突和矛盾；银行法律部门的工作职责没有得到充分发挥，其地位和功能往往被定位于事后风险化解上，事前防范风险的作用被忽视；银行高层领导的法律风险防范意识比较淡薄，对个人理财业务法律风险一旦发生将造成的严重后果没有给予重视；业务人员的法律素质低下，为了稳住客户，有些业务人员往往明知道应该办理哪些法律手续，却为了行客户“方便”而使银行承担法律手续不健全的危险等等。
四、商业银行个人理财业务法律风险的防控对策
关于商业银行个人理财业务法律风险的防控，我们认为可以从其外部法制环境和银行内部控制机制建设两个方面予以解决：
（一）完善相关法律法规，改善商业银行个人理财业务外部法制环境
完善个人理财业务的相关法律规定、填补其存在的法律空白是商业银行个人理财业务法律风险控制的基本前提。一方面，对于个人理财业务法律关系的定位问题，法律法规需要进一步明确；在注重对个人理财业务监管的基础上重视商业银行与客户之间关系的调整，明确双方的权利义务。另一方面，面对商业银行竞相开展个人理财产品的创新和积极拓宽投资渠道的现实发展趋势，我国应加紧立法，扫清“灰色区域”，进而构建出个人理财业务完整的外部法制框架。
（二）加强商业银行个人理财业务法律风险内控机制建设
内控机制的完善与否对于商业银行的发展来说至关重要，倘若商业银行不自我约束，那么再完善的法律都将失去应有之意，商业银行个人理财业务的法律风险防范更是无从谈起。
1制定和完善商业银行个人理财业务的内部规章制度。商业银行应当针对个人理财业务的法律风险点制定详细的规章和制度，尤其是对容易出现风险的环节重点防范。并且，针对个人理财业务发展的实际还要不断完善业务规章、健全操作程序。当然，一个重要的前提是银行内部的业务制度、管理规章等首先应当符合国家法律法规的规定，并且结合国家法律的调整对已有的业务制度、管理规章等进行必要的修改。
2提高工作人员的法律意识。首先从银行高层管理者就要树立把法律风险控制放在第一位的管理态度，将依法经营、依法管理放在第一位，坚持“标本兼治，重在治本”的原则，确保个人理财业务的安全性和效益性。对个人理财业务人员定期法律培训，并且以一定的考核机制和惩戒机制来加以保障，使其树立起“法律至上”“依法操作”的工作理念。
3重视银行法律部门“事前防范”职能的发挥。应正视法律部门在银行经营中的重要性，将法律部门的工作重心由风险的“事后救济”向“事前防范”过渡，使法律部门的工作与业务部门的经营紧密结合，从而为管理者的经营决策提供依据，为个人理财业务部门的经营管理活动提供支持和保障。具体到法律部门应着力开展以下几方面的个人理财业务法律风险防范工作：首先，订立个人理财业务合同、文书范本。合同和文书范本可以使业务操作规范进行，从而最大限度的降低风险，提高工作效率。商业银行要建立个人理财业务的合同文本管理制度，其法律部门应在遵守国家法律和本行规章的前提下，通过梳理和研究个人理财业务的常用合同，订立、完善并推广使用标准的合同文本，同时适应个人理财业务的发展和相关法律法规的更新来进行调整和修订。其次，加大审查力度。法律部门应严格根据已有的法律事务审查制度，认真完成行内个人理财业务的法律事务审查工作。法律部门在审查中如果发现风险点，应及时进行研究，有针对性地为个人理财业务部门提供内容具体、操作性强的法律指导意见。第三，建立个人理财业务法律档案。建立个人理财业务法律风险防范档案库，积累业务开展中遇到的问题和解决方法，为今后类似问题的解决提供范例，同时也可以从中梳理出一些今后需要个人理财业务人员加强关注的问题。
参考文献：
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[3]赖小民法律工作与银行经营风险控制[M]北京：经济科学出版社，2005
【关键词】信托利益 同业 模式
一、引言
2011开始，银行信贷额度和杠杆作用，通过自有资金，以规避限制，财富管理买等，在积累了大量的信托受益的资产的结束。有两种风险：超越杠杆限制物质的资产负债表，没有足够的资金占用和减值准备，这是很难承受的损失，两个加剧期限错配，一旦流动性紧张，即使资产的良好意愿麻烦了。因此在8号文对非标资产限制越来越近的背景下，发掘信托受益权对银行会计处理及对公司风险控制能力提出的挑战的探索便成为了非常有意义的课题。
二、信托相关研究
信托应在信托财产享有权利之间或通过管理费收入在合同关系中指定。在实践中信托利益转售业务本质上是一种短期银行间的银行将资金借给需要借贷和放贷时间基本上都是一年以上的长期贷款，这也成为主力六月流动性的紧张的重要原因之一。8号虽然来势汹汹，但仍然留下了“缺口”，其主要集中在标准化的银行金融资本，但银行的同业资产或者自筹资金，但没有严格的限制。据业内人士透露，同业资产配置更多的信任受益人可以增量，而银行可以借此实现变相贷款。值得一提的是，这些名义上“自筹资金”，其实，有相当一部分金融资本也以某种方式转化而来。
三、信托的主要模式
信托利益输送主要分为零售银行的财务规划模式和投资模式，后者的投资模式，操作更灵活。在实际操作中，除了提供资金，融资公司股权投资方式的信任，最常用的方法是使用信托贷款的资产。
（一）买入返售模式
后通过中间桥梁公司和信托转售的方法来完成相关的法律文件，它了信托基金的性质，资金面，桥梁公司中享有信托受益权。同时企业的过桥和BANK1，BANK2完成“三方合作协议”，该协议明确表示，权利转让，理应清除相应的BANK1，BANK2到模型购买BANK1信托受益权，最终完成BANK1运行相应的受益人回购之前承诺的无条件批准。
（二）银行理财计划投资模式
原理为受限于监管部门规定银行理财池资金不能借桥信托直接方法信托贷款，因此银行自营资金模式为，bank1通过某trust公司发行信贷计划，过程中必须借桥于某企业，bank1将信托受益权给该企业，而后该企业将受益权给证券公司证券集合定向资管计划或bank2发行的理财池（监管套利），bank1以自营资金接收证券公司或bank2的受益权，从而完成整个流程。下图为某银行、国信证券与TT信托合作，通过运作信托受益权，资管计划完成授信业务的案例流程图。
四、限制该影子银行业务方法
这些案件和其他交易模式的分析后表明，该业务的转让，信托受益人跨市场，金融产品的交叉性，打破了信贷市场，资本市场和保险市场，甚至债券市场的边界在使经济向当事人效率，提高资源配置效率，实现协同效应，也给宏观调控不利影响。
（一）落实“107号”文
将是同业资产及提供信贷业务的一部分，虽然短期内或将有负面影响，但公司面临这样的情况，灵活应对，业内已经放缓了举措的规模有望悲观情绪在行业调控政策消化后，公司将继续以优良的投资标的。银行中如兴业，该公司加大了应收账款的投资（主要为信托受益人，与金融部门和其他非标产品），预计会受到影响，“8号”理财产品的影响将去表，标准产品的一部分，公司不良贷款率的第三季度末分别约为0.63%，与上半年提高0.06个百分点，从而使该行业仍处于较低的水平。
（二）引导理财资金流入标准化投资渠道
1家庭投资理财的方式
所谓家庭投资理财,就是针对风险进行有效投资,从而达到家庭资产保值增值的目的。当前,各种新兴的投资理财工具层出不穷,投资理财品种越来越多样化。对于普通家庭来说,主要的投资理财方式有以下几种:
储蓄。银行存款是最传统、最常用的的投资方式。与其它投资方式比较,存款最大的好处在于增值的稳定性和安全性,以及操作的简单性。储蓄是适用于所有的家庭的理财方式。
国债。国债收益介于储蓄和股票之间,风险小于股票。适合于理财态度比较保守的家庭。
股票。在所有的投资工具中,特别是从长期投资的角度看,股票可以说是收益率最高的投资工具之一。但是投资股票,伴随着高收益的是高风险。对于普通家庭来说,可以用于投资股票的资金数量不足以降低股市的非系统风险。所以,股票投资适用于那些能够承担风险,并且具有相关专业知识的家庭。
基金。基金将众多的社会闲散资金募集起来,形成一定规模的信托资产,交由专门机构的专业人员按照资产组合原则进行分散投资,取得收益后按出资比例分享收益。与其它投资工具相比,投资基金的优势是专家管理、规模优势、分散风险、收益可观。家庭购买投资基金风险小,省时省事,是缺少时间和专业知识的家庭合适的投资工具。
房地产。购置房地产是每个家庭十分重大的投资,投资房地产应该做好理财计划,合理安排购房资金并随时关注房地产市场变化。同时,房地产可以用作抵押,从银行取得贷款。从这个角度讲,投资房地产不仅能够保值,若用于抵押贷款,还能获得一大笔流动资金。
保险。保险是对投保人的意外损失和经济保障需要提供经济补偿的一种方法,它不仅是一种事前的准备和事后的补救手段,也是一种投资行为。一旦灾害事故发生或保障需要,可以从保险公司取得经济补偿。保险投资在家庭投资活动中是很必要的。
期货。期货交易分为商品期货和金融期货两大类,投资期货风险高,收益大,需要足够的专业知识。家庭投资期货要谨慎行事。
实物投资。如黄金、艺术品等。黄金在通货膨胀时是最稳定的资产保值手段。艺术品投资方式具有风险小,保值功能强,收益率高的优点,但是缺乏流动性,其鉴别需要较强的专业知识,不具有鉴定能力的家庭慎重投资艺术品。
2通胀下家庭投资理财的策略
当面临通货膨胀时,投资理财的主要目标,就是对抗通胀,即在保证生活水平不降低的同时,尽可能的分散投资风险,实现家庭资产的保值增值。在通胀下若要保持生活水平不下降,就需要更多的现金,这就要求家庭必须留有机动资金;从保值增值的角度来看,黄金、房产、外汇和股票,这些资产的保证增值能力要强于传统的储蓄和国债等低风险低收益的资产。从分散风险的角度看,不要把所有的鸡蛋放在一个篮子里,组合投资可以有效降低风险。因此,通胀下家庭的投资理财方式是:持有部分现金,组合投资黄金、房产、外汇和股票。
2.1投资黄金的可行性分析
黄金的商品与货币的双重属性决定了它是一种特殊的投资品,也是民众对抗通胀的有力武器。通货膨胀时,投资黄金是家庭最稳定的资产保值手段。美元的持续走软和全球性通货膨胀更激发了人们投资黄金的热情。目前来看,国际金价已接近历史高位,但一系列经济数据及官方机构的预测皆显示,本次金融危机的影响还没有结束,如果美国经济疲软,那么弱势美元必将推动进金价上涨。
当然,黄金投资在我国也面临着不少风险和挑战。首先,黄金市场不完善。由于中国黄金投资市场经历了长达50年的严格管制期,长期的市场封闭状态使国内黄金市场的相关法律法规政策成为薄弱环节,而管理机构和经营机构又缺乏市场化运作的历史经验。黄金的存储、运输、检验、交割等环节非常繁琐,缺乏一个可执行的完整体系和标准。其次,人们对黄金投资的认识不足。直到1982年,中国老百姓才被允许合法持有黄金。目前黄金主要作为消费品在市场上流通,黄金投资对于大部分人来说才刚刚开始,流通渠道还很有限,这大大削弱了黄金作为一个投资工具的角色,使得普通家庭投资黄金的知识技巧缺乏。
最后需要注意的是,除了实物黄金和纸黄金外,家庭投资黄金期货时需要谨慎。由于目前个人投资者不允许参与到期黄金合约的实物交割,而移仓又会损失一些手续费,参与者主要是对黄金价格波动进行投机交易,这需要有足够的风险承受能力和很高的投资技巧,因此,投资黄金期货并不适用于所有家庭。
2.2房地产、股票、外汇投资组合方式及具体操作
组合投资能够降低风险,除了购买黄金之外,家庭还可以购买一些其他资产,如房产、外汇和股票。不同的投资品种所需的专业知识也不尽相同,投资方法也很难完全掌握,每一个家庭要根据可以根据经济能力、实际情况作出不同的选择、组合和调整。
目前来说,家庭需要重点关注房地产市场的变动。房地产市场的变动会引起一系列的连锁反应,使得股市、外汇市场等产生震荡,从而影响投资者的投资行为。如果房价下跌,就会出现投机者平仓,跟风者套牢,银行产生大量坏账,地方财政破产,导致经济紧缩。在这种情况下,国家可以采取的措施有以下几种:增加放贷,政府收买银行坏账,央行通过增发货币的方式,补贴地方财政。这些措施必然导致流通中的货币增加,极有可能引发通货膨胀。可以预测的有两点:第一,政府会用行政和金融手段努力支撑楼市,楼市一旦,地方财政极有可能面临危险,随后的挽救计划,又可能会刺激通货膨胀。第二,国内热钱的外逃很难控制。如果外汇储备迅速减少,那么人民币的下跌的风险极大。家庭在做组合投资时要考虑到这些因素。
房地产是每个家庭的刚性重大投资,购置房地产时,应该做好理财计划,合理安排购房资金并随时关注房地产市场变化。
对于已经有住房,但是现金不太多的家庭来说,如果理财态度比较稳健的话,适当的时候换取一些外汇。投资的具体时间的选择和币种的选择,可以相机而行。当房地产价格下跌时购入外汇,看具体汇率选择合适的币种,欧元或美元都是不错的选择。如果选择激进的投资方式,那么可以增加股票投资。但是股票投资的风险很大。假如国家继续保持较高的贷款和财政开支,通货膨胀以后,楼市以及股价均会上升,中央会压制楼市多余的资金进入股市。这个情况下,投资股票的的收益率会非常惊人。但是假如国家为了压制通胀而采取了紧缩的货币政策和财政政策,会对股市产生不利的影响,这种情况下,投资股市可能损失惨重。
对于没有自住房的家庭来说,可以考虑买一套房子作为房产投资。户型最好选择比较小的,首付尽可能少,贷款竟可能多贷,贷款期限尽量长。家庭中留有相对丰裕的资金。例如两套房子中,一套的价值是100元,另一套价值为200万元,那么,尽量选择价格100万。假设家庭和个人的可支配资金为40万元,可以拿出其中的20万元来支付首付20万即可,而不要把大部分甚至所有的资金用来缴纳首付款,剩下的房款全部向银行贷款贷款,并且尽可能选择较长的贷款期限。比如说能贷款30年,决不贷款20年。
接下来的问题就是如何还款。第一种情况,经济面临严重的通货紧缩,银行利率会迅速上升。在这种情况下,提前还款是合理的还款方式。第二种情况,经济严重的通货膨胀,如果收入的上涨速度没有跟上通胀的速度(实际上大多数人工资上涨速度都跟不上通胀的速度),那么当时购房支付首付后,剩下的20万可支配资金就能够用于补贴生活,以防万一。另一方面手中的这一部分机动资金,还可以伺机收购便宜的资产。如果人民币下跌,这部分资金立刻用于购买美元或者欧元等合适的外汇资产。
从理财的角度来说,手中持有流动资金是非常重要的。从上面的购房决策来看,尽管向银行多贷款,会增加利息的负担。但是,作为灵活机动资金的这20万,想用同样的代价是无法从银行获得的。换一个角度来看,购买较大的住房,除了支付更多的货币及成本,从而造成家庭或个人资金链紧张之外,未来还会有一个很大的隐患,就可能会出台的物业税。当物价上涨,而工资水平保持不变,利率上升,加上物业税,购买大房子的家庭必然会面临沉重的财政压力。
3通胀下家庭投资理财的基本原则
第一,保留灵活机动资金。面临通货膨胀时,家庭的收入水平可能赶不上通胀速度,这个时候,手边留有机动资金,就能补贴生活,备不时之需。或者相机而动,选择合适的投资机会。
中图分类号：F27 文献标识码：A 文章编号：1672-3198（2007）08-0134-02
1 医院筹资管理
医院筹资是指医院向外部单位、个人或在医院内部筹措和集中资金的一种财务活动，它是通过一定的资金渠道，采取适当的筹资方式，获取所需资金的一种行为。
(1)医院筹资的内容。按照资金的来源不同，可划分为自有资金和负债资金两大类。自有资金，又称资本，是指医院依法筹集并长期拥有、自主支配的资金。负债资金，又称借入资金或债务资金，是医院依法筹措并依约使用，按期偿还的资金。
(2)医院筹资的原则。坚持方式合法、风险最小、成本最低、规模适当、方式简便及时、确保偿还的原则。
(3)医院筹资的方式。非营利性医院筹资按医院是否对筹入资金享有所有权资本筹资和举债筹资，按筹入资金限期的长短分为长期筹资和短期筹资。非营利性医院长期筹资方式一般包括：政府财政补助、医疗项目合作、接受慈善捐款、融资租赁、经营租赁、吸收投资、资产转让、外国政府及组织借款、政府财政贴息借款、固定资产借款、发行债券等。非营利性医院短期筹资方式一般包括：商业信用、应付票据、短期借款等。
(4)医院筹资规模的确定。
①医院确定筹资规模的依据。一是法律依据，指医院在确定筹资规模时，在一定程度上受到法律约束，从各方面对医院的筹资做出规定；二是投资规模依据，在确定筹资规模时，会受到许多经济条件的制约，如投资需求、偿债能力等，在制约筹资规模的所有经济因素中，投资规模是决定筹资规模的最主要依据，筹资规模的大小是由投资规模及其效益决定的。医院筹资不能盲目进行，必须以“投”定“筹”。
②医院筹资规模的特征。首先，医院筹资规模具有层次性；其次，在确定医院筹资规模时，还必须搞清总体投资需要和每个项目的筹资额或每一年度的筹资额。
③医院筹资规模的确定方法。通常采用项目预算法，就是在项目投资额基本确定的情况下，根据所需的实际投资额来确定筹资规模的一种方法，具体分为：确定投资需要额；确定需要筹集的资金总额；计算内部筹资额；确定医院对外筹资额。
(5)医院筹资成本与最佳资本结构。
①医院筹资成本。医院在筹资过程中，必须考虑筹资成本（也称资金成本）。由于筹资方式不同，筹资成本也存在高低差异，因此，为实现财务管理目标，提高筹资效益，必须选择那些筹资成本相对较低的筹资方式。
②最佳资本结构。确定最佳资本结构，是医院筹资管理的主要任务之一。资本结构是医院筹资决策的核心问题，在筹资活动中，应综合考虑有关影响因素，运用恰当的方法，确定最佳资本结构，并在以后追加筹资中继续保持。
(6)医院筹资风险。筹资风险，又称财务风险，是指医院在负债筹资的方式下由于各种原因而引起的债务到期不能还本付息的风险和压力。对于医院筹资管理来说，合理的管理原则是：在筹资风险一定的情况下使筹资成本最低，或者在筹资成本一定的情况下，使筹资风险最小。
2 医院投资管理
医院投资是指医院为获得预期效益，投入货币或其他资源，进而形成资产（资金）从事医疗卫生事业的经济活动。
(1)影响医院项目投资的因素。这是评价医院项目投资的依据，主要影响因素有：投资的增值程度、投资的风险性、投资的预期成本、筹资的能力；此外，投资的政策、法律和社会约束等，也是重要因素。
(2)项目投资的可行性研究。可行性研究（或可行性论证）是医院投资决策的最主要依据，一般分为三个阶段：一是机会研究；二是初步可行性研究；三是可行性研究，最后选出最佳方案。
(3)医院投资决策的评价方法。根据是否考虑货币时间价值因素，可分为静态法和动态法两类。静态法常用的评价指标有投资回收期和平均报酬率，动态法常用的评价指标有净现值和内部报酬率。
(4)非营利性医院对外投资的报批和评估。由于对外投资是医院资金使用的组成部分，其投资规模的大小、期限的长短及风险的程度，对单位日常的资金周转和正常的业务活动有一定的影响，因此，对外投资必须按照规定程序，报经财政部门和医院主管部门或主办单位批准。对外投资属于将非经营性资产转为经营性资产的，还应按国家规定的审批程序，报经国有资产管理部门批准。医院的实物、无形资产，必须按照《国有资产评估管理办法》进行资产评估，核定其价值量，作为医院投入的资本金，并以此作为该部门占有、使用国有资产的保值、增值的考核基础。
3 医院分配管理
非营利性医院分配管理的主要内容是结余分配管理；营利性医院分配管理的主要内容是利润管理；股份制医院分配管理的主要内容是如何确定股利政策。
3.1 结余分配管理
(1)正确计算结余。凡属本年的各项收入，都要及时入账；凡属本年的各项支出，都要按规定的支出渠道列报，正确计算、如实反映全年收支结余情况。
(2)按规定分配结余。非营利性医院结余的分配，包括业务收支结余的处理、专项资金结存的处理、职工福利基金的提取等。①结余分配前的扣除：应扣除药品超收上缴款和财政专项补助结余，药品超收款必须上缴主管部门，即使收支结余是负数；财政专项补助结余不应进行结余分配，而应按照规定结转下一年度继续使用。②结余分配方法：医院收支结余在扣除药品超收上缴款和财政专项补助结余后，为正数的，可按一定比例提取职工福利基金,提取职工福利基金以后，剩余部分作为事业基金，用于弥补以后年度单位收支差额。医院收支结余在扣除药品超收上缴款和财政专项补助结余后，为负数的，用事业基金弥补，事业基金不足的，保留待分配结余（即负结余）。③注意的问题：返还医院的药品超收上缴款直接增加事业基金，不能重复做收入，不应进行结余分配，但可以用于弥补亏损；捐赠资金不得进行分配；专项资金结余的处理，可以转入事业基金，但不得进行结余分配。
3.2 利润管理
我国营利性医院利润是由主营业务利润、其他业务利润、投资净收益和营业外收支净额所组成。
(1)正确计算利润。医院应按照收支配比原则和权责发生制原则，正确计算各项收益。
(2)利润管理的内容。营利性医院利润管理的主要内容包括：正确确定利润分配原则和实行目标利润管理办法。
(3)确定利润分配的原则主要有：遵守国家政策的原则；积累优先的原则；考虑职工利益的原则；坚持以丰补歉、保持稳定的分红比例的原则。
3.3 股利政策
主要是权衡医院与投资者之间、股东财富最大化与提供足够的资金以保证医院扩大再生产之间、医院股票在市场上的吸引力与医院财务负担之间的各种利弊，然后寻求股利与留存利润之间的比例关系。
(1)制定股利政策的主要目的有：一是保障股东权益，平衡股东间的利益关系；二是促进医院的长期发展；三是稳定股票价格。
(2)影响股利政策的因素主要有：①法律方面的规定。一般来说，医院在制定股利分配的政策规定时，除遵守《公司法》、《证券法》和《税法》外，还必须遵守三个原则：一是保护资本完整，即不能因支付股利而减少资本总额；二是股利出自盈利，税后净收益是医院支付股利的前提；三是债务契约，如果医院已经无力偿还债务或因发放股利将极大地影响医院的偿债能力，则不准发放股利；②筹资能力和偿债需要。如医院筹款能力较强，短时间内可筹措到所需的货币资金，就可以按较高的比率支付股利；③资产的流动性。如医院资产的流动性较高，变现能力强，就可以采取较高的股利率分配股利；④投资机会。医院股利政策在较大程度上要受投资机会的制约，如医院选择到有利的投资机会，需要大量资金，则宜采用较紧的股利政策；反之，股利政策就可以偏松。
(3)股利政策的基本类型。股份制医院按照股利发放占医院净收益的比率分类，可以分为四种基本类型：全额发放政策、高股利政策、低股利政策和无股利政策。
4 医院理财手段
(1)医院财务预算。是指医院根据事业发展和工作任务编制的，以货币为主要计量单位，通过一系列预计的财务报表及附表展示财务收支状况及其成果的说明。
①医院财务预算的编制程序。第一，由预算委员会拟定医院预算总方针，包括经营方针、各项政策以及医院总目标和分目标，如收入目标、成本目标和利润目标等，并下发到各有关部门；第二，组织各部门按具体目标要求编制本部门预算草案；第三，由预算委员会平衡和协调调整各部门的预算草案，并进行预算的汇总与分析；第四，审议预算并上报院长办公会（如是营利性医院，还必须上报医院最高当局，即董事会）通过；第五，将批准后的预算，下达给各部门执行。
②医院财务预算的执行。主要包括：合理分解年度预算，落实管理责任；依法组织收入，保证收入任务的完成；维护预算的权威性，严格控制支出预算；按照法定程序，调整单位预算；适时检查、分析预算执行情况，确保年度预算的顺利完成。
(2)医院财务控制。
①医院财务控制的内容主要包括：完善和健全医院的基础工作；按责、权、利相结合的原则，分解财务管理总目标，制定出具体的控制标准；采用一定的方法，执行控制标准；确定和分析差异，并设法消除差异，以及考核执行结果，并与奖惩挂钩等等。
②医院财务控制的方式主要有：政策制度控制；授权控制；预算控制；实物控制。
(3)医院财务分析。
①医院财务分析的内容。根据《医院财务制度》规定主要包括：财务状况分析，增收节支、提高资金使用效益分析和财务管理情况分析三类。
②医院财务分析的原则。主要有：整体优化原则、披露性原则、定量分析与定性分析相结合原则、时效性原则。
③医院财务分析的方法。主要有：比较分析法、因素分析法、比率分析法、本量利分析法。
④建立财务分析评价指标。一般可以从财务综合实力、财务运行绩效、财务发展潜力和社会贡献水平等四个方面建立。
参考文献
［1］张进，吴寿潜.浅谈非营利性医院的筹资管理［J］.中华现代医院管理杂志，2006，(4).
但是需要分清楚的是，外国家长要教孩子的是“价值”，不是“利益”；是“人格、品格”，不是“记账、算钱”。不必用钱来教孩子懂钱，而是要养成正确的价值观，否则，只会教出一群斤斤计较的小气财神。
一位美国母亲分享如何帮孩子树立金钱观
这是一位美国妈妈教育她10岁的女儿莎蒂如何树立金钱意识过程中的一些体会：
2～4岁：数钱币
这个年龄段的孩子已经可以分清硬币和纸币之间的区别了，当孩子把一枚一枚的硬币放进存钱罐的时候，计数能力（这里指的是计算硬币的个数，而不是计算价值）也会得到一定的锻炼。
4～6岁：开设储蓄账户、带孩子去买东西
选择在这个时候给孩子开设一个储蓄账户，这样她就可以把一些零用钱和收到的礼金存到这个账户里。当孩子看到账户里面的钱在增长时，自己也会觉得很有成就感。
虽然很多时候父母外出购买日常用品时习惯把孩子留在家里，不过带着孩子去买东西，让他可以看到买东西过程中父母如何对比价格也是让她树立金钱意识的一种方法。
6～10岁：分配家务
在这个年龄段，让孩子通过做一些日常的家务来赚取零用钱是最受父母欢迎的教育方法。与此同时，在各种节日里，孩子从亲戚那里收到的礼金也变得越来越多。所以除了日常给孩子的开销，给她更多的自由支配自己的零用钱也很重要。
10～14岁：开设个人借记卡
美国的很多孩子会在这个时候打一些零工，当保姆或帮人遛狗都是比较常见的临时工类型。因此在这个时候帮他们开设个人借记卡，让他们学会如何平衡收支是最适合的。如果孩子想要买一部手机，父母可以预先支付，随后再让他们用打工的钱分期偿还给父母。
14岁以上：使用信用卡
如果可以顺利完成以上几步，这个年龄段的孩子应该已经有了一些自己的储蓄，也会更加容易学会经济独立，因此这个时候也可以给他办一张信用卡，让她慢慢学会如何在日常消费中维持个人信用。而当孩子长到16、17岁的时候，父母就该开始考虑和他们探讨上大学的费用问题了。
日本式财商教育：自立更生、勤俭持家
日本人讲究家庭教育，他们主张孩子自力更生，不能随便向别人借钱，主张孩子自己管理自己的零用钱。日本人教育孩子有一句名言：“除了阳光和空气是大自然赐予的，其他一切都要通过劳动获得。”因此，许多日本学生在课余时间都要在校外打工挣钱。
在日本，很多家庭每个月给孩子一定数量的零用钱，家长会教育孩子如何有节制地使用零用钱，以及储蓄压岁钱。而在给孩子买玩具时，无论高收入的家庭还是低收入的家庭，都会告诉孩子，玩具只能买一个，如果想要另一个的话就要等到下个月。在孩子渐渐长大后，一些家长会要求孩子准备一本记录每个月零用钱收支情况的账本。
让孩子学会赚钱、花钱、存钱，与人分享钱财，借钱和让钱增值为主要内容的理财知识，已经融入少年儿童整个教育之中，使孩子生活在一种具有强烈理财意识的环境氛围之中，让他们逐渐形成善于理财的品质和能力。这也为培养造就大批的优秀经济管理人才提供了雄厚的人力资源基础。
犹太式财商教育：3岁识硬币、9岁懂货比三家
全球经济圈中的很多精英，如前美联储主席格林斯潘、投资家索罗斯、纽约市市长、彭博通讯社创办人布隆伯格等，都是在小时候接受了“犹太式”的财商教育：“如果你喜欢玩，就需要去赚取你的自由时间，这需要良好的教育和学习成绩；然后你可以找到很好的工作，赚到很多钱，等赚到钱以后，你可以玩更长的时间，玩更昂贵的玩具。”
儿童财商教育是一项极为细致和庞大的系统工程，社会、学校和家庭在其中都扮演着不可或缺的角色。在教育方式上，要强调内容的实用性和故事性，从和生活密切相关的感性方面入手，引导儿童亲身体验、观察和认识金钱在日常生活中发挥的各种作用，唤起儿童的好奇心，以激发他们对理财的兴趣和热情，以小见大、由浅及深。同时也要大胆放手，让他们去尝试，让他们在家庭财务中拥有自己的角色，逐步学会解决一些简单的日常生活中的实际问题。开发儿童的理财能力，可以以如何打理压岁钱和零用钱为切入点，逐步在实践中扩充理财知识。
英国式财商教育：能省的钱不省很愚蠢
理财教育在英国中小学的不同阶段有不同的要求：5岁至7岁的儿童要懂得钱的不同来源；7岁至11岁的儿童要学习管理自己的钱，认识到储蓄对于满足未来需求的重要性；11岁至14岁的学生要懂得人们的花费和储蓄受哪些因素影响，懂得如何提高个人理财能力；14岁至16岁的学生要学习使用一些金融工具和相关服务，包括如何进行预算和储蓄。在英国，儿童储蓄账户越来越流行，大多数银行都为16岁以下的孩子开设了特别账户。有三分之一的英国儿童将他们的零用钱和打工收入存入银行和储蓄借贷的金融机构。
法国：给孩子开设账户
法国的家长们认为应该给自己的孩子发放零用钱，他们认为，即便是小学生，都会有各自特殊的消费需要，同样需要一笔开销，对此，家长应予以尊重和支持。法国的父母还鼓励孩子将这笔看似不起眼的小钱消费掉，然后和孩子交流感受，帮他们分析消费是否合理，让孩子从中获取经验，汲取教训。
法国家长大多在孩子10岁左右时，就给他们设立一个个人的独立银行账户，并划入一笔钱，而且这笔钱是不少的，有的会有上千甚至数千法郎。之所以这样做，是想让孩子从小就学会明智、科学而不是机械、盲目地理财。
德国：打开金钱之门
一向以严谨著称的德国，面对孩子却有生动的一面。向孩子讲述理财童话故事的书籍――《小狗钱钱》风靡一时。让我们看看这本书讲了些什么：如果你只是带着试试看的心态，因为那么你最后只会以失败告终，你会一事无成。不能用做试验的心态，你只有两种选择，做或者不做。你能否挣到钱，最关键的因素并不在于你是不是有个好点子。你有多聪明也不是主要原因，决定因素是你的自信程度。这些生动有趣的话语，相信能让孩子们在树立金钱观念的同时，学到更多的人生道理。
如何理好自己的钱财
理财第一步，要养成一个良好的财务管理的习惯。这其实很简单，可以先从记账开始，把每天的吃穿用度详细地记录下来，这样就可以很清晰地知道自己的钱都用在了什么地方。
有了记账的习惯，就要认真地做总结了，比如哪些钱其实是没必要花的，以后可以拿来借鉴。不是十分必要的花费，就可以省下来，这样就可以保证月月有盈余，不至于加入“月光”一族。
手里有闲钱，接下来就可以做点投资了。现在“宝宝”类的货币基金挺多，有些很不错，要求的起始资金也不多，很适合资金不是很多的人理财；再有就是基金定投，强制自己每个月存一点，也是一个不错的理财方式。
资金积累到一定程度时，就会显得游刃有余了。可以去做一个风险相对较高，比如股票之类的投资，不过也不能盲目地投资，要做足够的功课，并且也要有一定的承受能力。如果你适合这些投资，就可以继续赚取你的财富；如果不适合，就要及时收手，千万不可有赌徒心理。
在“网店”里买过理财产品，已经成了新的理财风尚。
余额宝规模破1000亿
在今年的“双十一”网购狂欢节上，余额宝凭借天弘基金新型云直销系统，以支付速度最快，支付成功率最高，基金万份收益不降反升，顺利通过大考。就在天弘基金感恩一日赎回61亿元，余额宝一天支付1679万笔的心跳数据后，最近又爆出一更让人心跳的数据。
根据天弘基金官方数据，截至2013年11月14日15：00，天弘增利宝货币基金规模突破1000亿元，开户数超过2900万户。其中，支付宝钱包每天的开户数是PC上的2.5倍，转入笔数是PC上的1.5倍。自成立日到11月13日，天弘增利宝货币基金累计为宝粉们实现收益7.88亿元。
天弘增利宝货币基金已成为国内基金史上首只突破千亿关口的基金，也是目前国内规模最大的基金。1000亿元人民币按1：6.14的汇率计算相当于162.87亿美元，站在世界共同基金的视角看，根据晨星资讯统计的截止10月底最新的全球基金规模数据，天弘增利宝基金的规模排在全球货币基金的第51位，全球全部共同基金的185位。
天弘基金与支付宝合力打造的网购理财神器余额宝一经推出，便引起了理财市场广泛关注，但其爆发的速度还是大大超出了市场预料。三季末余额宝规模达556.53亿元的消息还余音绕梁，刚过1个半月，余额宝规模已飙升至1000亿元，从上线到今天刚刚5个月。
双十一让更多人认识到了余额宝的便捷性，自双十一运营活动准备开始到现在，很多新客户接触到了余额宝，并在这段时间享受到了余额宝的收益，体会到了收益天天看得见的小增值大快乐，对余额宝的理财功能有所体会，成为新宝粉。在双十一当天，宝粉们又体验了一把余额宝流畅的支付，秒杀神器的功能，对其支付功能又有了新了解。双十一之后，余额宝的转入和活跃客户比例都有较大幅度提升。
余额宝在给客户完美的支付体验的同时，收益率保持稳定，也是宝粉们对其喜爱的原因之一。自成立以来，天弘增利宝的七日年化收益率一直稳定在4.5%-5%之间。截至2013年11月13日，天弘增利宝万份收益1.4097元，七日年化收益率5.093%。
余额宝面对“大促”的“得心应手”，不难看出借助大数据，增利宝较传统货币基金在现金头寸管理以及大额申赎预估方面有着得天独厚的优势，“双十一”大考过后，宝粉们对余额宝的信心又进一步提升，其转入和活跃度的迅速增加即是实证。
互联网对传统金融的改变，除了量级的迅猛增加，更有人们对传统意识的改变。双十一的巨量赎回，此时来看，相信很多人明白了天弘基金为什么要感恩的原因，巨量赎回不再是负面的代名词，相反，这正是体现了余额宝的生命力，体现了用户对于余额宝的喜爱。宝粉们喜欢用、经常用，是构建宝粉生态圈的重要一环。
高利率助推聚盈分级抢滩淘宝“双11”
天弘基金与阿里巴巴的的成功合作，展现了互联网金融的威力。在其示范作用下，基金公司开始放弃高高在上的态度，不但在淘宝上开设网店销售基金，有的甚至加入了“双11” 的促销大军。其中，易方达基金淘宝店于“双11”开始销售的易方达聚盈分级A，并因6%的约定收益受到投资者追捧。截至11月11日24时，易方达聚盈分级A已售出了超过20000件，累计金额达2.11亿元。
易方达聚盈分级A是分级债基易方达聚盈分级的优先份额。易方达聚盈分级的优先份额和进取份额分别限额4.67亿和2亿，二者比例为7：3，和大多数分级债基一致。易方达聚盈分级管理费率0.2%，托管费率0.1%，较同类基金有较大优势。不过这些因素都不足以支撑易方达聚盈分级A热卖，此次其受到投资者青睐，主要还是源于两方面：一方面，其6%的约定收益远高于大多数分级债基优先份额4%-4.5%的约定收益率；另一方面，易方达基金认购了全部2亿的进取份额，等于为易方达聚盈分级A的收益提供担保。
此次易方达聚盈分级A能给出6%的约定收益，也有其内在原因。今年以来，资金面始终较为紧张，市场利率水平较往年有较大提升。货币基金的年化收益率已普遍在4%左右，而有一定封闭期的分级债基优先份额，约定收益率大多只有4%～4.5%，没有任何优势。如果易方达聚盈分级A也采用4%～4.5%的约定收益，很可能面临无人问津的窘境，因此提高约定收益是其唯一的选择。
与之相应的是，大部分分级债基优先份额的约定收益，仍维持在4%-4.5%的低水平。这是因为，一般分级债基确定优先份额约定收益的方法是，基准利率加固定点数或乘以固定倍数，基准利率通常采用一年期定存利率。由于官方的定存利率长时间不做调整，使得以此确定的约定收益难以变更，进而与实际利率水平脱节。近期开放赎回的分级债基优先份额，很多都遭遇了大额赎回，亦是对此的反映。反观易方达聚盈分级采用的确定方法是，基准利率加可变利差，这使得即便基准利率不做调整，通过调节利差亦令约定收益跟上市场利率水平。
易方达聚盈分级A确定较高的约定收益，保障了优先份额的募集，但优先成本的上升，令人担忧其进取份额易方达聚盈分级B的收益状况。
目前看来，无需对其收益过于担心。目前，银行间市场上，一年期AAA级企业债到期收益率为5.43%，一年期AA级企业债到期收益率为6.15%，AAA级短期融资券到期收益率为5.55%。这些高评级的短期券种，到期收益率已经接近或达到6%，只要适当优化券种配置，并进行适量的质押式回购增加杠杆，易方达聚盈分级的到期收益，完全可以覆盖6%的优先级成本。而目前利率水平继续大幅上升的可能已经不大，如未来利率水平有所下降，债券的资本利得可令易方达聚盈分级B收益颇丰，可谓攻守兼备。
10月28日，华夏基金与百度携手在其理财平台上推出首款理财产品，首日全部售罄，当日销售额突破10亿元，创造了基金市场的新纪录。此前，它就以高收益吸引了诸多关注，业内人士认为，这场网友“抢钱”大战的背后实际上是开启了全民互联网理财的盛宴。
对于这种现象，国家信息中心首席经济学家祝宝良认为，互联网金融在中国刚刚起步，而金融行业向互联网转型也是大势所趋，不可逆转。
