时间：2023-11-28 16:18:38
开篇：写作不仅是一种记录，更是一种创造，它让我们能够捕捉那些稍纵即逝的灵感，将它们永久地定格在纸上。下面是小编精心整理的12篇简单有效的理财方法，希望这些内容能成为您创作过程中的良师益友，陪伴您不断探索和进步。
关键词:个人 投资理财 方式 技巧
随着我国社会经济的发展，人们积累的财富越来越多，对于这些财富何去何从，却始终困扰着很大一部分人民大众。如何理财就摆在人们的面前，这是属于幸福的烦恼，但也确实给人们带来了一定的困惑。理财对我们来说来讲，就是罗列的人生计划，就是给钱做个策划方案，让她在良好的环境下能保值增值，从而提高我们的生活品质和生活质量。
一、个人投资理财的含义及方式
个人理财，又称个人财务规划，是个人为了实现财产的最优化配置和实现财产创收的有效途径而制定、安排、实施和管理的一个各方面总体协调的财务计划的过程。一般来说，个人投资理财就是在了解个人的财务状况、生活水平、各类投资产品的风险及个人偏好的基础上，明确个人特定的理财目标，运用一定的投资方式，如储蓄、购买保险、购买证券与股票等理财方式来管理自身的财产，从而规避风险，以期达到个人收益的最大化的活动。
对于个人来讲，理财可以帮助我们获取更多的财富，可以为我们的财产增值和保值，也有助于我们获得更加有品质的生活，实现人生的目标。要想实现有效的投资理财，必须考虑多种因素，整合有效信息。首先，个人结合实际，设定理财目标。其次，了解个人所处的理财阶段，做好自我鉴定。最后，测试个人风险承受的能力。完成以上三步，个人就可以合理分配各种金融产品了，按照自身实际情况，投资相关的产品，购买相应的理财产品，这样就能最大程度地使个人财产获得有效的保障和高效的增值。
二、个人投资理财存在的误区
个人投资理财，简单地说就是开源节流、管理好自己的钱财，理清楚自己钱的用途，有效发挥它的作用。当今社会，理财显得极为重要，通常我们经常遇到的，如：结婚、购房、汽车、教育、各类保险、看病、养老、债务管理等。成功的个人理财不但可以使其资产增值保值，增加收入，减少不必要的支出，还可以改善个人的生活条件和生活环境。因此个人理财不只是为了生钱，也是为了提高个人生活品质，这才是个人投资理财应有的正确心态。然而就目前的现状而言，人们的理财观念还存在种种误区，具体表现为：
第一，存在贪念。经济学说上讲到，每个人都是经济人，都是自私的，都想实现自身利益的最大化。对我们来说，每个人都想拥有更多的钱财，并且可以让现有的财产发挥一定的积极作用。为了财产的增值和保值，人们有可能会做些不理智的举措，如非法借贷、非法集资等，这些一招不慎，就会倾家荡产。
第二，喜欢广撒网。一些投资者本身并没有太多的余钱，但只要遇到觉得可以挣钱的机会都会参与其中。于是房地产、股票、期货、基金、收藏统统拿来做，但由于财力和精力有限，很多的投资理财方式都会收效甚微，甚至亏本。
第三，过分自信。每个人都有自己的思想和思维方式，有些人只要了解到一些基本的理财信息，都会不假思索的去盲目投入，不能做到“三思而后行”，拍脑袋就轻易的做了不理智的举动。还有的人，毫无主见，不加分析，一味的去听从理财专家的知道，说到哪就打到哪，人云亦云，不考虑自身实际，实行不切实际的理财行为。
三、个人投资理财的技巧
改革开放以来，我们经济飞速发展，我国居民的收入也是增长迅速，在个人财产增加的基础上，如何实现财产的保值和增值已经摆在老百姓的面前，可以说也困扰着不少人。人人都想让现有的财产发挥应有的作用，都想让财产在安全的环境下有个好的去处，这就造成在市场上个人投资理财的重要性更为突出。结合我国的实际情况，面对众多的社会问题，老百姓已经苦不堪言了，在就业、住房、教育和医疗上的不安全因素，都激其老百姓必须理财，并且要实现钱能生钱。个人为了防范风险，实现财产的最大化，就要求个人必须具备一定的投资理财的方法和技巧。
所谓“你不理财，财不理你”，要想实现资产的增值和保值，实现有效的个人投资理财，就必须拥有一定的理财习惯。了解自己的财务状况是理财的基本要求，这久需要每个人做好财产登记，如果对自己的财务情况模模糊糊，一无所知的话就不可能做到高效的理财。制定理财所要达到的目标，为目标制定详细可行的计划，使其理财具有现实性和操作性；掌握自身的产出和花费，只有掌握了这些基本的信息，个人才能针对性的依据自身实际，做好投资理财工作；做好自己的预算，按照预算，做事情要切合实际，一切从实际出发。
个人投资理财的前提必须清楚地知道自己的需求在哪里，哪些是必须做到的，哪些是合理的、通过一定的努力可以实现的消费需求，哪些是好高鹜远、不切实际的需求。必须清点现有财产和负债，对自己的财产做细致的分析和评估，以确定自己风险承受能力和风险偏好，以便于寻求合适的投资理财产品。在投资理财过程中，要尽早投资，享受复利带来收益。我们知道，投资具有很大的不安全性，所以很多人自动放弃了高风险的投资产品和投资行业。但是，我们也明白，风险和收益是成正比的，高风险的投资产品会给我们带来高收益。
四、 结语
总之，对于所有人来说，理财都是必须的。没钱的人更需要做好良好的财务规划，甚至零资产的人也需要理财，个人理财服务现正在成为中国百姓关注的热点和银行业竞争的焦点。我们加入WTO之后，外资银行全面进入国内市场，并且随着国内银行个人理财业务的逐渐成熟，个人理财服务市场将日趋活跃，相信在不久的将来，个人理财业务的发展前景将是十分广阔诱人的，且随着同业竞争的加剧，个人理财服务也将更趋专业化。对于个人来讲，更新投资理财思想，与时俱进，采用一定的技巧，一定会实现资产收益的最大化。
参考文献:
【关键词】科学理财 高校 财务管理
一、科学理财观下在高校财务管理中应用现状
高校财务管理的任务是为高校聚财、理财、管财、用财，进而为高校的总目标提供保障。科学理财观对于保障学校全面、协调、可持续发展，起着相当重要的作用。它为高校财务管理工作提供了明确的指导思路，要求高校的财务管理要在新的理财环境下，服从、服务于高校发展的长远目标和整体目标，坚持以人为本，注重财务人员综合素质的培养，提高服务意识和风险意识，进而实现全面、协调和可持续的高水平的高校财务管理。简而言之，科学理财就是以资金为约束，以效益为中心，以安全为目的，聚财有方、生财有道、理财有效。目前部分高校对科学理财观有了一定的认识，在本单位的具体财务管理工作有了不同程度的实施，高校中的财务人员认识到目前财务管理中的一些薄弱环节，并一直致力于寻求改进的策略。但是高校财务管理目前仍存在诸多问题，尤其是在财务管理目标的认识上以报账型为主，重核算、轻管理，缺乏综合分析。在财务管理体制的建设上，制度建设有待加强，投资管理机制不健全。在资金使用的效力上，资金浪费存在、资金使用效力不高、聚财、生财难。在财务人员的综合素质提高上，高校财务人员的综合素质仍需提高。在财务预算的约束上，编制不科学，约束软化。在理财意识的不足上、风险意识不足、创新意识不足、学习意识不够动主动。在内部控制的范围不全面、监督不健全上，都反映出各高校在科学理财观的具体应用中仍有许多不足，科学理财观念还得进一步加强，科学理财观的效力还须充分发挥，科学理财观念的具体指导还应进一步加强落实。
二、科学理财观下高校财务管理中应用现状的原因分析
（一）客观层面的分析
1.传统高校财务管理观念的影响。传统高校财务管理工作的重点停留在记账、算账、报账等方面，过多地强调服务职能，而忽视了内部管理职能。以报账型为主的财务工作模式严重滞后于高校改革，这就造成当前科学理财观未能具体落实、高校财务管理工作被动的根本原因。由于财务工作还停留在以核算为主的模式上，因此重核算、轻管理的现象严重，科学理财的观念没有树立起来，形成了市场经济条件下财务管理工作的作用和地位有所削弱的反常现象、高校财务管理仅仅停留在一般意义上的收拨资金，分配资金、使用资金，很多人对于市场经济体制下，高校科学理财应该做、如何做不甚了解，从而造成财务管理水平不高的现状。
2.理财环境的变迁。高校理财宏观环境和微观环境的交互变化，对高校财务管理提出了前所未有的挑战，也带来了一系列新的问题，于此相适应，需要建立与新的理财环境相协调的财务管理体制和运行机制，需要催生出新的更为有效的科学理财方法，但是一种新的、顺畅的管理体制、运行机制的形成需要一个过程，因此，在这种应对挑战的发展变化过程中，高校对于科学理财观的具体落实行之有效也需要一个过程。
3.国家专门针对高校内部会计控制的法律法规不健全。虽然我国从20世纪90年代起加大了对内部控制理论研究的力度，但企业内部会计控制研究较多，而事业单位的内部控制研究较少，同时我国已实施的有关内部会计控制的法律法规还比较少，未能形成一个相对完整的内部会计控制理论体系，因此，高校财务管理还没有一套完整的内部会计控制体系，存在内部控制范围不全面、控制不严等问题。
4.高校财务管理监督机制不健全。尽管财政、审计以及业务主管部门等都有权利及责任对高校财务管理进行监控，而且学校内部也设有内部审计机构，但是审计部门对学校的财务工作监督的力度不够，审计工作缺乏制度化、规范化、经常化。对学校的各项财务工作的事后审计度，事前和事中审计少。各级监督部门对高校的财务监督刚刚起步，日常性的监督机制在短期内难形成，内外监督机构对高校的财务监督没有形成体系和合力，导致监督环节缺位，从而使高校的财务管理未能及早发现薄弱环节或者有意隐瞒问题。
（二）主观层面的分析
1.高校内部控制意识淡薄。我国高校以往一直是国家全额拨款的事业单位，学校在思想上、观念上、管理上尚未完全适应市场经济的新情况，没有完全认识到高校是独立的法人含义。高校对于内部会计控制重要性的认识模糊，而且高校会计制度中对学校没有成本核算的要求，没有效益核算的理念，不关心投入效益比，其会计核算相对较为简单，因此，忽视了对高校内部控制系统的建设，高校的内部控制的基础薄弱。
2.高校缺乏团队理财观念。科学、规范、高效的财务管理团队是维护学校财务管理工作秩序、理顺各种财务关系、贯彻落实经济责任制的有力保证，是提高高校经济统筹与调控能力的核心。大部分高校财务管理体制仍然是校长负责制下的“统一领导，集中或分级管理”模式，随着高校办学形式的多远化，这种模式要么管得过死，不利于提高理财的积极性和创造性；要么放得太松，导致财权失控，形成资源浪费，资金利用率低下等。
3.高校缺乏必要的风险意识。近年来，随着高等教育改革的深入，高校获得了愈来愈多的自我管理权利。在财务管理上拥有一定程度的自，同时也承担了相应的财务风险。高校的财务风险不同于企业的财务风险，作为非营利组织，它表现为在资金运作上的金融创新风险、对内外投资风险、过度举债风险和以网络形式管理的手段和方法风险等，风险的存在会导致财务管理失控，资财损失浪费，严重影响到高校的生存和发展。但是，很多高校都缺乏必要的风险理念，财务管理工作没有始终把风险防范放在第一位，更没有充分了解并有效控制具体风险发生的相关因素，从而导致了财务工作中财务风险的不断加剧。
4.高校缺乏科学的理财考核指标。高校缺乏科学的理财考核指标。在具体工作中甚至仍旧具有“要钱随意，花钱不讲效益”的支出理念，没有把绩效评价与财务管理有机结合起来，从财务管理的发展性、稳定性、充裕性和有效性设计出适合自己学校校情的科学的指标体系，从而在财务管理工作中疏于资金效益的提高和资金使用的规范约束。
5.高校缺乏预算管理水平。科学地编制预算，就能解决“需要与可能”、“长远与眼前”的矛盾，统筹兼顾，合理配置资金，保证学校各项事业持续稳定发展。预算管理水平的高低体现了高校财务管理水平的高低，也在很大程度上决定了高校资金使用效率的高低。但是预算管理是一项系统、复杂的工程，与财务人员的水平有关，并受制于现行的财务管理机制，因此，仍然是科学理财的薄弱环节，预算的科学性还有待进一步提高。
三、高校财务管理中树立科学理财观的应对策略
（一）完善科学、有效的内部控制体系
科学理财观要求设计科学严密的财务管理工作流程，在每一个环节都能相互制约，每一笔业务都处于可查可控状态。推动制定专门针对高校内部会计控制的法律法规指导，理论上对内部会计控制形成一个统一的定位，逐步解决内部控制内容，范围不全面、内部控制执行弱化、监督制约机制不健全等问题。一是扩大内部控制范围，强调对财政性资金的内部控制，同时注重对预算外资金的内部控制。二是扩大内部控制的内容。如有些高校建立了重大建设和投资项目论证、决策机制等内部控制制度。三是严格执行内部控制，从而解决有些学校虽设有内部控制制度形同虚设的现象。
（二）加强对高校财务管理的监督
近几年，教育事业迅速发展，而高校财务制度并没有随之逐步健全，造成了不少财务管理的问题，要规范财务行为，首先应充分发挥内部审计的职能作用。此外，应强化外部监督，建立健全网络财务，让教职员工有参与管理权、监督权。与此同时，各级主管部门要加强高校财务管理的监督，进而形成监督的规范化、制度化、经常化，形成比较完善的内外部监督体系。
（三）强化预算约束力，提高预算管理水平
首先，突出预算的权威性和严肃性，建立规范、科学的预算管理制度。一方面增强预算的公开性和透明度，另一方面建立预算管理的奖惩制度。其次，采用科学的预算编制方法，正确处理整体利益与局部利益的矛盾，编制预算时要充分利用不同方法的优点，避开它们的缺陷，只有这样才能符合高校各项事业的实际情况，满足预算编制的要求。最后，建立预算管理信息系统，实现科学有效的过程控制，即运用先进的信息技术，实现业务程序和内部控制的自动化，及时、准确地为预算管理提供可靠的数据信息，为提高宏观决策水平和微观管理水平奠定基础，通过建立和强化预算管理，最大限度地优化资源配置，节约支出，提高资金的使用效益，确保学校战略目标的顺利实现。
（四）树立正确的财务风险意识，制定相应的理财绩效考核指标
在市场经济的激烈竞争中，高校要生存、要发展，在其进行财务活动时不可避免地要遇到风险。高校从最高管理层、财务管理人员到每一个员工，都要意识到风险藏匿在财务活动的每一个环节。全面落实科学理财观，要始终把风险防范放在第一位。财务风险是客观的、不确定的，但具有可控性。充分了解并有效控制具体风险发生的相关因素，强化财务监督，就可以将财务风险降到最低。综合分析高校各部门的财务水平，对于能够直接给学校带来经济效益的业务单元，要采取适当的保持和增长措施，为学校的发展提供充足的财源；对学校没有竞争优势的业务单元，要慎重研究，并提出解决问题的切实措施。根据理财考核指标分析绩效考核结果，及时进行奖励和惩罚，以增强工作的内在激励性，调动财务人员理财的积极性和创造性。通过有效激励，达到提高资金使用效益和效率的目的。
总之，全面落实科学理财观，要从客观和主观两个层面进行分析，发现其薄弱环节，进而提出改进策略，将科学的管理模式和方法运用到高校财务管理的每一个环节，加强管理，强化监督，持续改进，高校的资源就会得到充分的利用和合理的配置，资源的利用效率就会不断提高，从而使高校的各项事业得到持续、稳定和快速的发展，真正实现以资金为约束，以效益为中心，以安全为目的，聚财有方，生财有道、理财有效的科学理财。
参考文献
[1]刘亮.高校财务管理存在的问题与对策[J].会计之友，2007（12）.
[2]彭利萍.加强我国高等学校财务管理的思考[J].经济师，2007（3）.
[3]刘玮敏.进一步加强我国高校财务管理的途径[J].财会研究，2007（7）.
这是个资讯爆炸的时代，更是个全民理财的时代。
“2010年12月10日，央行宣布再次上调存款准备金率0.5个百分点，我认为……”；“刚刚公布的2010年11月CPI同比大涨5.1%，将对股市产生……”；“银行信贷再度吃紧，此举意味着股市资金将……”当身边的同事、朋友和家人纷纷谈论起过去少有人问津如今却不再神秘和陌生的名词、话题时，猛然感到：全民理财时代已悄然而至。
通过电视、广播、报刊和网络等媒体，不少投资者不知不觉中已养成“一天不看新闻，生活就不自在”的习惯，有的甚至达到了“间隔几分种，每天无数次”浏览重大财经新闻的程度。全民理财时代的到来，既是投资者素质提高的重要体现，也是时展进步的重要标志。
市场猜不透摸不着
随着全民理财时代的到来，投资市场呈现出许多不同于以往的特点。
指数更难揣摩
炒股最难的是预测股指，受政治、经济、供求和投资者预期等各种因素影响，股指一直以来都是投资者最感为难的地方。进入全民理财时代后，股指起伏不定的特征表现得更加明显，波动的程度也更加微秒。大家都想高抛低吸，市场在一段时间内变得涨难跌亦难，想买买不进、想卖卖不出，可操作性大大降低。因为都想赶在市场前面成为赢家，又出现了阶段性抢筹或砸盘现象，造成市场供求关系失衡，导致行情大起大落，行情比以往任何时候都更难揣摩和把握。
个股出奇不意
在市场处于起步发展阶段，由于市场规模不大，个股行情多数情况下表现为齐涨共跌。当市场发展到一定规模，除了行情转折初期群体效应相对明显外，多数时间则表现为局部板块效应甚至两极分化。譬如高价股涨低价股跌，强势股上、弱势股下，大象起舞、老鼠跳水等。这种阶段性热点持续时间的长短也较难琢磨，有时会持续相当长的时候，有时则昙花一现。
操作难度加大
指数和个股不确定性增加，一定程度上加大了操作的难度。在行情启动初期，个股普涨，若利用踏空资金买入涨幅小、估值低的股票等待补涨，结果发现没有买入、已经大涨的股票继续大涨，已经买入、未曾上涨的股票仍按兵不动；发现判断失误后，连忙调整策略、弃弱择强，卖出弱势股换入强势股，结果发现又错了，买入的立即被套，卖出的纷纷大涨。有时仅一只股票在一个交易日内就反复出现回探、拉升、横盘、抢筹、杀跌等惊心动魄的走势，股民感到实际操作的难度越来越大。
简简单单才是真
在许多人不是专家时，市场迫使他们努力成为专家，当大家都是专家时，反而用不着那么专业、也无须成为专家了。近期操作结果表明，全民理财时代炒股，简单、普通、淡定反而要比那种复杂、异常、紧张的操作方法管用得多。
摒弃从众心理学会独立思考
资本市场的特性决定了股指波动的必然性和长期性，股民的逐利心态又决定了高抛低吸的心理预期和迫切程度。然而，当一部分专家在高抛低吸时，必有另外一部分，在相反操作――低抛高吸，这就是市场买卖双方总是趋于平衡的缘故。操作结果也多次表明，本想高抛低吸的最终往往做反，造成低抛高吸。在市场向上趋势保持不变的大背景下，最有效的操作方法是摒弃从众心理，学会独立思考，保持足够仓位，耐心持股待涨。
无需左顾右盼坚守初衷即可
炒股制胜的关键离不开选股，而选股的理想化状态是赶上热点，满仓买入，一路持有，当热点切换后再去追赶新的热点。长此以往，反复操作，达到收益最大化。实际上，即使在全民理财时代，也不可能都能赶上所有的热点达到利润最大化。相反，因为追赶所谓的热点，节奏乱套，心态失衡，不赚反亏的倒大有人在。解决“只赚指数不赚钱”最直接最有效的方法不是左顾右盼，而是坚守初衷，在一个明显的上涨周期里牢牢拿住手里的股票，赚足属于自己的那份收益。
赵荣春透露，钱景财富未来将成为互联网金融时代的理财顾问，通过全自动化的互联网理财产品为客户提供长期稳健的保值增值服务。该产品的特色在于可以根据客户的风险承受能力和个人的财务状况，制定有效的资产配置方案，通过长期跟踪理财方案，合理规避市场风险，从而保证客户的理财收益最大化。
市场的一剂良药
在美国，这种理财平台在两三年前就已出现，并受到了美国投资者的欢迎。在中国做这件事是有意义的――赵荣春一再向记者强调这一观点。他介绍，自动理财的目标客户是拥有10万～100万元可投资资金的投资者，这类客户一般不满足于对“宝类产品”进行投资，但同时离私人银行业务又有一定差距。这部分客户往往具有理财的意识和意愿，但受限于相关专业知识和经验的缺乏，加之市场上的理财产品纷繁复杂，所以经常无从下手。钱景财富推出的自动理财产品正是着眼于这部分客户的需求，将眼光投向了该市场，以满足这类人群的理财愿望，解决买什么，怎么买，买完怎么办等资产配置的核心问题。
钱景私人理财是国内首款智能在线自动理财系统，智能理财观念的推广从某种程度上看也是履行社会责任的一种体现。赵荣春将市场上的理财产品与客户比喻成病药关系，拥有理财需求的个人好比病患，他们常常对市场上的各种药品无从选择。因此自动理财伴随着这样的市场需求而产生，帮助病患选择适合的药品，对症下药。
发掘种子客户
易观最新数据显示，截至2014年6月，中国移动互联网网民达到6.86亿，且未来增长潜力巨大。“对于我们来说，这是一个绝好的机会，互联网金融将成为钱景财富未来的核心业务。”赵荣春说。
钱景财富推出的自动理财服务不收取客户任何管理费用，因为在产品推广初期，种子客户不易寻找，取得客户信任的难度也比较大。不论是从概念的引入还是具体运行上来说都存在着不小的挑战。而在推广上，钱景财富则决定采用传统的宣传手法，深入单位社区，让前期的种子客户真正体会到在线自动理财的便捷和收益，进而口口相传。
正能化配置模型优化操作体验
钱景私人理财依托钱景财富自主研发的智能化配置模型，通过对基金、信托等理财产品的全面评级系统，模拟真实私人理财师的服务。模型向用户收集简单的个人信息后，可以在几秒钟内给出适配用户年龄、财产、风险偏好的理财方案，并给出相应的资产配置理由，让用户清晰地了解自己的理财需求和最佳方案。理财知识较丰富的用户还可以自助修改方案，并得到相应的诊断信息。用户还可以随时联系钱景的理财师，通过视频、IM、电话等获得类传统方式的理财服务。
客户操作也很简单，下载一个手机APP，提供收益、期限、风险承担能力等基本数据信息，即可获得相应配套的理财服务方案。同时客户可在手机APP客户端关注每日动态，进行收益追踪。
以成人达己为理念
该产品的核心是大类资产配置，通过对基金、信托、理财产品的全面评级系统，结合先进的理财规划和金融模型，为用户提供适配风险等级、财务状况的资产配置方案，帮助用户实现分散投资，获取超越市场平均表现的收益。
钱景财富销售基金、信托等理财产品都严格按照证监会对第三方销售机构的监管要求，资金只能在银行卡进出，保证用户资金安全。该产品将在多平台同步推出，以云方式提供服务，让用户随时随地轻松拥有私人理财服务。
秉承着成人达己的创业理念，赵荣春相信，外在财富是内在财富的表现形式，内在财富才是根本。在个人理财十分发达的美国，目前已经有一大批新型公司在尝试用网络的方法来降低用户接受理财规划的门槛。但在中国，对于个人理财概念的关注也只有3～5年的时间。赵春荣表示：“目前是互联网金融发展的黄金时期，会有更多的人受益于我们这款产品，享受到投资的便捷和资产的增值。”
保守的创新者
大家下午好！我是来自综合部的马明慧，很高兴能够参加这次理财经理助理的竞聘，接下来简单介绍一下我的基本情况。本人毕业于辽宁工程技术大学信管专业。曾经在辽宁省医药实业有限公司销售部实习，在此期间接触过药品营销的一些方式及方法。此后，曾在赤峰展翔有限公司实习，了解了一些钢材销售的相关情况。2006年7月进入中行后，在汇丰分理处做前台柜员兼大堂经理，去年五月回市行综合部任职至今。这些工作经历增加了我的工作经验同时也提高了各个方面的能力。为我今后的工作打下了的基础。
在自身优势方面，结合理财经理这一职业特点，我简单的总结了几点。
首先，我有丰富的管理大资金的经验。当然这个大是相对的，也都是自己家亲戚的一些钱都交给我打理，从前年至今，个人感觉，管理水平差强人意，有成功也有失败，但我觉得这些都是我的财富。毕竟面对中国这样一个不成熟的资本市场，没有人有十足的把握。正如前嘉实主题基金经理王贵文所说的：我的年龄大，经历过那么长时间的熊市，就是我的优势。
其次，在前台坐柜期间，我接触过并且也办理过众多理财产品。像外汇宝，汇聚宝，黄金宝，基金，理财型保险。对业务熟练掌握的同时，我感觉在前台一年的实习经验，最大的收获是短时间内接近客户并和客户形成默契。我在07年一季度，在全行保险业务持续低迷的时候，营销了汇丰当年第一笔也是最大一笔保险，保额20万。本着为投保人保密的原则，整个营销过程不便在这里详细说，但长期以来与客户形成的默契绝对是此次营销成功的关键所在。今天我能站在这里满怀希望的竞聘理财经理助理这一岗位，有很大的因素是受这次成功营销的鼓舞。
这份保单正式出来以后，我就对上面的条款进行了详细的研究，其中一些内容是保险客户经理向我们介绍时所说的不是完全一致的。这也激发了我对期缴产品的兴趣。于是为自己买了一份期缴。也对里面的一些条款进行了研究。通过对两款保险产品的研究，我对保险有了更深的了解，对以后营销有非常大的帮助。
另外，我有广大优质的客户群。建平这几年经济发展很快，有钱人多了起来，但对于理财这一方面绝对是一个空白。如果我有幸胜任，我的亲戚，同学都将是我的优质客户。
对于部门的愿景，我感觉理财中心应该是一个创造财富的地方。为行里，为客户，也为我们个人。特别是资本市场竞争激烈的今天，能够抵消通涨压力的同时，让客户的资金持久升值，是一件很快乐的事。我们和客户快乐的沟通，帮客户快乐的赚钱，就是我的原景。
对未来工作，我觉得应该以把握大客户为基础，80的财富掌握在20人手里，抓住这些人，也就抓住了大部分财富。在分理处实习期间，我体验过去营销一些大客户，做为大客户，本身都是不在乎一些小利益的得失，最有效的营销办法就是先让客户少买一点产品，过段时间体会一下收益状况，这点我觉得是营销大客户比较有效的办法。在与大客户接触方面，我感觉，最初他们总是很挑剔，稍微的一点失礼都会计较，但相处时间长的话，你会发现大客户的心态更平和，更容易接近，毕竟这些人的素质普遍都很高。另外，大客户一般都有自己事业，他们把绝大多数时间都用来打点自己的工作，放在理财上面的时间很少，很宝贵，所以我觉得和他们沟通，应该用最真诚，最简洁的话语让他们再最短的时间内让他们理解你所要表达的意思，绝对不能急躁，另外就是全方位的服务。前段时间在网上看到广东那边银行的客户经理替自己的大客户接送小孩上下学，我当时感到很惊讶，但现在我理解了，朝阳行的理财中心也会发展到这种程度，我已经做好了这方面的准备。
对于一些中小客户，我觉得最主要的是加强风险教育。这些投资者的风险意识较差，对风险的承受能力也较差，对这样的客户应该着重推荐稳健的理财产品。
由于我还没有从事过这个岗位，所做的一些工作设想也都是根据自己对理财工作的理解总结的，我觉得最好能够安排一些去外地的参观考察，对以后的工作会更有帮助。
过去十年里，中国经济高速发展，几乎每年都有10%左右的GDP增长，与之同时，带来的是国民财富的同步增长。有钱之后，如何理性地管理财富就显得格外重要。
恒生中国副行长兼零售银行及财富管理主管杨荣在新年伊始，分享了他的财富管理理念，也为投资者在2012年如何投资给出了建议。
财富管理三理念
可能在不少人眼里，理财主要就是投资，炒股票、买基金、买理财产品等，追涨杀跌，这样的“理财”方式，极有可能疏忽风险管理，最后反而出现亏损的结果。杨荣认为，成熟的理财，需要确立正确的财富管理观念，要从目标、习惯和风险与收益上，对财富管理有一个明确的认知。
杨荣说，所谓财富管理，就是根据投资者自身的财务状况，制订一个合理的理财规划，通过选择恰当的理财产品及理财工具，让有限的财富不断地保值、增值，从而满足投资者在不同人生阶段的财务目标。
具体理解，投资者应该掌握财富管理三条理念。
首先要明确理财的终极目标。对终极目标的追求，会促使投资者制定和实施合理的理财计划，推动他们利用各种适合的理财工具，来做比较全面的财务安排，合理配置财富资源、确保财富安全并实现稳健增长。
杨荣建议投资者将理财目标和人生目标相结合。
其次要培养财富管理的习惯。投资者在不同的阶段性目标配以不同的方法及不同的投资工具，将投资理财当成一个持续执行的过程，贯穿于生活当中。
杨荣说：“投资者必须时刻持有纵观全局的眼光，知晓投资伴随着风险，切忌盲目追市跟风。”杨总表示，不少投资人只看收益、不看其背后风险，造成片面追求收益高的理财产品，而忽视了高回报背后蕴藏的高风险。
新年投资建议
只有明确了财富管理理念，才能进一步做出合理有效的财务规划；而做好财务规划的重点在于把握最适宜自身条件的投资产品或组合。
■ 分散风险
杨荣建议投资者在选择理财产品及其他财富管理工具时，尽量规避单一投资品种的风险及流动性风险等，通过不同投资品种及投资期限的组合搭配，分散风险，从而满足不同时期的财务需求。
■ 透析产品
应仔细分析所选产品与自身的理财目标及投资组合是否匹配，尤其对于一些接触理财产品时间不长、投资理财经验不多的投资者，在选择产品时可优先考虑选取透明度高、易理解的一些结构简单的理财产品。
■ 量身定做
此外，杨荣认为对于不同阶段的投资者，财务规划亦不同。对刚踏上社会的年轻人，已成家立业、收入稳定的人士，及已退休人士，他们的资本金、现金流、理财目标、生活方式都不同，因而需要量身定制财务规划与资产配置方案。
司法局党组关于深入开展创先争优活动的实施方案尊敬的各位领导、各位同事：
大家下午好！我是来自综合部的马明慧，很高兴能够参加这次理财经理助理的竞聘，接下来简单介绍一下我的基本情况。本人毕业于辽宁工程技术大学信管专业。曾经在辽宁省医药实业有限公司销售部实习，在此期间接触过药品营销的一些方式及方法。此后，曾在赤峰展翔有限公司实习，了解了一些钢材销售的相关情况。2006年7月进入中行后，在汇丰分理处做前台柜员兼大堂经理，去年五月回市行综合部任职至今。这些工作经历增加了我的工作经验同时也提高了各个方面的能力。为我今后的工作打下了的基础。
在自身优势方面，结合理财经理这一职业特点，我简单的总结了几点。
首先，我有丰富的管理大资金的经验。当然这个大是相对的，也都是自己家亲戚的一些钱都交给我打理，从前年至今，个人感觉，管理水平差强人意，有成功也有失败，但我觉得这些都是我的财富。毕竟面对中国这样一个不成熟的资本市场，没有人有十足的把握。正如前嘉实主题基金经理王贵文所说的：我的年龄大，经历过那么长时间的熊市，就是我的优势。
其次，在前台坐柜期间，我接触过并且也办理过众多理财产品。像外汇宝，汇聚宝，黄金宝，基金，理财型保险。对业务熟练掌握的同时，我感觉在前台一年的实习经验，最大的收获是短时间内接近客户并和客户形成默契。我在07年一季度，在全行保险业务持续低迷的时候，营销了汇丰当年第一笔也是最大一笔保险，保额20万。本着为投保人保密的原则，整个营销过程不便在这里详细说，但长期以来与客户形成的默契绝对是此次营销成功的关键所在。今天我能站在这里满怀希望的竞聘理财经理助理这一岗位，有很大的因素是受这次成功营销的鼓舞。
这份保单正式出来以后，我就对上面的条款进行了详细的研究，其中一些内容是保险客户经理向我们介绍时所说的不是完全一致的。这也激发了我对期缴产品的兴趣。于是为自己买了一份期缴。也对里面的一些条款进行了研究。通过对两款保险产品的研究，我对保险有了更深的了解，对以后营销有非常大的帮助。
另外，我有广大优质的客户群。建平这几年经济发展很快，有钱人多了起来，但对于理财这一方面绝对是一个空白。如果我有幸胜任，我的亲戚，同学都将是我的优质客户。
对于部门的愿景，我感觉理财中心应该是一个创造财富的地方。为行里，为客户，也为我们个人。特别是资本市场竞争激烈的今天，能够抵消通涨压力的同时，让客户的资金持久升值，是一件很快乐的事。我们和客户快乐的沟通，帮客户快乐的赚钱，就是我的原景。
对未来工作，我觉得应该以把握大客户为基础，80的财富掌握在20人手里，抓住这些人，也就抓住了大部分财富。在分理处实习期间，我体验过去营销一些大客户，做为大客户，本身都是不在乎一些小利益的得失，最有效的营销办法就是先让客户少买一点产品，过段时间体会一下收益状况，这点我觉得是营销大客户比较有效的办法。在与大客户接触方面，我感觉，最初他们总是很挑剔，稍微的一点失礼都会计较，但相处时间长的话，你会发现大客户的心态更平和，更容易接近，毕竟这些人的素质普遍都很高。另外，大客户一般都有自己事业，他们把绝大多数时间都用来打点自己的工作，放在理财上面的时间很少，很宝贵，所以我觉得和他们沟通，应该用最真诚，最简洁的话语让他们再最短的时间内让他们理解你所要表达的意思，绝对不能急躁，另外就是全方位的服务。前段时间在网上看到广东那边银行的客户经理替自己的大客户接送小孩上下学，我当时感到很惊讶，但现在我理解了，朝阳行的理财中心也会发展到这种程度，我已经做好了这方面的准备。
对于一些中小客户，我觉得最主要的是加强风险教育。这些投资者的风险意识较差，对风险的承受能力也较差，对这样的客户应该着重推荐稳健的理财产品。
尊敬的各位领导、各位同事：
大家下午好！我是来自综合部的马明慧，很高兴能够参加这次理财经理助理的竞聘，接下来简单介绍一下我的基本情况。本人毕业于辽宁工程技术大学信管专业。曾经在辽宁省医药实业有限公司销售部实习，在此期间接触过药品营销的一些方式及方法。此后，曾在赤峰展翔有限公司实习，了解了一些钢材销售的相关情况。xx年7月进入中行后，在汇丰分理处做前台柜员兼大堂经理，去年五月回市行综合部任职至今。这些工作经历增加了我的工作经验同时也提高了各个方面的能力。为我今后的工作打下了的基础。
在自身优势方面，结合理财经理这一职业特点，我简单的总结了几点。
首先，我有丰富的管理大资金的经验。当然这个大是相对的，也都是自己家亲戚的一些钱都交给我打理，从前年至今，个人感觉，管理水平差强人意，有成功也有失败，但我觉得这些都是我的财富。毕竟面对中国这样一个不成熟的资本市场，没有人有十足的把握。正如前嘉实主题基金经理王贵文所说的：我的年龄大，经历过那么长时间的熊市，就是我的优势。
其次，在前台坐柜期间，我接触过并且也办理过众多理财产品。像外汇宝，汇聚宝，黄金宝，基金，理财型保险。对业务熟练掌握的同时，我感觉在前台一年的实习经验，最大的收获是短时间内接近客户并和客户形成默契。我在xx年一季度，在全行保险业务持续低迷的时候，营销了汇丰当年第一笔也是最大一笔保险，保额20万。本着为投保人保密的原则，整个营销过程不便在这里详细说，但长期以来与客户形成的默契绝对是此次营销成功的关键所在。今天我能站在这里满怀希望的竞聘理财经理助理这一岗位，有很大的因素是受这次成功营销的鼓舞。
这份保单正式出来以后，我就对上面的条款进行了详细的研究，其中一些内容是保险客户经理向我们介绍时所说的不是完全一致的。这也激发了我对期缴产品的兴趣。于是为自己买了一份期缴。也对里面的一些条款进行了研究。通过对两款保险产品的研究，我对保险有了更深的了解，对以后营销有非常大的帮助。
另外，我有广大优质的客户群。建平这几年经济发展很快，有钱人多了起来，但对于理财这一方面绝对是一个空白。如果我有幸胜任，我的亲戚，同学都将是我的优质客户。
对于部门的愿景，我感觉理财中心应该是一个创造财富的地方。为行里，为客户，也为我们个人。特别是资本市场竞争激烈的今天，能够抵消通涨压力的同时，让客户的资金持久升值，是一件很快乐的事。我们和客户快乐的沟通，帮客户快乐的赚钱，就是我的原景。
对未来工作，我觉得应该以把握大客户为基础，80的财富掌握在20人手里，抓住这些人，也就抓住了大部分财富。在分理处实习期间，我体验过去营销一些大客户，做为大客户，本身都是不在乎一些小利益的得失，最有效的营销办法就是先让客户少买一点产品，过段时间体会一下收益状况，这点我觉得是营销大客户比较有效的办法。在与大客户接触方面，我感觉，最初他们总是很挑剔，稍微的一点失礼都会计较，但相处时间长的话，你会发现大客户的心态更平和，更容易接近，毕竟这些人的素质普遍都很高。另外，大客户一般都有自己事业，他们把绝大多数时间都用来打点自己的工作，放在理财上面的时间很少，很宝贵，所以我觉得和他们沟通，应该用最真诚，最简洁的话语让他们再最短的时间内让他们理解你所要表达的意思，绝对不能急躁，另外就是全方位的服务。前段时间在网上看到广东那边银行的客户经理替自己的大客户接送小孩上下学，我当时感到很惊讶，但现在我理解了，朝阳行的理财中心也会发展到这种程度，我已经做好了这方面的准备。
关键词：案例教学；高职会计；课程
在高职会计教育中，虽然有按案例教学法的尝试，但一直是教学薄弱环节，主要原因是专业课课时的限制；教学手段落后，教学效率低下，很难进行综合的案例分析；教师能力和经历的限制等。如果说过去忽略案例教学只在较大程度上影响学生素质的话，那么，着眼于学生专业综合分析、判断能力的21世纪高职会计教育中忽视案例教学对学生素质的负面影响则是致命的。
一、案例教学法概述
案例教学法，就是用案例进行教学的一种教学模式。具体地说，案例教学法是通过对一个具体的教育情境的描述，引导学生对这种典型、特殊事情的情景和境况进行讨论的一种教学方法。它是由教师和学生共同直接参与、共同对案例或疑难问题进行讨论的教学方法。案例，就是指实例、范例、个案、事例、实情、事实、状况等，它是对具体事物、现象及其发生过程所进行的描述情境，作用是作为典型真实的素材供人们研究。这些案例以书面形式展现出来。学生在自行阅读、研究、讨论的基础上，通过教师引导进行全面讨论，最后得出认识结论。这种教学方法为教学提供了一个真实的场景，缩短了教学与实践的距离。这种教学方法，从某种意义上讲，它同传统注入式教学模式是相对立的。
二、高职会计案例教学法的原则
高职会计案例教学内容的选择，应依据高职院校会计学专业的培养目标、课程内容和教学目的以及会计案例教学法的特点，遵循以下具体原则：
1．实用性原则
即教学案例必须符合社会经济工作的实际，不能随意主观臆造、脱离实际。会计案例教学的内容应以会计与理财实际活动为主体，依据会计案例教学的需要，将会计与理财实务资料进行必要的加工改造，做到精心整理、精炼概括、去芜存精，才能选编出具有实用性的会计案例，真正达到学以致用、指导会计与理财实际工作的目的。
2.典型性原则
即应从千变万化、错综复杂的会计与理财实际活动中，分门别类地选择和整理出具有代表性的会计与理财实例，并能反映同类事物的一般特性，对学生能起到举一反三、触类旁通的作用。每类典型会计案例都能充分运用所学的会计与理财的基本理论和方法以及相关学科的理论知识，从对会计与理财实际活动可能做出的多种方案的分析和评价中寻求最优方案，从而让学生由初步认识典型会计案例，扩展到分析和评价一般的会计案例，通过掌握典型会计案例的要求和特点，认识会计与理财实际活动发展变化的一般规律。
3．综合性原则
即教学案例要具有一定的难度，不要过于简单。应有意识地选择一些有一定难度的综合会计案例，激发学生进行深入仔细的调查研究和分析评价，以便于他们对这些难点和重点问题的认识和掌握，从更高层次提高学生发现、分析和解决会计和理财实际问题的能力。
三、案例教学法在高职会计教学中的实施
高职会计案例教学旨在配合课堂理论教学的内容和进度，使高职学生所学的理论知识在实际中得以应用。
1．准备工作
在已建立的会计案例库中教师可以选择一个或几个案例（根据教学进度而定）提前一周左右发给每一位学生，并且简明的向学生介绍所选择会计案例的种类、性质、内容和分析评价的要求，让学生仔细阅读会计案例和一些参考文献，这有助于学生运用所学的理论知识，正确分析和评价会计案例，并写出会计案例的分析和评价报告。
2．案例分析
在教师的引导下，通过对案例的广泛讨论，根据学生自己的分析和评价报告，各抒己见，教师进行归纳总结，作出恰如其分的评判，阐明会计案例的重点和难点，指出学生分析评价报告中的优、缺点，还可以提出需要深入思考的问题，让学生自己进一步分析和评价是否正确。通过分析和评价复杂多变的会计和理财实际问题，掌握正确处理和解决问题的思路和方法。
3.把会计案例用于具体的实践
首先，将教师所提供的会计案例，首先在手工会计模拟实验室中利用其所提供的凭证、账本、报表等实验工具，使得教师所提供的会计案例得以重演，从而使理论与实际有机的结合在一起，不断发现问题和解决问题，达到举一反三的目的，并且提出最优的解决方案。
其次，把手工会计中所用到的会计案例，再在电算化模拟实验室中，利用财务软件再次得以重演。从而使学生进一步了解会计实行电算化的必要性以及电算化给会计领域带来的革命性变化。
4．核评估
在会计的课堂教学中，采用以案例分析为主线的学习形式，学生在学习上比过去更紧张，学习的压力大。为此，应改革考核考试办法，提高学生学习的自觉性。主要包括：（1）变单一测试为复合测试，提高平时成绩的比例，降低期末考试成绩的比例，平时成绩又以学生在课堂案例分析中的成绩与表现为主；（2）静态测试与动态测试相结合，考试中静态题主要测试学生对基本理论、基本知识和基本技能的掌握情况，动态题主要测试学生对书本知识的灵活运用。通过静态测试与动态测试相结合的办法，促进学生变死学为活学。考试的形式也可灵活些，依据情况既可采用闭卷考试，也可采用开卷考试；既可采用笔试，也可采用口试或实际操作。
四、结束语
总之，案例教学法体现了素质教育的宗旨，是一种行之有效的教学方法。它实质是属于研究型学习，能变被动为主动，变注入式为启发式，因此，我们在财务会计教学中应大力推广。
【参考文献】
[1]唐新力，邰学群主编．《新课型在高校教学中的应用研究》[M].黑龙江教育出版社．2007年05月第1版．
摘要:近年来，随着经济的迅速发展，对社会及个人都提出了更高的挑战和要求，世界各地都开始加强培养学生的各种素养。尤其是在2008年经济危机爆发后，人们更加对财经问题给予极度的重视和关注，财经素养也成为目前各个国家在教育领域持续关注的焦点话题。目前，美国、英国等多个发达国家，将财经素养教育列为本国教育发展的战略性目标；2015年，我国国务院下发的《关于加强金融消费者权益保护工作的指导意见》提出，要提高社会公众对金融产品的服务认知能力和自我保护能力，提高金融素养的诚信、守信意识。基于这样的时代背景，反观高中生在财经素养方面的具体表现情况，值得我们对高中生财经素养进行系列反思和探究。
关键词:财经素养；高中生；理财意识；自我修炼；策略
随着社会进步程度的提高，人们对于财经素养的培养愈发重视，世界大部分发达国家都开始要求学校为学生提供财经方面的教育和培训，美国、英国、日本、澳大利亚、加拿大、新加坡等已将财经素养教育作为日常中小学的教学内容，将财经素养教育纳到了中小学的教育中。美国把理财成为“从3岁开始实现的幸福人生计划”。从3岁起有细致的培养目标和计划，3岁能辨认硬币和美元纸币；5岁知道钱的来源；6岁懂得开始自己攒钱；8岁能够通过工作兼职获得一些赚钱的机会，并且可以把钱存到自己的账户；9岁制定简单的一周开销计划，12岁制定并执行两周的开支计划，了解正确使用银行业务的术语；13岁到高中毕业，可以简单的进行利息计算，比较多种投资和储蓄方式的回报和风险，尝试进行股票、债权等投资活动以及商务、打工等赚钱实践。”这同样对我国高中阶段学生理财具有指导意义。高中生是学生群体中比较特别的群体，正处于青春期，在财经素养方面还很欠缺，存在很多问题。在新的时代背景下，我们也应该积极地顺应国际发展趋势，加强对财经素养的认识，树立正确的理财意识，在未来能够具备独立理财和生活的能力，可以说提高财经素养对高中生的未来发展都有着极其深远的意义和帮助。
一、关于财经素养的概述
什么是财经素养教育？“财经素养”也称“理财素养”，将“财经素养”推广至全世界的OECD组织，在2005年就提出：相比父辈，年轻的一代不仅面对更复杂、更具风险的金融产品和服务，同时还要为医疗保险、储蓄投资等问题做出更专业、理智的决策。对于财经素养，各位专家都有不同的观点和看法。可以说，财经素养是一个涉及身心全面发展的教育，不仅仅单纯是金融方面的教育。财经素养是关于财经概念和风险的知识和理解力，以及运用这些知识和理解力的技能、动机和信心，以便在广泛的财经背景中作出有效决策，提高个人和社会经济利益，但是我们的父母由于所处时代背景及自身素养的局限性，以及指导信息的良莠不齐，很难为孩子们提供与时俱进的财经教育。可以说，财经素养教育一是可以改善我们对财务状况的处理技能，无论是日常的工作还是学习，培养的是我们对于财富的态度和理财的综合能力；二是助于我们应该当前的挑战与风险。随着金融环境变得更加复杂，我们唯有具备了良好的财经素养，才能在财富方面做出很好的决策，才能形成更加理性的判断和思考。相反，如果我们缺乏财经素养，就会被动地接收一些金融信息，缺乏质疑精神，不能及时发现问题和解决问题。而日常生活中，需要我们具备发现问题的能力，并通过自己的思维进行加工，找到解决方法，而不是走上一个个极端。
二、高中生财经素养现状及问题
在中国，大部分的高中生都是没有独立经济能力的，经济来源都是依赖于父母，由于父母对待孩子不同的态度以及家庭条件不同，因此每位同学每月可支配的零花钱存在很大的差别。有的同学每月三千以上零花钱，有的则在200元左右，同学们每月平均零花钱在600元左右。只有极少数的高中生能够小部分的收入，但是相对来说金额并不多。其实，大部分同学对待零花钱的态度和家长的要求和态度有关系。有些家长对孩子管理严格，不允许超出消费范围，超支的话从下月零花钱中扣掉。当然，有很大一部分家长认为超出范围没有什么，只要在成熟范围内就可以。甚至还有一部分家长认为没必要对孩子花钱方面做太多的约束。很多同学认为理财记账没有必要，有一半以上的孩子都没有记账的习惯，一小部分偶尔记记账，但也不是经常性的。
(一)理财意识缺乏
在调查中发现，很多高中生对开支消费缺少规划，都是没有计划的花钱。以我们班为例，每月零用钱超支的同学占85%以上，仅有11%的同学有剩余，还有4%的同学全花光。理财意识缺乏时广大高中生普遍陌生的一个词语，但是这不能阻挡理财意识的培养。很多人将理财与按计划花钱或者是存银行等概念联系起来。实际上，理财属于投资再生和积累存储的元素。好多同学都认为钱就是万能的，而且很容易从家长那里得到，不知道怎么去合理安排；有的学生不敢花钱、有的学生有钱就有一切......但是却很少有人会想到怎样才可以让自己的钱变得越来越多。归根结底，还是普遍缺乏理财意识造成的。
(二)理财能力不高
大多数高中生不习惯制定消费计划，对于消费和没有具体的记录和盘算，只懂得花钱，不懂的节约勤俭的道理，在管理钱财方面有所欠缺，缺少正确的金钱意识，无法掌握花钱的技巧和门道。如，我们中国人在春节时，有一个传统习俗，就是长辈给孩子“压岁钱”。小孩子也从长辈的压岁钱中获得人生的“第一桶金”。压岁钱可以让孩子感受到亲友长辈对自己的关爱与希望。但是很多孩子在管理压岁钱的过程中，却没有想到如何来利用这一部分钱财，一旦有机会，就是大手大脚的花费，缺少正确的理财观念，就使得在花钱过程中容易出现一些不良倾向。
(三)理财教育力度不够
高中阶段，对于理财教育的力度不大，教师在课堂上提到理财方面的知识很少，对于学生存在的不合理花钱等问题，也只是简单教育和批评，但是并没有教学生如何去理财，在理财教育方面出现了严重失衡的状态。整体上来上讲，大部分高中生的理财意识很薄弱，对社会上的一些投资理财的渠道并不清楚和了解。四是，消费机构不合理。目前大多数高中生的消费都是在饮食、学习用品、资料等方面，此外给同学购买小礼物、看电影、穿衣打扮方面也有很多的花销。通过了解，发现现在的同学花的最多的地方是在零食和电影上，其次才是交通和穿衣打扮上，学习资料只是占了很小一部分，归根结底，高中生在进行消费时缺乏理性消费的意识。
三、高中生财经素养的自我修炼人的消费习惯
一旦形成，就很难改变，具有不可逆性，甚至很容易向上发展，而不容易降低。比如一些人，收入水平突然下降后，消费习惯还是改变不了，这就形成了过度透支的不良后果。我们在成长过程中只有明白了这一点，才能很好地区分金钱的需求与欲望，从而实现一些目标和愿望，为未来能够理性消费、更好成长做好做准备。高中生如何理财？很多人都很疑惑高中生为什么要理财？理财不是钱多钱少的问题，它包含范围很广，只要坚持良好的理财习惯，就能改善生活。基于对财经素养认识的深入，为了更好树立良好的消费理财习惯，提高其财经素养，通过一些调查研究和思考，从以下几个方面入手。
(一)培养和树立正确的消费理财观念和意识
高中生处于青少年时期，是树立和培养正确消费观念的关键时期，这个时期加强消费意识的构建，培养良好的财经素养。作为高中生，要意识到理性消费的重要影响，认识到消费理财是人生的基本生活技能和重要内容，认识到树立良好消费理财观念是走向社会、服务社会的重要基础。适度学习投资理财知识，体会父母挣钱的不易，不在生活消费上提出过高的要求，在日常的学习生活中，能够逐渐树立正确的消费观，培养一些生活中必备的技能，把精力投入到学习中去。学校和家长可以适当的让同学们学习关于理财的知识，使其能理解父母生活的不易和赚钱的辛苦，这样才能使更好地投入到学习生活中。此外，我们应该给自己定一个明确的理财目标。比如一年银行存款数实现5000元，每月节约零花钱400元，能够对现有的消费行为和习惯做出实际的调整和改变，以更好地推动理财目标的实现。同时，要定期翻看自己的理财计划，并且通过几期的对比，显示结果，以此来衡量自己与目标的距离。
(二)制订理财计划，培养良好的理财习惯
眼下，我国的经济出现了快速的发展，物质水平和经济水平都有个显著的提高，每个父母都是给孩子付出了更多的金钱和物质。在这个物质极大丰富的时代，当今中学生也面临着极大地诱惑，这就给我们年轻一代的成长提出了更高的要求。财经素养的对立面就是不良的消费习惯，比如在高中生当中比较盛行的冲动消费、和攀比消费。我们首先要从自身出发，立足实际，养成良好的理财习惯，制定切合实际、有效的理财计划。第一，做好财务状况的登记。财务状况一般包括支出、收入、余额和资产等，一份合理、科学的财务记录是很必要的。高中生在平时的学习生活中，要随身准备一个记录本，能够做到随记随学，平时的消费记录以及购物发票都要做好详细的记录和汇总，定期进行财务总结和预算，培养正确的理财意识，对平时的大额支出认真考虑，分析利弊得失；了解平时的每一笔收入和花销，制定预算，严格执行。同时我们要及时关注和了解金融方面的相关知识，这样的话对自己的财务状况有清楚的了解和认识同时，还能根据自己的实际情况，制定出具体的计划。此外，理财计划还可以与学习情况相结合，将学习目标与理财消费结合起来。良好的消费习惯可以帮助我们学会理性消费，避免不必要的开支与浪费。
(三)学以致用，将理财知识应用到生活当中
在日常的实际理财中，我们可以充分运用学到的理财知识，与书本上的理论知识与实际生活有效地结合起来，不仅将财经知识应用到生活中去，还能加深对教材的印象，将高中数学学到的计算银行利率的方法，较好地运用到实际中，努力做到学以致用。同时，高中期间的政治哲学课程，体现的是时间和认识的关系，有助于帮助同学们对财经知识的理解和融会贯通，学习的同时不仅体现了政治哲学中的关系，还加强了学生对财经知道的运用和理解，进一步明确和体现了高中素质教育和政治核心素养的培养目标。
(四)科学合理规划时间，保证正常学习
高中生培养财经思维，是人生的一笔重要的财富。但是高中生的首要身份是学生，学习是主要的任务。在积累知识的重要时期，高中生要始终把学习摆在第一位，不忘初心，分清任务主次，在业余时间把学习理财，把理财当做生活与学习的调剂品。有些同学上学期间只是专注于网店经营与股票投资等等一些事项，占用了大量的学习时间，可以说这是极其不明智的。在高中期间，要合理规划时间，认清自己，做好时间管理工作，能够在保证学习任务的前提下加强理财经素养方面的学习。尤其是步入高三阶段的同学，学习任务更加繁重，一旦学习与财经素养学习的时间发生冲突，就要适当调整，懂得取舍。
四、加强财经素养教育的意义
加强金钱教育，对于我们年轻一代成长有着特殊的教育意义。那么，为什么要加强金钱观念教育？金钱观念教育放大了可以称是财经素养教育和理财素养。相比父辈，我们年轻的一代不仅面对更复杂、更具风险的金融产品和服务，同时还要为医疗保险、储蓄投资等问题做出更专业、理智的决策。金钱带给我们诸多诱惑与风险，很多经济学家也就此分析过当今金钱观念的缺失带给我们年轻一代的不良影响。我认为，要树立正确的人生观和价值观，成长为一个对社会、对家庭有用的人，不仅仅是加强金钱方面的教育，更是一个涉及到身心全面发展的教育。加强金钱方面的教育，一是可以改善我们对财务状况的处理技能，无论是日常的工作还是学习，培养的是我们对于财富的态度和理财的综合能力；二是助于我们应该当前的挑战与风险。随着金融环境变得更加复杂，我们唯有具备了良好的金钱观念、人生观念，才能在财富方面做出很好的决策，才能形成更加理性的判断和思考。相反，如果我们缺乏这些必备素养，就会被动地接收一些金融信息，缺乏质疑精神，不能及时发现问题和解决问题。而日常生活中，需要我们具备发现问题的能力，并通过自己的思维进行加工，找到解决方法，而不是走上一个极端。
五、结论
“每个人终其一生都会和财富打交道，有的人因此发家致富，有的人却倾家荡产甚至失去生命，人们总结出许多原因，其中一个因素却往往被忽略，就是财经素养的教育……”北师大青少年财经素养教育研讨会上，上海市教育委员会原副主任尹后庆这样说过。财经素养已成为全民综合素质的重要组成部分，需要社会各界在广泛深入地开展财经素养教育，这对于提升全民财经素养具有重要的现实意义。据了解，我国正在启动以学生核心素养为中心的整体教育改革，这当中就包括发展财经素养在内的核心素养，以更好地培养具有21世纪核心竞争能力的人才。在复杂的市场金融环境中，我们自身要加强对金钱的认识，才能在各个时期、各种环境，都需要对金融环境的需求和变化应对自如，来实现自己的追求，以在真实的生活中培养成健康的价值观和金钱观。
参考文献：
[1]邵帅.当代青少年消费心理与消费行为的探析[J].网络财富,2010
[2]陈晓红.青少年理财教育现状分析及其对策研究[J].现代商业,2008
[3]孙悦.青少年消费心理与消费行为的特点及引导策略[J].青少年研究,2008
[4]陆茜.深圳高中生消费习惯和理财观念调查报告[J].市场周刊:理论研究,2014
关键词：商业银行；客户竞争；客户关系管理
客户作为商业银行的一项重要资产，没有客户，商业银行所有业务均无法开展，银行管理客户的数量和客户的资质是决定商业银行生存和发展前景的基础，客户关系管理的研究对商业银行的发展具有现实而长远的意义。
一、商业银行客户关系管理的内涵
客户关系管理是“以客户为中心”的理念与现代管理科学、先进的信息技术等综合形成的一种管理创新。商业银行客户关系管理要求实现优化客户服务流程、提高客户服务能力，提升客户服务满意度、忠诚度、贡献度等目标，具体表现为以科技信息技术为基础，建立有效的客户信息管理系统，体现出商业银行先进的发展战略和经营管理理念。客户关系管理是商业银行在信息化、流程化和系统支撑下以数据分析为主，向客户提供全面、综合一体化的服务。
二、客户关系管理方法
（一）通过前台营销人员提供业务咨询和服务办理。前台客户服务和个人客户关系管理主要从以下几方面来进行：一是，通过大堂经理的有效引导和分流，既能满足客户的业务需求，同时也提高了个人客户服务满意度。二是，通过柜员简单的“一句话”营销。客户在窗口办理业务过程中，柜员首先要高效的办理客户业务，同时，在业务办理过程中，柜员通过系统查看客户个人基本信息或者在与客户简单的交流过程中，从中挖掘潜在的营销机会，并及时的进行“一句话”营销和转介绍，一方面缓解客户在等候办理业务过程中的烦躁情绪，另一方面，提高个人客户产品交叉持有率，既满足客户多样化的金融需求，同时减少客户流失率，提高客户忠诚度。
（二）通过后台人员对客户有效的服务和管理。一是，通过理财经理的专业服务来吸引和留住客户。理财经理利用其业务专业知识，根据客户风险偏好和客户资产负债等基本信息，为客户进行有效的资产配置、理财规划等服务，从而提供一揽子个人金融产品服务。二是，后台人员定期建立个人客户关系台账，具体包括客户个人基本信息（年龄、生日、爱好、收入、投资经验等）、家庭信息、职业信息等，定期或不定期与客户取得联系，不限于电话或上门拜访等形式，掌握客户最新基本信息，并不断完善客户个人关系台账，根据客户信息特征，组织理财沙龙、投资交流会等举办专场销售，加强与客户交流，加深客户之间的关系。
（三）利用CRM系统（Customer Relationship Management）进行客户关系管理。以科技技术为基础，完善客户关系管理CRM系统，整合个人客户相关信息平台，并与前台业务办理人员业务操作系统相连接，实现客户信息资源共享。柜员在办理业务过程中，根据CRM系统提示的客户基本信息，知晓客户是否开通或者购买了某项个人银行相关业务或产品，适时向客户推荐未开通或未购买业务和产品。其次，根据CRM系统提示的个人客户提醒信息如：生日提醒、客户预约提醒等及时的为客户送上生日祝福和联系，让客户感受银行对其关心和关怀，提高客户对银行的认可度和满意度。
个人客户的有效管理得益于商业银行前台和后台人员以及技术的支撑配合，商业银行应不断创新个人产品以满足客户多样化需求、建立统一共享的信息资源平台，对个人客户的信息进行智能化的数据分析和整合。一是，根据前台营销人员的信息反馈，整合、整理和创新金融产品，满足各层级客户的需要，以客户为中心，创新服务体系，做大做强个人业务，实现从单一的“推销产品”向“提供全方位金融服务”转变。二是，以科技技术为基础，构建各部门统一的客户关系管理系统平台，在前台、后台直接形成营销话术，充分利用科技信息技术平台，将前、后台人员进行有效的链接，并实现客户信息共享，为商业银行实施客户关系管理打好信息技术基础。
客户是银行开展各项业务的基础，商业银行应夯实客户基础，加大客户营销活动，积累有效客户，扩大客户基础群体，在基础群体的基础上进行客户分级筛选，并根据客户特征进行区别服务，达到各层级客户均满意。优化前台营销人员、后台服务人员的衔接流程，鼓励交叉销售，在全行营造转介绍氛围，提高客户服务能力，加深与客户之间的紧密度，加强与客户的联系，提高客户忠诚度，减少客户流失率，提高客户贡献率，从而最终提升商业银行个人业务的盈利能力，提高商业银行的竞争力。（作者单位：西华大学管理学院）
参考文献
[1]邓军。客户关系管理系统与商业银行发展。商业银行经营管理，2002.（6）。
关键词：财务管理；企业；规范
一、对现代中小企业财务管理行为的评价与思考
中小企业是国民经济中一支重要而活跃的力量，无论在发达国家还是在发展中国家，中小企业都在各自的经济发展中发挥着极其重要的作用，在国民经济结构和社会稳定中占有极其重要的地位。从我国目前情况来看，截止到2002年底，全国中小企业数己超过1100万家，占全国企业总数的99.5%以上；它所提供的工业总产值和实现利税分别占全国总数的60%和40%，并提供了大约80%的城镇就业机会，成为县及县以下财政收入的主要来源。可见，中小企业己是我国国民经济不可或缺的组成部分，对我国经济发展和社会稳定起着举足轻重的促进作用。在看到这些中小企业取得重大成绩的同时，我们也应看到，由于受到外部宏观环境变化和内部经营管理特点制约等多种因素的影响，我国中小企业在财务管理方面还存在着与其自身发展和市场经济环境等均不相适应的情况，使中小企业在筹资、投资、资金营运管理及利润分配等财务管理行为上还存在着许多非市场化、非理性的问题,这些问题己严重影响了中小企业的财务状况,甚至影响了中小企业的生存与发展。其问题主现表现为：
1、财务管理模式僵化。2、会计管理方式滞后。3、成本管理观念陈旧。
4、融资协调能力低下。5、投资管理行为粗糙。6、资金运营机制缺失。7、分配管理行为扭曲。
8、财务会计信息失真。
二、对现代中小企业财务管理行为规范的具体举措
（一）强化政府职能作用。⑴健全法律法规。一方面政府应加强针对中小企业的相关法律法规建设，尽快制定和完善有助于中小企业发展的相关优惠政策；另一方面还应借鉴国际经验，尽快制定专门适用于我国中小企业统一会计行为的法律法规，通过立法明确会计主体与法律责任，加大对违纪、违规行为的惩处力度。⑵成立中小企业基金。通过建立基金，集中支持中小企业的发展，这些基金包含担保基金、风险投资基金、互助基金等。⑶建立与完善中小企业信用担保体系。引导中小企业增强信用观念，改善信用状况，为自己创造良好的信用环境。⑷强化中小企业外部监督。一方面应督促中小企业贯彻《会计基础工作规范》要求，建立健全会计核算制度与核算体系，促进中小企业会计基础工作规范化；另一方面应在加强政府监督主体地位的同时，强化社会中介机构和会计师事务所的社会监督作用。
（二）强化科学理财行为。⑴加强运营资金管理，提高运营资金效益。一方面要建立健全营运资金的归口管理责任任制，实行目标明确、职责分明、责任到人、跟踪管理的责任评价与奖惩制度，调动员工积极性，减少营运资金占用，加速资金周转，提高营运资金使用效益；另一方面要采用先进科学的管理方法，具体的说，对现金管理应采用最佳现金持有量法及现金收支预算法；对应收账款管理应采用科学合理的销售百分比法、账龄分析法和有效的收账方法；对存货管理应采用科学的定额管理和abc分类法。⑵科学进行投资决策，积极防范投资风险。要建立科学的项目投资决策程序，扩大投资决策的参与机制，要对项目投资进行周密谨慎的实地考察与调研，应在科学合理的选择投资方式的基础上，建立项目投资的可行性研究与论证制度，以提高投资水平，防范投资风险。⑶合理选择筹资方式，有效规避筹资风险。中小企业筹资方式的选择要在立足其自身筹资规划的基础上，从实际情况出发，区分项目的具体用途，分别选用不同的筹资方式。同时，在筹资过程中，还应注意保持良好的资本结构，保持适度的负债规模，以防范筹资风险的发生。⑷推行全面成本管理，实现成本领先战略。中小企业应建立从购货、生产、存货、销售、运输、记账、到品质管理等一整套全面成本管理制度，应在强化目标成本管理的基础上，规范成本核算的业务流程，实施成本预算控制，制定成本费用计划，力求以技术创新促进成本管理，实现成本管理的领先战略。⑸强化利润分配管理，处理积累与消费的关系。中小企业在利润分配过程中，要强化长期战略意识和现代化的财务管理观念，要协调好筹资、投资与利润分配的关系，要着眼于长远发展，建立自有资本的补偿机制，处理好积累与消费的关系，保证企业步入良性有序的发展轨道。
（三）化财务体制建设。⑴创新财务管理模式，建立财务集权与分权的“权”度控制机制。中小企业财务管理模式创新绝不是在集权或分权的决策模式中进行简单的取舍，而是对其“权”度进行有效的控制，做到调剂有度，协调有效。通过适当下放权力，赋予基层财务人员一定的决策参与权，使财务人员由决策的被动执行者转变为决策的参与者与制订者，从而可以克服决策权过于集中的弊端，提高决策的效率。⑵建立完善的财务会计管理方式。主要体现在以下在三方面：一是要建立健全会计机构，配备好财务人员，杜绝任人唯亲的错误观念，组织好会计工作，执行好会计制度；二是要做好日常的会计核算、会计凭证、会计账簿、会计报表的组织与报告工作，强化财务管理的现代化网络平台建设，做到会计信息的及时、相关与可靠；三是要要全面发挥财务会计功能，力争建立起管理目标明确、组织严谨、方法科学、以人为本、讲求实效、事半功倍、先进高效的现代财务会计管理方式。⑶建立科学严密的财务内部控制制度。中小企业要加强财务控制，保持可持续的经营能力，提高竞争力，强化竞争优势，就必须要建立健全涵盖财务管理各方面的内部控制制度，规范会计处理的各项操作程序，堵塞漏洞，维护资金安全，具体包括：不相容职务分离制度、授权批准控制制度、会计系统控制制度等。⑷提高会计人员业务素质。一方面在选用财会人员时要考虑聘用人员的专业知识和胜任能力，不能任人唯亲；另一方面要建立会计人员的培训制度，分不同业务，不同岗位，通过多种形式，多种途径，实行多层次的培训，不断更新会计人员的知识结构，扩展其知识面，提升其技能，以适应市场经济环境下中小企业不断发展的需要。
三、对现代中小企业财务管理行为优化的目标模式
根据现代财务管理行为理论，财务管理行为划分为动机形成、行为实施和结果检验三个阶段，与此相应，中小企业财务管理行为优化目标模式的基本框架也应从行为动机、行为实施、行为约束及行为结果检验等几方面来架构。
（一）实现中小企业财务管理行为观念新型化。优化的财务管理行为是建立在优化的理财观念基础上的。近年来，我国一些中小企业在财务管理行为上的扭曲，其根源不在方法上，而在观念上，因为观念是思维的起点，起点错了，一切都是徒劳。所以，树立新型的符合市场经济规律要求的理财观念是当前中小企业财务管理行为优化的一项重要内容。在传统管理模式下，中小企业的理财观念是以计划经济为主体的观念体系，仅局限于如何记账、算账、报账，如何理财，如何服务。但在市场经济环境下，随着中小企业规模的扩大和理财环境的变化，中小企业必须要抛弃传统的观念，不仅要会理财，还要会生财、用财和聚财，不仅要会做账，还要会分析，不仅要会服务，还要会管理。这就要求中小企业要树立以市场经济为主体的新的观念体系，确立以成本与效益、风险与收益、投入与产出等相应关系为核心，以资金时间价值、风险价值、成本价值等市场价值体系为主导，以人本化理财、资本多元化理财及风险管理理财为基础的新型的财务行为理财观念，从而达到不断优化中小企业财务行为理财观念的目的。
（二）实现中小企业财务管理行为目标科学化。中小企业财务行为目标是中小企业财务行为产生的诱因,在中小企业财务行为的整个过程中起着引导和促进作用。它既是中小企业财务系统运行的驱动和定向机制，也是分析和评价中小企业财务行为合理与否的基本标准。所以，实现中小企业财务行为目标科学化是当前中小企业财务行为能否优化的一项重要前提。在目前市场经济环境下，中小企业财务行为目标的选择既要符合中小企业自身特殊的社会定位，也要适应市场经济规律发展的要求，总的来说，应确立以保证中小企业财务状况正常化开展为基本目标，以投资收益最大化为首选目标，以实现可持续发展前提下的经济效益最大化为永恒目标的科学的财务行为目标驱动机制。
