时间：2023-01-02 14:38:11
一、商业银行与小微企业发展概述
（一）商业银行经营的专业化
随着社会主义市场经济理论的发展，我国银行的商业化改革不断深入，国家对于银行的政策约束越来越少，不断将选择经营模式的权利归还给银行。在各个产业商业化浪潮的推动下，银行不断推出全新的服务模式以提高自身竞争力。各个商业银行不断重视自身的核心能力，将专长发挥到极致，提供某一方面最专业的服务，相对于多元化经营，这种专业化经营的模式更有利于集中资源、节省运转费用、把握最新时机以及人才的专业化培养。社会上小微企业对金融服务的大量需求更是促使商业银行开始进行战略转型，进入专业化经营的模式[1]。
（二）小微企业金融服务市场的潜力
社会主义市场经济体制的改革促使我国金融不断趋于自由化，但是这种自由化仍旧或多或少会受到传统计划经济的影响，因此我国商业银行的金融服务大多数仍旧局限于大型企业或者国有企业，针对小微企业的金融服务却少之又少。市场经济的发展使小微企业在我国的国民经济中占有越来越重要的地位，据统计，小微企业占我国企业总数的90%以上，80%左右的城乡就业都是由小微企业解决的。也就是说，小微企业是我国经济构成中最重要的部分，对提高人民就业率、缩小贫富差距、推动现代社会经济的发展具有重要意义。因此，国家对小微企业的扶持力度越来越大，而小微企业对金融服务的需求也在不断扩大，也就是说，小微企业金融服务市场具有非常大的潜力。
二、商业银行小微企业金融服务中存在的问题
（一）商业银行缺乏开发小微企业金融服务市场的动力
计划经济在我国的经济发展中曾一度占据主体地位，在这种背景下进行社会主义市场经济的改革就存在一定的局限性。对于商业银行来言，他们更愿意将金融服务提供给国有企业以及资产相对稳定的大型企业，以此寻求自身发展的稳定性。由于商业银行对自身的资产进行配置时，要考虑各项监管指标，例如不良贷款率、资本充足率等。尤其是国有企业、大型企业的金融服务市场仍旧具有非常大的开发潜力的情况下，商业银行往往权衡利弊以后，放弃风险较高小微企业的金融服务市场，仍旧以对大型企业的金融服务为主。总的来说，商业银行自身缺乏开发小微企业金融服务市场的动力[2]。
（二）小微企业自身存在的问题使其无法享受金融服务
小微企业自身在发展中也存在着各种问题。小微企业在运行过程中，与各个企业之间最常用的合作模式就是信用合同、授权等这些信用方式。在这些信用交易中，存在着大量违约行为。这些违约行为给商业银行带来的损失是巨大的，针对这种情况，我们又不得不客观的说，商业银行将国有企业、大型企业作为自身的金融服务对象是一种理性的选择。违约情况的产生具有多方面的因素：小微企业自身周转资金的能力差、抗风险能力差、经营过程中透明度较低、自身的信誉存在一定问题等。这些都导致小微企业在寻求商业银行金融服务的过程中出现盈利性、流动性、安全性、信誉度等不符合基本要求的情况，商业银行在为企业提供金融服务的过程中，讲求的就是低风险、低收益，因此门槛较高，不同于普通的民间借贷。
（三）金融风险的控制模式不成熟
小微企业所寻求的金融服务大多数都是小额信贷。降低小额信贷风险的模式有以下两种。一种是采取联保的模式，在实行信贷的过程中，将社会背景、财力状况大体一致的几个人分成一个小组，并对小组内部进行评估，贷款小组内部成员之间进行相互监督，防范道德风险。这种方式在一定程度上解决了信用度不够或者担保不足的问题，但是假如小组成员当中的一个人发生了违约行为，就会造成整个小组成员的集体违约，因此不能化解这个行业的整体风险，对没有实际违约的小组成员的信誉度也造成了影响。第二种方式是采取多个主体共同参与的模式。银行与担保公司、风险投资机构共同合作开展金融服务。这种方式在一定程度上降低了商业银行承担的风险，但是需要重新权衡各个参与主体之前的利益诉求，这无疑会增加小微企业的融资成本[2]。
三、如何提升商业银行对小微企业的服务质量
（一）控制小微企业的违约风险
降低小微企业的违约风险，能够提高小微企业的信誉度，从而提升商业银行开发小微企业金融服务市场的动力。
1.确定合理贷款额以及还款方式
要想降低小微企业的违约风险，首先就要对贷款额进行合理确定，也就是说，要真实掌握贷款人的还款能力，确保其没有过度负债。小微企业在违约时往往都是因为违约所带来的收益较大，因此银行在提供贷款服务时，必须有效控制贷款人的违约收益，一方面要降低贷款额，另一方面就是要提升违约成本。如果没有足够的违约利益，就大大提升了小微企业的还款意愿，降低了银行风险。其次，还要确定合理的还款方式。对大多数商业银行的还款模式进行分析以后，我们不难看出分期还款已经逐渐成为还贷的主要方式。这种方式的践行有利于银行对信贷员以及贷款小微企业的监控，能够及时发现和控制风险，有效降低贷款不良率[4]。
2.创新贷款风险控制模式
控制小微企业违约风险的另一个途径就是银行自身对贷款风险控制模式进行创新。在对贷款模式进行创新的过程中，要综合考虑银行自身、需要贷款的小微企业以及其他参与者的共同利益，银行可以将需要贷款的小微企业放在其所在的产业链进行评估，通过该产业的发展趋势、整体环境以及竞争形势等进行综合分析，开发出具有特色的服务方案，在满足小微企业需求的同时，满足自身以及其他参与者的利益诉求，并将违约风险控制在最低。
（二）提升对小微企业综合金融服务
当前，随着国内经济的快速发展，小微企业融资过程中出现了较多的问题。为了有效地解决这些问题，必须合理利用银行优势，发挥银行在金融调节中的作用，以此来对小微企业的发展进行调节。基于此，本文在全面地分析银行在服务小微企业发展方面的基本现状以及相关的影响因素的基础上，找出小微企业在金融发展方面存在的问题，并提出相关的解决措施。
一、小微企业金融服务现状
1.限制条件较多，服务类型较少。对于一家品牌生产化企业而言，在公司发展的初期，需要到工商、环境保护、税务、卫生监督等有关部门办理相关的手续。前期办理手续的过程较为复杂，步骤较多。有时，到一家部门办理业务，需要去两次或三次。这样就在很大程度上增大了办理相关手续的复杂性。特别是对于一些食品企业，每年办理相关许可证就需要耗费大量的资金。而对于行政部门而言，行政部门在办理业务时，办事效率较低，甚至会出现一些乱收费现象。
2.服务意识需要增强，服务范围需要拓展。对于金融行业而言，要在原有业务基础上，进一步扩大业务范围，以此获取更多企业支持。可以拓展的业务类型主要包括：企业的融资，企业资金的运作，企业金融产品的理财等多个方面。要在现有的基础上，积极发展新的业务。特别是对小微企业而言，要与小微企业相互进行合作，为小微企业提供部分贷款，也可以办理一些表外业务等。在小微企业发展过程中，银行要注重对小微现金业务的管理。银行可以协助小微企业完成员工工资的，提供金融担保，理财咨询等业务。
3.小微企业融资难度大、 融资成本高。近年来，随着经济的快速发展，国内金融机构逐步增多，这给小微企业的发展带来了极大的挑战。货币等相关稳定政策受到严重影响，势必会导致经济增长速度逐步减慢，金融总体发展趋势也会受到较大的限制，针对小微企业，银行的借贷条件变得更为严格，这样就迫使大多数企业转向民间融资，而民间融资的基本利率相对较高。直接使一些企业难以负担这种高额的融资成本。
4.金融部门的针对性经营机制不健全。第一，当前，大多数银行不重视小微企业的融资。在银行内部尚未建立起针对小微企业的金融资产管理部门，以吸引更多的小微企业进行民间借贷。其次，在办理业务时，银行仍然采用传统的业务办理流程，在融资过程中缺乏一定的创新性。第二，大多数专门的小微金融服务机构规模较小，缺乏对一体化的管理，机构内部缺乏专业化的管理人员。第三，在进行专业化小微金融服务过程中，银行对其重视程度较低，在管理等方面出现了较多的漏洞，与正规的融资机构相比，小微企业融资机构管理不规范，内在风险大等问题较为突出。
二、小微企业金融服务创新探讨
1.加大对金融服务知识的宣传。在小微企业的发展过程中，银行与小微企业之间联系较少，缺乏一定的沟通。小微企业在金融方面遇到困难时，银行不愿意为其寻找解决方案。银行在新业务推广的过程中，新型金融的宣传难以突出行业特点，金融产品宣传不及时等问题较为突出。银行应将自身作为金融服务的主体，突出金融服务的内在优势，建立起一种良好的金融服务环境。银行与企业间应当进一步加大沟通力度，定期开展金融产品互动与交流，实现金融产品与相关组织项目对接。建立完善的金融产品服务体系。银行应当成立专门信贷产品宣传部门，推广信贷产品，宣传信贷政策等，进一步提升银行的知名度。
2.根据小微企业特点，提供多元化的金融服务。商业银行应当针对不同小微企业的特点，提供不同的服务类型。企业与企业之间的生产经营模式及相关类型是不同的。银行在提供金融服务产品时，应当充分的考虑到这些影响因素，并将上述影响因素作为提供流动贷款资金的重要依据。根据小微企业发展的需要，确定实际金融产品的类型以及还款期限及类型，为企业的发展提供多种层次化服务。
3.逐步深化金融服务内涵。银行应当重视与地方政府的合作，通过地方相关管理部门的密切联系与合作来促进与小微企业间的联系。根据不同客户的需求，可以将小微企业客户市场逐步进行划分，以企业融资化环境作为基础，提供多元化的金融经营服务环境。分别以企业生产经营与企业融资，企业资金交易，财务管理等作为基础，发展多种金融业务，深化金融业务的内涵。在短时间内及时有效地提供金融资金金融化服务，重视金融服务的质量，提升会计核算的成本，建立资金化的金融服务保障体制，并积极拓展改革的思路。将小微企业融资改革作为金融体制改革中的重要内容，建立新型化的小微企业融资环境。
4.实现小微业务专营化管理。在市场经济条件下，银行对于推动经济的发展具有十分重要的作用。同样，也能在短时间内，加大小微业务的专业化管理。依据金融化管理的基本原则，合理配置人力，物力以及财力等相关资源，并对其及时地进行核算，进一步突出专业化优势。明确小微企业的贷款分类。在最短时间内，降低金融贷款的损失，明确工作职责，积极鼓励信贷人员到小微企业中拓展业务，进一步调动银行员工工作的积极性。将企业中的人才奖励机制融入到银行的人力资源管理过程中，明确银行相关人员的基本职责，并将信贷人员的业务量，信贷质量，服务情况等作为对业务人员进行考察综合指标，提高业务人员发展小微企业业务的积极性。
关键词：互联网金融；小微企业；金融服务
中图分类号：F832 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2016）13-0088-02
近几年，随着信息技术、电子商务的发展以及电子支付工具的广泛使用，互联网金融应运而生，发展势头迅猛。据统计，2015年，我国仅网贷平台的成交量就达到了9 800多亿元，同比增长289%左右，其中新上线的网贷平台就超过了1 500家，同比增长了近65%。与此同时，我国小微企业的数量也不断增加，占据了我国企业总数的99%，小微企业作为我国国民经济的重要组成部分，在促进社会经济发展、改善民生等方面都发挥着举足轻重的作用。但不可否认的是，融资难、融资贵成为当前制约小微企业发展的重要瓶颈。一方面，大多数小微企业自身实力较弱，而传统金融机构如商业银行等出于自身盈利及安全性的考虑，不愿向小微企业提供融资支持；另一方面，股票、债券等资本市场由于门槛高、条件严格使得众多小微企业无法涉足。而互联网金融以其方便、快捷、高效的特点满足了小微企业“贷款急、额度少、频率高”的融资特点，迎合了小微企业的融资需求，成为当今解决小微企业融资难的一条新路径。
一、互联网金融的发展特点
互联网的飞速发展，为互联网与金融的融合提供了强大的推动力。不论是从网上银行、互联网理财来讲，他们都为顾客提供了多样化的理财工具与服务。
此外，互联网金融从业主体类型增多，主要以互联网企业为主导，形成了结构完整，内容丰富的互联网金融体系。而平台化、移动化、自金融已经成为互联网金融发展的重要方向。
第一，平台化就是指那些专门为顾客提供互联网金融服务的互联网平台。他们一般都是大型金融机构，当然也可以是一些中小型金融机构的在线交易平台。就目前来讲，电子商务是发展前景最好的一个互联网金融平台，如阿里巴巴、天猫、淘宝等。借助电子商务平台，集聚了企业、资金、信息和信用，电子商务平台以网上结算为重心，不论是企业还是顾客都可以借助这个平台进行金融交易，并且平台可以利用先进的算法，比如控制交易者的流量等来对债务人与债权人进行有效的控制措施，保证风险最小化。
第二，移动化是指应用软件的搭载平台从台式电脑，转移至智能手机、PAD等智能终端。金融产品服务可以随时随地进行各种交易，主要针对的是金额比较小的产品以及服务。
第三，自金融是指那些专门从事互联网金融的机构不仅聚集了大量的资金，而且还利用这些闲置资金获得大量收益。他们还是金融中介机构，给债务人和债权人提供一个投资融资的平台，从而能够实现双方之间的投融资交易，金融机构则从中获得服务费。
二、小微企业金融服务的供需困境
小微企业数量多，分布广，为社会提供了多样化的产品和服务，同时提供了众多的就业岗位。但是就目前情况来看，我国很多小微企业因融资出现困难，无法继续经营发展下去。据统计，我国许多小微企业都是依靠自筹资金维持运营，超过80%的小微企业都没有任何银行信贷记录，小微企业的融资缺口已高达千亿元，融资困难使得众多小微企业无法维持运营。
（一）融资渠道狭窄，信贷配给不足
我国商业银行对小微企业采取的信贷制度一般都是配额制，其中全部配额数量只占贷款总数量的25%左右，其他资金都被分配给那些大型企业。所以，小微企业和大型企业在银行的信贷配给上形成了非常明显的区别。
我国小微企业面临的融资缺口非常大，根据世界银行2015年的调查结果显示，按照每户10万元贷款需求计算，目前我国的小微企业贷款总数已经超过2 000多亿元，这些企业大部分都是利用赊账和民间借款方式获得资金，这一比例已经占到小微企业融资途径的50%以上，而当前大多数小微企业只能依靠这种方式才能解决公司在前进发展过程中遇到的各种资金问题。众所周知，那些能够从银行获得所需资金的企业一般规模都比较大，经营范围比较广，而且贷款总金额也较高。银行信贷作为银行的重要收入来源之一，盈利是其主要目标，所以他们往往忽视这些小额贷款。这样一来，小微企业就难以从银行获得所需资金，为了筹集所需资金，他们被迫选择借高利贷来维持企业发展，这就给小微企业的发展埋下了非常大的隐患。
（二）融资成本高，手续烦琐
当前，我国的小微企业主要面临信贷供给规模比较低，信用等级无法满足银行贷款标准的问题，这些都会增加小微企业的成本费用。据统计资料显示，与2014年相比，2015年我国小微企业的融资成本大概上升了3%左右，同时，企业的1/3的收益都被用于支付各种财务费用，一旦企业的盈利出现波动，会对小微企业的发展产生很大冲击。此外，非银行融资机构普遍缺乏对风险的分散机制，他们在给小微企业提供融资服务时，能提供的融资规模普遍较小，且利率较高。而向银行进行融资时，融资服务费高且手续繁多。小微企业除了要支付利息以外，还要支付评估费、担保费、登记费、公证费、审计费等多项费用，这些费用的支出让本就如履薄冰的小微企业负担进一步加重。
三、互联网金融发展对小微企业金融服务的影响
互联网金融将互联网与电子商务有效的融合在一起，产生了“一加一大于二”的效应。当前社会，各个行业都会与互联网产生或多或少的联系，互联网金融为企业融资提供了高效、公平、公正的平台，对小微企业融资产生了重大的影响，使得小微企业得以真正收益。
（一）实现低成本服务覆盖
互联网金融利用互联网的强大优势，将金融领域的涉及范围大大扩展，帮助更多小微企业进入金融市场。由于互联网金融没有地域时间上的限制，不要实体店面，并且能够实现7×24小时不间断运转，这样能够最大程度地降低小微企业融资成本，提高企业的经营效率。因为在同样的时间和程序内，小微企业的贷款数额比较少，贷款间隔时间也很短，与大中型企业相比，存在很多不足，这也是银行不愿拓宽小微企业金融服务范围的原因之一，加之小微企业的信用管理比较困难，所以一般银行不愿意借贷过多资金。
（二）服务订单化，小额信贷规模化
第一，利用网络，小微企业可以依据规范化订单，实现大量金融工具的采购管理，也可以按照相关的操作流程，缴纳所需资料和证明文件。以网络平台为基础，任何互联网金融企业都能够参与到小微企业融资信贷中来，及时处理众多订单信息，实现小微企业融资的快捷高效。而企业信用的审核工作则由本地化的信用担保等金融机构进行实地调查，保证对各种风险的有效控制。
第二，债务人、债权人、信用管理者等参与者虽然身处不同区域，却能利用这一平台进行相关交易。资金需求者与供给者共同在无形的市场中进行资金的融通配置，使得成交机率大大增加。所以，这种现代金融服务方式能够有效地减少小微企业在交易过程中发生的各种成本，使得交易额在一定程度上增大，实现小额投资融资服务规模化。当前，网络市场上较典型的借贷形式是以一种类似于证券交易的形式来完成资金需求者与供给者的配对，债务人和债权人在互联网上提出需求申请，平台审核通过后就可以在互联网上公布相关信息，双方能够利用网络来实现匹配，进而完成签订合同、收发款项等操作。
（三）风险控制方法不断创新
互联网金融能否持续发展下去，主要是看互联网金融的风险控制能力。目前，大型的互联网金融服务平台正在逐步加大对风险的控制力度，其中最直接的手段就是从国外直接引进先进技术。例如德国IPC技术，这一技术起初由国内商业银行引入，如今越来越多的互联网金融服务平台也开始利用这项技术，这一技术的关键优势在于重视现金流以及信用方面的管理。而小微企业的基本特点就是抵押资金较少，但是资金的周转速度却很快，所以，我们只要能够保证其现金流能正常运转即可。再者，现在很多的互联网金融服务平台已经在规划、建立严格的风险体系，对债务人的资金安全提供强有力的保障，如增加第三方担保机构等。
四、结语
综上所述，互联网金融未来发展前景不可估量，在对服务小微企业融资方面影响重大，具有不可比拟的优势。因此，无论是互联网金融主体还是小微企业都要充分利用这一有利条件，抓住契机，既要促进互联网金融不断创新、稳步发展，又要为小微企业提供更高效的融资服务，使小微企业真正受用于互联网金融带来的融资便利和效益。
参考文献：
[1] 刘有树.小微企业融资困境破解探究――基于互联网金融[J].工程经济，2015，（7）.
[2] 卢馨，汪柳希，杨宜.互联网金融与小微企业融资成本研究[J].管理现代化，2014，（34）.
[3] 杨群华.我国互联网金融的特殊风险及防范研究[J].金融科技时代，2013，（7）.
【关键词】 小微企业；融资难题；金融支持
2011年对于小微企业来说是一个大考之年，随着2010年宏观调控，银行收缩银根，中小微企业的资金问题日渐突出。据2011年来自年浙江政协的一份报告显示：浙江超过80%的中小微企业基本上拿不到银行的贷款。在巨大的资金缺口下，中小微企业不得不求助于民间借贷，结果民间借贷利率逐年翻番，到2011年上半年，浙江民间借贷月息已经超过10%。高利贷积聚起来的风险，终于在2011年的夏天得到了集中释放。一夜之间，浙江温州、台州、宁波等地大批小微企业因资金链断裂而停工、倒闭，一时间浙江小微企业人人自危。与此同时各级政府、银行纷纷紧急动员出台政策、措施，希望能够缓解这场由民间借贷引发的实业危机。
从2011年10月至今年2月的短短5个月时间里，国务院常务会议召开了3次专门会议，研究部署支持小微企业发展，推出了支持小微企业发展的财税、金融政策的政策“大礼包”，从国务院的“国九条”，到银监会的“银十条”，再到两会的各项提案与总理的政治报告，关于扶持中国中小微企业发展的政策陆续推出，这些扶持小微企业发展的财税和金融政策连续组合出台表明，政府不仅要为小微企业摆脱现实经营困境创造条件，而且要为小微企业的发展营造良好制度环境。足见国家对中小微企业发展的重视程度。
那么究竟如何破解制约小微企业发展的资金难题呢？这需要我们先找出原因然后对症下药。
一、小微企业融资难的原因
（一）内在原因
一是融资渠道单一。小微企业的融资渠道主要有两条：一是内源融资，二是外源融资，其中又可分为间接融资和直接融资两种形式：间接融资是指以银行、信用社等金融机构为中介的融资；直接融资是指以股票和债券形式公开向社会募集资金以及通过向租赁公司办理融资租赁的方式融通资金。但多数小微企业的筹资仍然为向银行和小额贷款公司贷款，而合资、投资等其他融资方式利用率低。通过直接融资渠道的数额极小，仅占1.8%。
二是受企业管理缺陷的影响。绝大多数抵押能力不达标的小微企业存在着法人治理结构不完善、财务制度不健全，内部管理水平低、经营风险大等问题，其内控机制达不到银行发放贷款所要求的标准。
（二）外部原因
一是银行风险控制的要求。出于风险防范需要，无论是国有商业银行还是地方性银行，对抵押能力不达标的小微企业均要求有担保公司提供担保。但多数抵押能力不达标的小微企业无法得到担保公司的担保。特别是位于乡镇的小微企业，大多使用的是以前镇办、村办企业遗留的旧厂房，土地属集体所有，机器设备老旧，抵押物价值低。对于这类小微企业，担保公司不愿意提供担保。
二是银行信贷管理的制约。国有商业银行对其县级分支机构的信贷业务普遍采取“指标控制、逐级审批”的管理模式。一方面，这种信息不对称导致许多虽然抵押物存在缺陷，但经营前景较好、现金流较大的小微企业提出的贷款申请被判“死刑”。另一方面，县级分支机构为了保证上报贷款的审批通过率，往往会优先上报抵押物充足、偿还能力强、贷款额度大的客户申请，从而在事实上造成了对抵押能力不达标的小微企业的歧视性待遇。
三是地区发展战略的冲击。地方政府为满足快速发展经济的需要，热衷于发展规模企业和龙头企业，以期达到短时间内迅速提高地区经济总量的目的。在这种经济发展战略的指导下，政府希望银行将信贷资金更多地投向规模以上工业企业和农业产业化龙头企业，这也在一定程度上挤占了小微企业获取信贷资金支持的空间。
二、破解小微企业融资难的策略
一是健全金融服务小微企业的多层体系。一方面要加快村镇银行、小额贷款公司等专门服务于小微企业的“草根”金融机构在县域、乡镇的落户速度
二是加大银行与担保公司合作的力度。笔者走访多位银行业金融机构的负责人均表示，担保公司参与是解决小微企业融资难的有效途径，也是现行信贷管理体制下解决小微企业融资难的现实需要。但是，目前成立的信用担保
机构，大部分行政色彩浓厚，注册资本到位率低，运转很不规范，同时存在担保基金量小，协助银行选择困难等问题。为此我们应该加强担保机构建设，进一步完善担保体系。
三是银行努力优化贷款程序，减少放贷成本。银行要改变传统的以大企业为主的操作流程。在传统的审贷流程上，进一步缩减不必要的环节和过程，对小微企业可以采取差别化的授权机制。对符合一定条件的小微企业快速审贷，提高效率。
四是加快发展民间借贷市场。促进民间借贷市场发展要明确民间借贷的合法地位，在法律层面明确正常民间借贷和非法金融活动的界限，对正常的民间借贷给予法律上的保护；要引导典当行、旧物行、中介公司等民间借贷机构向小额贷款公司和财务公司转化。通过降低小额贷款公司、财务公司准入门槛等方式，逐步将民间借贷机构纳入准金融企业管理，从而引导更多的民间闲置资本进入规范化的融资市场，实现民间借贷行为的阳光化、规范化和专业化。
五是采取商业集群批量开发营销模式，这方面民生银行的做法值得借鉴和推广。民生银行首先将小微企业融资业务的重点发展行业定位于“国家产业政策支持、区域优势明显、受经济波动和通胀影响较小、经营周期相对稳定、与大众生活密切相关、日常认知度高的行业”。在此前提下，紧紧围绕“商业圈”、“产业链”及“供应链”（一圈两链）集群 进行批量的、系统性开发和授信。
六是降低小微企业的融资成本。由于财务杠杆的作用，在同样负债规模的条件下，负债的利息率越高，企业所负担的利息费用支出就越多，企业破产危险的可能性也随之增大。
七是设立统一、高效的小微企业管理机构和金融机构，并加强、完善对其宏观管理。一些发达国家有完善的管理机构，为小微企业的健康发展营造出良好的外部宏观环境。如日本在通产省设置了中小企业厅；美国设立了永久性的联邦机构小企业管理局；英国贸易工业部设有小企业服务局。我国目前的实际情况是各企业分属于各级政府及各个产业的主管部门，管理比较分散。可以把目前涉及中小企业的管理职能的有关部门进行剥离合并，组建具有综合协调能力的权威机构。
参考文献
［1］赵国忻.中小企业融资[m].高等教育出版社,2012.
［2］程剑鸣等.中小企业融资[m].清华大学出版社,2006
【关键词】商业银行 小微企业 互动发展
一、 小微企业的基本特征
（一）投资形式多元，组织形式多样
小微企业的投资人没有特别的限制与要求。投资主体既可以是院校毕业生、退伍复员军人、返乡农民工、下岗失业人员、征地拆迁失地农民，也可以是其他城乡无业居民；在创建小微型企业时，既可以申办成个体工商户、独资企业，又可以是合伙企业、农民专业合作社、有限责任公司。
（二）资金来源形式多，对基础设施要求不高
小微型企业的资金主要来源于自身积累和民间借贷，银行融资尚不足 20%。投入的资金既可以是实物资产、知识产权，也可以是货币资金。企业对资金需求主要是满足日常经营性开支，投资少。对经营所需的工具和设备、技术、场地等要求不高。
（三）企业规模偏小，生产应对市场灵活
小微企业生产规模小、结构简单、层次少，经营管理决策也相对简洁。生产灵活，销售上多采用直销方式，且以服务本地市场为主。多以劳动密集型为主，对劳动力的技能要求不高，用工制度也相对灵活。
（四）粗放式管理，抗风险能力弱
小微企业普遍采用家族式管理模式，小微企业的内部治理结构不完善，企业员工多以家庭成员为主，员工薪酬基本没有正式的薪酬制度，财务会计制度也多不健全，少量而不规范的会计活动往往是为了应付上缴的税费。经营不透明度，管理较为松散。同时，小微企业面临税赋重、成本高、抗风险能力弱、融资额度小等问题，造成小微企业经营的诸多不确定性。
二、商业银行对小微企业金融服务中存在的问题
（一）贷款的单位成本较高
小微企业的行业比较分散，规模比较小，业务也比较频繁，这就使商业银行业务分布比较散，不利于集中管理。银行为了适应小微企业的融资需求，发展对小微企业的金融服务业务，必须增加服务网点，加大软件资源以及人力资源的投入，造成了成本的增加。除此之外，银行贷款业务的交易成本和信息费用差别比较小，小微企业贷款的单位成本比较高。
（二）小微企业风险较大
小微企业的规模比较小，内部的管理结构不完善，缺乏健全的财务制度作为保障，资金账目的透明度比较低，不易对小微企业的经营发展进行监督和控制，相关信息采集的难度比较大，违约风险较高。相对于大中型企业来说，小微企业具有更高的风险性。
（三）金融服务缺乏创新手段
各家商业银根据自身的经济实力推出了支持小微企业的特色金融业务，但各个业务之间存在很多相似性，它们都是以抵押贷款和银行承兑汇票为主，产品都是以服务小微企业来促进自身发展为主要目的，创新程度不高，所以产品之间容易被复制。同时我国实行的是分业经营模式，主要包括：银行业、证券业以及保险业，行业之间缺乏联系，极大程度地阻碍了金融机构之间的业务交叉和扩展，只能为小微企业提供单一的金融产品。
（四）贷款的担保方式单一
小微企业主要是以固定资产等实物资产进行抵押，从商业银行取得周转资金，信用贷款和保证贷款的实际应用范围比较小，担保方式过于单一，不利于小微企业的发展。尤其是对于刚成立的小微企业，这种小微企业既没有实物资产，又无法以信用或者保证等方式作为担保，增加了小微企业贷款的困难，这也是小微企业难以生存和发展的重要原因。
三、商业银行对小微企业金融服务的有效途径
（一）明确战略定位
商业银行与小微企业之间是相互合作、相互影响、互利共存的关系。小微企业的持续性发展需要不断地创新，需要根据市场经济的需求进行转型。同理，商业银行也要根据企业的不同需求，在管理、服务等方面的理念需要进行创新，把金融服务做到全面、系统化，为小微企业提供周到、细致的服务，加强银行与小微企业的合作，真正了解企业究竟需要何种资金投入，而银行能够为企业提供怎样的金融服务，银行与企业双方达到一个共同的平台，才能够让银行的金融服务适合企业所需，为企业的发展解决燃眉之急。
（二）创新金融产品
小微企业经营种类比较多，对金融产品的需求不同，商业银行要提高自身的核心竞争优势，必须及时更新金融产品，以特色的金融产品抢得市场先机，满足小微企业发展中对金融产品的需求，为商业银行带来较大的经济利润，提高经济效益，促进商业银行的快速发展。这就要求商业银行在发展中，要准确洞察市场发展状况，迎合小微企业个性化的融资需求，积极扩展小微企业市场。除此之外，商业企业的业务运营方式和贷款操作流程也要进行创新，实现贷款信息共享，确保操作简单化。
（三）优化服务机制
小微企业业务对商业银行从业人员来说，业务量不大，客户数量多，风险较大，很少有人愿意主动服务小微企业。因此，商业银行要制定差异化的激励与约束机制，引导更多的人服务小微企业，首先要做好激励机制，制定业务考核、奖励等制定，把更多的考核资源向从事小微企业的人员倾向；再是要落实小微企业的信贷人员的约束机制，合理控制好小微企业信贷人员的道德风险。
总之，随着我国经济的发展，小微型企业在市场经济中发展迅速，不但数量逐渐增加，对于资金的需求也越来越急迫。小微企业的发展动态难以掌握，融资风险也难以预料。商业银行对其金融服务要进行良好的管理，并且要创新，降低小微企业业务的风险。根据商业银行与小微企业之间的具体情况实行具有针对性的管理措施，实现银行与企业之间的良好合作，促进双方的进一步发展。
参考文献：
[1]李炅宇，刘伟.商业银行小微企业贷款的风险定价策略[J].银行家.2011（04）.
关键词：小微企业 金融产品 服务方式 创新探讨
一、引言
小微企业自身积累比较少，且具有比较弱的内源性融资能力，再加上通常而言其贷款到期的时间同企业资金归集时间不能够保持一致，这些都造成小微企业必须采用正常的现金归流之外的渠道来进行“转贷”，这样一方面提高了小微企业资金流动性的压力，另一方面也间接加大了银行的信贷风险，本文针对这一局面，就如何进行小微企业金融产品以及服务方式的创新进行了以下几个方面的探讨。
二、小微企业金融产品的业务模式
相较于商业银行固有的传统业务，以及其针对大中型企业的批发业务不同，小微金融业务具有自身独特的特点以及难点。成功实施小微金融业务的关键在于，有效的解决存在于小微业务中的难点问题，使其更好的迎合当前小微业务的特点，并据此建立一整套完善适应发展的小微金融业务模式。商业银行固有业务中，有专门针对大中型企业的批发业务而设立的业务，与其相比，小微金融业务的特点与难点主要表现为：
第一，小微企业金融业务较为分散，其中单笔业务中价值较小，而小微企业与银行业务之间联系没有连贯性，相关业务的主要特点为小额、高频、短期；与此同时，由于当前的小微企业财务制度中存在种种问题，有较多不完善的问题存在。银行信贷是否要对其实施信贷活动，需要对其进行有效调查，在整个调查活动中，需支付较多的调查成本。因此，与传统的批发业务相比，小微业务在成本方面有明显的劣势。
第二，小微企业是当前市场经济中最具活力和生机的群体，有效推动了我国经济增长，并促使经济结构有效调整。但其发展尚处于初级阶段，经营中风险较大，同时，一些企业管理制度方面存在不完善，不能有效对项目实施管理。因此，相较于传统的批发业务，其可能造成的风险较大。
第三，当前民间融资对于小企业造成了比较严重的负面影响，这主要是由于在当前银根紧缩以及中小企业融资比较难的背景之下，一些小企业主要借助民间的资金来进行生产经营以及项目方面的投资。然而民间融资的价格比较高，使得小企业无法承担，因此经常陷入债务方面的纠纷。
综合上述三个方面的原因，在商业银行的小微业务中，对其风险进行有效规避、降低实施成本，可有效保证小微金融业务成功实施开展。
三、小微企业金融服务的创新途径
1.小微金融产品创新。面对当前国内庞大的中小企业客户群和中小企业融资的复杂情况，银行应该在小企业金融管理体制上进行系列改造，通过建立起以“专业机构、专职团队、专门流程、专业平台”的小企业金融专业化服务体系，保障小企业金融业务健康快速发展。
一方面可以不断的更新银行的信贷经营理念，这主要表现在银行能否扎实的做好小微企业的金融服务，是否具有科学的信贷经营理念，所以需要不断的更新其陈旧落后的经营理念。突破垒大户传统观念，来专门的探索以及推行小微企业的贷款业务，这也是不断的发展小微企业服务的重要措施，可以设立小企业金融中心。例如上海浦发银行“按照专业的人做专业的事”的目标，设置小企业金融业务专营团队，在地市等支行网点配备了专职的小企业客户经理，对所有人员统一培训、严格考核，打造了一支业务精良、经验丰富、服务意识强、风控水平高的小企业金融专职团队户。通过这种方式来突破银行金融机构之前的架构，虽然遇到比较多的困难，但是能够在机构的建设以及人才培养方面得到开拓。
另一方面要不断的调整银行的信贷经营政策。这主要是因为银行和服务产品都需要创新，其要积极主动的探索能够符合小微企业要求的服务方式以及渠道，从而得出适合小微企业的相关金融产品。具体而言，针对小企业金融业务特点，上海浦发银行一直坚持将流程优化与推动业务发展相结合，对小企业专营业务实行批量化的信贷审批机制，对于一些风险系数较低、发生量较大的小企业金融业务，银行只需在信贷系统中进行对公授信风险评级，无需进行债项评级，实行“绿色通道”，最大限度提高审查审批效率。
2.小微企业金融服务方式创新。最近几年来，在当前政府、监管机构以及金融机构等多方面的努力之下，导致金融机构已经能够深刻的认识到提高小微企业金融服务和发展，能够为转变经济结构，促进社会就业等方面做出重要贡献。从而也促使各个方面不断的推动与探索小微企业的服务方式创新。首先银行对于小微企业客户经理有着比较严格的要求，特别对于从事小微企业金融服务的客户经济而言，要求配备一支素质比较高并且比较稳定的客户经理营销队伍。因此其不断的加强客户经理以及营销骨干等各种高素质人才的引进，同时加大对小微企业营销人员其金融服务专业化的高效培训，各个网点之间也要加大彼此之间的交流。而在经营考核机制度层面，则可以选用风险分类技术，依据实际情况，建立科学合理的风险控制指标以及问责免责制度，以此来刺激经营单位以及客户经理开拓小微企业市场的积极性，从而能够适应小微企业金融服务的健康发展需求。例如邮储银行通过创富大赛积累经验，不断提升服务水平，创造更多个性化、有针对性的融资品种，积极探索大型银行持续支持小微企业的有效模式。例如，以创富大赛活动为契机，邮储银行相关分行与当地政府合作，建立起政、银、企三方共赢的融资环境和服务平台；在2012年，邮储银行推出小微企业融资新产品达十几项，其中不乏商铺经营权、船舶、海域使用权、小水电站、农产品抵押等特色业务。
四、结束语
随着经济的发展与社会的不断进步，小微企业在国民经济中占据着越来越重要的作用，然而由于银行专业化的经营，其微观的层面上却面对着比较多的内部以及外部难题，在一定程度上制约了小微企业的发展。本文主要介绍了小微企业金融产品的业务模式，分析了其所面对的难题，并提出了相应的创新方式，从而为小微企业的长远健康持续发展提供必要的支持。
[关键词]小微金融；本地银行；外地银行；融资
[DOI] 10.13939/ki.zgsc.2015.03.125
1 北京市本地银行与小微企业金融服务
1.1 本地银行在大制度环境下的定位问题
根据统计数据显示，尽管我国企业分布中有超过76%的是小微企业，数量巨大的小微企业所能分享到的金融资源却不超过27%，这一强烈反差的数据对比表明融资短缺一直成为困扰我国小微企业发展壮大的一个重要原因。
新中国成立以来，我国建立了带有准财政特征的银行体制，主要服务于高度集中的计划经济，国家对银行体制进行严格控制，长时间以来，国家通过资金管制和利率管制等手段对金融市场进行抑制，商业信用被国家信用所取代。
随着市场经济发展，我国的金融机构也不断朝着多元化的方向前进，但整体上金融体系还是存在一定不足，主要表现在：一方面，最早成立的四大国有银行规模及市场份额较大，其提供资金支持时也倾向于大型国企及大项目，同时大型国有银行在全国设立了广泛的分支机构，但是在某一些信贷业务的办理上还缺乏灵活性，与小微企业的融资需求出现矛盾，不能为其提供适宜的融资服务。另一方面，我国小微商业银行的资金实力不强，规模较小，所占的市场份额有限，并且有许多中小商业银行的战略定位趋向于大型银行，想抢占大型银行已有的市场份额，而没有将战略重点定位于小微企业的服务。我国金融体系在制度上存在的不足，在一定程度上限制了小微企业的融资渠道，加重了小微企业的融资困难。
1.2 本地银行自身缺乏服务小微企业的动力
中国的金融体制改革的背景是计划经济向市场经济的转轨，在进一步改革的进程中，大多数金融机构的主要客户是国有及大型企业，因此小微企业的金融需求没有得到重视。由于不良贷款率、资本充足率等监管指标的需要，以四大行为例的本地商业银行在进行资产配置时，偏向风险系数较低的大企业而放弃风险较高的小微企业，是一种常规选择。在大企业的信贷市场还没有充分挖掘之前，商业银行仍然习惯专注于风险较低的大企业市场，缺乏变革的内在动力，因而小微业务的拓展难以进步。
近年来，即使在国家政策支持下，小微企业逐渐受到大型商业银行关注，但由于征信困难、信息不对称、运营成本高等问题，对小微企业的金融服务仍然处于主营业务之外，与其在社会经济中所扮演的重要角色极不对称。
1.3 本地银行与小微企业之间信息的不对称缺陷
在融资过程当中，相比于大企业而言小微企业在本质上信息意识比较薄弱，不愿意将自身企业的必要信息公开，实际中还往往存在逃费债务等行为（如2011年228位浙江民企老板负债出走的“跑路事件”，内蒙古鄂尔多斯民间借贷成风现象）。其次，小微企业没有规范的财务报告制度以及顺畅的财务信息披露通道；在监管上，小微企业缺乏有效的会计监管。这些情况使银行没有办法全面了解小微企业的真实经营状况，从而不能正确评估借款的经营风险，因此不愿意承担风险向小微企业提供融资。因此信息劣势的情况下，继续对小微企业贷款，多数银行会采取提高利息来补偿风脸的做法，这当然不会为小微企业所欣然接受。由于银行和中小企业之间的信息不对称，使得银行很难客观上全面了解评估中小企业的真实的经营状况，从而阻碍了银行对小微企业的信贷行为。
2 北京市外地银行与小微企业金融服务
目前，随着金融市场的放开，外地城商行近两年在北京也开始广泛涌现，渤海银行、杭州银行等先后都在北京设立分部，虽然与本地银行相比普遍存在知名度小、网点较少、业务不稳定等劣势，但这些外地银行的出现在一定程度上为北京市小微企业提供金融服务带来了新的方向。
2.1 外地银行将客户定位于小微企业
为了在北京谋得一席之地，同时发现了小微金融服务的发展空间，外地银行明确了客户定位，将其设定为“中小企业”或者“小微企业”，相比其他本地银行，一定程度上实行差异化、特色化的金融服务。
通过资料可以发现，在京的外地银行都会通过市场调研、价值评估、企业未发展分析等手段，将本行金融服务对象锁定在一类或几类中小微型企业上。例如，包商银北京分行定位于“以小微企业为核心客户”，满足城市和城乡结合部从事服务、贸易、生产、运输等行业的个体工商户、微小型企业，农牧民、种养殖专业户等客户群体的融资需求，一方面推出无抵押贷款产品“商赢宝”，要求3～5天实现客户中请到发放的全程服务；另一方面在业务办理中，推出100万元以下三户联保贷款产品，不与同业机构进行“价格战”。
外地银行尽管面临着在京知名度小、网点较少、业务不稳定和风控能力较弱等劣势，但是通过聚焦中小微型企业，也初步探索出了一条异地银行在特大型城市的发展之路。
2.2 外地银行为小微企业制定个性化金融服务
小微企业的发展阶段主要分为：初创期、成长期和成熟期。不同阶段表现出不同的特点，银行也应针对不同的发展阶段提供不同的金融服务，以小微企业为客户群体的外地银行就显现出区别于传统银行的优势。在信贷服务上，提供担保融资、订单融资、知识产权质押贷款等服务；在其他方面，为其提供新三板上市顾问、私募股权融资顾问等综合服务。在成熟期时，银行除了提供信贷的间接融资渠道外，为其提供IPO顾问、募集资金管理等一系列金融服务，进一步为企业创造价值。
同时，外地银行也通过对小微企业定制合理的还贷款标准，来降低信息不对称的可能性，由于传统商业银行通常以大银行的贷款标准抑或评价机制进行粗糙的修正，来确定小微企业的性质和授予的贷款类型，间接地导致小微企业隐瞒真实情况甚至逃债的情况发生，导致双方信息不对称，商业银行向小微企业贷款的成功率降低。而当外来银行专注服务 “小微”客户群体，拥有明确的目标客户定位之后，建立了一套与小微企业相匹配的还贷款标准后，小微企业本身没有太多隐瞒信息的必要，于是外来银行与小微企业间便可以搭建起良好的金融服务往来。
3 结论
随着中国市场的不断发展，小微企业已成为推动经济金融进步的重要力量，而在在寻求外部融资时，74%的小微企业首选向银行贷款。因而银行对待小微企业的政策与偏向在金融环境不断放松的今天便显得格外重要。在北京市银行间，不同的客户定位与政策导致了四大行、本地银行与外地银行在小微金融业务上的区别，选择中小银行作为首选融资渠道的企业占比（32.89%）远高于大型银行（12.44%），显示中小银行是当前小微金融服务市场当仁不让的主力。因此对小微企业的业务政策进行调整与适应，将很大程度决定银行将来的业务发展方向，值得银行深思。
参考文献：
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近日，广州市市长陈建华实地调研广州民间金融街经营发展情况，这是他今年以来第四次来到这个凝聚众多中小微企业发展梦想的地方。陈建华重点向入驻金融机构详细了解业务经营情况，听取客户对民间金融街的感受。他鼓励金融街入驻企业以及管理部门，要进一步完善提升民间金融街服务水平，真正形成民间金融集聚区，服务好中小微企业，为广州经济发展增添动力。广州市副市长欧阳卫民、市政府秘书长周亚伟、越秀区和市有关部门负责人参加了考察活动。
“生意好不好啊？”昨天17时，陈建华大步走进位于民间金融街的广州金瑞泰小额贷款有限公司，笑问公司负责人。“3个月我们贷出去1.89亿元，生意非常好。”该公司负责人高兴地回答。接着，陈建华和正在该公司谈贷款业务的经销商王先生聊了起来。了解情况后，陈建华充分肯定了民间金融贷款的运营模式，要求小额贷款公司进一步研究民间金融市场的需求，创新产品结构，服务好中小微企业。
陈建华随后又来到广州华易小额贷款股份有限公司和广州市盛融小额贷款股份有限公司，询问了企业的业务开展情况。截至目前，两家公司在金融街投放的贷款金额已分别达到1亿和7600万。公司负责人表示：“来金融街发展，提升了我们企业的形象和公信力，客户也越来越多！”陈建华鼓励他们再接再厉，做强做大，提供更优质的服务。在盛融小额贷款公司，陈建华遇到了正在公司谈贷款的创业者吴先生。当听到吴先生大学毕业三四年，现在急需资金开拓市场时，陈建华指出，广州要研究完善与民间金融结构对接合作的机制，为优质的创业者提供包括贴息、股权投资等在内的更深层次的金融服务，既撬动民间资本，又扶持人才创业。同时，要进一步加强对民间金融机构的监管，对非法骗贷运营者，给予公开通报等处罚，从而促进民间金融市场健康发展。
最后，陈建华在广州民间融资服务中心听取了民间金融街、越秀区政府相关负责人的介绍。据悉，广州民间金融街自6月28日开业以来，入驻企业数量稳定增长，业务规模逐渐放大。截至9月13日，小额贷款公司已开展放贷业务297笔，累计为中小微等企业等提供融资金额达10.1亿元；广州银达融资担保有限公司等已经开展融资担保业务4笔，为环保、创意、高新科技、农产品加工等行业的中小微企业解决了“融资难”问题。目前，民间金融街通过定期小额贷款市场利率等措施，使民间融资“广州价格”的影响力逐步提高。听取汇报后，陈建华指出，民间金融街管理机构和各有关部门要加快民间金融街建设，完善各项交易机制；要强化政府部门对小额贷款公司的服务管理，健全工作机制，提高监管水平；要进一步提升民间金融街服务质量，努力形成民间金融集聚区，服务好中小微企业，为广州经济发展增添动力。
有效打压高利贷非法集资
作为广州城市一张亮丽的“金融名片”，广州民间金融街为广大中小微企业和居民个人提供“一站式”的民间融资服务。开业虽然不到三个月，但业绩抢眼，企业踊跃入驻。截至目前，首批进驻的35家机构中，已有23家正式开业，其余12家机构除部分银行以外，将有望于本月底前全部开业。
民间金融街的小额贷款公司目前经营业绩良好，新设立的10家小额贷款公司注册资本金规模共计21亿元，占全市的49.41%。开业首月累计放款达到129笔4.16亿元，盈利状况良好。现在仍有很多机构希望进驻金融街，金融街二期建设也正积极推进中。 （责任编辑：刘莉）
（来源：广州日报）
【关键词】 小微企业融资；互联网金融；商业银行；普惠金融；
【中图分类号】F830
【文章标识码】A
一、我国小微企业融资难题
小微企业是解决我国众多人口的就业问题，促进经济发展的主要力量，对我国经济体系的完备具有重大的意义。然而，我国小微企业的发展却一直处于亚健康状态，其发展面临着"行业竞争激烈、成本压力大、税负重、融资难"等困难，而融资困难是影响小微企业发展的最主要原因。小微企业如果能够得到专业、及时的融资服务，必将减轻小微企业的负担，使其发展进行正确的轨道。来源于国家工商总局的统计数据：到2013年底，包括个体工商户在内的全国小微企业总数已经达到了5606.16万户。根据广发银行的《中国小微企业白皮书》显示：全国小微企业的融资需求缺口约为22万亿元。如何解决我国小微企业的融资难题，提升小微企业的服务水平具有重要的意义。从我国目前小微企业融资的实际情况来看，银行仍然是商业银行首选的融资渠道，然后才是向亲友借款或民间借贷等方式。
我国小微企业的融资难首先来源于小微企业自身的特点。小微企业普遍存在规模小，经营模式单一，管理方式落后，规范性差，财务制度不健全，生命周期短等特点。如很多小微企业没有建立起规范的财务制度，甚至没有专门的财务管理人员和规范的财务报表制度，在生产技术往往相对落后，生产的产品往往不符合国家的政策导向。因而，往往不能满足外部融资机构，尤其是商业银行对借款人提出的种种要求，因而无法及时、足额的获得商业银行的融资支持，使得目前我国小微企业特别是发展初期的小微企业只能依赖于企业内部融资或是通过民间借贷的方式来获得资金，大大限制了小微企业的发展。第二，小微企业融资难的主要问题在于企业和商业银行存在的信息不对称，信息不对称使得银行在给小微企业提供贷款的时候需要承受较大的风险。小微企业的融资金额相对于大中型企业等客户金额小且分散，这样使得商业银行在办理小微企业融资的过程中成本较高，因而仅仅依靠利息收入无法覆盖小微企业融资的高成本以及可能产生的高风险。而目前我国商业银行的风险分担机制尚不健全，没有建立起完善的小微企业担保体系，信用评价体系等，国家对小微企业的支持也往往停留在政策层面，实质的资金支持往往无法落实到位。
二、互联网金融成为小微企业融资新渠道
互联网金融的兴起使小微企业的融资难题的解决成为可能。互联网金融机构利用互联网技术搭建互联网融资交易平台，同时应用大数据、云计算等互联网技术缓解了目前在给小微企业提供融资的过程中存在的交易双方的信息不对称以及融资成本过高的问题。另外，相对于商业银行，互联网融资门槛相对较低，且以信用方式为主，提供的融资期限多样化，正符合小微企业资金需求规模相对小，期限多变且抵押资产有限的特点。而且，互联网金融不仅给小微企业发展搭建了融资平台，还为小微企业提供了相关对象的相关信用和交易信息，投融资双方通过平台直接沟通，大大的提高了小微企业的融资效率。下面具体介绍一下互联网金融为小微企业提供融资的几种渠道：
1、P2P借贷
我国P2P网贷模式主要可以归纳为三类：一类是借贷双方的具体交易手续主要在线下进行为特征，这种模式的主要代表是宜信、陆金所。而P2P网站的主要功能是提供交易信息。第二类是以平台作为担保，借贷双方通过线上进行交易的方式，主要代表是红岭创投。这类网贷，因为网贷平台承诺在发生风险时先为投资人垫付本金。因而相对比较安全，为客户普遍接受，在市场上占比较高。第三类则是无担保的线上交易，主要代表是以拍拍贷。根据网贷之家的统计：截至2015年6月底，P2P网贷运营平台数量已经达到2028家，比2014年底新增了28.76%。2015年上半年P2P网贷平台的成交总额达到了3006.19亿元。P2P网贷的发展规模可见一斑。此外，根据调查显示，个人和小微企业是我国P2P平台的主要服务对象，因为P2P平台增加有利于小微企业的资金融通。但值得注意的是，P2P 借贷没有从根本上解决商业银行借贷模式面临的问题，表现在面无法全面、准确、及时地获取融资方偿债能力信息，因而为控制风险，部分贷款业务仍需提供担保等。
2、众筹
众筹是通过互联网门户向大众介绍并展示融资项目，获得大众的支持来获得资金的支持。目前比较常见的众筹平台包括股权、公益性、以及团购+预售众筹平台，其中适用于小微企业融资的众筹平台主要是" 团购+预售"众筹平台，这种模式将营销与融资模式进行整合，在融资的同时对企业的产品或项目进行了低成本的推介。 但这种众筹模式受到所回报产品和服务需求市场的限制，适用范围有限。
3、电商小贷
电商小贷是建立在电子商务的基础上的融资平台，最有代表性的是阿里小贷，是阿里巴巴公司对其旗下的淘宝网、天猫平台等商家提供的小额资金借贷业务。电商小贷实施的前提是已经拥有比较成熟的电商平台。而电商小贷服务的对象就是平台上的用户，电商小贷通过共享电商平台的用户交易数据可以及时了解用户的需求及信用状况，可以有效的控制借贷风险。电商小贷对小微企业的贷款通常是短期、小额，由此可以避免市场变动带来的系统性风险。电商小贷的特点就是其服务局限于供应链网络或电商平台的小微企业。
三、商业银行进行小微企业服务创新的途径
互联网金融虽然为小微企业融资提供了新的渠道，但在我国的金融体制下，商业银行仍然在整个金融市场中处于主导地位，据调查，大多数小微企业仍倾向于通过银行进行融资，而在普惠金融的推动下，对小微企业融资对于商业银行也具有重要的意义。建议商业银行可以从下面几个方面来对小微企业提供的服务进行创新。
1、创新小微企业服务模式
商业银行应针对小微企业资金需求的"短、少、频、急"特点，对小微企业的服务模式进行创新。如建设银行就提出了对小微企业服务模式采取 "小额化、标准化、批量化"的业务发展思路，建立了小微企业评分卡信贷业务模式。小微企业评分卡信贷业务的特点是改变原有的以企业的财务信息为主，对企业的风险进行定量评分的方法，而是以非财务信息为主对客户群进行分析评价，从而营销和筛选客户，在此基础上简化申报流程和材料，设计自动审批功能。评分卡业务的有针对性的评价及简化的流程降低了银行对小微企业贷款的管理成本，有效的控制了风险。建行自2013年8月份推广至2014年底，已累计为近1.5万户小微企业客户提供了融资，提高了小微企业贷款覆盖率和申贷获得率。
2、运用大数据技术进行信息管理创新
商业银行应借鉴互联网金融机构的经验，加强同互联网金融机构的融合与合作，运用大数据技术，对客户的历史数据进行分析和挖掘。商业银行应通过整合内外部的数据信息建立自身的大数据分析系统。内部数据是指银行在与客户交易过程中积累的大量的客户交易结算信息、渠道信息和行为信息，包括交易时间、交易类型、消费偏好、以及信用记录等核心数据。外部数据是指商业银行通过与外部机构、社交网络与电商企业等大数据平台的交流与合作，争取建立起与网络媒体的数据共享机制，以获取更多的消费者数据信息。在内外部统一的大数据平台的基础上，商业银行才能够深入挖掘客户信息，实现客户分类的精细化，从而深入了解小微企业的信用状况，规避由于信息不对称带来的风险。
3、针对客户需求创新小微金融产品
随着银行面临的竞争压力越来越大，越来越多的银行已经开始将小微企业客户纳入到银行未来发展的客户群体的范畴之内。为使自己更有竞争力，银行需从客户体验出发进行金融产品的创新，才能适应金融市场上消费者多元化、个性化的客户需求。我国小微企业数目多，企业间差异到，要提升对小微企业的服务水平和能力，一定要针对客户的需求来创新产品，以满足不同类型、规模与行业的小微企业客户的金融需求。很多商业银行依托于商圈、商会和产业链来挖掘具有类似特点和融资需求的小微企业群，然后又针对性的进行小微金融产品与服务的创新。如建设银行提出"一圈一链一平台"的发展模式，针对商圈客户，创新推出"商盟贷"、"租贷通"、"固定资产购置贷款"等多种产品，满足商圈客户日常资金周转、租金缴纳、店铺购置的融资需求。针对供应链"三流合一"的特征，充分发挥核心企业的信息优势，创新研发"供应贷"、"政府采购贷"等产品，通过应收账款质押、核心企业担保、信用等方式为上下游小微企业客户提供信贷服务。
4、通过金融互联网实现运营模式创新
互联网金融的快速发展既冲击了商业银行传统的运营模式同时也给商业银行的发展带来了机遇。各商业银行应顺应移动网络信息技术的发展潮流，改变原有的传统的网点运营模式，积极的通过建立推进网上银行、手机银行的业务，构建起完善的金融互联网。近几年，在互联网金融机构的影响下，多家银行都已经开始了"触网"尝试，尤其在小微企业融资和个人融资方面开始借鉴互联网金融企业的经验，改进原有的运营模式。如很多中小股份制银行和城商行建立起自己的直销银行，弥补了线下网点的不足。除了直销银行，一些传统金融机构也尝试进入P2P网贷领域，如招商银行推出的小企业E家、包商银行的小马bank、兰州银行e融e贷以及平安集团的陆金所等。建设银行利用互联网资源，实现了对小微企业的网络一站式服务。小微企业可以通过服务平台同时浏览到其关注的相关信息，完成转账、查询、投资、理财等相关金融活动，更可以实现贷款的在线申请、实时审批、随时支用与还款，为小微企业搭建起网络金融之家。
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【关键词】小微企业 金融服务 融资难 商业银行 政府 改革措施
一、长三角地区小微企业发展现状分析
长江三角洲地区各企业、各部门经济联系密切，分工程度与生产的专业化水平相对较高，GDP的增长速度在全国甚至在世界范围内处于领先水平。其中，小微企业在推进长三角地区经济增长的过程中功不可没，小微企业遍布长三角各地，具有很大经济活力。
但是，在如今受到经济发展模式转型、货币政策由适度宽松转向稳健以及外来产品冲击的影响，小微企业融资难、金融服务不健全的问题更加凸显，长三角地区许多外贸型的小微企业在外国市场上遭遇了滑铁卢，不得不把目光转到了国内市场，但是由于对国内的市场需求把握不准确、没有充足的资金进行改革整顿使得外贸型小微企业的战略转移并不是很成功。尤其是稳健的货币政策的实施，在很大程度上控制了信贷规模，商业银行出于自身安全性、流动性等因素的影响更不愿意将资金投向小微企业。这些因素都使得小微企业的融资环境、生存环境不断恶化。
二、长三角地区小微企业金融服务不完善的原因分析
（一）从小微企业方面思考的内部因素
1.小微企业在预防、抵制风险方面的能力较弱
在和大中型的企业争夺银行信贷资金的过程中，小微企业由于规模小、收益不稳定的因素使得违约风险加大，商业银行出于增加资金安全性的角度，偏向于将资金贷给大中型企业而不是小微企业，大中型企业有更好的财力支持，这是小微企业难以改变的现状。长三角地区小微企业遍布，即使商业银行准备一定量的资金用于扶持小微企业，也要从众多小微企业中选择恰当的放款对象，这就导致了长三角地区有许多小微企业得不到完善的金融服务。
2.财务信息失真和不对称
小微企业的财务管理状况相对于大中型企业而言比较混乱，小微企业也不用向社会公开自身的财务状况，财务监督处于空白的状态。为了取得银行的信贷资金，甚至擅自修改财务状况，使得商业银行等金融机构难以根据小微企业提供的信息作出正确的判断和选择，商业银行出于降低风险性的考虑就不会向这些信息不充分的小微企业进行贷款业务，这就让金融服务在小微企业这部分显得不足。
3.信用程度欠佳，没有必要的担保品来帮助小微企业获得贷款资金
小微企业没有完备的财务管理制度，大多以私营企业为主，很多私营业主不重视信用的作用，经常会出现拖欠贷款的现象，有的业主在小微企业濒危绝境的时候甚至会卷走企业资金躲避银行贷款，这些情况损害了小微企业的可信程度和企业形象[2]。商业银行的贷款以抵押贷款为主，信用贷款所占的份额少之又少，信用贷款主要是针对信用程度极高的国有企业等单位而不针对小微企业，银行对小微企业的贷款以抵押贷款为主，但是小微企业又没有足够的资本担保品向银行进行抵押，这就在很大程度上降低了小微企业获得银行信贷资金的可能性，使得商业银行的金融服务在小微企业这方面存在不足与缺陷。
（二）小微企业除外的外部因素
1.商业银行的经营原则
保持流动性、降低风险性和增加安全性是商业银行经营的三大原则，商业银行在经营管理的过程中会深入贯彻这三大原则。出于保持资产安全性、降低资产风险性的考虑，商业银行往往不愿意将信贷资金投向小微企业。小微企业的抵押能力不足，担保公司也不愿意为其申请银行贷款提供担保，这就降低了小微企业从银行获取信贷资金的几率。
2.银行贷款原则与程序的制约
商业银行的贷款项目要报与上一级审批，为了保证审批的通过率，通常会报一些担保品充足、信用程度较高的大中型企业而不是小微企业。在层层审批的贷款程序中，小微企业很有可能在贷款项目中被淘汰，融资难的问题依旧严峻。
3.商业银行的利率歧视现象
商业银行对小微企业提供的信贷资金所收取的利率要高于基准利率，这就意味着小微企业要偿还高于平均水平的本息，小微企业有可能迫于资金压力而逃避债务，违约违信的可能性较大。除此之外，利率歧视现象会迫使小微企业退出向银行融资的平台，导致小微企业享受的金融服务不充分。
4.政府经济发展政策的影响
为了追求经济增速，政府往往偏向于鼓励、支持、引导龙头产业和具有规模报酬递增的产业，小微企业得不到政策上的青睐与眷顾。长三角地区经济实力雄厚，大中型的国有企业和规模较大的企业有力地支撑了经济增速的提高。为了快速提高经济增长率，政府希望银行等可办理贷款的金融机构将资金贷给龙头产业，模报酬递增的产业，这就挤压了小微企业获得信贷资金的空间。
三、完善长三角地区小微企业金融服务的改革措施
（一）小微企业应做出的改革
1.建立必要的财务管理制度，做到企业财务信息的透明化
信息失真问题阻碍了小微企业获得银行的信贷资金等金融服务，因此，小微企业必须对此作出改革，完善财务管理，加强会计监督和财务监管，加强对会计从业人员的培训，提高会计人员的专业技能，这样才能让会计人员对企业的财务状况进行更为准确的反映，除此之外，还可以实施相应的手段降低管理成本，在收益不变的情况下，有助于提高企业的利润水平。会计人员要秉承会计职业道德，坚决不做假账，以真实透明的账目帮助小微企业获得银行信贷资金，得到完善的金融服务。长江三角洲地区人才聚集，小微企业可以充分利用这一优势完善企业的财务管理制度。
2.不断创新产品的生产技术，培育自主知识产权
重视技术在提高收益上的重大作用。科技是第一生产力，对于小微企业更是如此，自主知识产权可以缓解小微企业在激烈的市场竞争中所面临的压力。尤其是在当下经济转型、产业升级的过程中，技术创新的作用将更加凸显，小微企业要加强对专业技术人员的培训，吸引更多的专业人员加入到自己的创新团队，在资金安排上要充分保证创新团队的需求，设立专项资金用于支持鼓励技术创新。小微企业要充分发挥长三角地区人才聚集的优势，吸引具有创新能力和创新意愿的人才加入，推动产品质量的升级，更好地满足消费者的需求，提高经济效益，壮大自身的实力。经济效益好的小微企业会有更大的可能性获得银行的信贷资金，享受较为完善的金融服务，融资问题可以得到更好的解决。
3.提高信用程度，重视信用在企业发展过程中的巨大影响力
小微企业的信用达不到贷款机构的要求是其融资难的重要原因，有些小微企业忽视信用的重要性。因此，小微企业要加强信用监管，重视信用在经济发展中的突出地位，尽可能地提高企业形象。信用水平较高的企业有更大的几率获得银行等金融机构的资金支持，享受切实的金融服务，有更充裕的资金解决企业运行中的各类问题，带动企业发展进入到一个新的层次。
（二）对金融机构和金融市场做出的改革
1.加快金融机构组织形式的改革，增设新型金融机构
逐步加大对众多金融机构组织形式的深化改造，增设分支机构、提高运行效率，将目光更多地投向于小微企业占多数的地区。长三角地区经济繁荣，小微企业众多，资金需求的缺口比较大，需要设置更多的金融机构提供完善的金融服务，担保公司可以向小微企业提高信用保证，增加小微企业的融资可能性。小额贷款机构的设置增加了小微企业可贷资金的数额。由于小微企业资金需求出现了新的特点，传统的金融服务模式更好地适应小微企业的需求，所以，必须对业务模式进行改革，实行产品的标准化设计，在贷款流程和贷后管理方便做到灵活快捷、简化程序。
2.扩宽服务对象，做到谨慎选择
小微企业是非常具有活力的经济体，在国民经济的发展过程中具有关键性的作用，因此，金融机构要改变传统上重点针对大型企业的做法，在向大中型企业提供金融服务的同时不能忽视小微企业的存在，尤其是在长三角地区，经济具有很大的活力，小微企业促进了GDP的快速增长，因此，商业银行等金融机构必须改变传统的服务思想，重视小微企业的作用，可以开发主要针对小微企业的新型金融服务。商业银行等金融机构在向小微企业提供金融服务的时候，更多的是考虑风险程度，加强风险管理是个永恒的难题。目前的货币市场，尤其是在小微企业的融资市场上，需求远大于供给，因此，商业银行等金融机构可以选择资信状况良好的小微企业进行资金援助，这样既可以降低小微企业的违约风险，提高收益率，又可以缓解小微企业融资难的问题，实现互利共赢 。
3.存款机构应当适度降低超额存款准备金率
在中央银行确定的法定存款准备金率之外，大多数的存款机构会提留超额存款准备金，以备不时之需。存款机构应当适当降低超额存款准备金率，增加贷款资金的数额，将资金贷给资信状况良好的小微企业，将小微企业当做重要的贷款对象，在促进双方提高收益率、缓解小微企业融资难的同时，又可以带动国民收入的增长、缓解就业压力、促进社会安定，具有很大的社会意义。长三角地区的存款机构若做出此类的改革不仅会促进该地区小微企业的发展，更将推动全国性的存款机构的改革。
4.深化贷款方式的改革，创新担保方式
传统的贷款模式以抵押贷款为主，小微企业必须提供充足的资本担保品，这种抵押贷款方式存在诸多的弊端，因此，商业银行等金融机构应当在贷款担保方式上做出改革，可以采用抵质押、专业担保公司提供信用保证、一般企业保证等贷款方式，做到贷款方式的创新，有效化解小微企业贷款担保难的问题。长三角地区经济强劲，金融市场相对比较完善，有实行担保方式多样化的基础，做到担保方式的创新。
（三）政府应当采取的措施
1.用法律、经济等多种手段协助民间借贷运行机制步入正轨
即使民间借贷的利率高于正规金融机构的贷款利率，民间借贷依旧是小微企业进行融资的重要渠道。但是，民间借贷市场组织混乱，缺乏必要的法律制度的制约，因此政府需要加强立法、保证执法，使民间借贷市场走向法制化、规范化的道路，打压遏制高利贷的存在。对于民间借贷市场的资金纠纷，要依据法律制度的规定，妥善解决金融案件，合法合理地解决纠纷，为民间借贷市场提供司法制度的保障。长三角地区的各级政府和立法司法机构可以率先做出改革，规范民间借贷市场，不断积累经验，为全国性改革措施提供模板和经验。
2.引导、鼓励金融机构重视小微企业
对于专门向小微企业提供金融服务的机构要给予保护、支持，在政策上予以倾斜，同时也要鼓励大型国有控股银行和股份制银行在提供金融服务的时候不能忽视小微企业。除此之外，政府机构还可以充分发挥政策性银行作用，政府机关可以指定一些有助于解决小微企业融资问题的政策交给政策性银行贯彻实施，这就在很大程度上缓解了小微企业融资难的问题。
参考文献
[1]刘志锋，张晨.小微企业融资创新制度安排[J].理论界，2012（08）：22-26.
[2]祝健，沙伟婧.基于交易费用视角的小微企业银行融资创新[J].福建农林大学学报（哲学社会科学版），2012（03）：42-46.
1.2011年，国务院出台九项金融财税政策措施支持小型和微型企业发展。其中加大对小型微型企业的信贷支持政策如下：银行业金融机构对小型微型企业贷款的增速不低于全部贷款平均增速，增量高于上年同期水平，对达到要求的小金融机构继续执行较低存款准备金率。商业银行重点加大对单户授信500万元以下小型微型企业的信贷支持。
2.2011年，银监会印发《关于支持商业银行进一步改进小企业金融服务的通知》。《通知》指出：引导商业银行继续深化六项机制（利率的风险定价机制、独立核算机制、高效的贷款审批机制、激励约束机制、专业化的人员培训机制、违约信息通报机制），按照四单原则（小企业专营机构单列信贷计划、单独配置人力和财务资源、单独客户认定与信贷评审、单独会计核算），进一步加大对小企业业务条线的管理建设及资源配置力度，满足符合条件的小企业的贷款需求，努力实现小企业信贷投放增速不低于全部贷款平均增速。
3.2013年，银监会发布了《中国银监会关于进一步做好小微企业金融服务工作的指导意见》。《指导意见》明确要求各银行业金融机构应在商业可持续和有效控制风险的前提下，单列年度小微企业信贷计划，充分发挥信贷资产流转、证券化对小微企业融资的支持作用，将盘活的资金主要用于小微企业贷款，力争实现“两个不低于”目标，即小微企业贷款增速不低于各项贷款平均增速，增量不低于上年同期。相关部门要对小微企业贷款增长情况按月监测、按季考核，确保各地区实现“两个不低于”目标。
4.2015年3月6日银监会发布《关于2015年小微企业金融服务工作的指导意见》。《指导意见》指出，将2015年银行业小微企业金融服务工作目标由以往单纯侧重贷款增速和增量的“两个不低于”调整为“三个不低于”，从增速、户数、申贷获得率三个维度更加全面地考查小微企业贷款增长情况。即：在有效提高贷款增量的基础上，努力实现小微企业贷款增速不低于各项贷款平均增速，小微企业贷款户数不低于上年同期户数，小微企业申贷获得率不低于上年同期水平。
1.2011年，国务院出台九项金融财税政策措施支持小型和微型企业发展。其中，降低小微企业融资成本措施如下：清理纠正金融服务不合理收费，切实降低企业融资的实际成本。除银团贷款外，禁止商业银行对小型微型企业贷款收取承诺费、资金管理费。严格限制商业银行向小型微型企业收取财务顾问费、咨询费等费用。
2.2013年，银监会发布了《中国银监会关于进一步做好小微企业金融服务工作的指导意见》。要求银行业金融机构建立科学合理的小微企业信贷风险定价机制，进一步规范小微企业金融服务收费。
3.2014年，国务院出台《关于多措并举着力缓解企业融资成本高问题的指导意见》。优化商业银行对小微企业贷款的管理，通过提前进行续贷审批、设立循环贷款、实行年度审核制度等措施减少企业高息“过桥”融资。
4.2015年3月6日，银监会发布《关于2015年小微企业金融服务工作的指导意见》，其中对规范服务收费，切实降低融资成本意见如下：商业银行要及时清理收费项目，进一步规范对小微企业的服务收费。要在建立科学合理的小微企业贷款风险定价机制基础上，努力履行社会责任，对诚实守信、经营稳健的优质小微企业减费让利。要缩短融资链条，清理各类融资“通道”业务，减少搭桥融资行为。
三、拓宽小微企业融资渠道
1.2011年，国务院出台九项金融财税政策措施支持小型和微型企业发展。其中拓宽小型微型企业融资渠道措施如下：逐步扩大小型微型企业集合票据、集合债券、短期融资券发行规模，积极稳妥发展私募股权投资和创业投资等融资工具。进一步推动交易所市场和场外市场建设，改善小型微型企业股权质押融资环境。在规范管理、防范风险的基础上促进民间借贷健康发展。严格监管，禁止金融从业人员参与民间借贷。
2.2011年，银监会印发《关于支持商业银行进一步改进小企业金融服务的通知》，鼓励商业银行先行先试，积极探索，进行小企业贷款模式、产品和服务创新，根据小企业融资需求特点，加强对新型融资模式、服务手段、信贷产品及抵（质）押方式的研发和推广。
3.2013年，国家发改委公布了《关于加强小微企业融资服务支持小微企业发展的指导意见》，首次提出支持金融企业发行企业债券。
4.2013年，银监会发布《中国银监会关于进一步做好小微企业金融服务工作的指导意见》，指出，要充分利用互联网等新技术、新工具，研究发展网络融资平台，不断创新网络金融服务模式等。
5.2014年，国务院出台《关于多措并举着力缓解企业融资成本高问题的指导意见》，强调，支持中小微企业依托全国中小企业股份转让系统开展融资；继续扩大中小企业各类非金融企业债务融资工具及集合债、私募债发行规模；降低商业银行发行小微企业金融债的门槛，简化审批流程，扩大发行规模；大力发展相关保险产品，支持小微企业、个体工商户等主体获得短期小额贷款。
6.2014年，银监会发布《商业银行保理业务管理暂行办法》，近年来快速发展的保理业务迎来第一个具有规章效力的监管文件。作为服务小微企业融资的一个重要方式，保理业务监管性文件的发布，为银行与小微企业自觉发起的金融创新从法律层面予以规范和指导。
7.2014年，国务院印发《关于扶持小型微型企业健康发展的意见》，鼓励各级政府设立的创业投资引导基金，积极支持小型微型企业。积极引导创业投资基金、天使基金、种子基金投资小型微型企业，引导银行业金融机构针对小型微型企业创新产品和服务单列小型微型企业信贷计划。
四、增设金融服务机构
1.2011年，国务院出台九项金融财税政策措施支持小型和微型企业发展。其中促进小金融机构改革与发展的措施如下：强化小金融机构重点服务小型微型企业、社区、居民和“三农”的市场定位。在审慎监管的基础上促进农村新型金融机构组建工作，引导小金融机构增加服务网点，向辖内县域和乡镇地区延伸机构。
2.2011年，银监会印发《关于支持商业银行进一步改进小企业金融服务的通知》，指出，对连续两年实现小企业贷款投放增速不低于全部贷款平均增速且风险管控良好的商业银行，在满足审慎监管要求的条件下，积极支持其增设分支机构。同时，鼓励小企业专营机构延伸服务网点，对于小企业贷款余额占企业贷款余额达到一定比例的商业银行，支持其在机构规划内筹建多家专营机构网点。鼓励商业银行新设或改造部分分支行为专门从事小企业金融服务的专业分支行或特色分支行。
3.2014年，国务院印发《关于扶持小型微型企业健康发展的意见》，指出，鼓励大型银行充分利用机构和网点优势，加大小型微型企业金融服务专营机构建设力度。引导中小型银行重点支持小型微型企业和区域经济发展。大力推进具备条件的民间资本依法发起设立中小型银行等金融机构。
4.2015年3月6日，银监会发布《关于2015年小微企业金融服务工作的指导意见》，提出，要加大小微企业专营机构建设力度，增设扎根基层、服务小微的社区支行、小微支行，提高小微企业金融服务的批量化、规模化、标准化水平。地方法人银行要坚持立足当地、服务小微的市场定位，向县域和乡镇等小微企业集中的地区延伸网点和业务。要进一步丰富小微企业金融服务机构种类，支持在小微企业集中的地区设立村镇银行、贷款公司等小型金融机构。
五、完善融资担保体系
1.2013年，银监会发布了《中国银监会关于进一步做好小微企业金融服务工作的指导意见》，指出，要充分发挥融资性担保机构对小微企业融资的增信作用。
2.2014年，国务院出台《关于多措并举着力缓解企业融资成本高问题的指导意见》，强调，要进一步完善小微企业融资担保政策，加大财政支持力度；要大力发展政府支持的担保机构，引导其提高小微企业担保业务规模，合理确定担保费用。
3.2014年，国务院印发《关于扶持小型微型企业健康发展的意见》，指出，要进一步加大对小型微型企业融资担保的财政支持力度，综合运用业务补助、增量业务奖励、资本投入、代偿补偿、创新奖励等方式，引导担保、金融和外贸综合服务企业等为小型微型企业提供融资服务。
4.2015年，保监会、工信部、商务部、人民银行、银监会联合发布《关于大力发展信用保证保险服务和支持小微企业的指导意见》，鼓励保险公司与银行合作，针对小微企业的还贷方式，提供更灵活的贷款保证保险产品；并鼓励保险公司针对自主品牌、自主知识产权、战略性新兴产业等小微企业，细化企业在经营借贷、贸易赊销、预付账款、合约履行等方面的风险，创新开发个性化、定制化的信用保证保险产品。
5.2015年3月6日银监会发布《关于2015年小微企业金融服务工作的指导意见》，提出，建立健全主要为小微企业服务的融资担保体系，积极发展政府支持的融资担保和再担保机构。
六、加大对小微企业税收优惠力度
（一）企业所得税优惠政策
2008年起实施的《中华人民共和国企业所得税法》，就将小型微利企业纳入了优惠范围，减按20%的税率征收企业所得税，比正常税率低5个百分点，相当于减轻税负20%。2010年起，小型微利企业所得税减半征收政策生效，年应纳税所得额低于3万元（含3万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳所得税。2012年起，小型微利企业所得税减半征收的年应纳税所得额提高至6万元。2014年起，减半征收的应纳税所得额再次调高至10万元，并将核定征收企业纳入优惠范围。2015年1月1日1日起，小型微利企业减半征收企业所得税的标准由年应纳税所得额10万元以下扩大到20万元以下，小微企业税收优惠力度进一步加大。2015年10月1日起到2017年底，减半征收企业所得税的标准扩大到30万元以下。
（二）增值税和营业税优惠政策
自2014年10月1日起，增值税小规模纳税人和营业税纳税人，月销售额或营业额不超过3万元（含3万元，下同）的，增值税小规模纳税人兼营营业税应税项目的，应当分别核算增值税应税项目的销售额和营业税应税项目的营业额，月销售额不超过3万元（按季纳税9万元）的，免征增值税；月营业额不超过3万元（按季纳税9万元）的，免征营业税。
（三）印花税等税收优惠政策
一、我国商业银行对小微企业融资产品的创新现状———以农商银行主要产品为例
我国国务院在2011年出台了《促进小微企业发展的9项金融财税政策》，在这个大政策的指引下，各部门纷纷出台细化了的具体措施和要求。其中银监会出台的《关于支持商业银行进一步改进小型微型企业金融服务的补充通知》，第一次正式明确小微企业贷款含商业银行向小型、微型企业和个体经营户等的贷款，并且给出了具体的具有差异性的监督管理和激励措施。在此背景下，我国各商业银行响应银监会“两个不低于”、“六项机制”等的要求，纷纷开始加大对于小微企业的贷款力度，尤其以小微企业融资产品的创新作为主要的支持手段。此外，随着银行业之间的竞争越来越激烈，加上目前经济环境的变化不定，银行一直赖以生存的“对大型企业贷款业务”受到不同程度的影响，所以小微企业贷款业务将成为我国商业银行新的业务成长点。根据中国银行业协会在2012年公布的关于“服务小微企业最佳金融产品”的评选活动信息，我们可以看到共有三百多种信贷类优秀金融产品上报，我们可以从这个统计数据看到，目前我国商业银行对于小微企业贷款的金融创新产品越来越丰富。
国有五大商业银行作为我国银行业的代表，其在小微企业贷中的信贷力度也是最高的，借助于这些银行网点分布广泛、总体资金量庞大的优势，它们可以更好地实现小微企业贷款金融产品的创新。目前，据统计，五大国有商业银行的小微企业贷创新类金融产品主要有工商银行推出的小企业便利贷、循环贷、网络贷等;有交通银行推出的”E贷卡“等;有建设银行推出的“成长之路”和“信用贷”系列产品等;有农业银行推出的“智动贷”、“厂房贷”等;有中国银行推出的“展业通宝”、“创业通宝”等。
下面以我们农商银行为例，介绍几种小微企业贷款的金融创新产品。(1)小微企业“宽融贷”创新产品“宽融贷”产品是根据农商行与小微企业的信贷合作关系在2000万元以下，只要企业生产经营正常，且在正常的授信期内，与银行签订“宽融贷”借款合同，对到期贷款可采用T+0的方式(T≤24个月)，即可以不划入资金归还到期贷款，而直接签订续借合同的形式。(2)创新信用贷款新产品a.小微企业“绩融贷”创新产品:“绩融贷”是把小微企业的现金流转化为银行信用，让现金归行率高者享受一定比例的免担保信用贷款。b.小微企业“税融贷”创新产品:“税融贷”是把纳税信用转化为银行信用，让诚信纳税者享受免担保无抵押贷款。(3)小微企业“自助担保贷款”创新产品自助担保贷款是解决小微企业贷款担保难的主要方式。农商行根据小微企业的信用情况，在企业初创时期，以股东及家庭成员出具保证手续而发放的贷款，以解决200万以下的小微企业的融资需求。(4)小微企业“贸融贷”创新产品“贸融贷”创新产品，主要是在小微企业的贸易真实背景下，提供的一种贸易融资产品，针对的主要对象是订单加工的小微企业，一般情况下进行的是与合同与发票相对应的融资。(5)小微企业“应收账款质押贷”创新产品“应收账款质押贷”创新产品主要是向小微企业提供有长期合作关系，并且有可靠信用程度的商品交易对手，解决在合同付款期内的应收账款质押融资。(6)小微企业“存货质押贷”创新产品“存货质押贷”创新产品，主要是根据小微企业的生产经营特点，为落实订单生产时，需要备足原材料，或一定的产成品，而对原材料或产成品两项物资通过“存货质押贷款”的方式取得资金，实现资金链的流转需要。(7)小微企业“固定资产贷款”创新产品“固定资产贷款”创新产品是根据小微企业扩大再生产的需要，在项目立项，规划许可的情况下，对小微企业固定资产投资进行量身定做的一种融资产品。特点是融资周期比较长，可以进行分期逐步归还，符合小微企业对投资回收的合理预期。此外，农商行还在机构设置方面进行了改革创新，专门建设微贷中心，尝试网络申办贷款新模式，建立小微企业专营支行，对小微企业开辟绿色信贷通道，进一步强化了市场的针对性和服务的精确性。
二、就如何促进银行对小微企业的金融服务创新提出几点建议
2012年开始我们国家为了引导民间融资更为规范的发展，促进与经济发展相适应的多元化金融体系的构建，并提高金融行业防范风险的能力，不断地要求与鼓励金融类产品的创新。其中，温州金融综合改革试点区就是代表之一，在该试点区中，国家布置了一共十二项任务，包括要求民间融资规范化、地方金融管理体制规范化、促进地方资本市场的发展等等。本文在总结研究国家相关政策后，认为目前金融机构促进小微企业的金融服务产品创新可以从以下几个方面进行改进:首先，要通过金融辅助来对小微企业进行引导，优胜劣汰。目前金融市场竞争激烈，政策性银行在拓展自己的业务时要“走出去”，去主动寻找质量较高的小微企业，并利用银行多年积累的经验和优势对其进行培育，引导这些具备发展潜力的小微企业加强自身的发展，逐渐成长为大规模的优秀企业。银行应该对小微企业做出甄别，选择优质的企业与其进行合作，对于那些有些问题但是依然具有发展潜质的企业，应将其列为重点培育对象，有时候，银行的贷款业务能够拯救一些具备潜质的企业于危亡之中。所以说，银行金融业应当发挥其优势，对行业内极具发展潜力的小微企业加强在经营方面的引导，使得具备潜力但当前正面临困境的小微企业能够走过难关，得到更好的发展。
其次，要充分发挥对小微企业各方面的服务功能。银行业金融机构要真正做好对小微企业的金融服务，就不能够仅仅将其当做是一个副业，而应该要实施专业化的经营策略，也就是将小微企业金融服务做专做精。银行为小微企业提供的金融服务应当与为其他中小型企业提供的专项服务分开，以便进行更加有效的、有针对性的管理。小微企业金融服务的特点之一是额小量大、周期一般较短，因此在具体的借贷运营模式上，具有自己的特色，如果按照其他中小企业的借贷运营模式来管理小微企业借贷业务，可能会产生一定的疏漏与风险。我们认为银行业金融机构应当专业化小微企业借贷流程，例如要对小微企业成立专门的信贷审批与管理中心，单独负责有关小微企业的信贷业务，以便更好地区别不同服务对象需要的服务;要将经营部门逐渐专门化，为小微企业金融服务创新产品的开发配备专门的开发团队;针对开发出来的小微企业金融服务创新产品，要做到推行营销的专门化，专门设立一个推行部门，来负责推广与营销业务。专门化不仅有利于银行更好更专业地管理小微企业借贷业务，而且银行还可以通过积累经验来为小微企业的经营提供一定的引导与管理，有利于小微企业更快更好的变大变强。最后，建立完善的金融服务法律体系，支持小微企业金融服务的发展。由于小微企业在市场竞争中一直出于弱势地位，政府应当建立健全有利于小微企业发展的金融业政策体系，利用法律明文规定的政策来扶持小微企业的发展，加大为其提供金融支持的力度。在具体的政策实施过程中，还要结合实际做好跟踪调研，通过调研过程中发现的问题来及时修正有关法律法规，建立多层次、全方面的小微企业金融扶持法律体系。.
作者：钱建伟 单位：浙江萧山农商银行新塘支行
