时间：2022-09-21 13:36:05
开篇：写作不仅是一种记录，更是一种创造，它让我们能够捕捉那些稍纵即逝的灵感，将它们永久地定格在纸上。下面是小编精心整理的12篇小微企业发展，希望这些内容能成为您创作过程中的良师益友，陪伴您不断探索和进步。
由于互联网技术的发展和普及，在家办公的从业人员每年逐渐增长，个人创办小公司，或经营一个小店面或者互联网络上开办虚拟商铺，或加盟某个实体连锁店。店主、员工与客户无需见面，而是通过互联网保持着高效的信息交流，快捷的交易，管理费用低，潜在客户众多，销售区域广泛，商机无限。特别是在实体大型企业无法兼顾到的经营领域，小微企业更加具有得天独厚的优势。小微企业主要从事技术服务性行业、装配制造行业、手工作坊和小型种植、养殖业，特别在家庭手工业、修理修配、旅店服务、餐饮服务、小学生中午小饭桌、小商品零售、家政服务、初级卫生保健服务、婴幼儿看护、残疾儿童特殊教育训练、养老服务、病人看护、幼儿和学生接送服务、洗染缝补、复印打字和理发等方面为居民解决了许多生活难题。
二、主要存在的问题
第一，小微企业偷逃税款是普遍现象。小微企业主会想尽办法与税务人员搞关系，能少缴税就不会多缴税。而大型零售企业，税务人员明知其偷逃税款也无能为力。
第二，小微企业一般为个体经营和合伙经营，面临融资难困境。小微企业由于是自主创业，其资金来源大多都是自筹资金。由于小微企业信用度低，依靠商业贷款举步维艰。银行对于小微企业发放贷款要求严格，一般银行规定，企业必须要有3年以上的经营业绩或者资产抵押。小微企业成立3年以内、没有资产抵押的，银行都不能发放贷款。有些小微企业为了获得流动资金只能依靠民间借贷融资。由于经济形势的变化，民间借贷的年利率水涨船高，不少借贷年利率已经涨到了20%~30%，高额利息成为小微企业发展过程中沉重负担。
第三，小微企业获得项目时常常遭到不公正的待遇。许多大企业接项目都是靠关系。各种名目的项目招标活动往往邀请小微企业参加，充当围观者，其实中标结果早已内定。小微企业所做的每个项目，都是靠品质和低价格，没有讨价还价的话语权，勉强维持生存。
第四，企业的人工成本逐年增高。去年招一个本科生，起薪2500元，而今年则起码要3000元，另外企业要为员工交纳“三险一金”，企业要按照员工工资的45.6%缴纳，这样，一个人工成本每月要在4368元。小微企业虽然在各大招聘网站常年招聘，可高技能的人才都被大中型企业招聘走了。如果小微企业对技能型人才的工作能力要求高，所以很难有合适的人员长期留下来，小微企业的员工不得不身兼数职，既要懂技术，又要懂营销，工作压力非常很大。小微企业入门的门槛很低，但是要做大做强不容易，很多小微企业只能生存一两年。
三、国家相关政策及实施效果分析
东北地区小微企业的快速发展，对增强东北区域的经济活力、调整经济结构、解决就业和再就业发挥了重要作用。但是融资难的问题仍然是当前制约小微企业快速发展的瓶颈。信用担保方面，由国家财政予以支持，辽宁、吉林、黑龙江等省市政府共同出资设立，为东北区域各类中小企业信用担保机构提供增信和分险功能服务的区域政策性再担保机构。这也是经国家发改委批准设立并由其监管的全国第一家区域性中小企业信用再担保机构试点。
再担保机构通过与担保机构开展授信再担保、增信再担保、联保再担保和异地互保再担保等再担保业务，重点支持《东北振兴规划》相关产业及配套项目，支持装备制造业、新农村建设、农牧业产业化和农副产品深加工、对俄贸易与合作等领域的中小企业融资，支持与就业和再就业有关的小额融资，同时为外资和民间资本兴办中小企业或投资项目提供信用担保。在税收方面，小微企业办税成本居高不下。由于国税与地税分离，不同税种减免的认证事项、认证机构和手续各不相同，多数认证不能通用，有些税种前置认证条件由中介机构认证，小微企业办税成本较高，一些认证成本与税收减免金额相差无几。
国务院决定自2012年1月1日起以上海为试点，增加11%和6%两种增值税税率，交通运输业和现代服务业营业税转变为增值税征收，在试行结束后逐步向全国推行。这次税制转型应有利于制度规范的大中型企业和微利企业降低税负，但对有些小微企业不一定取得预期的效果。增值税是价外税，税款最终由消费者承担，但是如果经营者无法取得可抵扣的进项发票，就会增加经营者的经营成本。目前有大部分服务型微小企业由于各种原因无法取得可抵扣的增值税发票，在新规实行后可能会造成名义税负降低，但实际税负上升。
四、促进天津市小微企业发展之对策
第一，地方政府相关机构给小微企业提供宽松的创业环境。天津市有些区县为小微企业开办“一站式”服务，将工商、税务、消防等办事窗口集中在一个大厅办公，方便创业者办理创建小微企业的相关手续，为创办小微企业提供了便利，值得提倡和全面推广。
第二，天津小微企业对于支付办公用房租逐年上涨也备感无奈，只有地方政府严格执行中央政府对房地产市场的调控政策，才能平抑房地产市场价格。建议成立天津市房地产交易所，将本地区全部房地产集中在房地产交易所内进行交易，交易品种包括土地使用权、期房、新房、经济适用房、二手房、公产房屋使用权和房屋租赁等等。房地产交易所统一房地产报价、竞价、成交等相关信息。房地产交易所采用会员制，将房地产开发企业、房产中介企业纳入会员。房产中介企业旗下的各个连锁店作为房产经纪营业部，直接为客户提供房屋买卖和租赁服务，收取佣金。集中在房地产交易所内进行交易就能够防止捂盘惜售、虚假买卖。二手房屋买卖和房屋租赁也必须在房地产交易所进行交易，这也能够防止房地产中介企业哄抬房价和房租、欺骗客户，同时也能防止偷逃税款。
第三，鼓励和引导创立网店。以社区为单位，组织有创业意向的人员进行创立网店培训，帮助创业者寻找创业切入点。
第四，政府工商、税务、公安等部门应该对网店进行有效管理，对假冒伪劣产品一查到底，防止偷税漏税，对网络诈骗保持高压打击态势。
第五，以社区为单位组建社区创业基金。社区创业基金来源社区居民个人闲散资金（损失也不影响其日常生活的资金）和捐赠，杜绝非法集资。社区创业基金对创业者投放基金必须公开、透明。基金所有人直接对创业者使用基金进行全程管理，防止基金被滥用，保证基金安全。使用基金产生的盈亏由基金所有人和使用基金的创业者本着互惠互利原则共同平等协商解决。
[关键词] 小微企业；融资与税收；困境及对策
[中图分类号] F276.3 [文献标识码] B
所谓小微企业，就是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称。在不同的行业，根据企业经营规模方面的指标，国家制订了具体的指标。小微企业是我国经济的重要组成部分，对于经济的持续健康发展有重要意义。但由于其自身固有的特征和市场本身的一些缺陷，小微企业的发展面临着一定的困境。为了扶持小微企业的发展，政府制订了一系列的政策，为小微企业提供了财政、税收、金融等多方面的政策优惠。在早期，支持小微企业发展的政策主要是通过政府的中小企业支持政策来加以体现。比如，早在2002年，立法机构就通过了《中小企业促进法》。2009年9月，为了支持中小企业发展，国务院了《关于进一步促进中小企业发展的若干意见》（国发[2009]36号）。2011年7月，工信部等四部门联合《中小企业划型标准规定》，该规定为中小企业划分为中型、小型、微型三种类型，根据企业从业人员、营业收入、资产总额等指标，结合行业特点制定企业类型划分的具体标准。近年来，随着人们对小微企业重要性的认识进一步加强，政府出台了一些专门针对小微企业发展的优惠政策。比如，2012年4月，国务院了《关于进一步支持小型微型企业健康发展的意见》（国发[2012]14号），要求各地和有关部门进一步加大对小型微型企业的财税支持力度，努力缓解小型微型企业融资困难，推动小型微型企业创新发展和结构调整，创造有利于小型微型企业发展的良好环境。
大量支持小微企业政策的推出为小微企业的发展创造了有利条件，但是小微企业的发展不可能一蹴而就，小微企业融资难、发展难仍是全社会需要面对的重大课题。本文拟在阐述小微企业对经济和社会发展重大意义的基础上，分析小微企业发展过程中面临的难题以及这些困难产生的原因，最后提出促进小微企业发展的对策措施。
一、发展小微企业的重要意义
小微企业是国民经济的重要组成部分，世界主要国家都对中小企业的作用给予高度重视，并在政策体系中给予小微企业重要地位，甚至在专门的法律中对小微企业的地位作了明确阐述。如美国的《联邦小企业法》指出“小企业实现完全竞争是保证公民创造性及个人价值甚至国家安全实现的重要保障”；日本的《中小企业基本法》把中小企业看成是“创造新产业、创造就业机会、促进市场竞争和搞活区域经济的主体”；德国人将中小企业称为“散落在各地的珍珠”、德国市场经济的“心脏”和促进经济增长及创造就业机会的“发动机”；此外，俄罗斯、巴西和南非等国也都认识到了小微企业的重要意义，通过了促进中小企业或小微企业发展的法律。综合看来，发展小微企业有几个方面的重大意义。
1.小微企业可以贡献大量就业
尽管小微企业本身规模较小，单个企业不会雇佣大量劳动力，但是小微企业数量众多，且成长性强，就业灵活，即使一家企业只有一人或几人就业，大量的小微企业也可以吸纳数量可观的劳动力。南非贸工部2012年进行的一次调查显示，自1994年该国结束种族隔离制度以来，有230万人注册了小微企业。尽管这些企业中只有33.8万家企业拥有雇员，但正是这部分“光杆司令”企业极大缓解了南非的就业压力。在中国，小微企业则解决了70%以上的企业人员就业。
2.小微企业贡献了相当部分的GDP和税收
数据表明，中小微企业创造了全国70%的工业增加值，贡献了全国60%的GDP和超过50%的税收。不仅如此，小微企业经营的灵活性强，经济低迷时，一部分周期性较强的大企业可能会陷入亏损而无法自拔，而小微企业能够迅速作出调整，避免经济的整体性下滑，为经济稳定作出重要贡献。
3.小微企业是市场创新的重要主体
数据表明，中小企业已经成为我国市场创新的基本力量，由中小微型企业申请的发明专利占全国的66%，研发的新产品占全国的80%。由于创新往往是创造性毁灭，创新时当前的市场地位可能会成为大企业的包袱，而小企业由于前期投入较小，沉没成本不高，可以放开手脚投入创新。
更为重要的是，正是成千上万的小企业形成良好的市场生态环境，为大企业的生存和发展提供了肥沃的土壤。一方面，小微企业和大企业具有替代关系，可以满足不同消费者的需要。在整个市场生态系统中，大企业往往可以发挥规模优势，以较低的成本生产大量标准化的产品，但在消费者需求日益多元化的情况下，大企业不一定能够满足消费者个性化的需求，在这方面，小微企业恰好可以发挥自己的优势，满足人们多样化生活方式带来的消费需求。另一方面，小微企业与大企业具有互补关系。市场中，汽车、电脑等复杂产品往往由大企业生产，但其中的零部件或某些个性化的服务往往可以由小微企业提供。
总之，小微企业既是扩大就业的重要渠道、繁荣市场的有效动力，也是实现社会公平和的必要手段，还能够为推动技术创新、优化产业结构作出重要贡献。
二、小微企业发展过程中面临的难题
1.小微企业融资能力差
由于小微企业创立者的个人能力、知识和背景存在一定的差异，因此，小微企业本身也存在良莠不齐的问题。考虑到金融机构和小微企业之间存在着一定的信息不对称，因此，金融机构往往很难对小微企业的盈利能力和抗风险能力进行有效的评估，从而帮助小微企业融资的意愿就不是太强。尤其是在当前经济增速放缓、银行信贷收缩的大环境下，小微企业更是难以从正规金融机构获得贷款。在这种不利形势下，部分小微企业只能转入民间借贷市场，其结果就是增加了企业的融资成本和债务负担，加剧了企业的经营风险。
2.小微企业抗风险能力弱
受经营规模的限制，小微企业往往存在业务和产品结构单一，人员素质参差不齐，资产负债率和流动负债较高，在市场中难以获取信任等方面的缺点。因此，一旦企业遭受宏观经济不景气、成本大幅上升或者竞争对手挤压等方面的外部冲击时，企业往往难以有效应对，一些企业可能会因此陷入经营口困境乃至关门的境地。国家工商总局《全国内资企业生存时间分析报告》报告指出，我国生存时间在1年以下的企业占14.8%，50%的新企业存活时间不超过5年。
3.小微企业发展壮大难。小微企业在经营过程中往往会面临高成本、高税费等方面的问题。在相当长的时间内，小微企业面临着“四率”（利率、汇率、税率、费率）、“三金”（薪金、租金、土地出让金）和“两价”（原材料进价、资源环境代价）九种因素的压力，上述因素会推动企业成本直线上升，使原本就比较弱势的小微企业陷入经营困境。再加上人才匮乏等不利因素的影响，小微企业往往会面临发展壮大难的问题。
三、应对小微企业发展困局的对策
1.为小微企业发展创造良好的制度环境
小微企业的发展是促进经济长期增长的重要动力，因此，必须从制度层面建立起有利于小微企业发展的良好环境。具体而言，需要营造公平竞争的市场环境，取消大型国企的特权，放宽市场准入，使不同规模的企业能够“平等使用生产要素、公平参与市场竞争、同等受到法律保护”；需要进一步健全中小微企业法律法规体系，以《中小企业促进法》、《反垄断法》为指导，制订配套的法律法规，规范中小企业融资，明确发展中小企业的战略地位和发展方针；需要构建统一的小微企业管理体系，全面负责小微企业的政策制订、和实施。
2.建立全方位促进小微企业发展的政策体系
具体而言，要制订相互协调、执行便利、行之有效的投融资、税收、财政、土地和环境等方面的政策。通过规定商业银行小微企业贷款发放比例、鼓励商业银行等金融机构开发适合小微企业发展的多元化金融产品等方式，督促和引导金融机构加大对小微企业融资的支持；通过降低起征点、降低税率、简化税制等方式直接减轻小微企业的税收负担；通过增加小微企业创新财政投入、设立小微企业创新基金、鼓励小微企业与高校和科研机构进行合作等方式促进小微企业加强技术创新。
3.创新小微企业公共服务体系和公共服务平台
政府需要多管齐下大力推进小微企业公共服务体系建设，真正让支配小微企业的政策落到实处。具体而言，要加快公共服务平台的信息化建设，提高小微企业服务平台的便利化程度，支持不同地区资源和信息共享、服务和政策协同，建立健全服务规范、服务评价和激励机制，完善公共服务平台在投融资、税收、补贴、知识产权、人才培训、财务指导、安全生产、节能减排等方面的服务。
[参 考 文 献]
[1]李月.论商业银行开展小微金融服务的必要性[J].时代金融，2012（24）
[2]马春芳.浅析中小企业政策体系[J].商业经济，2005（4）
[3]覃昌令.重庆小微企业发展融资难问题探析[J].经济研究导刊，2013（13）
关键词：小微企业；困境；扶持
中图分类号：F272.3 文献标识码：A
作者简介：王俊峰（1977-），男，沈阳人，大连科技学院管理工程系教师，研究方向：人力资源管理、市场调研；王岩（1981-），女，辽宁葫芦岛人，大连科技学院管理工程系教师，研究方向：组织行为学。 自2008年金融危机以来，我国中小微型企业生产经营一直处于不景气状态。特别是在去年，中小微型企业生产经营出现恶化迹象，步履之难超过2008年金融危机时期。小微型企业遭遇经营、融资的困难，不但阻碍到经济增长，而且威胁到就业之大计，社会的和谐稳定。推动我国小微企业的复苏、发展具有着深远的现实和历史意义。
一、小微企业的界定和特点
（一）小微企业概念界定
小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称，是由经济学家郎咸平教授提出的。国际上一般以企业人数、资产总额来定义小微企业，但各国又因各自发展水平、角度不同而定义不一。根据2011年7月四部委联合下发的新修订的《中小企业划型标准规定》，首次把中小企业划分为中型、小型、微型三种类型，具体标准根据企业从业人员、营业收入、资产总额等指标，结合行业特点制定。比如农、林、牧、渔业营业收入50万元及以上500万元以下的为小型企业，营业收入50万元以下的为微型企业；工业从业人员20人及以上，且营业收入300万元及以上的为小型企业，20人以下或营业收入300万元以下的为微型企业；餐饮业从业人员10人及以上，且营业收入100万元及以上的为小型企业，从业人员10人以下或营业收入100万元以下的为微型企业等。小微企业概念的提出有利于政府明确重点，出台更有针对性、时效性的优惠政策，加大对小型、微型企业扶持力度。
（二）我国小微企业的特点
小微企业基数庞大，如果仅从数量上考虑，小微企业占据了中小企业群体中的绝大多数，占我国企业总数的99%以上。我国各行业、产业链的销售端、商圈和各类专业市场都存在大量的小微企业。它们普遍生产规模较小，提供的产品或服务种类较单一，只在特定区域有一定市场份额，并且带有鲜明的地域产业特点。在地域分布上，东南沿海经济发达地区的小微企业在数量和发达程度上远远超过中西部地区。与大中型企业相比，小微企业企业雇员人数少，经济基础相对薄弱，相当一部分企业利润水平较低，自我补充流动资金的能力不足，生产稳定性差，持续经营能力弱，重置投资能力较低，维持简单再生产或积累足够资金进行设备更新改造时往往面临较大的资金压力，一旦遭遇外部不可预知的风险，常面临资金链断裂而难以生存，生命周期较短。据有关部门估计，我国有近30%的私营小企业在2年内消失，60%在4-5年内消失。
二、我国小微企业发展现状及困境成因分析
（一）我国小微企业发展现状
1．我国小微企业发展历程。20世纪80年代末到90年代初，是我国乡镇小微企业快速发展的黄金期，其背后的原因是国内产品的普遍短缺；90年代中后期，出口带动开始成为经济主要重要推动力，依靠中国廉价的劳动力，沿海地区造就了大量的加工出口企业及配套小微企业。步入21世纪后，小微企业的发展出现了诸多问题，尤其是在2008年金融海啸以及2011年欧债危机等内外综合因素影响下，小微企业发展举步艰难，其生存发展面临巨大挑战。
2.我国小微企业发展现状。
（1）我国小微企业基本概况。小微企业与劳动者就业、经济增长和社会稳定息息相关，涵盖了国民经济各行业（84个行业大类、362个行业中类和859个行业小类）。小微企业的密集程度决定着城乡居民的收入水平,小微企业越发达的地区，城乡居民的工资收入和财产收入就越高。数据显示，经工商登记注册的小微企业有1 023万户，占我国企业总数的99％，提供了85%的城乡就业岗位,最终产品和服务占国内生产总值的60%，上缴税收占全国企业的54.3%。对于保障和改善民生具有不可替代的战略意义。尽管小微企业是国民经济和社会发展的重要基础，但由于规模小、抗风险能力弱等原因，带有明显的弱势的经济特征。
关键词：小微企业；新形势；良性发展
中图分类号：F2 文献标识码：A文章编号：16723198（2012）10002702
根据2011年修订的企业划型标准规定，目前我国小微企业数量已占到全国企业总数的99%以上，广泛分布在城市乡村，基本涵盖了国民经济的所有行业，是我国多元化实体经济的重要基础，全国共计6000万以上的小微企业和个体工商户对中国GDP的贡献率早已超过60%，并提供了75%以上的就业机会，创造了一半以上的出口收入和财政税收。小微企业规模虽小，但在中国竞升“世界第二大经济体”的过程中，却功不可没，小微企业已经成为我国实体经济发展的主要动力。对中国这样一个人口大国、一个正处于结构转换和市场经济走向成熟时期的国家，充分发挥小微企业的功能尤为重要。
1 小微型企业发展状况对国民经济和社会发展具有非常重要的意义
1.1 小微型企业发展状况事关“十二五”时期就业优先战略能否实现
保障和改善民生首先要解决就业问题，相对大中型企业，小型微型企业创业及就业门槛较低，进出方便、经营灵活，具有很强的就业吸附能力，目前中国70％的城镇居民和80％以上的农民工都在小微企业就业，分布在城乡的小微企业（含个体工商户）吸容的就业人数超过2亿。这些企业进入的产业主要是劳动力密集型产业，安排了大批自愿从事相对简单劳动的人员就业，所以小微企业的发展将决定就业优先战略能否顺利实施。
1.2 小微型企业发展状况事关“十二五”时期居民收入目标能否实现
“十二五”规划纲要首次明确居民收入增幅将超GDP。今后5年城镇居民人均可支配收入和农村居民人均纯收入分别年均增长7%以上。面对贫富差距已经超越警戒线的现实，保障和改善民生不是对所有居民平均用力，重点应该放在低收入人群身上，采取有效措施提高低收入人群的收入。小型微型企业集中了生活在社会底层的大部分弱势群体，如大中专毕业生、城镇失业人员、农民工、下岗人员、残疾人等。这意味着“十二五”时期居民收入增幅超GDP增幅的目标能否达到，关键看小型微型企业生存和发展状况。
1.3 小微型企业是经济转型期国家经济活力的源泉
首先，无论是发达国家或是发展中国家，小型微型企业都是最活跃的经济主体。凭借着贴近市场、低成本、机制灵活、效率高等优势，小型微型企业能在第一时间推出适合市场需要的形式多样的新产品及新服务。其次，小型微型企业的活跃性还表现在其创新上。小企业大多属于行业的新进入者和弱小者，在激烈的竞争中处于劣势，要超越强大的竞争对手，创新是其有力武器。据统计，我国中小企业提供了全国约66%的专利发明、74%以上的技术创新、82%以上的新产品开发。
2 我国小微型企业面临国内、国际形势的严峻挑战
2.1 国内严峻形势
受国际金融危机的冲击影响以及我国加快经济发展方式转变调整力度，再加上我国适度从紧的金融政策、节能减排、转型升级等压力传导，相当一批中小企业特别是小型微型企业生产经营成本升高，融资和用工等问题突出，优胜劣汰的竞争法则进一步显现，有些已明显陷入困境、难以为继。“十二五”时期是经济转型的关键期，传统高耗能、高投入、低效益的经济发展模式已走到尽头，大量依靠这种方式生产的企业必然遭遇关停并转，如何减少转型的痛苦，我们需要大力发展小型微型企业，利用他们的快速反应能力及创新能力改造传统产业和催生新产业。
2.2 国际形势不容乐观
人民币大幅升值，人力和原材料成本增加，融资难、生产经营资金流入房地产造成中小微型企业资金空前紧缺，以及欧债危机、美国经济低迷导致的外需不振等综合因素影响，使得中小微型企业生存发展危机重重。
在此形势下，小微企业之于中国的意义，更为重要。博鳌亚洲论坛国际咨询委员会委员、原外经贸部副部长龙永图说，国有企业和一些大型企业是中国经济的骨架，草根企业，小微企业才真正是中国经济的血和肉，它们承担着解决民生、解决社会稳定的重任。更多的经济学者直言，小微企业的困局，就是中国经济转型的困局，小微企业的生存环境不改善，中国转变经济发展方式将沦为一纸空文。
3 当前解决好小微型企业发展问题的措施
（1）政府转变职能，为小微型企业创造良性发展的环境。
要想解决中小微型企业遭遇的空前困境，首先，财税费政策必须给中小微型企业减负。笔者认为，税费减免力度应该进一步加大。只有大力度减税降费使得中小微型企业经营环境宽松了，效益提升了，利润增加了，才能吸引人才、资本、资金等各种资源的进入，这是治本之策。
其次鼓励、支持和引导金融部门加大对小微企业的服务范围和力度，在为小微企业提供贷款上降低门槛，进一步健全间接融资服务，完善配套措施，建立担保组织，鼓励微小企业采取集体合作制形式成立集体担保机构，成立信用保证协会等，再次从根本上解决小微企业融资难的问题，应该培育一大批能与小微企业“对接”的民营小银行，同时在利率上给予更加灵活的政策，从而建立与市场经济相适应的金融体系。完善服务小微企业的融资担保体系，鼓励非银行金融机构主动开展面向小型微型企业的投融资业务；探索中小企业直接融资新途径，放宽小企业债券融资条件，鼓励设立风险投资、创业投资等各类股权投资基金，规范发展中小企业产权交易中心等场外交易市场；创建小微企业征信机制，整合分散在工商、税务、银行等部门的企业信用记录，加强信用管理，规避信用风险。
（2）建立全覆盖、多层次的中小型企业服务体系，加强对小型微型企业的服务。
首先各级政府加快中小型企业服务机构建设步伐，争取覆盖到全国各地。其次建立覆盖企业整个生命周期的服务体系。除了生存服务，应不断推出、完善企业成长、发展、退出阶段的相关服务，以满足企业不同生命阶段的服务需要。再次引导社会力量、市场力量积极参与服务体系的建设，比如扶持各地高等院校设立为中小型企业提供咨询和培训服务的机构、组织退休经理人员成立中小型企业服务团体、鼓励大企业与小企业对接、对市场化服务机构给予财税支持等等。最后是加强对小型微型企业的服务，在金融、税收、政府采购、公共服务等方面都给予更特殊的优惠政策。
（3）鼓励小型微型企业要不断进行科技创新。
在发展新兴产业方面，新兴产业离不开相关产业，新兴产业是对传统产业“扬弃”，而不是“抛弃”，要努力营造由政府、企业、科研、高校等组成的产业集聚社会环境，实现产业“化学反应”，推进产业升级。
（4）要积极推进小型微型企业与大企业的合作机制，整合各种现有资源，发展高效能的产业集群。
政府通过资金项目支持方式，鼓励大企业与小型微型企业合作，发挥各自优势，大企业可提供技术支持，小企业可进行生产服务，形成紧密合作的伙伴关系。
（5）要重点帮扶一批小微企业，鼓励企业走专、精、特、新发展道路，为实体经济发展创造可持续发展动力。
对成长性强、拥有自主知识产权和关键核心技术的小微企业，特别是对那些因资金短缺面临技术外流风险的创新能力较强的科技型小微企业要密切关注，以直接补贴、贴息贷款等方式缓解这些企业的融资难题。
（6）将培育小微企业视为培育大企业的摇篮，给予更多扶持政策，精心呵护。
在全社会营造浓厚的创业氛围，依托工商联等经济组织培育小微企业“孵化器”，加强与科研院所的沟通协调，使小微企业更符合本地实际，体现地域特色，扶植具有针对性、实效性和可操作性的创业项目，真正发挥工商联及其他经济组织创业孵化基地的带动引领作用，确保创业企业健康发展。
（7）小微企业要勤练内功。
在各个产业普遍出现产能过剩的背景下，谁的管理更科学、生产效率最高、成本更低，谁就能占得市场的主动。小微企业必须尽快摒弃过去的粗犷经营方式，尽可能以现代信息化手段进行管理、决策，不断提高资源、劳动力的使用效率，以提高市场竞争力。
参考文献
［1］国务院四措施支持小微企业发展［N］.证券日报，20120212.
［2］小微企业发展机制需不断创新［N］.中华工商时报，20120222.
［3］小微型企业发展事关经济社会发展全局［EB/OL］.中国网news.省略，20120209.
［4］辜胜阻.中小企业不活实体经济难兴［N］.中华工商时报，20120301.
［5］小微企业发展需要大支持［EB/OL］.东北新闻网，20120314.
一、全市中小微企业发展情况
二、扶持中小微企业政策落实情况
三、中小微企业面临的困难和问题
当前我市中小微企业主要面临三难(融资难、用地难、创新难)、三低( 企业管理水平低、产品技术含量低、抗风险能力低)、三缺(缺信息、缺人才、缺技术)发展困境。
(二)用地难制约中小微企业转型发展。一是规划不及时。一方面各级政府在制定和实施土地利用总体规划和年度土地供应计划上，对中小微企业用地关注不够、考虑不足;另一方面中小微企业投资规模小、用地量少，不能及时纳入土地利用总体规划。二是审批时间长。企业用地需首先完善立项、规划、环评、土地预审等手续，方能进入用地报批程序。用地报件需县、市逐级受理、审核上报，最终报省以上有审批权限的部门批复。企业用地报批手续繁、关卡多、时间长，不仅牵扯企业主要精力，甚至贻误企业转型最佳时机。比如，阳城县旭东有限公司申报的仓储项目，跑 了三年，用地手续才批下来。三是用地成本高。土地价格不断攀升，加大了中小微企业用地成本。比如，城区利普利拓公司需征用20亩土地，而城区范围内200 万∕亩左右的土地价格让企业望而却步。
四、几点建议
(一)多管齐下，切实解决融资难的问题。一是加快社会信用体系建设。一方面，充分发挥政府的组织、引导、推动和示范作用，推进覆盖全社会的征信系统建设，推进建立自然人、法人和其他社会组织统一信用代码制度，率先在工商、税务、安全生产、产品质量、食品药品安全、环境保护、交通运输等重点领域建立起完善的企业和从业人员信用记录。积极推广信用产品的社会化应用，建立信用信息互联互通和交换共享的网络平台，建立诚信红黑名单制度，建立诚信嘉许、失信惩戒机制，营造诚实、自律、守信、互信的社会信用环境。另一方面，打铁还需自身硬，引导中小微企业改变家族式管理模式，建立现代企业制度，树立诚信经营理念，健全财务管理制度，依法建账，确保会计资料完整、真实，提高企业授信额度和贷款能力。二是改善中小微企业融资服务。金融机构要设立中小微企业专门服务机构，简化申报手续，优化审批流程，提高办事效率。要建立健全中小微企业信用评审和授信制度，开发适合中小微企业的金融产品，提高中小微企业贷款的规模和比重。要适当降低中小微企业贷款门槛，开展企业股权抵押贷款和动产抵押贷款，探索应收账款、知识产权、仓单质押贷款等，为中小微企业发展创造良好的金融环境。三是扩大中小微企业信用担保资金规模。建议政府有关部门要积极搭建银企合作平台，定期组织开展多种形式的银企对接活动，畅通投融资信息渠道。国有担保机构要发挥支持小微企业发展的主力军作用，采取财政注资、县级参股、争取上级资金、广泛吸纳民间资本等方式扩大信用担保机构资金注入规模，尽快培育注册资本金超亿元的融资性担保机构。各级政府要加大对中小微企业融资的支持力度，包括设立风险补偿金，加大对中小微企业贷款损失补偿力度;加大贴息和贴担保费力度，对不同的行业和企业，制定出不同的贴息贴费办法。国土、城建、工商等部门要为小微企业和担保机构开展抵押物和出质的评估、登记、确权、转让等提供优质服务，降低收费标准。四是拓宽中小微企业直接融资渠道。鼓励中小微企业通过上市融资、私募股权融资等渠道解决资金问题，降低中小微企业融资成本，拓宽中小微企业融资渠道。
(二)改变政策执行方式，切实解决政策知晓率和执行率低的问题。一是形式多样宣传政策。通过网站、媒体、政策解读等形式加大政策宣传力度，让企业及时了解政策信息动态，解决企业对政策不了解而不能享受的问题。二是转变政策执行方式。借鉴税务部门金税三期的先进经验(企业不用跑，符合政策条件，系统直接减免)，变企业登门申报为部门上门服务，建立政策执行的责任、考评、奖惩、问责等机制，建立政策执行的程序性规定和违反制度的惩戒性规定，开展政策检查督促专项行动，设立举报电话，受理举报案件，严肃查处不作为、乱作为的人和事，提高政策执行效率。三是畅通企业反馈渠道。开辟企业反映政策落实情况的通道，让政府及相关部门及时了解企业的呼声和需求，及时调整充实有关政策。四是营造良好政务环境。本着应减必减、该放就放的原则，大力精简下放审批事项、再造审批流程，努力营造审批环节最少、程序最简、办理最快、费用最低、服务最优的政务环境。
(三)加强产业规划引导，以集群集聚发展解决用地难的问题。一是制定产业战略规划。围绕我市十二五规划确定的高新技术产业、装备制造业、商贸物流业和文化旅游四大产业布局，充分利用转型综改试验区、中原经济区、中部崛起三个国家战略交汇叠加的有利因素，把中小微企业发展纳入全市经济社会发展的总体战略，在制定和实施土地利用总体规划和年度土地供应计划时，统筹考虑中小微企业投资项目用地需求和重点项目用地保障。二是引导集群集聚发展。本着政府引导、企业自愿、社会参与的原则，放宽财政资金支持范围，加大扶持力度，鼓励和引导创业主体创建中小微企业园区或孵化基地，树立亩均产出率和亩均贡献率的用地导向，建设标准化厂房，引导中小微企业根据自身产业、区域条件等实际，向基地、园区集群集聚发展，提高土地利用效率。三是多渠道争取用地指标。积极与上级部门沟通协调，争取更多的用地指标，使重点项目及高新技术产业更多、更快的落地开花。鼓励中小微企业在城乡规划和土地利用规划指导下，开发未利用地建设工业项目，并优先给予安排计划指标。鼓励中小微型企业通过盘活存量土地、改造利用闲置场地等方式，解决投资项目用地需求。
(四)强化创新驱动，着力激活中小微企业内生动力。引导中小微企业围绕国家产业政策和市场需求，调整产品结构，提高科技含量，逐步形成以企业为主体，以市场为导向，以项目为牵引，产学研相结合的自主创新体系。一是建立利益补偿机制，引导中小微企业敢于创新。建议在财政上加大对中小微企业研发投入的支持力度，建立风险投资母基金在税收上实行投资收益税减免或投资额按比例抵扣应纳税所得额等税收优惠政策。允许中小微企业建立科技开发准备金制度，按销售收入一定比例提取科技开发基金。二是积极搭建合作平台，引导企业与高等院校合作创新。引导企业与高等院校、科研单位开展人才、技术合作，适时召开政校企人才技术合作洽谈会，尤其开展好与教育学院、技术学院等高校在人才培养、技术成果推广应用方面的联合，加快科研成果转化，重点培植一批产学研示范企业，带动校企合作，推进技术进步。三是完善创新合作机制，推进中小微企业开放创新。推动中小微企业和省内外、国内外大企业建立战略技术联盟，以分工合作的方式进行重大的技术创新的联合研发，降低和分散创新成本和风险。以各类经贸洽谈活动为平台，以长三角、珠三角、环渤海为招商目的地，以中原地区、中部地区为资源和市场，抓好技术引进、专利合作及与大企业大集团配套协作等工作。四是增强名牌品牌意识，提升中小微企业产业档次。鼓励中小微企业在做精做优的同时，有意识地向产业链高端转型。积极开展行业对接，大力发展飞地经济，主动承接产业转移;借梯上楼跻身国际国内分工合作的供应、生产、销售及服务产业链，通过原始创新、集成创新、引进消化吸收再创新等多种创新形式，实现产品的专特精新，形成独特工艺方法，摆脱同质化，建立核心优势，进一步提升中小微企业产业档次。
摘要：威客模式是目前兴起的一种将人的知识、智慧、经验、技能通过互联网转换为实际收益，从而达到各取所需的互联网新模式。在阐述威客模式理论的基础上，就该理论在小微企业发展中的具体应用进行了分析，介绍了威客模式为基础的小微企业产品开发机制、小微企业人力资源机制、小微企业营销推广机制、小微企业品牌价值提升机制，并提出了应用威客模式理论应注意的几个问题，以其能够对小微企业发展形成有益的借鉴。
关键词 ：威客模式；小微企业；发展机制
小微企业是构成社会主义市场经济的微观基础之一，其发展中往往需要整合各方面的资源，如企业产品开发的研发资源，企业管理的人力资源，企业营销、品牌的推广资源，而传统的企业经营管理模式难以满足以上各方面资源的整合。在小微企业经营管理中，如何“借力打力”是小微企业经营管理者必须思考和面对的一个关键问题。
1、威客模式理论概述
1.1 威客模式理论基础
威客模式的核心是通过第三方互联网平台需求，并根据问题解决的难易程度，设定相应报酬，具有满足条件的人通过平台的信息渠道向者联系，确定与企业经营者协定服务内容方式。威客模式的提出与发展是基于三个基本原理，一是BBS（电子公告牌）的组成与功能的离散；二是互联网、新媒体、移动终端等新技术发展催化知识产业化、价值链化，使分散的知识个体通过新型互联网技术等整合起来，并赋予相应的使用价值，形成社会人参与网络智慧互动问答的动因；三是互联网已经由先前的“技术联网”发展为“智慧联网”，在大数据的基础上凸显人类大脑的互联，将人类大脑智慧与互联网有机结合起来的联网时代。威客模式中网络平台效应比较突出，威客模式的具体工作方式是基于“威客平台”的基础上完成的，如目前我国比较成熟的威客平台有猪八戒、淘智、任务中国等，小微企业主可以根据自身的需要在相应的“威客平台”上发表自身所需要的需求，在平台上的众多威客则根据自己的知识结构和能力参与解答相关需求，这种模式是一种新型的互联网智力互动的“点对多”模式。
1.2 威客模式在小微企业发展机制中的应用机制
由于在小微企业管理中应用威客模式需要在小微企业主和联网威客之间进行智力互动，双方的交流需要建立在有效交流之上，即小微企业主能够将自己企业经营中的问题或者需求“转换”成联网威客能够理解的内容，另外对于威客平台方面，由于小微企业主在平台上相关于企业经营的智慧资讯信息，可能涉及企业自身经营相关的机密性内容，需要做好相应的保密工作，如可以设计相应的“专属通道”，“小微企业咨询区”，让相关联网威客在咨询前签订“保密协议”，力求在知识共享互动的同时能够保障信息安全，不至于对小微企业的经营产生负效应。对于联网威客而言，需要具备相应的小微企业管理咨询经验，最好是由富有公益心的，热心于小微企业经营发展的人士构成。
在网络咨询互动智力分享的过程
中，还应考虑对每次咨询活动的效果进行评价，可以给予“好评”、“中评”、“差评”的双向评价权利，有效促进威客模式在小微企业管理中的应用，保障小微企业主、威客平台、联网威客三方之间的权益。
2、威客模式在小微企业发展机制中具体应用
2.1 小微企业产品研发威客机制小微企业往往在产品的研发中缺乏相应的专业人士和智力支持，且由于自身在资金、资源和管理方面处于有限劣势，难以拓展产品开发的空间。将小微企业的产品开发通过威客平台“牵线搭桥”，对应联系相关的专业开发团队，享受低成本、高质量的，且符合小微企业自身特点的优质开发服务，借助“产品开发虚拟企业模式”，整合产品开发威客团队资源，通过互联网连接赋予不同工作功能的威客，协同开发小微企业新产品。
2.2 小微企业人力资源威客机制
小微企业人力资源管理一直是小微企业管理中的弱项和掣肘，小微企业通过威客平台可以寻找到更好的适应自身发展的团队，有助于小微企业打破传统的“地域化”经营思想，将企业的运营互联网化，推动SOHO（Small Office HomeOffice）在小微企业经营管理中的应用，压缩由于办公方面产生的运营成本。在威客模式的高度智力互动共享的基础下，可以优化小微企业的人员配置，建立良好的人才梯次，根据实际需要，通过威客平台聘请专业的人力资源管理团队，对自身企业人才团队进行相应的心理测试、情景测试、胜任能力测试等素质测评，发挥威客模式的“海量人才”作用，高度灵活地对企业人才进行管理。通过威客平台制定长期培训计划，建立学习型组织，促使企业内部员工参与企业管理、培训的积极性，通过联网威客的引入，营造良性的企业内部竞争机制，促进员工自我提升的积极性和树立标杆，建立模范，及改进人力资源管理制度以期符合企业经营管理的需要。
2.3 小微企业营销推广威客机制
小微企业在营销推广需要相应的营
销团队进行，威客模式则为小微企业的营销推广提供广泛的支持，小微企业可以通过威客平台“悬赏”相应符合自身企业产品或服务的推广方案，由相关的威客团队予以完成，可以招募威客营销团队，完成企业自身推广。威客团队可以根据互联网新媒体，在互动平台中，如微博上进行相应的企业推广业务，使用“便签纸”进行宣传，指充分利用日常办公的便签纸背面进行广告印刷的一种新型平面广告宣传方式。通过威客营销推广团队对企业市场进行深入、全面的调查，确定客户群体，发掘隐形、潜在的客户信息，有针对的进行推广宣传，摆脱以往的“海量”和“病毒营销”的思维模式。通过招募不同地区的威客团队，开拓本地区域外的市场，打破地域局限性，将自身的产品和服务优势有效、高质量地传递给客户，形成基本的客户群体，并通过威客平台，发掘可能成为对企业发展有益的客户咨询团队，在客户中再发掘“客户威客”，通过和“客户威客”之间的互动、交流，进一步掌握企业发展的方向，优化企业发展的策略。
2.4 小微企业品牌价值提升威客机制
企业视觉识别VI(Visual Identity)，是企业的静态化的视觉传达，是企业品牌的重要组成部分，包括企业标志、企业名称、企业商标、标准字、标准色、象征图形等。而传统的小微企业的VI没有经过专业化设计，在企业品牌的树立与推广中形成短板，制约了小微企业品牌的提升，在传统的企业VI设计中，需要。小微企业可以通过威客平台，搜寻相关能够满足企业品牌形象设计的威客团队，以低成本、高质量设计企业VI。通过引入威客团队，改进企业内部文化，促进企业凝聚力，增强企业品牌。
3、威客模式在小微企业发展运用机制应注意的问题
3.1 充分考虑市场因素对威客模式运用的影响
小微企业运用威客模式，需要充分考虑市场因素，随时关注市场价格、需求、供给的变化，结合市场上顾客需求的变化，选择适合的威客团队。做好前期的市场调研，充分认识市场情况，深思熟虑，不轻易、草率确定战略和选择战术。
3.2 与威客团队充分沟通
与威客团队充分沟通小微企业所需解决的问题，是充分利用威客团队解决问题的前提。在与威客团队的沟通中，需要注意将企业经营管理中的实际情况进行详细说明，有针对性，能够反映出企业真实的经营管理情况。最好能够将小微企业的自身状况，用问题树、鱼骨图、关键路径法、价值树法和多因素评分法进行描述和分析。
总之，威客模式在小微企业管理中尚属于一个新的管理和商业模式，需要威客团队、威客平台、小微企业三方在策略、资源等方面的契合、整合，才能发挥威客模式的特有的优势。小微企业在运用中能够灵活结合市场环境、政策机制、技术条件和自身情况等开展威客模式。
参考文献：
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[4] 金镇.宗琳琳等.威客为企业服务模式研究[J].价值工程, 2010(07).
关键词：小微企业；运行特点；发展状况；对策
小微工业企业作为全部工业的重要组成部分，能否又好又快的发展直接影响到菏泽经济的科学发展与和谐发展。社会财富的创造，少不了小微企业的活力，离不开小微企业的发展。小微企业在国内外经济形势严峻的2012年，遭遇了一系列影响生存与发展的困难：成本上升、用工难、融资不易且贵、市场竞争激烈、产品技术含量不高和管理方式陈旧。主要困难可概括为“两高两难”，即成本高、税负高;用工难、融资难。
一、菏泽小微企业经济运行情况及特点
（一）销售整体持平，同比略有提高
企业的产品销售情况与成本上涨、利润率下降、资金紧张以及宏观经济形势有着密不可分的联系。2012上半年，小微企业同比销售情况是：整体在基本持平的基础上略有上升。60家被调查企业主营业务收入同比下降的占18.3％，基本持平的比例为15％，同比提高的所占比例为66.7%，其中增幅在10%以内的企业占到87.5%。
（二）利润增长空间有限，发展动力不足
调查显示，目前小微企业利润率整体维持在较低水平。60家企业的数据显示，40%的企业利润率处于5％—10％以内；仅有不到11.7％的企业有10％以上利润率；利润率很低、不盈利、亏损的企业所占比例加起来占到48.3％。分行业看，纺织业利润率为5.86%，而2002年—2007年之间利润至少可以达到百分之十几；皮毛行业2.98%，木材加工5.08%，非金属制造业7.5%，与同期相比均有不同程度的下降。小微企业利润增长空间进一步压缩，企业发展动力不足。
（三）流动资金短缺，资金回笼困难
近年来，经营成本增加、经营规模扩大以及账期拉长，是小微企业的资金链持续收紧的主要原因。尤其是给大中型企业配套生产的小微企业，账期延长问题相当突出，进一步加剧了小微企业的资金压力。为了拿到订单小微企业不得不接受赊账，但是账期不定，回笼资金很困难。遇到两个公司同时不还账，资金周转更是困难。此外，许多大企业大量使用承兑支付，也变相地延长了账期。银行给企业贷款开承兑汇票，企业之间货款结算也多为汇票结算，小微企业采购原材料、发放工资、缴税、缴电费等等都要用现金，承兑汇票贴现率一般在6％左右，高的达到10％以上，仅承兑汇票一项，一些小微企业利润损失高达10％左右。
（四）房地产相关行业形势不佳，订单下滑严重
调查数据显示，目前，从企业订单数量上看，约三分之一企业持有订单与去年基本持平，约40％的企业有所减少，不到30％的企业有增长。受宏观调控政策的影响，与房地产相关行业，如建材、装饰材料、木板加工、家具制造等行业的订单量下滑尤为严重。由于近期房地产开工不足，全国钢铁需求量大幅下降，造成煤炭销售不畅；与建筑、装饰装修相关的产品需求量均有不同程度的下降。保持订单数量增长的一些企业，则是因为开发出了新产品或是有相关利好政策出现，使企业暂时没有受到大环境的拖累。
二、当前面临的主要困难
（一）融资难
在小微企业遭遇的“两高两难”中，融资难显得十分突出。小微企业作为提供新增就业岗位的主要渠道、企业家创业成长的主要平台和科技创新的重要力量，未配置到相应的资源。原因在于资本被大量转移甚至透支到投机领域。据调查，在企业发展最需要解决的资金、技术、人才、政策等因素中，资金问题占到近56%。60家企业问卷调查显示，“有贷款需求并全部获得”的企业占3.3%，“有贷款需求并大部分得到”的企业占11.7%，“有贷款需求唯少部分得到”的企业占21.7%，“有贷款需求却没能贷到”的企业占23.3%，“依靠其他渠道获得资金”的企业占40%。
1.贷款依然困难。这是小微企业长期以来的发展瓶颈，由于金融机构风险控制机制仍没有根本转变，企业获得资金的门槛仍然较高，贷款难、贷款贵和手续繁琐的现象仍然存在，缺少抵押物仍是企业融资的最大障碍，信用贷款额度小且覆盖面极其有限。这在很大程度上制约了企业寻求银行融资的动力。
2.用资更加昂贵。这是小微企业当下面临的严峻现实，由于难以享受银行的服务，无可奈何之下，小微企业不得不从民间借贷。上半年60家企业民间借款288万元，同比增长32%。民间借款利率在10%-15%之间。另一方面，有小微企业反映，即便享受到银行的服务，加上合同外的额外费用，如融资咨询费、顾问费等，实付利率也不低。
3.资金风险加大。高额的利息支出会加重企业财务负担，当遇到市场疲软、销售不佳、企业经营存在问题等因素时均易导致企业难以支付到期债务，有时被迫通过再次民间融资来偿还到期的高息负债，势必会严重影响企业的健康发展。
（二）用工难
调查显示，35%的企业没有招工需求，11.7%企业能够招到全部所需员工或者大部分员工，53.3%的企业只能招到少部分员工或招不到员工。据了解，三大原（下转第29页）（上接第26页）因导致企业招工难。一是务工人员流动性加大。特别是80后、90后新生代农民工的出现，他们改变了以往“生存型”的打工模式，演变为“发展型”，流动性加大，导致企业很难留住熟练工，员工频繁跳槽直接导致企业在人员维护上投入更高的成本。二是规下企业生产环境较差，大部分年轻劳动力不适应，不愿意到小规模企业工作。三是小企业工资水平缺乏吸引力。近年来各地企业加紧招工现象对求职的务工人员形成心理暗示，求职人员对工资的要求与小企业给予的报酬有心理落差，导致企业招工难。
1．小微企业适合生存的行业
我国在发展经济的同时，存在一个很大的问题，就是环境污染。有很长一段时间，我们很多部门、很多人认为小微企业是我国环境问题的罪魁祸首。小微企业把节约视为自己的生命，不可能造成浪费。当然，对于一些要求技术很高的产业，如果小微企业不能胜任，应设准入门槛。几乎每一次资源整合，受到冲击的首先是小微企业。其原因是认为小微企业浪费了大量的资源，比如认为小微企业是耗电大户、是用水大户、耗费资源大户和环境污染大户等等。小微企业在有些领域确实应该退出，如矿产资源的开采等，因为这些领域需要大量的资金和较高的技术，还有巨大的环境保护工程的推动以及与众多产业的联系等，近几年的情况如稀有金属领域、煤炭领域等，小微企业确实导致了国家资源的巨大损失。所以，在我国现有制度设计下，这些工作是小微企业无法完成的。当然，小微企业可以在资源型产业领域从事一些辅的工作。小微企业在建筑业、批发业、零售业、交通运输业、仓储业、邮政业、住宿业、餐饮业、信息传输业、软件和信息技术服务业、房地产开发经营、物业管理、租赁和商务服务业等领域可以有巨大的作为。国家在整合资源，调整结构时，在这些领域不应和小微企业争市场、争资源，国家应多出台有利于小微企业在这些领域公平竞争的法规，并以裁判者的身份，促进小微企业健康发展。
2．小微企业适生存的地域
小微企业的形成，大多是借助合适的内外环境和市场环境，自然产生的。现在，城市的改造一波接着一波，每一次城市改造，受到直接冲击的往往是小微企业。城市市容改造、市区规划、道路规划等，一般都不会顾及小微企业的利益，往往采取关停的办法。小微企业没有再生的能力，因为许多小微企业的存在，都是历史的产物。他们之所以能够生存，大多是借助于老城区遗留下来的产业延续，利用低资源成本、便利的渠道、熟悉的人脉和就近的市场，如果一旦拆迁，他们生存的环境将不复存在，只能破产消失。比如武汉的汉正街，其形成与繁盛已有几百年的历史，武汉市为了进行旧城区改造，将其迁出原来的地域。现在汉正街不存在了，影响武汉以及华中地区几百年的汉正街小商品市场也消失了。现在许多城市越来越现代化，但产业却越来越萎缩。有些大城市规模很大，但城市中的小微企业，只剩下餐饮、酒店、洗车等服务业了，成为纯消费性城市。
3．小微企业吸纳大量的低端就业人口，节约了大量的社会成本
小微企业创造大量低端劳动力就业。中国70%的城镇居民和80%以上的农民工都在小微企业就业，吸容的就业人数超过2亿，这可以在很大程度上帮助政府解决民生问题。人们有了工作才能增加消费，扩大内需。小微企业为大量城镇无业人员、农村剩余劳动力、高校毕业生、国企分流人员等群体及时创造了众多就业岗位，已成为社会就业的主渠道。小微企业要学会应用低端就业人员，善于培养适合本企业发展的人才，知人善用，在低端就业人员中挖掘人才，绝对不能歧视就业人员。国家战略之一就是发展中小城镇，而中小城镇的形成，主要还是依赖小微企业。小微企业为城镇主导产业提供配套服务，为城镇功能的实现提供全面的、不可或缺的系统服务。
二、对小微企业吸纳资金的建议
1．国家建设小微企业发展政策性银行。在重要的产业领域，对下游产业产生重大影响的小微企业，国家应专门成立促进小微企业健康发展的政策性银行。这类小微企业主要为我国重要的制造业提供服务，如提供辅助产品、零件、配件等。通过政策性银行的扶植、引导，提升这类小微企业的制造质量，促进这类小微企业技术改造和技术创新，并逐步地参与我国主要制造业的主体结构制造，参与我国制造装备的竞争，改变我国重大制造完全依赖国有企业的局面。
2．设立风险贷款银行，完善银行贷款、融资担保机制。尤其要对担保机构的担保资质做充分的评估，同时加强此类机构的政策与法规建设。对市场预测风险相对较高，利润相对较高的小微企业，我们可以通过风险贷款的方式，满足其融资的需要。
3．大力发展直接融资，支持符合条件的小微企业上市。直接融资可以大幅降低资金成本，但我国企业直接融资的占比偏小，对于小微企业而言，现有政策下，推动直接融资几乎是不可能的。直接融资对某些高科技小微企业尤其适合，只要加强管控，严肃执法，打击借融资之名的圈钱行为，就可以促进符合条件的小微企业健康、跨越式发展。
三、小微企业生产经营活动的建议
1．小微企业是产业链上不可替代的一环。一个地方，如果一类小微企业的消失，将直接导致地方主导产业的消失。反过来说，一个地方主导产业的消失，首先是从产业链上端的小微企业开始的。因为小微企业的市场敏感度极强，对宏观经营环境变化的感应度极高，一旦经营环境有细微变化，小微企业就会伤风感冒，严重的会破产倒闭。因此，小微企业在经营中应突出灵活性，尽量与下游企业结成联盟，建立信用，规避自身资金短缺的风险。
2．小微企业是利基市场的守望者，是国家主体经济体系的有效补充者。许多小微企业承担着市场补缺者的角色。其功能是大中企业无法替代的。这些小微企业默默无闻，艰难地生存着。小微企业创造需求，刺激消费。小微企业与大、中型企业的细化分工需求实现了有效对接。大、中型企业大都掌控成熟市场，但对一些新兴需求则无暇顾及，这些需求经常被小微企业率先挖掘并开发相应的产品和服务，所以，小微企业要善于发现新的市场需求，充分利用新的市场需求，同时也借此机会成长为大、中型企业。例如，1984年，柳传志和中科院计算所10名科研人员，在北京中关村的一间20平方米的传达室里创办了联想。
3．小微企业是我国“世界工厂”的坚定守护者。要保持中国的“世界工厂”的位置，就必须保护好小微企业。我国的制造业、纺织业、服装业等一直居于世界首位，小微企业功不可没。比如服装产业，服装产业的发展，我们看到的大多是服装厂，事实上，除了服装厂之外，还有许多小微企业，如拉链厂、制线厂、纽扣厂、绣花厂、配饰厂、浆洗厂、辅料厂等等，这些小微企业与服装工厂构成一个服装产业的整体，为确立我国“世界工厂”的地位作出了巨大贡献。所以，我们如果失去了这些配套的小微企业，我们将会失去我们好不容易得来的“世界工厂”的地位。
四、小微企业文化建设的建议
小微企业要建设自己的企业文化，这是毫无疑问的。如何建设小微企业的企业文化，这是一个从长计议的大事。很多小微企业认为自己规模小，人员少，没有必要搞企业文化，这是不可取的。企业文化建设不一定要投入大量的人力物力。企业的物资文化是企业发展的基础，每个小微企业的开办，总会创造物质条件，满足其运作的基本需要。小微企业的行为文化以及理念文化，则是小微企业发展的根本。小微企业大多以家族为主体，但随着企业的发展和技术、管理的进步，小微企业的上层管理应随时进行调整，引进社会优秀人才，改变落后的管理。同时，要建设规范的、可执行的企业章程、企业管理制度。这些，都是小微企业文化建设的重要内容。
小微企业很容易受到来自内外环境的威胁，其生存状况相较大中企业要艰难的多，依靠什么来维持其生存与发展呢？文化建设是其抵御威胁的重要手段。一般来说，小微企业的物资文化受企业实力的限制，但良好的行为文化与制度理念文化则是企业经过长期努力才能培养出来的。小微企业一定要把人才引进与文化建设同步建设，从本质上说，小微企业的文化是企业自己塑造的，与企业的价值观息息相关，这种文化对外体现小微现企业的形象，对内表现为小微企业的凝聚力。一个没有优秀文化的企业注定是无法做大的企业。
五、小微企业产业升级换代的建议
小微企业要在变中求得发展。这种变主要是适应社会经济发展的需要，建立与社会技术同步发展的生产力。同时，小微企业也要改变自身的生产和工作环境。小微企业的产业升级换代，并不意味着小微企业一定要做大。影响企业规模大小的因素很多，市场的需求状况、竞争状况、文化习惯、行业的技术发展状况以及行业发展的特点等，都对企业规模产生影响。小微企业在上世纪80年代由乡镇企业管理部门统一管理，后来，小微企业就没有归口管理单位了。鼓励创新，帮助小微企业升级换代。重点是两条对策：一是建立共享式技术创新服务平台。由地方政府只能部门牵头引导，依托高等院校、科研院所和大型骨干企业，在共性技术、基础性技术方面为小微企业提供支持，实施小微企业技术创新计划、小微企业特色产业提升计划和小微企业培育计划；二是设立小微企业产业孵化中心。中心所需启动资金，国家可投入30%（从支持高技术企业研发资金中切出一块）用于初期研发，70%的资金可通过具体的产品开发从小微企业获得。
一、基本情况
县是个传统农业县，是全国粮食生产先进县、全国生猪调出大县。近年来，县实行大开放战略，工业经济发展迅速。2011年底，全县共有私营企业2054家，其中小微企业1918家，占全部企业的93.4%，它们在支持县域经济发展中发挥了积极的作用，吸纳了大部分人员就业。各银行业机构对小微企业给予了大力支持，但因其实力普遍较弱，难以满足银行放贷条件，信贷资金满足率仅六成左右。据不完全统计，目前县内小微企业资金缺口达5.6亿元。对工业园近40家中小企业进行调查显示，7000多万元资金需求未得到满足，融资难问题极大地制约了企业发展步伐。
二、主要做法及成效
（一）银行对小微企业信贷支持力度不断加大。近年来，随着机构改革的逐步到位，县银行业信贷业务得到恢复和快速发展，小企业贷款规模也得到迅速扩大。2011年末全县银行业发放小微企业贷款83901万元，比年初增加24403万元，增长41.01%，高于全部贷款增速31.35个百分点。比如工行县支行2009年共发放7户小微企业余额1626万元，2010年发放10户小微企业贷款余额3728万元，2011年发放17户小微企业贷款余额11653万元，增速非常之快，支持小微企业的发展的力度不断加大。
（二）银行对小微企业信贷审批手续不断优化。根据小微企业贷款特点，县银行业优化信贷审批手续，开辟了审批绿色通道。如工行县支行推出了评级、授信、抵押、贷款四合一流程，有效提高审批时效；农行支行推出一条以县域规模化融资和中小企业服务为基础，以农户为重点，以惠农卡为载体，具有农行特色的服务“三农”新模式。
（三）银行对小微企业信贷产品不断创新。为满足小微企业贷款需求，县银行业机构不断创新信贷产品，推出了保理业务、商品融资、网贷通、银行承兑汇票、国内国际信用证等信贷新品，为企业现场量身定做信贷产品，较大程度满足小微企业的多元化信贷需求。工行新产品“网贷通”允许企业在授信额度和有效期内，通过网络办理贷款业务，随借随还，加快了企业资金周转，降低了企业融资成本，受到企业青睐。农行简式快速贷款也为企业提供了方便的融资渠道。
（四）银行对小微企业服务质量不断提高。多年来县银行业不断加强与企业的沟通协作，通过召开银企座谈会等方式，了解企业信贷需求，有针对性的做好企业服务，推出限时服务承诺，不断提高信贷服务质量。工行实行“白+黑、5+2”的工作模式，白天上门收集资料、晚上审核并组织材料上报，做到一次性收集、一次性完善、一次性签字盖章，加快信贷审批速度，深受企业的好评；农发行对信贷企业实行“一对一”贴心服务，金农米业集团就是其从小一手扶植发展的。该集团2003年5月份改制成股份制企业以来，在农发行的悉心支持下迅速发展壮大，现已形成以大米加工为主业，进行谷壳发电、生产大米蛋白等多种高附加值产品的集团化企业，先后获得“农业产业化国家级重点龙头企业”、“全国粮食加工五十强”等称号。
三、存在的主要问题
（一）小微企业管理欠规范、财务体系不完善。小微企业多以家族式经营为主，公司治理结构不健全，主要从事传统行业，经营产品技术含量不高，抗风险能力较弱。在财务管理上，小微企业财务制度不健全，多数企业聘用兼职会计人员，财务人员素质低下，财务管理混乱，经营者只重视税收与利润，不重视财务报表，货款回笼与货款支付通过多个个人账户进出，同时个人账户间互相转入转出，银行难于通过报表与银行账户流水合理判断企业的经营状况，个别企业甚至编制多套报表应付工商、税务、银行等不同部门的管理和检查，信息不对称导致银行不敢轻易与小微企业发生信贷关系。
（二）小微企业抵质押物不足、融资成本较高。近年来银行发放的小微企业贷款主要是抵质押贷款，实力较强企业主要以设备、厂房和土地作抵押，主要有两个方面问题：一方面是评估成本高。房屋抵押由县房地产主管部门指定的评估公司办理评估，才能予以登记，土地抵押需到办理评估登记，这种没有竞争的评估市场无疑增加企业的融资成本。另一方面抵押物的抵押率整体偏低。目前房产抵押率一般为60%，土地抵押率为50%，机器设备抵押率更低：专用设备在10%，通用设备在20%至30%，有的银行对设备不进行抵押贷款。多数小微企业可用于抵押担保的有效资产较少，经营效益较好的企业可以通过担保公司担保，企业如果通过担保公司获得银行贷款支持，尽管省去了资产抵押评估费用，但担保公司需按企业担保贷款金额的1‰至1.5‰收取担保费，同时要求企业至少按贷款金额的10%缴纳担保基金，有的还要求企业办理财产保险和借款人意外身故残疾险等相关保险，较高融资成本限制了贷款的发放。
（三）银行业经营机制不够合理，小微企业信贷门槛高。一是贷款责任终身追究制引发“惜贷”、“惧贷”现象。金融体制改革后，各家银行加强了风险管理，不同程度实行贷款责任终身追究制，而小微企业贷款风险较大，导致基层银行机构产生“惜贷”、“惧贷”的心理，宁愿将大量资金上存或购买债券，也不愿对小微企业放贷，造成小微企业贷款投放严重不足。二是贷款审批权限上收，审批时间长。由于实行信贷规模管理，在信贷规模趋紧情况下，各银行一般采取保大压小做法，对小微企业设置较高的门槛，上收了贷款审批权限，决策链过长，手续繁琐。比如农发行小微企业贷款审批时间一般在30天左右，难以适应小微企业贷款期限短、频率高、用款急的需求。
（四）社会信用环境欠佳，金融服务小微企业积极性差。一是信用环境不够好。目前没有完备银企信息共享平台，银行很难获取企业的真实信息，对失信企业没有联合惩戒机制，政府部门对打击逃废债行为存在执行不力现象，银行胜诉债权案件执行难问题普遍存在。二是部分融资性担保公司缺乏有效管理，存在违规经营行为，对小微企业融资业务的正常开展造成较大负面影响。三是对小微企业金融服务风险、责任与收益不对等，影响了银行业支持小微企业的积极性。
四、对策建议
做好小微企业金融服务，需要政府、监管部门、银行、小微企业四方给力，共同破解小微企业融资难问题。
（一）政府部门发挥主导作用，积极优化社会信用环境。一是加强信用环境建设。政府及相关部门要从全局和长远利益出发，切实维护金融债权，积极搭建银企信息交流平台，通过企业信用等级的评定和管理办法、建立有效约束和动态管理机制、完善征信系统建设、健全对失信企业的联合惩处机制等，不断优化社会信用环境，培育良好的信用体系。二是完善担保机制建设。清理不规范经营的担保机构，根据需要建立和壮大政府出资或控股的担保机构，扶持担保机构增加注册资金，不断提升担保能力，为信贷客户提供有力、有效担保。三是切实完善财政扶持政策，建立风险补偿基金，对于金融机构在小微企业融资上的损失,由基金进行一定比例的风险补偿，并确定具体补偿标准。认真落实国务院关于财税支持小微企业的优惠政策措施，进一步清理取消和减免涉企收费。
（二）监管部门发挥引导作用，督促加大信贷投放力度。一是对小微企业、涉农企业的信贷规模单列。监管部门应执行单列信贷规模的政策要求，对于小微企业、涉农企业的信贷支持，不将其纳入银行信贷规模控制的范围，以鼓励银行大力发展此类业务。二是适度提高小微企业不良贷款率容忍度。根据小微企业贷款的风险、成本和核销等情况，对小微企业贷款金额大、占比高的银行的不良贷款率容忍度等指标实行差异化监管考核，并明确容忍度的具体范围。三是落实目标考核制度。督导银行业完善贷款问责制，对发放的小微企业贷款，只要授信部门和工作人员勤勉尽职的，不搞终身追究制，对授信部门和授信工作人员不尽职履责应进行严格问责。将银行落实“小微企业贷款增速高于全部贷款平均水平，增量高于上年同期水平”的目标完成情况作为评选“良好银行”和“优秀高管人员”的重要依据。
关键词：互联网金融；小微企业；融资；金融
一、互联网金融背景
随着互联网的快速发展，一种新兴的生活方式正在潜移默化地改变我们的生活模式，生产模式以及我们的生存模式。特别是在互联网与金融相结合之后，互联网金融对我国的经济发展起到了促进作用，具有重要的历史意义。互联网金融作为一种新兴的金融模式，除了具有融资的一般属性，即金融的自然融资能力之外，还在时间和空间上起到了资源配置的作用。作为一种新的支付方式和融资方式，互联网金融的出现并没有打破我们对传统金融的定义，只是对传统金融机构的管理模式进行了优化改革，进一步注重了金融媒介与客户之间的互动性、强调了个性化和自我支持的体验感，提高了融资的效率。
网络金融是金融业的一种重要的新模式。但从现有的文献资料来看，对互联网金融方面的研究还较少，相关系统化的研究更少。在对网络金融模型进行全面系统化的研究基础上，我们认为，互联网金融对传统金融机构、金融业、以及整个中国经济的发展具有积极和消极的双面影响。
从积极角度来看，一方面，互联网金融依托互联网的金融市场的边界，大数据以及云计算，弥补了中国金融领域的空白，为中小客户和中小企业的融资提供了便利性。另一方面，传统金融业务与互联网金融机构之间存在着重叠部分，这一现象的产生打破了传统金融领域的垄断地位，加速了金融业的积极主动性的变革。
互联网金融的出现有利于重塑金融市场，开辟金融领域的新途径。互联网金融模式具有高度杠杆化、广泛参与和风险传播的普遍性特征，这一系列特征影响着金融业的系统稳定性。当然，现在的互联网金融的发展还存在一定的不足。例如：互联网金融公司的不平衡性、技术风险的漏洞等问题。未来中国互联网金融的发展前景具有不确定性，同时也伴有很大的潜力和现实的风险。鉴于我国目前的互联网金融监管，我们需要从经济手段和政策干预等方面给出合理的建议，为政府和金融监管提供参考。
二、小微企业的发展分析
作为国民经济的主体中的一部分，小微企业是国民经济的基本组成部分之一，在促进经济增长、增加就业机会、促进创新以及改善人民生活水平等问题上均发挥着举足轻重的重要作用。但由于小微企业具有规模小，信息不对称、轻资产、无抵押的特征，小微企业总是面临很多困难，例如高融资约束以及高破产率。如何解决小微企业成长中遇到的问题，成为理论界和学术界所关注的热点话题。随着互联网金融的发展，P2P融资模式和网络融资可以有效地解决小微企业融资问题，成为小微企业融资决策的一个重要选择。但有调查数据显示，小微企业融资决策大多数是以家族和银行借款资金为主要来源，这意味着小微企业融资决策具有保守特性。激进型融资决策是否有利于小微企业成长和发展，是否引导小微企业有很好的成长性，是一个重要的研究课题。考虑到小微企业融资决策及其形成机理，企业文化的变量这样一种非正式制度，可能会影响到小微企业融资决策以及小微企业成长。
在现有理论研究的基础之上，我们构建了小微企业文化、融资决策和小微企业成长的实证研究模型。小微企业文化会影响小微企业的成长，小微企业文化则会进一步影响其融资决策，而融资决策在整个过程中起到了中介作用。在理论模型的基础上，参考国际经典量表和相关研究，采用探索性因子分析法，我们可以构建出企业文化和小微企业成长之间的指标体系，并利用这一指标体系，进一步验证了理论的模型。通过一系列的研究分析，我们得到以下结论：
第一，小微企业文化可分为激励机制、制度规范、创新内核心以及人才建设四个维度，而这四点维度关系到融资文化、创新文化、风险文化。小微企业的生长可分为三个维度，即盈利能力，企业发展和成长阶段的三个方面。
第二，小微企业价值和融资决策有着显著的负相关关系，如果融资和价值是比较统一的，小微企业融资决策则更加激进的；有小微企业融资决策的关系和文化之间存在显著的正相关关系，文化程度越高，则小微企业融资决策更保守；创新文化和融资决策之间有显著的负相关关系、创新文化较高，小微企业融资决策则会采取更加激进的风险文化。
第三，小微企业价值观与成长性有显著的正相关关系，如果价值观比较统一，小微企业成长性则较高；关系文化与小微企业成长之间有显著的正相关关系，关系文化程度越高，则小微企业成长程度越高；创新文化与小微企业成长之间存在显著的负相关关系，创新文化程度越高，则小微企业成长程度越低；风险文化与小微企业盈利的正相关关系，风险文化程度越高，则小微企业的利润越高。
第四，小微企业的融资决策对小微企业的成长和发展有着一定的影响。有研究发现，保守的融资和小微企业成长之间存在显著的负相关关系；企业是否存在债务和小微企业成长之间存在着显著正相关关系；外部融资来源与小微企业成长之间存在着密不可分的关系。
三、小微企业中P2P金融模式应用
P2P借贷作为一种金融创新是民营金融和互联网融合的产物。自2007年引入国内以来，伴随着移动支付、信贷配给、金融排斥、自身优势、金融环境等因素的影响，P2P借贷市场呈现着快速发展的趋势。P2P借贷的发展模式也在不断地创新，包括一个简单的中介型、复合型的中介和非营利性的慈善三个类型。目前，在整个贷款市场中，融资平台的数量越来越多，融资市场规模迅速扩大，它们参与商业模式，并在经济市场上呈现多元化的特征。同时，我们也看到这种融资模式的风险和问题正随着其规模的壮大，而不断地积累。
在贷款市场中，近70%的份额是被小微企业贷款所占据。在现实中，小微企业融资和大多数企业融资具有同样的特点，也面临着融资难的困境。从理论上说，首先，借贷双方通过某个借贷中介进行借贷过程，借贷中介在资源配置中起到了重要的桥梁作用。其次，尽管存在信息不对称的现象，但只要小微企业预期收益率超过贷款人的成本和交易成本，则足以弥补其信息不对称所带来的风险，这样就可以实现贷款交易。当然信息不对称程度越低，可能性就越大。最后，社会资本产生的“软信息”普遍反映借款人的财务状况和诚信度，并依靠个人信用机制和社会资本的信誉机制，通过对借款人的行为机制、纪律约束和惩罚规范进行安全整合。这对P2P借贷中的信息不对称所带来的问题起到了一定的缓解作用。我们通过对拍拍贷数据的研究发现，潜在借贷人员的信息，凭借信用评分，其历史借款成功的次数与贷款人的贷款意愿呈现正相关特性；借款人的投标失败次数、贷款期限和贷款利率与贷款人贷款意愿成负相关，贷款评分和贷款金额对贷款人的贷款意愿存在微弱影响。
为了能在小微企业贷款融资中发挥积极的作用，我们将结合对贷款市场的风险和研究成果，提出了相应的政策建议：首先，政府应该明确P2P借贷平台的性质和确定监管机制。建立相关的法律法规的同时，完善监管体制，加大监管力度；加强个人和小微企业信用体系建设。其次，贷款平台应加强对平台本身的建设，并建立风险准备金。最后，个人、小微企业要提高自身的信用价值的意识，专注于P2P借贷平台的社会资本健康积累和维护。
当然，我们同样也注意到了小微企业融资难的原因有多方面，也经受住了国内众多学者的反复推敲和分析。中小微企业融资本身可以看作是需求特征的深层化的原因导致其融资难。我国现在普遍存在国家服务体系不完善，小微企业以及金融机构的信用评价机制尚未完善，我国也没有完善企业信用评定的外部支持制度等问题。造成以上问题的原因可以归纳为三个方面：一是小微企业作为借款人与贷款人之间严重的信息不对称问题，二是双方信息不对称造成的信用贷款成本较高现象，三是针对中小微企业贷款信用风险会进一步约束更为困难的小微企业。
因此，我们对解决小微企业融资难的思路是非常明确的。首先，解决信息不对称性，从而解决贷款人的问题；第二，降低信用成本。这两个想法在理论上是可行的，但实际操作没有想象的那么简单。互联网金融的出现，成为解决这些问题的一个转折点，同时在小微信用的创新实践中表现出了巨大的活力和光明的未来前景。
四、小结
正是在互联网金融的背景下，互联网金融的主要研究融资模式为小微企业融资带来的创新和变革。根据小微企业融资的研究思路和研究框架提出了研究思路和研究框架。根据对小微企业融资和互联网金融理论的简要介绍，为我们的研究提供了坚实的理论基础。对当前小微企业融资现状进行分析，找出导致中小微企业融资难的主要因素。通过对小微企业的分析，根据传统的融资模式提出了金融重组的传统挑战和创新的融资模式。总之在互联网金融快速发展的大环境之下，为小微企业的发展提供了新的契机，为小微企业融资提供了新渠道，为我国整个实体经济的长远发展提供了源源不断的动力。（作者单位：南开大学）
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欠发达地区小微企业现状
小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称。目前主要指那些产权和经营权高度统一、产品（服务）种类单一、规模和产值较小、从业人员较少的经济组织。
与发达地区小微企业相比，欠发达地区小微企业发展落后，由于市场化程度不高，城乡居民收入低，社会闲散资金不多，开放程度层次较低，对金融机构贷款的依赖度达到80%。欠发达地区金融机构在进行资金支持时，主要重点支持自然垄断行业和大企业，对小微企业的贷款门槛要远远高于大企业，且倾向于为小微企业发放短期贷款。因借不到长期贷款，小微企业便短借长用，导致逾期贷款增加。同时，欠发达地区专为小微企业提供服务的金融机构比发达地区更少，进一步加剧了小微企业融资难度。资料显示，欠发达地区小微企业发展中的资金缺口都要靠自身积累方式去填补，资金来源中由企业自身积累、内部职工筹措和亲友借贷组成的自有资金占到资金总额的70%以上，向银行借款获得的资金不足资金总额的20%。
小微企业所面临的问题
（一）信用担保体制作用有限。欠发达地区担保机构普遍存在规模小、缺乏风险分散与补偿机制等问题，使得担保资金规模与小微企业实际贷款担保需求存在较大的差距。
（二）金融机构贷款审批权限有限。在现有的金融宏观政策下，金融机构为控制风险，贷款审批条件严格，审批环节多。再加上近年银根普遍收紧，贷款难度加大。
（三）银企对接不协调。小微企业贷款规模小，抗风险能力弱，对金融机构来说，成本高、收益低、风险大。加之企业自身原因，致使银企交流对接不够，资金供需信息不对称，加剧了中小企业融资难度。
（四）小微企业竞争能力弱。目前，经济欠发达地区多数小微企业从事劳动力密集型传统产业，大都粗放经营，主要依靠低层次、低价格、低利润参与市场竞争，产品低端单一，市场占有率低，附加值低，市场开拓能力和抵御风险能力不强。
（五）小微企业融资抵押担保难。由于欠发达地区小微企业目前尚处于起步发展阶段，硬件设备和软件力量落后，企业竞争力不强，缺少发展前景。另外，小微企业缺乏自我积累，固定资产较少，抵押物不足，因而很难取得大量的贷款资金支持。还有，小微企业直接融资的空间极为有限，无法通过资本市场筹措资金。通过民间融资也因成本过高而大大压缩了利润空间。
（六）公司治理机制不完善。小微企业主要实行个人或家族式管理，管理者普遍素质偏低，缺乏现代企业管理理念，财务制度不健全，内控制度不完善，企业经营管理机制的科学性和约束性较弱。
（七）小微企业信用等级低。小微企业普遍偿还能力弱，经营业绩不稳定，内部管理不规范，经营信息不透明，很难取得较高的信用评级。
支持小微企业发展的建议
（一）政府方面。1.促进各项优惠政策措施落实到位。建议政府部门加强对小微型企业的分类指导和协调服务，会同相关职能部门制定落实各项优惠政策的具体配套措施，引导小微企业从事国家急需发展的新型产业，促进产业结构优化，扶持地方特色产业的开发与利用，鼓励和支持企业对原材料进行深度加工和综合利用。并对各项支持小型微型企业发展的政策落实情况进行检查，确保各项扶持政策落到实处。2.继续加大对小微企业的财政支持。一是要依法运用财政扶持手段，通过财政专项资金设立小微企业发展基金。二是完善财政资金使用方式，发挥财政资金引导作用，充分运用税收优惠、缓征或先征后返等方式对小微企业进行间接扶持。三是要完善小微企业信用担保机构风险补偿政策，推进小微企业信用担保体系建设。组建再担保机构，建立小微企业信用担保基金，提高小微企业贷款担保风险补偿资金规模。3.大力发展微型金融。在推动国有商业银行及地方性法人金融机构开展针对小微企业金融服务的同时，在条件成熟的情况下，应积极考虑推动成立一些地方小额贷款公司、社区银行、村镇银行，以提高小微金融机构覆盖率，专为小微企业提供多样化的融资服务。
（二）银行方面。1.适当放宽贷款审批权限，简化审批环节。银行在风险可控的基础上，适当放宽贷款审批权限，简化审批环节。对贷款条件不达标的小微企业，积极帮助拓宽思路，拓展营销渠道，拓宽发展空间，使之及早达到贷款投放条件。2.加强银企合作，充分解决银企信息不对称矛盾。面对小微企业财务制度不健全、财务信息不充分的实际情况，银行要加强对企业的实地调查，深入分析市场变化情况和重点企业的运行情况，了解客户生产、营销、资金运转状况，加强对企业主个人信用状况的评估，通过这些非财务信息，在业务报表不充分、不完整和不真实的情况下，通过调查解决信息不对称问题。同时要加强金融业务宣传，推进信息公开。另外，还需加强银行信贷从业人员的队伍建设，提高银行信贷人员对小微企业调查和沟通能力。3.积极创新金融服务产品和内容。银行要深入研究小微企业的金融需求，根据区域特点和行业特色灵活开展产品设计，提供更有针对性的金融服务。积极拓展担保方式，灵活办理抵质押担保贷款，当小微企业第一还款来源不足时，可采取差额部分由担保公司担保，仓储、应收账款、仓单或底单、股权抵押权、商标专用权等多种担保方式和有效手段对第二还款来源进行补充，有效破解小微企业担保难或抵押品不足的瓶颈。
文/张志明
【摘要】本文首先分析了国内外关于小微企业发展潜力评价的研究现状，构建了新疆小微企业发展潜力评估指标，通过层次分析法赋予指标权重，建立评价体系，最后采用新疆地区多个小微企业为指标体系验证实例，对小微企业进行评价，对结果分析后提出发展建议。
关键词 小微企业；新疆；发展潜力；层次分析法
【作者简介】张志明，新疆财经大学硕士研究生，研究方向：企业战略。
随着新疆经济和社会的发展与进步，小微企业在数量和质量上都有很大的提高，逐渐成为经济社会发展的重要部分，它在提供就业、促进经济增长等方面有重要的作用。但由于小微企业普遍存在规模小、融资困难、人在匮乏等问题，使其在与中大型企业竞争中往往处于劣势，对其持续发展能力提出严峻挑战。因此，新疆小微企业必须从实际出发，科学分析自身竞争优势，不断发掘和提升自身的核心竞争力，使其能持续发展下去。新疆小微企业要在激烈的竞争环境中持续发展下去，就必须清晰认识自身的发展潜力，因此，对小微企业发展潜力进行科学的评估显得非常重要。
一、小微企业发展潜力评价发展现状
通过对小微企业的发展潜力进行评估，可以有效地提高企业的发展能力，改善经营状况，进而促进企业的良好发展。特别是对于处在转型期的新疆小微企业来说，更需要对其发展潜力进行评估，以提高企业竞争力。近年来，国内外对这方面的研究成果比较多，并且提出了多种评估体系。国外对企业发展潜力评估的研究主要是从风险投资项目的角度进行。学者Welle 构建了包括管理水平、产品技术、市场因素、变现能力等5个一级指标，管理层承诺、产品、市场等多个二级指标的评估体系。他认为技术与产品因素是反映企业发展潜力的重要指标。国内的学者更多注重对小微企业自身发展的分析，孙卫东等运用模糊综合评价方法，从市场反应能力、技术创新能力、经营管理能力、营销能力和企业文化5个方面构建中小企业发展潜力的评价模型。朱勇萍指出科技型小微企业的创新潜力是其能否发展的关键因素，他从创新投入、创新研发、创新生产实施、创新市场化和创新盈利5个方面着手，采用人工神经网络方法建立创新能力评价体系。刘志国在分析企业发展潜力关键影响因素的基础上，从外部环境、企业资源实力、企业经营能力和企业文化素质4个方面构建企业发展潜力的评价指标体系。
综上所述，目前研究小微企业发展潜力的文献比较少，虽然已经有一些评价指标和方法，但未能全面评价小微企业的发展潜力，究其原因，是因为发展潜力是一个模糊性的概念，影响小微企业的发展因素也是多方面的，具有不确定性。因此，本文将运用层次分析法来评估小微企业的发展潜力，并试图对该问题做进一步探讨。近几年新疆的经济发展迅速，小微企业发展越来越受到重视，因此，评价小微企业发展潜力，不断提高小微企业竞争力，促进小微企业的又好又快发展显得越来越重要。
二、层次分析法
层次分析法（Analyse Hierarchy Process，简称AHP法） 是由美国运筹学家匹茨堡大学教授、运筹学家ToLoSaaty 在20 世纪70 年代初提出的。
AHP 法是一种结合定性分析与定量分析的方法,是针对多层次、多目标规划复杂决策问题的有效决策方法。AHP 法的基本原理是将复杂问题系统化、概念化，通过对其多个因素分析，理清各因素之间的关系，建立有序的层次结构模型；请相关专家对同一层次的各因素进行较为客观的判断，给出定量表示，建立判断矩阵，计算出每个层次所有因素的相对权重，并进行一致性检验，再加以排序；然后归结为最底层相对于最高层的权重或者优劣次序。这种方法在很多领域已得到广泛的应用，如社会学、经济数学等。
三、新疆小微企业发展潜力评估指标体系的构建
（一） 新疆小微企业发展潜力评价指标体系构建的原则
通过科学合理地构建新疆小微企业发展潜力的评估指标体系，并通过该体系对小微企业进行评价，不仅能对新疆小微企业有一个清晰的定位，更能认清自身发展的不足，并加以改进，不断提高自身竞争力。因此，本文将按照以下原则进行发展潜力指标的选取。
1.科学性原则。发展潜力的指标体系构建必须在符合相关理论的基础上，结合新疆经济、文化等区位特色，并且选取的数学统计方法已比较完善，以此确保指标体系的科学性。
2.系统性原则。将企业看作一个完整的系统，各个分指标分别代表子系统，不仅可以避免指标选取的重复性，也可以避免指标的遗漏。因而，指标选取完整合理。
3.代表性原则。小微企业在发展过程中面临种种困难与挑战，特别是新疆小微企业的发展，面临更多的内部和外部的影响因素，指标数量繁多。因此，本文的指标选取将遵循代表性原则，选取具有代表性的发展潜力指标。
4.全面性原则。通过对小微企业内部和外部进行综合分析，特别是小微企业所处的经济、政策环境的分析，使发展潜力的指标描述尽可能地全面。这样不仅能反映企业的当前情况，而且更好地反映小微企业发展潜力。
（二） 新疆小微企业发展潜力评估指标体系构建
通过对小微企业的影响因素分析，并依据上述原则，结合众多新疆小微企业发展的实际情况，综合顾朝兵和孙卫东等人的研究成果，我们建立了评估小微企业发展潜力的指标体系。该指标体系分为三层：目标层、准则层和指标层，其中竞争能力为总目标，设计了5个一级指标，15个二级指标，如表1所示。
1.评价管理能力（B1） 的指标。管理能力是指对企业的人力和物力的合理配置能力以及对企业未来发展的规划能力，对小微企业发展能力至关重要。小微企业要想持续发展，其管理模式必须是有竞争力的、独有的。只有这样，小微企业才能在未来的发展中争取到更大发展空间。我们设置了战略规划能力（C11）、组织协调能力（C12）、抓住机遇能力（C13）、获取资源能力（C14） 来评价管理能力。
2.评价营销能力（B2） 的指标。营销能力是小微企业运用特有营销技能将企业产品转化为利润的能力，是企业持续发展的保障，是小微企业进一步提升竞争力的基础。营销人员比重（C21）、新产品推广能力（C22）、细分市场能力（C23） 这3个指标可以用来评估小微企业的营销能力。
3.评价财务发展能力（B3） 的指标。企业的发展状况首先体现在财务上，因此对企业的财务状况进行评价更能体现企业当前的发展状况以及对企业未来的预测。总资产平均增长率（C31）、净资产平均增长率（C32）、新产品平均贡献率（C33） 这3个指标可用来评价财务发展能力。
4.评价环境支持能力（B4） 的指标。小微企业的发展离不开它所处的环境，因此环境支持能力的强弱会直接影响到小微企业的发展，特别是对未来环境的预期，将关系到小微企业的未来发展。政府支持力度（C41）、企业融资环境（C42）、市场成长空间（C43） 这3个指标可用来评价环境支持能力。
5.评价企业文化发展（B5） 的指标。企业文化是企业发展过程中的不竭动力，有活力和凝聚力的企业文化有助于小微企业树立良好的企业形象，保持持续竞争力。员工的团队意识（C51）、员工精神面貌（C52） 这2个指标可用来评价企业文化发展。
四、评价小微企业的发展潜力的各层级权系数
（一） 构造判断矩阵并赋值
为准确判断小微企业发展潜力评估中的各项指标的重要程度，运用专家意见法，采用1~9标度的层次分析法， 构造判断矩阵。设P={P1，P2，…，Pn}为评价指标集，T为评价目标，在矩阵A中，元素两两比较其重要程度（见表2）。
采用1～9标度，其含义如下。
根据专家意见统计结果构造6 个判断矩阵A-B， B1-C1j， B2-C2j， B3-C3j， B4-C4j，B5-C5j， 并计算出各指标的权重和λ max值。矩阵A-B 中B1~B5 的权重值依次为0.24， 0.17，0.11，0.43，0.05， λ max值为5.04；矩阵B1-C1j中C11~C14 的权重值依次为0.47， 0.07， 0.15，0.31， λ max 值为4.20；矩阵B2~C2j 中的权重依次为0.47， 0.23， 0.30， λ max 值为4.10， 矩阵B3~C3j 中各指标的权重依次为0.09， 0.50，0.41， λ max 值为4.02；B4~C4j 中各指标权重依次为0.28，0.49，0.23， λ max值为4.07；B5~C5j中各指标权重依次为0.49， 0.51， λ max 值为4.15。
（二） 判断矩阵的一致性检验
由于在构造判断矩阵时依据专家意见，所以判断矩阵带有一定的主观性，因此，要对判断矩阵进行一致性检验，结果如表3所示。λ max是矩阵的最大特征值，C.I.试判断矩阵的一致性指标，R.I.是平均随机一致性指标，C.R.是判断一致性比率，是C.I.与R.I.之比。由表3 得出， 所有矩阵C.R.值均小于0.10，则可以认为这6个矩阵的一致性是可以接受的。
（三） 层次的总排序和一致性检验
从表4可以清晰地看出各指标对于总目标的权重值， 企业融资环境（C42） 占的权重值最高，其次是政府支持力度（C41） 和战略规划能力（C11），前三者所占的权重之和为33.5%，剩余指标所占权重和为66.5%，这些数据可以很好地反映新疆小微企业发展潜力的各要素之间的关系。对层次总排序的一致性检验。
C.R.=0.045＜0.1
通过对层次总排序进行一致性检验，结果是合理的，可以用于实际评价。
（四） 指标体系信度和效度检验
本文采用spss20统计分析软件对搜集的数据进行处理。本次发放问卷共50 份，收回问卷44份，有效问卷40份，有效率到80%。对问卷进行信度和效度分析。
信度分析，本文采用Cronbach系数检验问卷的内在一致性，通过Spss的计算，本问卷的17项指标信度系数为Cronbach Alpha=0.815>0.8，说明问卷的内在一致性符合相关统计要求。
效度分析，本文用Spss对评价指标进行相关性检验，通过计算得到相关系数矩阵，各指标之间的相关系数较高，表明指标呈较强线性关系，因此，效度分析结果可以接受。
五、实证分析
为验证本文的评价体系的实用性，选取乌鲁木齐市的5家小微企业，通过向这些小微企业发放问卷，获得各评估指标的数据，经过计算获得评价结果。5家小微企业的得分如表5。
由表5可知，2号小微企业的得分最高，4号小微企业得分最低，相差达20多分。在评价中，C41 和C42 两指标得分最高，因此，在小微企业发展潜力中，政府政策支持和金融环境两个因素是制约小微企业发展的重要因素，其次是管理能力指标，对小微企业的发展潜力起比较重要的作用。
六、对策与建议
本文在前人研究的基础上构建新疆小微企业的发展潜力评估体系，并通过层次分析法对每个指标的权重进行赋值，最后，通过对5家新疆小微企业问卷调查，利用该体系计算小微企业的发展情况，并对小微企业发展潜力进行分析后提出建议。
（一） 小微企业通过企业内部的转变提升企业竞争力
1.提升自身的管理能力。由于小微企业本身职员较少，所以小微企业管理层大多身兼数职，并不是专业管理人员，因此，管理人员需要提高自己的管理水平，对企业资源配置、战略规划进行高效管理。
2.提高营销能力。营销在企业中地位比较重要，因此，小微企业可以通过增加销售人员数量、进行市场细分等方式提高小微企业自身的营销能力。
（二） 政府和金融机构采取措施促进小微企业的健康快速发展
政府通过制定一些列有助于小微企业发展的政策，不断营造公平竞争健康发展的环境，通过政策等方面的支持，推动小微企业的发展；金融机构完善服务体系，给予小微企业适当优惠政策，简化信贷流程，方便小微企业融资。
参考文献
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