时间：2022-08-01 15:54:49
开篇：写作不仅是一种记录，更是一种创造，它让我们能够捕捉那些稍纵即逝的灵感，将它们永久地定格在纸上。下面是小编精心整理的12篇商业调查报告，希望这些内容能成为您创作过程中的良师益友，陪伴您不断探索和进步。
服务工作是现代商业银行的灵魂，是银行亲和力的决定因素。为了解全行员工在不同的岗位上服务工作规范的执行情况，找出服务工作还存在的不足，并促进全行保持良好的服务态度，优质高效的服务质量，全心全意为客户服务的理念，遵守职业道德规范，树立良好的社会形象，促进精神文明建设，近日，__支行组织了一次全行员工服务工作调研，通过抽样调查．座谈会等形式，对全行服务工作现状有了一个较深的了解，通过调查，85％以上的员工认为我行的优质服务水平有了较大幅度的提高，具体表现在：
一．各级领导重视、组织推动有力。通过经常性地组织员工学行《服务工作规则》、省分行《服务工作实施细则》等有关文件，进一步明确服务兴行的意义，增强服务兴行的意识，提高服务技能和水平，爱行敬业、服务兴行已逐步被全体员工所认同，激发了员工的主人翁责任感，全行的服务工作切实做到了有机构、有人员、有部署、有安排、有检查、有奖罚。[文秘站网文章-找范文,到文秘站网]
二、基础教育扎实，服务意识有所增强。通过制定办法措施来约束员工行为的同时，还注重抓了员工的思想教育和规范化服务训练，如支行__所为了进一步提高一线员工的整体素质，利用业余时间组织了为期一周的新业务、新知识、新技术培训，提高了大家的服务技能，在__所组织的重点客户调查中，回答“您对本所的各项服务评价如何“这一问题时，90％的客户对该所的“服务态度．服务设施“从“良好．好．一般．差“四项中选择了“好“，10％选择了良好。在回答“与其他银行相比，工商银行好在哪里“时，客户的意见可归纳为一是服务态度好，网点环境好，二是员工素质较高，三是汇款方便快捷。其他网点的员工服务质量也都给客户留下深刻的影响，工行服务态度好已逐渐被社会各界认同。
三、设施建设齐全，服务环境优美。__支行经过近几年的不懈努力，基础设施、服务环境得到了极大的改观，所有网点都给客户以宽敞、舒适、清新、优美的感觉。给客户创造了一个良好的经营环境，以“宾至如归”之感。
四、规章制度健全，奖罚措施有力。我行针对在优质文明服务中存在的问题和薄弱环节，建立健全了各项规章制度制度，做到了制度上墙、便民设施齐全，配备了意见簿、员工挂牌服务自觉接受客户监督，为推动__支行优质文明服务工作起到了积极的作用，也向社会展现了__工行优质服务的风彩。
在调研过程中，客户对本行的服务工作也提出了很多中肯的意见，如客户在回答“本行服务工作目前存在哪些问题时，意见可分为五种：
一是网点过少，且功能不齐全，服务品种单一。即使是__最大的储蓄所――工行__所，也没有柜员机，与他行网点在门面上就已逊一筹。乡镇网点的撤销使单位和个人的结算业务感到不便，与之相配套的网上银行等远程金融工具的使用在__这样的较落后地区推广也不是一时之事。
二是等候时间过长，特别是处于繁华地带的网点，存取款的速度较慢。影响存取款的速度的原因一是客观因素，即人员素质问题。但主观因素也不可忽视，系统在制度上实现事权分离的同时，一笔业务2人办3人办也是客户不能理解而抱怨的原由之一。
三是所与所之间的服务水平不一致，有的柜员服务态度时好时坏。
四是有些业务上的规定与他行相比略显繁琐，客户在比较之下认为我行“过于死板“，如个人金融业务中的挂失到期支取天数按规定是7天以后，随着实名制的为广为人知，办理挂失客户认为，开户时已拿身份证，证明了身份，密码挂失后，七天才能支取的规定不甚合理，应该更改。据网上报道，建行吉林市分行已率先对实名制帐户密码挂失制度进行修改。只要储户本人持身份证办理密码挂失，可以当天支取。而我行只对灵通卡密码有此类似规定。
“绿城长兴广场”项目周边商业物业租金水平调查，目的在于确定项目招商的基准价格，推进项目招商持续良性地运营，并确保合作双方具有一定的合理的赢利空间。
二、调查范围
以“绿城长兴广场”项目为核心，东至人民北路、南到解放路、西至长安路、北至县前街。
三、调查方式
走街选点访问。
四、综合分析
1、人民北路。
本路段属于三类路段，租金相对较低。底商：日租金4——8元；二层：日租金1.6左右。
案名 楼层 面积（㎡） 年租金（万元） 日租金（元） 人民北路银时代店 一层 30 8 7.3 人民北路两岸咖啡店 二层 500 30 1.64 西鱼巷59号嗒滴嗒童装店 一层 70 9 3.5
4、长安路。
该路段没有象样的商业店铺，零星店铺租金极为低廉，不具参考性，基本可以忽略。
案名 楼层 面积（㎡） 年租金（万元） 日租金（元） 金陵中路292号（空置） 一层 25 10 10.95 金陵中路318号汀凡诗女装店 一层 30 6 5.4 县前中街385号（空置） 二层 800 70 2.39
5、县前街。
重点调查了位于县前街与道园路相交处“第3大道商业广场”。该项目总建筑面积为3.7万平方米，其中四层裙楼为“内街式”商业建筑约2万余平方米。
该项目一层日租金报价每平方3.5元；二层报价2.5元。
据该项目内部人士透露，长兴第三大道商业管理有限公司以1.4元的底价从业主手中获得招商运营权。
案名 楼层 面积（㎡） 年租金（万元） 日租金（元） 解放中路376号李宁运动店 一层 83 37 12.2 解放中路389号（空置） 一层 90 41 12.4 解放西路115号和记菜馆 一层 200 12 1.64 解放西路246号佳业房产经纪 一层 30 4 3.65
五、本案租金定位
综合项目周边租金水平，特别参考“第3大道”，我们认为本案以底层3元、二层1.5元作为第一年度双方合作的基准价格比较合理。每平方上浮0.5——1元作为招商方的回报。
理由：
调查报告是指针对某一事件、某个问题或某种情况,通过科学深入地调查研究,对客观存在的现实状况进行描述与分析并形诸文字的一种书面报告。作为调查活动的有形产品,调查报告越来越广泛地被应用于行政管理、社情分析、学术研究、商业营销等各个领域。
撰写调查报告是整个调查活动的最后一环,因此要获得一份高水平的调查报告,首先要明确以下几个前提。第一是明确调查目的,即调查是谋求发现何种情况,解决什么问题的。只有目的明确,才能制定出相应的调查方向、调查对象及实施调查的具体方法和内容,否则调查将是盲目的和无意义的。其次要选择恰当的调查方法。调查方法的选用原则要求能够最大限度地实现调查目的。当前普遍采用的调查方法有普查、抽样调查、典型调查、间接调查等,具体实施的调查方式有实验调查法、文献调查法、询问法等,其中询问法又包括问卷调查、网络调查等多种广为大众熟知和接受的方法。调查方法得当,整个调查活动将事半功倍;若方法不当,获得的材料将一无用处。在实际操作中,调查者可以根据情况综合使用多种方法,以获得最有效的调查材料。第三要科学有效地分析调查结果。任何缺乏科学分析的材料,都不会引导出令人信服的观点,而缺少鲜明观点的调查报告是毫无参考价值的。切实把握好以上三个环节后,就可以进入调查报告的写作阶段。
在文体结构上,调查报告一般包括标题与正文两大部分。标题主要用来提示内容,表明主题。调查报告的标题形式有三种,一种为公文式,由调查主体、调查事由及文种名称三部分组成,提示调查的对象、内容、范围等;一种为文章式,要求标题能表明主题即可;还有一种为双标题,即有正副两个标题,正标题为文章式,副标题为公文式,这种标题对调查报告的主题、调查的内容与范围提示得较为全面,适用于一些内容复杂的大型重要报告。
调查报告的核心部分是正文,由前言、主体、结语三部分组成。前言是对调查情况的简要说明,一般要交代调查的对象,调查的时间、地点、范围、目的,调查的大致过程等背景信息。在此基础上,还可以概述全文的主要内容,为读者的进一步阅读做好铺垫;或者根据调查的目的和意图,提出问题和结论,达到提示全文和强调的作用。正文的中间部分是主体,也是整个调查报告的核心之核心。由于内容图表繁多,主体部分需要选择恰当的结构形式来突出相应的内容与观点。横式结构是目前运用得最为广泛的一种主体结构形式,它根据对调查结果的认识与分析,将主体内容分为若干个方面,每个方面都涉及一个主要问题,用一个小标题加以提示,同时这些方面在关系上是并列的。这种结构层次清晰,方便阅读,较适用于内容庞杂的大型调查报告。纵式结构则是按照事情发展的前后顺序或事物间的因果关系,层层递进地来结构内容,它的特点是思路明晰,逻辑关系强,因此较适用于事项单一的调查报告。综合式结构是将前两种结构综合交错使用,横中有纵或纵中有横,有利于全面、立体、多方位地反映主体内容。结语作为正文的结束,其写法灵活多样。可以提炼升华出关于事件的典型意义,也可以形成简要明确的结论,或者提出相应的对策与建议,或进一步强调全文的观点等。无论采用何种形式的结语,都应该言简意赅,短小精悍。当然,如果主体部分的表述已经很详尽,结语部分也可以省略。需要说明的是,所有的调查报告都必须署名,其位置可以在标题后,也可在文末。
最后,一份高质量的调查报告还应该突出以下三个特点。一是材料与观点的和谐统一。大量堆砌材料,没有适当的分析与评价;或者只有观点,而缺少相应的材料支撑,都是调查报告写作的大忌。在材料的梳理中提炼观点,用充分的材料去证明观点,让观点统领材料,才能够使调查报告有理有据,令人信服。二是在语言表达上,叙述与议论相辅相成。其中叙述直白,议论精干。议论要从叙述中引申而来,点明观点,统领叙述。三是针对性与时效性的有机结合。调查报告必须围绕主题展开内容,有针对性地提出问题、揭示问题。很多调查报告有一定的期限,一旦滞后于现实情况,就失去了存在的意义,因此必须重视调查报告的时效性。只有具备了以上三个特点,调查报告才能够真正服务于社会。
(作者为中央财经大学文化与传媒学院讲师)
排在前十位的金融中心城市还有苏黎世、法兰克福、悉尼、芝加哥、东京和日内瓦。此次调查中，政策监管和税收环境成为衡量金融中心竞争力的重要因素。
报告称，伦敦和纽约是真正的全球金融中心，为全球参与的交易提供了广泛服务。而两个城市在人力资源、市场准入及监管方面尤其突出。
在谈到亚洲金融中心时，报告称该组织2005年发表的报告认为，亚洲各金融中心之间没有明显领先者，而此次最新的分析却显示香港不单超越新加坡，还遥遥领先包括东京在内的其它亚洲金融中心。
该报告以人力资源、商业环境、市场准入、基础设施和综合竞争力为评比指标，对全球46个城市作为金融中心所具备的竞争力加以比较和排名。
人力资源是指该城市是否有足够的专业人才，灵活的劳动力市场，以及推动人力资本不断增值的教育环境。商业环境则侧重于监管、税收环境、腐败程度、经济自由度和商业环境是否宽松。而该调查将监管视为衡量一个市场的竞争力的重要因素。市场准入则指该金融中心的证券化程度，股票、债券的交易数量，以及城市中为金融领域服务的公司的数量。基础设施衡量的是该城市中建筑物租金和是否有足够的办公面积。综合竞争力则考量的是一个城市的生活条件。
据BBC报道，全球金融中心排名指数由英国的Z／Yen调查公司为伦敦金融城统计制作，每两年公布一次，对全球46个城市作为金融中心所具备的竞争力加以比较和排名。全球金融中心排名指数是根据对全球金融服务业决策层人士进行的网上问卷调查结果，结合47个有关竞争力的不同指数，综合计算分析得出。
排名目的
推出这个指数的日的是展示金融中心之间相对竞争力的变化，以助了解金融中心之间力量对比的变化，从零开始建设一个世界主要金融中心(比如沙特的迪拜)是否可能；以及随着区域经济实力的增强，亚洲是否可能出现一个全球金融中心。
伦敦金融城政策与资源委员会主席斯耐德说：“全球金融中心排名指数凸显了两个亚洲金融中心――香港和新加坡――在竞争力上远远超过伦敦以外的其他任何一个欧洲城市。”
伦敦金融城2005年的金融中心竞争力调查报告显示，当时亚洲几个金融市场之间没有明确的高低之分，而今年的调查则清楚表明，香港不单超越新加坡，还遥遥领先包括东京在内的其它亚洲金融中心。香港被认为正在成为世界金融中心，而东京仅排名第9。
根据这次调查的结果，受访者认为香港最有可能成为全球金融中心。报告认为，香港拥有严格的监管以及经验丰富的金融人才，而且已经成为重要的区域金融中心。只要亚洲金融市场不再出现较大的波动，香港是成为另一个全球金融中心的最有力竞争者。报告称，由于在人才、市场监管及企业环境等方面仍存在不足，作为中国经济“龙头”的上海，与排名第9位的东京，从各项指标来看，目前都无法跟香港比。
根据调查报告，成功的金融中心扮演了五个角色中至少一个：
全球金融中心，目前只有伦敦和纽约够这个资格；
国际金融中心，比如香港，承担了大量跨国交易活动；
特色金融中心，在某个领域独霸鳌头，比如苏黎世的私营银行业是世界第一：
全国金融中心，作为一个国家的主要金融服务中心，比如上海；
区域金融中心，承担了国内一个地区的主要金融业务，比如芝加哥既是一个国际金融中心，又是一个地区金融中心。
伦敦和纽约扮演了全部五种角色，但伦敦在五项竞争力指标上都超过了纽约。
竞争力要素改变
今年的调查结果表明，金融界要人对构成金融中心竞争力的要素的看法跟两年前不同。2005年，在《伦敦作为全球金融中心的相对竞争力调查报告》中，大多数受访者认为人才和技术是整体竞争力的首要因素，而这次的调查显示，人们的关注焦点已经转移到监管政策和税务环境。
计算指数中采纳的其他竞争力因素指数还包括人力(高质量劳动力供应、劳动力市场灵活程度、商业教育和人力资本开况)、商业环境(监管、税率、腐败程度、经济自由度和经商的难易程度)、市场状况和基础设施条件，以及居住生活条件等因素。
【关键词】内部审计；信贷业务；发展；监督作用
信贷资产质量是指银行通过多种渠道、多种手段和多种工具，将多方筹措和聚集的资金，采取不同形式配置和运用后所形成的资产存量在安全性、流动性和效益性方面综合体现出的经济指标所包含的约定俗成的内容。
信贷资产质量优劣决定着商业银行利润来源的核心比例，其操作风险也是银行最大的潜在风险。当前，部分商业银行由于历史遗留及当前经济形势的影响，局部地区和领域信贷风险频发、不良贷款反弹加速。如何遏制商业银行不良贷款占比增加，化解不良资产风险，防止前清后增现象的产生成为当前商业银行迫切需要解决的问题。
除却外部因素影响，从银行自身方面来看，商业银行经营管理缺少健全的信贷约束机制。首先，商业银行在信贷资产质量管理方面存在很大缺陷，表现在“有章不依”，贷款制度执行不到位，贷款“三查”制度落实不到位；其次，目前许多机构现有信贷人员业务素质参差不齐，且个别人员法制观念非常淡薄，违章违规现象时有发生，人为造成信贷资产损失；最后，缺乏一套嚴密的再监督机制，信贷人员在业务操作过程中难免会存在制度理解不透彻，执行偏差，未严格执行贷款政策的现象，这也是造成不良贷款增加的一个重要因素。
纵观不良信贷资产成因，强化内部审计的监督作用显得至关重要。内部审计部门独立于单位内部其它各职能部门，接受本单位最高领导决策层的直接领导，并独立开展工作。同时，内部审计是一项管理活动，它独立评价一个组织的操作系统的充分性、有效性，因此信贷内部审计的目的便是促进商业银行改善内部经营管理，合理使用信贷资金，提高资金使用的经济效率。
依据工作安排，商业银行内部会不定期的开展不同形式的信贷检查，包括专项的、全面的，侧重点也会有所不同。商业银行由于各自服务领域及对象的区别，造就了各银行主体信贷产品自身特点的差异，有的户数多、笔数少、金额小，这种零散模式下的信贷产品审计起来比较费时；有的户数少、笔数少、金额大，这种数据集中模式下的信贷产品审计起来相对来说就比较省时。针对当前信贷资产管理现状，结合审计工作实践，浅谈一下银行信贷业务内部审计应重点关注的几个方面：
一是严格审查借款主体资格。首先，关注借款人提供基础资料的完整性，由于信贷产品的多元化，应分别依据不同的制度办法进行审理，查看贷款必备资料是否齐全、真实有效；其次，关注借款主体信用状况，严禁对在金融机构有表内外不良及担保不良贷款等重大不良信用记录的客户新增授信，法人客户可通过网络相应公示系统查询登记情况及真伪；
二是审查贷款调查报告的真实性、完整性、合规性。面对冗杂的信贷资料，想要快速了解该笔贷款基本情况或许可以从贷款调查报告着手，调查报告是业务人员在对借款资料综合分析及实地调查的基础上入手的阐明自己观点的第一手资料，可以说调查报告的质量高低决定着该笔信贷产品发放后的可收回情况，容不得一丝虚假，这就要求客户经理不仅业务素质必须过硬，具有较强的分析判断能力而且觉悟必须达标，才能实事求是的进行调查分析；查看贷款调查报告是否包括借款人的资产负债、还款能力和经营效益以及保证人、抵质押等情况；借款用途是否明确、合法，
三是查看贷款审查审批环节是否达到了控制风险的目的，是否严格执行审贷分离制度，关系人是否进行了回避，有无超权限审批放贷现象。查看贷审会会议记录、表决结果、审批结果是否一致，参会人员是否达到最低要求，最高决策人具有一票否决权，不可有一票通过权。
四是审查贷款发放是否依正常程序进行，是否存在先发放贷款后审查审批现象，有无逆程序、人为减少程序现象，具体包括：调查时间是否在征信报告时间之后，是否在审查审批之前；合同签订时间是否早于审批时间。
五是审查信贷合同的合规、有效性。查看合同文本是否为有效文本，合同金额、期限、利率、支付方式、还款方式等内容是否与贷款审批内容相符；信贷业务合同是否在授信有效期内签订，合同期限是否超出授信方案的期限控制；借款主体、担保主体签字笔迹是否前后一致。
六是审查贷款集中风险，有无向一个或一组关系密切的借款人超比例发放贷款。自然人客户家庭成员采集是否齐全，是否存在同一家庭成员分别有授信的情况；对存在关联关系的法人客户是否进行统一授信管理。
七是分别依据担保方式查看担保是否有效、合规。自然人须具有完全民事行为能力，收入稳定，信用良好，具备担保能力；抵押物法定所有权是否有效，抵押物是否处于被监管状态，是否为允许自由买卖的财产；质押物是否排除不接受质押的质押物范围，抵质押物是否具备有权人及财产共有人同意抵质押声明；
八是审查贷后检查频率、贷后检查内容是否合规。是否按规定执行了首次贷后检查及日常贷后检查，各项内容是否填写齐全，贷后检查表是否双人进行了签字，是否及时关注到了潜在风险隐患。
九是审查贷款逾期的催收频率是否符合规定，催收是否有效。对于逾期贷款，借款人、担保人在催收通知上的签章要和合同文本上的签章比对，防止虚假催收；对不能正常催收的，是否采取了公证、公告、邮寄等方式进行，是否根据情况及时采取了诉讼、仲裁等保全措施。
第二条本准则所称专项审计调查，是指审计机关主要通过审计方法，对与国家财政收支有关或者本级人民政府交办的特定事项，向有关地方、部门、单位进行的专门调查活动。
第三条各级审计机关应当按照确定的审计管辖范围进行专项审计调查。上级审计机关对下级审计机关审计管辖范围内的重大事项，可以直接进行专项审计调查。
第四条审计人员进行专项审计调查，必须遵守国家有关法律、法规和政策，客观公正，实事求是，保守国家秘密和被调查单位的商业秘密。
第五条审计机关可以对下列事项进行专项审计调查：
（一）国家财经法律、法规、规章和政策的执行情况；
（二）行业经济活动情况；
（三）有关资金的筹集、分配和使用情况；
（四）本级人民政府交办、上级审计机关统一组织或者授权以及本级审计机关确定的其他事项。
第六条审计机关可以单独确定项目，或者结合项目审计，进行专项审计调查。
第七条专项审计调查事项应当列入计划管理。
第八条审计机关进行专项审计调查，应当成立专项审计调查组。
第九条审计机关进行专项审计调查，应当制定专项审计调查方案。
专项审计调查方案的主要内容应当包括调查的目标、范围、内容、程序、时间、人员分工等。
第十条审计机关进行专项审计调查，应当在实施调查前，向被调查单位送达专项审计调查通知书（格式见附件）。
专项审计调查通知书的内容包括：
（一）被调查单位名称；
（二）调查的依据、范围、内容和时间；
（三）对被调查单位配合调查工作的具体要求；
（四）调查组组长及成员名单；
（五）审计机关公章及签发日期。
审计机关结合项目审计开展专项审计调查的，可以只送达审计通知书，并在审计通知书中明确专项审计调查事宜。
第十一条专项审计调查组在进行调查过程中，主要通过审计方法取得被调查单位的有关材料。
审计人员向被调查单位之外的有关单位和个人调查时，应当出示审计人员的工作证件和专项审计调查通知书副本。
第十二条审计人员应当取得客观、相关、充分和合法的证明材料，以证明所调查事项。
审计人员取得的有关重要事项的证明材料，应当有提供者的签名或者盖章。不能取得提供者签名或者盖章的，审计人员应当注明原因。拒绝签名或者盖章不影响事实存在的，该证明材料仍然有效。
第十三条专项审计调查工作结束后，专项审计调查组应当及时向审计机关提出专项审计调查报告。
专项审计调查报告一般包括下列内容：
（一）调查的范围、内容和起讫时间；
（二）被调查事项的基本情况；
（三）发现存在的问题及原因分析；
（四）调查结论和改进建议；
（五）其他需要反映的情况和问题。
第十四条审计机关结合项目审计实施专项审计调查的，应当将审计报告中反映的有关情况与调查结果一并汇总，形成专项审计调查报告。
第十五条专项审计调查报告报送审计机关前，可以征求被调查单位的意见。被调查单位应当自收到专项审计调查报告之日起十日内，提出书面意见，十日内没有提出书面意见的，视同无异议。
第十六条本级人民政府交办的专项审计调查项目，审计机关应当将调查结果报告本级人民政府和上一级审计机关。上级审计机关统一组织或者授权的专项审计调查项目，审计机关应当将调查结果报告统一组织或者授权的审计机关。审计机关自行安排的专项审计调查项目，可以根据调查事项的性质和调查的情况，将调查结果报告本级人民政府和上一级审计机关。
审计机关可以根据需要，确定是否告知被调查单位调查结果。
第十七条专项审计调查组在调查过程中，如果发现被调查单位有重大的违反国家财经法规行为，应当及时报告审计机关。审计机关认为有必要进行审计和处理、处罚的，应当按照法定的审计职权和程序进行。
有一种观念在美国广为流传，而且已经成为一种文化传统，即消费者使用贷款是好的，但是过多的家庭债务却不好。在过去的60年中，美国国内大部分的成年人已经证明了他们的信用资格，而这些人中的大部分会时不时地利用贷款。这里所说的贷款我们称之为家庭信贷，既包括需要财产、特别是家庭财产担保或者抵押的不动产抵押贷款，或称房屋抵押贷款，也包括那些既不需要不动产、也不需要有价证券作为抵押的贷款，通常简称为消费信贷。
家庭信贷的广泛利用既是这个时代经济增长的诱因，也是经济增长的结果，但是在某种程度上也会让人产生担忧，即，有太多的人使用了贷款，或者说人们贷的太多。这意味着如果我们想在美国经济文化背景下真正地理解这些贷款的话，首先必须要知道从哪里开始。这两类贷款的增长是不是太快了以至于余额太大了?或者正相反，情况还不错?我们首要的任务，是要通过对比过去的经验以及与其他经济变量的关系来考察信贷的增长。
信贷资金的增长趋势
图1显示，最近几十年，美国家庭房屋抵押贷款和普通的消费信贷都在增长。该图也描绘了自1951年以来两种贷款的周期变化。从长期来看，以百分比显示的近年的贷款增长周期，比起以前来并没有显著的不同。在大部分的周期里，两种贷款有相同的变化模式。吸引了人们很多眼球的消费信贷，在最近的一个周期内增长率最高曾达到15％，和之前的大部分周期内的最高值大概相同。有时我们可能会想，增长最快的年份或许不在最近，但也绝不会想到会是在50多年前，也就是1952年，增长率达到了20％。所以说消费信贷虽然在近年增长很快，但是它以前也一直是增长很快的。当然，这并不能预测未来会怎样，但是表明，近年的趋势跟以前很长一段时间内的趋势是一致的。
用另外一些方式来观察信贷增长也非常有用。尤其是与其他经济变量相比较。图2列出了房屋抵押贷款和消费信贷占家庭收入的比率的增长情况，通常该指标用来衡量债务负担的大小。从图上我们可以看出，消费信贷占收入的比率近年创下历史新高，但是它只是比以前高出一点点，并且浮动范围与过去几十年较好年份里的相似。房屋抵押贷款占收入的比重增长更多一些，但是这里有另外的故事。在同一时期，房屋所有权有显著的增长，贷款月供代替了租金，而租金是消费开支的一个部分。
家庭信贷与家庭资产净值(资产减去负债)的比率，描绘了另一个有趣的现象。图3显示，自1963年以来，美国消费信贷占家庭资产净值的比重每年都在4％左右徘徊，让人感觉这一比率是一个恒定的经济指标，应当不会出现大幅增长的态势。除了这个比率所显示的有趣的统计关系以外，似乎也反映出消费者有意将信贷额保持在其净资产的一定比率之内。同期，房屋抵押贷款占家庭资产净值的比重看起来有较大的增长，特别是最近几年，当这种贷款的利率变得很低的时候。图上年份单位跨度比较大，从而夸大了这段时间的变化。实际上，自从60年代中期以来，这种变化是渐进的，这一比率一直是在9％到16％的一个相当窄的范围内波动。
图4表明，总的来说，美国家庭的资产净值在其总资产中的比重多年里保持了很高的水平――80％以上，而且非常的稳定。单看房屋资产中美国家庭所拥有的权益，有一些下降的趋势。对于这种变化可能有很多的解释，其中有相关税收优惠的原因，但是总体来说消费者权益占房屋资产的比率保持了60％的水平。
信贷资金的分布
关于家庭信贷的分布情况，自1946年以来，美国联邦储备委员会了一系列的调查报告――消费者融资调查报告(the Survey of Consumer Finances)。这些报告不是跟踪同一类消费者随年龄增长的财富变化情况，而是选取那些成功的典型人士为样本，观察他们的理财经历。每份调查都经过精心设计，以便所选取的样本能够代表整个群体的情况。
幸运的是，每份调查报告的结构都非常相似，使我们便于比较。几十年来，这些调查报告的着重点随着美国以消费者导向的金融市场的变迁而不断变化。例如，在二战结束之后的短暂时间里，调查主要集中在联邦储蓄债券和其他与战争相关的联邦债券在消费者中的分配与持有情况，20世纪50年代到60年代，这些调查则主要关注消费信贷的持有和使用情况。信用卡首度出现在1970年的报告中，1977年的报告特别关注当时新的联邦消费者保护法――真实借贷法(the Truth in LendingAct)和信贷机会平等法(the Equal CreditOpportunity)。1983年，调查报告重新关注美国家庭资产的持有情况。90年代以来，对美国家庭资产平衡表方面的诠释占据了主导位置。虽然这些报告调查的目的有很大的差异，但仍具有非常强的可比性。
总的来看，过去50多年的调查报告揭示了同期美国家庭负债在收入的比重是如何缓慢地增长的，这中间既有债务广度的原因，即负债的人数众多，也有债务深度的原因，即已负债者债务继续增加。将所有常用的贷款类型加在一起，至少使用一种贷款(或者是包括信用卡在内的消费信贷，或者是房屋抵押贷款)的美国家庭占到了75％。具体来说：
(1)大多数美国家庭都使用消费信贷。1951年，有约46％是的家庭使用消费信贷，1963年，这一比率上升到了60％。自此以后的年份里，基本上是在这个水平上下浮动。消费信贷对家庭支出非常重要。在美国家庭进行以获取回报为目的的投资支出以外，各类消费信贷支出，包括机动车购置，教育和移动房屋住宅购置等，都在大幅增长。
(2) 信用卡支付成为消费信贷的主要方式。前面已经提到，1970年起，调查报告开始涉及信用卡持有者消费行为的内容。当时，大多数的美国信用卡消费都发生在零售商店和汽油公司里，而且信用卡只能在这些发行商的销售网络内使用。60年代末以Master卡和Visa卡为代表的第三方卡的发行与广泛使用，对美国消费市场至关重要。1970年，有16％的美国家庭拥有一张或者多张信用卡，近年这个比率上升到73％。信用卡发行商也由商业银行扩大到了其他的金融机构，如储蓄机构、信贷协会等等。几十年来，信用卡成为美国家庭消费信贷不可缺少的组成部分。消费信贷类型中增长最快的就是信用卡消费，而不是那些传统的类型。
(3) 房屋抵押贷款的使用者也在增加。调查报告显示，1951年只有大概20％的美国家庭有房屋抵押贷款，这个比率在1951年到1963年之间迅速增长。接下来的十年，增长有所放缓：目前，该比率基本上是在40％左右。
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我们――
《成功营销》――中国新锐营销期刊；
新生代市场监测机构――中国领先的市场研究机构；
我们瞩目中国市场的崛起与变幻，我们关中外品牌的交锋与兴衰，我们记录中国市场品牌变迁的历史，我们共同寻找中国市场最具竞争力的品牌。
改革开放25年，中国走向市场。忽如一夜春风来，不知不觉中，中国已由短缺经济跨越到过剩经济，从卖方市场转换为买方市场，我们悄然迎来了一个黄金般的消费时代。中国的消费者从未如此感受幸福也从未如此感觉困惑――当他们迷失于林林总总的商品及品牌丛林之中。这是一个品牌化生存的时代，这是一个品牌制胜的时代。
改革开放25年，中国重归世界。2003年，中国加入WTO的第三个年头，越来越多的跨国品牌在中国市场排兵布阵、攻城略地，一场场土洋品牌的攻防战正在或即将上演。就在家门口，我们从未如此贴近和感知世界。我们开始真正体会：惟有竞争，惟有优胜劣汰才是市场永恒的旋律。
商业社会的基础在于契约，而品牌则代表了企业一种永恒的承诺；市场经济的本质在于竞争，而竞争力则代表了企业一种永恒的追求。品牌竞争力，这支无所不在却又难以言说的神秘力量，这是决定市场格局的终极力量。
立足本土，放眼全球。我们发现：在世界经济一体化和全球化的大潮中，国家的竞争力最终取决于企业的竞争力，而企业的竞争力则最终取决于品牌的竞争力。关注品牌竞争力，《成功营销》与新生代市场监测机构担负起自身的责任与使命，努力奉献我们独特的价值。
《成功营销》――中国新锐营销期刊，一直以来紧扣中国经济生活主旋律，关怀中国企业生存状态，秉承个性、专业、卓越的风格，致力于成为中国企业在营销时代的财富智囊。
新生代市场监测机构――中国领先的市场研究机构，一直以来通过产品、消费者、通路、媒体和广告研究，提供严谨、公正、高效的市场分析，致力于成为中国企业在营销时代的主流商业数据供应商。
作为中国市场经济建设的观察者和参与者，《成功营销》与新生代市场监测机构此番携手，精心打造《成功营销・新生代中国2003品牌竞争力调查报告》。我们共同的使命是：记录中国市场品牌变迁，探询竞争背后的发展逻辑，寻找中国市场最具竞争力的品牌；我们共同的理念是：服务中国特色社会主义市场经济建设，为中国企业创造更多价值。
新生代市场检测机构自主开发的品牌竞争力评价体系（Sino-BCI）是我们此项调查的技术依据。我们利用Sino-BCI[x1]对中国市场竞争充分的4大品类（家电/IT、食品/饮料、日化用品、药品及其他）、20余个行业、1000余个品牌进行了年度排名。其中每个行业均排出最具竞争力的3大品牌，以及市场份额最大、品牌忠诚度最高、品牌成长最快的5个品牌。Sino-BCI将对中国市场持续追踪，并不断充实与完善，我们期待着这一指标体系经受住市场与历史的严格检验。
CMMS（中国市场与媒体研究）是我们此项调查使用的唯一数据来源。CMMS为新生代市场监测机构在英国市场研究局（BMRB）及美国天盟公司（Telmar）的参与、协同下共同完成的单一来源调查。该研究覆盖全国30个主要城市15－64岁的成年消费者，每年的样本量达到70000人，是迄今为止中国规模最大、投入最多、访问最深的自主性调查之一。内容涉及中国城市消费者的生活形态，产品及品牌使用状况，以及对报纸、杂志、电视、广播、电影和户外媒体的接触习惯。
相比较于CMMS，此次调查报告只是揭开了冰山的一角。CMMS 始于1997年，已经进入第七个年头，其优势在于提供连续的年度趋势数据。借助我们年度调查的发现，利用CMMS庞大的数据库及其挖掘，必将对追踪与改善企业的市场营销活动产生巨大影响。
与国内外大多数同类品牌调查不同，我们此项品牌调查具有鲜明的特点：（1）调查对象为产品品牌而非企业品牌；（2）调查视角为市场而非财务；（3）调查内容为竞争力而非无形资产。产品品牌、市场视角、竞争力概念构成了我们调查的主题。根植于自身专业优势和第三方立场，我们试图为中国企业提供一份更为鲜活，更具实战的品牌调查报告。
我们把这份调查报告作为新年礼物奉献给你们――所有关心和投身于中国市场品牌发展的人们。我们深信“成功营销・新生代中国品牌竞争力调查”必将成为中国市场品牌变迁与成长的风向标；我们希望它能为中国企业发现新鲜的市场空间，确立独特的产品定位，制定系统的营销策略提供最客观、最真实、最完整的决策依据。我们力图将这项年度调查持续进行下去，以使之成为中国市场品牌发展的“编年史”。
大学生网上购物调查报告(一)
一、背景：
互联网和通信技术的高速发展，使电子商务迅速普及。凭借互联网无地域限制的优势，消除了产品、服务供应商和需求者之间地点与距离相关的障碍，我国经济正逐渐成为以互联网、通信技术为基础的新经济。
现在越来越多的人为了方便节约时间，网上购物越来越贴近人们的生活b2c、c2c模式在降低运营成本、方便快捷等方面的优势，大大降低了企业和个人的行业进入门槛，一时间网商如雨后春笋般纷纷涌现。网络购物的兴起，正悄然改变着社会的商业结构和生活方式。，由于大学生接触网络比较多，所以我们对大学生网上购物进行调查。
二、调查目的：
对大学生网上购物的调查，以便了解大学生在网上购物的情况与需要，此次调查网络购物作为一种新兴的信息载体，近几年在大学里日趋流行，受到愈来愈多的大学生的青睐。
三、调查对象和方法
1、调查对象：本次调查以一个班级为总体，为了能全面反映在校大学生的上网购物状况，使其更加接近大学生群体上网购物现象的真实情况。
2、资料收集方法：采用问卷调查方法调查。向一个班级发放《大学生网上购物问卷调查》主要了学生关于上网购物基本情形和情况本次调查实际发放问卷43份，回收问卷36份，有效率84%。
四、调查报告总结与建议
通过上述的调查报告，说明大多数大学生在网上购物还不是很普及，但潜在很大的发展空间，现在大多数主要还是依靠传统的购买方式，有在网上购物的大都是追求新奇与有特性的产品，他们的需求具有差异性，追求购买过程的方便与享受，具有交叉性，一般是比较理性的消费，但阻碍他们的只要是网上售后服务的问题与货物的质量，与货物配送问题。
针对以上的总结我们也对厂商门提出一些的建议，要加强网络安全的服务，要监督好网上商品质量，保证消费者买到的是货真价实的商品，这样他们在购买后心里才不会与预期的落差相差很大。
大学生网上购物调查报告(二)
一、调查目的
大学生是新新人类，对新鲜事物比较好奇，为了揭开网购的真实面目，让更多的人了解网购，对在校大学生进行此次调查。
二、调查对象及方法
1、调查对象: **大学经贸学院(由于调查的困难性，选取了本学院进行调查)
2、资料收集方法: 采用问卷调查方法调查。向所取得的样本中的个体发放《大学生网上购物问卷调查》了解学生关于上网购物基本情形和情况。
3、调查方法：对经贸学院的全部学生(限于三年级以下)进行分层，分成大一，大二，大三三层，在总体中抽取容量为60的样本，在每层中进行系统抽样，根据每层样本量占总体的比重，在三层中分别抽取容量为22，22，16的样本。随机选定某一学号后，间隔10进行抽样，得到样本。
三、调查的内容：
四、调查结果分析
1、通过对样本中网购人数的调查，得到以下数据：大一学生样本中有9人进行网购，在该层中的比例为56.25%;大二的有15人，占该层的68.18%;大三的有11人，占该层的50%。
以95%的把握推断经贸学院中网购人数比例范围为45.36%～70.44%
2、在没有在网上购物的同学中，有近50%的同学认为网购不安全，而在有过网购行为的同学中有97%的同学觉得网购值得信任。另外，在前者中有92%的人会尝试网上购物。
3、在网购人群中，因为节约费用而选择网购的占网购人数的62%，还有一部分同学是出于好奇和寻找新奇商品而选择网购。在众多的购物网站中，消费者该如何选择呢?有48.57%的网购者会把网站商品是否齐全作为他们选择购物网站的主要标准。其中，淘宝网名列前茅，有87.3%的同学选择在淘宝购物。
4、大家都在网上买些什么呢?经调查，数码产品位居榜首，占到总消费的37.7%，其次是服装27.87%，在网上买书也是个不错的选择，占到总数的19.67%。相比之下，由于食品的特殊性(保鲜等问题)，却几乎无人在网上购买食品。
5、本次调查中，还对同学们的网购消费水平进行了调查，有42%的同学每季网购一次，每月一次和每年一次的同学分别占总体的25.8%和 27.5%。还有4.7%的网购达人平均每周一次。每次购物的平均交易金额在100以下和100～500之间的人数都占总数的42.8%，其他金额范围分布较少。
6、在网购过程中，难免会遇到一些困难，其中主要困难是商品描述不清楚，达到45%，其次是商品数目繁多和网站太多，网上市场太杂乱(21%)，网购市场有待进一步提高。
五、调查结果总结
核销法和专项准备金法是最常用的。澳大利亚、韩国、荷兰和美国采用的是核销法。几乎所有其他接受调查的国家和地区都采用专项准备金法。除几个国家对可减免税的准备金进行了限制，大多数国家对准备金的总量控制具有灵活性。
在那些对减免税进行限制的国家中，印度允许最多不超过年收入的5%和被印度储备银行确定为损失或可疑资产的5%享受税收减免；韩国减免税最多不能超过监管比率的下限；墨西哥则是按贷款的2.5%为上限；南非规定减免税收不得超过可疑贷款的本金与利息之和的25%。
采用一般准备金法的国家相对较少。捷克、德国、意大利和新加坡采用这种方法。这些国家规定了一般准备金的减免税限额，专项准备金也有限额。德国没有对专项准备金进行限制，但是要求一般准备金不能超出过去5年内平均贷款损失的60%。
意大利在一般准备金和专项准备金的税收减免方面有一个累积的限制，即每年不得超过贷款余额的0.5%，并且贷款损失准备金小于贷款余额的5%。在法国，对外国借款人的贷款，如果该借款人所在国家被认为有国家风险，则对该笔贷款计提的准备金可以进行税收减免，但是一般准备金则不能。理所当然的是，来源于非生息性资产的收益是不用交税的。
调查报告指出，如果不允许银行在采用了所有的清收手段以及用尽全部的法律手段处置抵押品之前核销贷款，那么核销法会显得过于严格。在很多国家，司法体系的低效率使损益表中对损失从会计上确认，相对于贷款损失实际发生的时间大大滞后。如果可以部分核销，则该办法更接近于专项准备金法。
去年下半年，中国曾发生过百家城市商业银行联名上书国家税务总局，希望逐步提高城市商业银行提取呆账准备金税前扣除的比例。建议从2003年起每年增加0.5%呆账准备金税前扣除的比例，至2005年止，城市商业银行依据规定计提的呆账准备，其按提取呆账准备金资产期末余额2.5%计提的部分，可在企业所得税前扣除。但这个联名呼吁书后来没有了音讯。
调查报告指出，贷款损失准备金免税对银行计提充足的贷款损失准备金影响很大。由于准备金最终影响到未计提准备金的贷款损失的规模，贷款损失的财务处理也影响到银行危机的成本。由于税收减免会鼓励多提准备金，而过为严格的税收政策又可能会导致贷款损失准备金计提不足，所以对贷款准备金的税收待遇要在税收减免与过严的税收政策之间寻求一个微妙的平衡。
一、开展**企业经营现状系列调研的意义
（一）有利于丰富教师实践经验，提高实践能力
我校为经济类院校，教学内容与实践应用结合紧密，大多数教师虽然具有理论知识，但缺乏实践经验，通过企业调研有利于丰富教师经验、提高教师素质，从而提高办学质量。
（二）有利于形成理论联系实际的科研氛围
通过组织广大科研骨干和教师深入企业，脚踏实地地调查研究，发扬重实践、重应用的教科研之风，从而形成我校科研特色，打造我校教科研品牌；
（三）有利于整合学校科研资源，提高科研水平。
组织广大教师参与调研活动有利于形成研究群体效应、规模效应，提高学校科研队伍集中攻关能力。本次调研报告及科研成果将集中在学报发表，将有利于形成学报特色，加强对外的学术交流，提高学校学术影响力。
二、调研活动方案
（一）组织安排
学校组建**商专豫企调研专家委员会，全面负责**企业调研活动，下设豫企调研办公室，办公地点设在**商专企业发展研究所，由企业发展研究所具体负责组织工作。
**商专豫企调研专家委员会成员由**商专学校学术委员会确定，每届成员不少于5人（须为单数）。首届**商专豫企调研专家委员会人员建议为：张平安、刘长文、宿金勇、赵敏、宋之玲、穆大常、丁玉国、邱国鑫、宋绪钦。张平安任专家委员会主任，负责全面工作。
豫企调研办公室成员由**商专豫企调研专家委员会确定，首届豫企调研办公室成员为：宋绪钦、孟佩芳、王胜果，宋绪钦任办公室主任。
（二）活动程序
1．校级课题专题立项
在未来三年内由学校就“豫企调研”活动进行专题立项，作为学校校级科研规划课题，该课题为系列课题，每年子规划课题数量在12个以上，纳入校级科研课题管理。每个子课题将获得学校科研经费2000元，重大有价值调研课题可申请追加经费。
2．个人申请与立项
由学校教职工个人提出书面立项申请，申请人需撰写立项报告，报告内容包括（不限于）：
（1）调研对象名称及基本情况，调研对象的调研意义
（2）申请人基本情况
（3）申请人完成调研具备的条件
（4）调研经费预算
（5）完成调研的时间安排
3、立项批准
（1）由**商专豫企调研专家委员会对申请人条件和立项报告进行审查，确定立项人选和项目。
（2）申请人立项获准后，由项目主持人与**商专与豫企调研专家委员会签订项目调研目标责任书，保证按计划完成调研活动。
4．调研活动实施
由立项人实施调研活动，通过收集资料和实地调研，完成资料准备工作。
5．调研报告撰写
（1）立项人最终要形成企业经营状况调查报告，主要内容应包括（不限于）：
①企业基本情况描述
②企业经营特色描述
③企业经营特色形成的原因极其影响（历史、当前及未来）
④启示及结论
（2）内容要求
①调查报告内容不少于1.5万字。
②作者要对调查报告的真实性、完整性、准确性负责，由此报告产生的责任由作者承担。
5．结项
由**商专豫企调研专家委员会对立项人的调研报告进行鉴定，给予同意结项、继续调研修改、不予结项三个等级的结论。准予结项者，学校兑现专项科研经费，最终不能结项者，学校专项科研经费不予兑现。
6．摘要发表
**商专学报开辟“豫商之道”专栏，已经结项的调研报告符合发表要求的，学报将优先摘要发表（由作者进行摘要修改）。
7．调研活动激励
每年由**商专豫企调研专家委员会从已经发表的调研报告中推荐优秀报告参加学校年度科研成果评比，学校将优先评奖。
8、在调研报告汇集到一定规模，学校将资助结集成书，公开出版。
三、其他事项
（一）时间安排
1.立项申请
每年年底由专家委员会进行一次立项审核,立项申请人须于每年12月30日前将申请报告(一式三份及电子版)提交豫企调研办公室。
各申请人20**年度项目申请报告（一式三份及电子版）请于20**年3月15日前提交豫企调研办公室。
2.结项申请
每年由专家委员会进行两次结项审核,结项人须于每年5月31日前或10月31日前将申请报告(一式三份及电子版)提交豫企调研办公室。
20**年度调研项目只安排一次结项审核，结项申请人须于20**年10月31日以前将申请报告（一式三份及电子版）提交豫企调研办公室。
（二）调查对象选择
立项申请人要选择**省境内的大中型企业作为调研对象，要求调研对象有特色，有研究价值，既可以调查总结成功的经验，也可以调查分析失败的教训。
（三）参加调查人员
1.项目主持人须为**商业高等专科学校具有副高以上职称人员，主持人可以选择不少于四人（含主持人）组成项目组织实施调研。
2.每年每个主持人只能主持一项调研课题，但可以作为参与人参加其他调研课题。
关键词：经济资本;风险控制;精细化管理
“十二五”是我国经济结构调整和经济发展方式转变的关键时期，商业银行的经营转型也迫在眉睫，下面结合本人在基层行的工作经验，从收益和控险两个角度谈下信贷客户精细化管理。
一、以资本约束为导向，实现贷款定价精细化
1.树立经济资本管理理念，严格执行经济资本控制。经济资本是银行内部用于覆盖非预期风险带来损失的权益资本,是一种虚拟资本。基层行应高度重视经济资本在资产业务考评中的重要作用，在经营中要严格贯彻执行经济资本控制。一要严格执行经济资本增量控制计划。尽量将经济资本配置到低风险业务上,限制高风险资产增长,同时减少存量资产占用的经济资本。二要努力提高经济资本回报率。在分配经济资本的基础上,设置经济资本回报率指标,对各项业务进行评价,既要考察其盈利能力,又要充分考虑该盈利能力背后承担的风险。并将绩效考核和经济资本回报率挂钩,使经济资本回报率高的单位或业务得到激励或发展。三是最大限度地提高经济增加值。要保持实际经济资本回报率高于最低回报要求,确保经济增加值为正值,同时要力争实际经济资本回报率高于系统内和同业平均水平,确保经济增加值最大化。
2.夯实资产客户管理基础，实现贷款精确定价。每一笔贷款发放前，客户经理在掌握客户经营状况以及对信贷质量完整性进行审查的同时，应严格按照客户类别、信用等级、融资品种、贷款期限确定贷款价格和最低经济资本回报要求，确保贷款投放效益。各基层行要以经营利益最大化为原则，针对每个客户制定差异化的经济资本回报要求，探索多元化的定价模式。以资产业务的发展带动中间业务，使有效客户资源得到充分利用，产品功能得到充分释放。
3.强化经济资本管理，精确评价客户管理效果。在信贷资产的贷后管理阶段中，除继续关注贷款企业的生产经营情况与贷款本息收回情况外，须建立贷款客户经济增加值档案，根据每个贷款客户在贷款年度内每年带来的净利润与经济资本成本的差值汇总形成该贷款客户的经济增加值，按年平均经济增加值对资产客户进行后评价；按照合同要求核查客户带来的中间业务收入以及日均存款，对客户经济资本回报率达不到预算要求的客户进行原因分析，追究相关客户经理的管理责任，对达到预期标准的客户，给予相应的绩效奖励。
二、以全过程风险控制为着力点，确保信贷客户管理精细化
1.严把客户准入条件，建立信贷客户风险防控第一道防线。贷款调查是风险过滤的第一个环节。目前，基层行贷款调查人员在调查环节调查的内容应更加全面、详尽，调查的方式应灵活多样。一要严格审查借款主体，从根本上杜绝冒名贷款；二要确保贷款需求的真实性。在贷款额度上，银行必须按照客户的真实需求发放贷款；在贷款用途上，要根据申请人的经营情况、经营环境、经营目标等进行专业判断，认真考察借款人以往经营活动中的资金需求及相关贸易背景，判断贷款用途是否符合企业的发展趋势与特点，根据贷款用途的相关证明材料进行认真审核。三要全面考察、了解客户的现金流模式，更加精细化地判断其现金流的稳定性。并在此基础上判断第一还款来源的稳定性。同时对担保、抵押情况进行精细化的调查，确保第二还款来源的可靠性。四要努力提高调查报告的水平。调查报告是后续环节决策的主要依据之一，高质量的调查报告将直接影响贷款的审查与发放。
2.细化风险评价，强化贷款真实性审查。基层行要通过量化的标准和系统的测算实现风险评价的精细化。有权审批人要着重验证调查报告内容的真实性，审查贷款主体的合法性、贷款需求与用途的真实性、验证借款人情况与贷款结构的匹配性、贷款安排的合规性、贷款安排的风险水平。
3.遵守贷款新规，强化支付管理。目前，银监会“三个办法，一个指引”的新规规定了贷放分离的原则，使贷款支付成为相对独立的环节，基层行应按照新规要求设置独立的责任部门和岗位，负责支付审核和操作。一是要按照“三个办法，一个指引”进一步细化各类贷款的支付方式、支付条件。二是要注意到支付方式选择方面的灵活性。三是严格按照先落实支付条件再进行支付的原则办理支付。四是在贷款支付过程中，如借款人信用状况下降、贷款资金使用出现异常的，贷款人应与借款人协商补充贷款方法和支付条件，或根据合同约定变更贷款支付方式、停止贷款资金的发放和支付。
4.加强贷后管理，严控贷款资金风险。基层行应充分发挥贷后管理在风险防控中的重要作用。一要持续地、动态地分析借款人经营、财务、信用、支付、担保及融资数量和渠道变化等状况，掌握各种影响借款人偿债能力的风险因素等。二要加强延伸监测、用途管理。在贷款发放后的一定时期内对贷款资金流向进行检查，同时加强定期与不定期现场检查与非现场监测，密切关注大额及异常资金流入流出情况。着重考察资金划拨的流向与事先承诺的用途或购销合同是否一致，考察资金划拨的流向与支付后的相关凭证是否一致。三要加强对资金回笼账户的监控，动态关注借款人经营、管理、财务及资金流向等重大预警信号，根据合同约定及时采取提前收贷、追加担保等有效措施防范化解贷款风险。
