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随着经济的不断发展，能源使用所带来的环境问题逐渐被社会所认知。全球变暖现象已经引起人们的关注和重视，其对人类生存环境所带来的危害和压力也是很多学者研究的重点，低碳经济逐渐被社会重视。众所周知，黑龙江省是我国工业化发展起步较早的省份之一，但是由于发展模式以及工业结构上存在的问题，使得经济发展受到一定约束。黑龙江省应当好好利用丰富的地质资源和广阔的地理环境，在发展低碳经济的大环境下优化经济结构，实现低碳经济发展，形成良性循环。低碳经济是黑龙江省区域经济协调发展的重大举措，实现低碳经济与财税金融政策的支持密不可分，通过财税金融政策的效力促进低碳经济的发展。提高黑龙江省的低碳技术水平及核心技术，助推产业结构的调整与转型升级，促进区域经济的协调发展。
二、财税政策与金融政策支持低碳经济发展的作用机理
1．理论基础
对于低碳经济的解释有众多说法，总结起来是基于可持续发展的观点，采取技术创新、制度创新、产业转型，以及新能源开发等多种形式，尽量减少煤炭及石油等高碳产品能源消耗量，减少温室气体的排放量，实现经济社会发展与生态环境保护协调发展的良性循环。
2．财税与金融政策支持低碳经济发展的框架
财税政策与金融政策的协调支持是政府与市场的关系协调，对于低碳经济的发展至关重要，需要明晰其职责。政府与市场应该明确各自的职责范围，依据市场经济的客观规律，政府的职责范围体现在运用财政补贴、税收、转移支付等方式支持与约束低碳经济的发展；作为金融部门应该加大对低碳经济发展的信贷支持力度；建立相应的低碳信用交易平台，促进低碳交易等方面的工作。财税政策与金融政策的两者协调配合，产生的合力才能扩大政策的功效，从而推动低碳经济发展。
三、财税政策与金融政策促进低碳经济发展对策
1．财税政策促进低碳经济发展对策
（1）完善低碳经济发展的相关财政政策。政府调节经济走势的重要工具之一就是财政补贴政策。政府可以开展有针对性的财政补贴政策补贴低碳经济企业，对于调动企业开展低碳经济的发展提供财力支持，有利于社会资源倾向投资于低碳经济项目。因此，为了鼓励支持企业积极研发低碳技术，对于能够独立实现研发和创新或者能够采用先进的低碳环保设备投入生产和运营的，应该给予相关财政补贴。具体分为：企业价格方面补贴、亏损方面补贴、折扣方面等政策。对于购置了低碳环保设备设施的企业可以采取加速折旧方法，以尽快提完折旧，加快企业设备的更新进程。（2）完善低碳经济发展的相关税收政策。在政府宏观调控政策中税收具有非常重要的功能。当前税收政策的功效主要集中体现在低碳经济发展方面，对于发展低碳经济的企业提供有力支持。用税收的形式优化配置有限资源，使其资源达到合理有效配置。通过征税来处理企业污染外部性的问题，解决外部负效应的问题。采取税收优惠政策激励企业在低碳技术领域进行科研创新。①健全资源税的税收政策。允许地方政府有权限适当扩大资源税的征税范围。依据税负公平的原则，应将不可再生性的资源与再生性周期较长，以及生产难度较大的资源都应扩大到征税范围之内；对于资源供给较为匮乏的，不宜大量开采的绿色资源产品也应扩充到征税范围之列。资源税的征收范围不仅要包括矿产性资源，还要包括土地、森林、海洋等自然资源与社会资源。只有把自然资源、社会资源均纳入征税范围，扩大资源税的税基，合理征收资源税，才能真正实现合理地开发利用和保护资源，实现低碳经济。资源税制中建立奖惩机制。对于节能环保型的企业给予适度的鼓励，例如能够采用先进技术设备或低耗低排放行为的企业给予相应税收优惠与采取补偿的措施。同时对于高耗能、高排放以及高污染的企业，不仅要课以重税，还要对其进行停业整顿、改进技术，达到经济发展的要求。②完善企业所得税税收政策。应该在现有的企业所得税制中对于发展低碳经济的企业的所得税给予相关的税收优惠政策。对于研发低碳技术、环保技术以及新能源开发技术的低碳企业，实施免税政策。对于能够积极主动投资于低碳项目的企业可以采取减税政策。由于低碳经济发展需要大量投资，并且具有周期较长、收益较低的特性，低碳经济的发展与企业投资的力度密不可分。因此，应该对于低碳经济发展做出的贡献的企业给予相关税收政策。对于能够改善设备，使用低碳设备、回收利用再生资源，有效利用资源的企业，根据企业购买的环境保护设备设施，允许多抵扣，实现减税。对于污染较为严重、生产效率低的企业鼓励更新设备设施，提高资源利用效率，逐步实现由“高碳”向“低碳”的过度。虽然目前相当大一部分中小企业在低碳经济领域的投入和研发达不到给予税收优惠政策的条件，但要看到其在低碳经济发展中的贡献力度，可以采取税后补贴或延迟纳税的措施。
2．金融政策促进低碳经济发展对策
（1）形成政策性金融制度。现在是一个发展低碳经济的大好时机，目前已有国家开发银行制订了促进低碳经济发展的相关金融规定，除此之外还应该为低碳经济发展设立专门的银行机构，致力于低碳经济发展的金融支持。实际上，许多发达国家的经济快速增长时期建立类似的特殊服务具有明显的区域性和政策倾向金融机构、金融政策，支持特别项目及相关领域，促进经济健康快速发展。用金融基金和金融债券筹集的资金支持低碳经济发展，并提供政策性金融支持低碳经济的发展。黑龙江省应该成立低碳发展银行，属于地方性政策性银行，银行的资本来源于省市政府、有关企业以及民间资本金，广泛筹集资金支持发展低碳经济，尤其重点支持新能源、节能减排等低碳环保项目。逐步健全支持低碳经济发展的金融机构体系，如哈尔滨银行、龙江银行、黑龙江省农村信用社、村镇银行等，充分发挥金融机构对黑龙江省发展低碳经济的金融支撑作用。（2）增强信贷资金的支持力度。通过金融机构信贷支持政策，完善黑龙江省低碳经济发展的基础设施发展的资金需求。实施绿色信贷资金政策，着重商业性银行对信贷业务进行相关环境风险审查、评估和监测，完善绿色信贷管理系统建设。借此扩大商业性银行的绿色信贷规模效应，新能源、节能减排项目的贷款采取绿色通道快速办理；提供以排污许可证作为绿色信贷额度的界定标准，降低新能源、节能减排项目的信贷风险；加强低碳产业和下游产业的项目和增值。根据实际需要做好黑龙江省发展低碳经济的绿色信贷的规模额度，并且有效规定绿色信贷的贷款期限和银行利率。（3）加强资本市场推动作用。发展低碳经济必须发挥优势资本市场的初始投资和融资。目前，大量的低碳经济相关行业和企业投资于资本市场的发展。发展低碳经济的相关产业数量和行业的市场价值低于其他省份。根据实际情况，证监会应该相关政策，对于财务指标正常，符合低碳经济发展的企业可以优先考虑建设项目。以促进上市公司的发展模式转型，将其资本和技术更多的投放低碳经济领域。（4）提升金融产品创新和服务模式。根据黑龙江省低碳经济发展的特性，金融机构应该采取相关措施，不断创新金融产品研发。第一，让低碳项目有大额、稳定、长期的资金来源，直接设置专属低碳企业的投资基金。第二，为了促进低碳交易，建议建立低碳信用交易平台。第三，采用低碳品牌，促进企业使用低碳经济信用卡。第四，加快低碳金融服务的进程，如金融产品和碳排放交易数量组合，形成与资源相挂钩的金融产品，结合气候变化、环境保护的金融服务产品。第五，创新的金融中介服务，金融机构应积极参与并提供低碳项目信用登记、托管和基金为低碳项目结算和清算服务，促进企业发展新能源、节能减排。第六，继续开发新的保险产品满足黑龙江省低碳经济发展，比如环境污染责任保险、强制责任保险的环保、碳交易信用保险以及绿色汽车保险等等，减少碳排量、减少气候变化和经济发展的负面影响。
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【摘 要】这篇论文讨论了低碳经济的背景、意义、相关概念以及国内外发展现状和手段，论文集中分析了中国如何发展低碳经济，重点讨论了金融对于发展低碳经济的重要性和措施，就在后哥本哈根时代中国金融业应如何作为提出了个人的看法，并说明了低碳经济对于中国经济结构转型、产业结构调整的重要性和必要性。
【关键词】低碳经济；碳金融；碳交易
一、金融机构与传统手段对绿色经济的支持
金融机构如投资银行、商业银行、证券公司对绿色经济发展的贡献主要在于贷款融资、观念引导、信息中介，为企业提供必要的咨询服务、为产生原始碳排放权的项目开发企业提供担保、在次级市场为碳交易提供流动性、为碳排放权使用者提供风险管理工具等。具体说来：1.绿色融资。在建立融资平台前，相应的风险、收益评估机制必不可少。这一点在国际社会的努力下已有所成效：（1）“环境与社会风险的项目融资指南”（赤道原则）。该原则是在IFC（国际金融集团）的社会和环境政策基础上改进、制定的项目融资评估原则。主要适用于“全球各行业项目资金总成本超过1000万美元的所有新项目融资，以及因扩充、改建对环境或社会造成重大影响的原有项目”。金融机构依据此原则只有在融资人出具有效证明对社会和环境负责的情况下才可以对其进行融资。通过这项原则，金融机构有了一整套规范的风险审查评估体系，便利了流程的操作和业务的开展。（2）除了“赤道原则”，一些自律组织的出现也对绿色融资的发展起到了积极作用。它们主要由一些大的银行和保险公司组成，以督促各成员开展绿色金融和可持续金融为主要目标。这其中影响最大的是“联合国环境规划署金融行动”。2.观念引导和信息中介。通过银行等机构的“示范效应”和“窗口引导”，在促进企业、家庭的生活、消费模式转变方面金融机构也起着积极的作用。同时，一些发展中国家作为碳排放权的净出口国，难免会受制于外国机构。诸如信息不对称带来的道德风险与逆向选择或者由于交易经验匮乏而蒙受损失之类的问题都需要金融机构予以必要的信息支持。3.提供担保。对于一些节能环保项目，中介机构可以对其贷款提供担保，方便其以优惠的利率获得资金。具体说来：对于节能减排项目，银行可以向贷款方保证：客户出售所获得的资金只能进入指定的帐户，并在客户不能偿还贷款时，银行有权处置其资产用以归还贷款。4.提高金融产品的流动性。如同二级市场对股票、债券等产品流动性的巨大贡献一样，券商等中介也极大推动着碳交易金融产品的流动性。5.风险管理。前文中提到过碳交易面临着诸多的风险（如法律风险），金融机构在这方面也必然可以提供套期保值和对冲服务以转移或减少交易者的风险。就银行本身来说：面对信用风险，银行首先应选择现金流充足、担保强的企业，通过组成贷款集团，分期投资进行贷款；面对汇率风险，最好的办法自然是购买外汇衍生品进行套期保值；面对政策风险，银行可通过合同创新，将难以承担的风险转移给外国投资者；面对法律风险，在谈判时可以咨询擅长国际法律的律师事务所，“实现对商业银行有利的法律适用和法律管辖”；面对操作风险，银行则可以向商业保险机构购买“责任保险”等新品种的保险来转移风险。
二、“碳金融”的创新
基于配额的碳交易平台就像股票债券的交易一样，自然会派生出期权、期货这样的标准化合约。如今的二级CDM市场便是碳排放交易的衍生品市场。CDM交易实质上是一种远期合约，买卖双方根据需要签订合约，约定规定在未来某一特定时间以某一特定价格购买特定数量的碳排放交易权。而作为二级CDM市场上主要的交易品种，期货合约则更具标准化。它与远期合约的区别主要有：1.交易场所不同。期货合约在交易所内交易，而远期合约在场外进行交易。2.合约的规范性不同。期货合约是标准化合约，除了价格，合约的品种、规格、质量、交货地点、结算方式等内容者有统一规定。远期合约的所有事项都要由交易双方一一协商确定，谈判复杂，但适应性强。3.交易风险不同。期货合约的结算通过专门的结算公司，这是独立于买卖双方的第三方，投资者无须对对方负责，不存在信用风险，而只有价格变动的风险。远期合约须到期才交割实物、货款早就谈妥不再变动，故无价格风险，它的风险来自届时对方是否真的前来履约，实物交割后是否有能力付款等，即存在信用风险。4.保证金制度不同。期货合约交易双方按规定比例缴纳保证金，而远期合约因不是标准化，存在信用风险，保证金或称定金是否要付，付多少，也都由交易双方确定，无统一性。二级CDM市场中的另一个主要品种期权合约由于以期货合约为标的物，它的价格与期货的价格相关性很高。二者的区别主要有：1.标的物不同。期货交易的标的物是商品或期货合约，而期权交易的标的物则是一种商品或期货合约选择权的买卖权利。2.投资者权利与义务的对称性不同。期权的投资者在购买后有权行权，也可以放弃行权；期货的购买者则没有此权力。3.履约保证不同。期货交易中买卖双方都得交纳保证金；期权交易中则只有卖方缴纳保证金。4.盈亏的特点不同。期货双方都面临着无限的盈利和亏损；期权买方则面临有限的亏损或无限的盈利，卖方则面临无限的亏损或有限的收益。通过期权与期货的交易，广大投资者可以进行套期保值，同时一些投机者也进行着套利活动。这都极大促进了碳交易活动在全球范围内的发展。
三、中国的“碳金融”
中国在“十一五”计划中提出：到2010年，单位GDP能耗比2005年降低20%，主要污染物排放总量要减少10%。要实现这一目标就必须积极参与展开CDM项目。由于中国有着巨大的市场和减排空间，碳金融在中国的发展前景被广泛看好。然而，目前中国发展碳金融面临着很大的挑战：1.认识不足，经验匮乏。对于碳金融这一新兴领域，国际尚处于起始发展阶段，中国国内对于机制的建立、操作模式、项目开发、交易规则等都不甚熟悉，理论研究更是基础薄弱。2.金融基础设施不健全。开展大规模的项目交易缺乏有力的技术服务支持和基建能力。3.CDM本身要求高，风险集中，审批复杂。4.政策法律支持力度不足。
面对诸多不利因素，中国应在积极努力，着手于以下几个方面：1.构建交易平台，为碳金融发展提供好的环境。2.培育一批高素质、高业务能力的中介机构，加强对碳交易的中介服务。3.积极推进人民币国际化进程。4.控制碳交易风险，保证碳交易业务稳定开展。5.推动金融创新，开展碳期权、期货、基金、证券等金融品种。
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天极地产的总经理齐军刚刚飞行了十几个小时。远离繁重的工作，为自己安排一个为期两周的假期，这种难得的闲适让齐军心情愉悦了不少。但没曾想，假期的开端并不顺利，齐军的头痛病又犯了，他匆匆赶往超市买药，热情的店员向他推荐一种保健食品——EGB银杏提取物胶囊。
绿色生命的落地
以往每天工作超过18 个小时的齐军隔三岔五地离不开止疼片。最近，他突然发现，自己已经很长时间没有头疼了，什么缘故？莫非就是去美国时买的那种“神奇”的银杏胶囊？
经过近三个月的了解和调查，齐军发现，美国流行着四种保健品：蜂胶，卵磷脂、EGB、蒜油，EGB作为一种纯天然的功能调节保健品，颇受市场青睐，而且在欧洲，EGB同样是市场上出色的保健食品。
齐军动了念头：“如果把这种产品带到中国，相信它的市场空间会是巨大的。”由于地产项目营造的雄厚资金基础，他不希望简单地以商的身份将产品带到中国市场，毕竟这种产品原材料高门槛，成品生产却是低门槛，索性直接引进EGB银杏提取物，在国内进行OEM加工。
2000年，在拿到GMP认证后，齐军选择珠海作为新公司总部及生产基地所在地，投资400万美元，成立中美合资公司——绿色生命生物工程有限公司。合资是为了彰显EGB产品的国际背景，生物工程是为了突出公司产品的高科技概念，主打产品银杏提取物胶囊被命名为“绿色生命”。
在齐军的设想当中，绿色生命从诞生的那天起，就肩负着特殊的使命，即在不久的将来，绿色生命公司除了获取利润，还要在运作模式上作出漂亮的文章。
在绿色生命公司成立的初期，充裕的资金保障使企业快速在管理模式及各项制度上架构完毕。齐军作为董事长，和总经理、营销总监组成运营决策中心。为了培养一个出色的营销团队，齐军授意公司招聘了50多名学医的本科大学生，并把这些学生的户口全部迁往珠海进行全方位的培训。
资金充裕，产品优秀，公司的基本框架已经搭好，人员悉数到位，绿色生命信心十足，但又略显羞涩地开始了它与市场的第一次亲密接触。
做最好的营销模式
2001年的秋天，在北京很多干休所里的老干部收到了绿色生命银杏胶囊，作为定价270元/90粒的保健食品，免费试吃无疑让产品和潜在客户拉近了相互间的距离。
“求之于势而不责于人，我不希望靠人来销售我们的产品，而是靠产品，靠企业，靠服务。”由于对绿色生命产品的极度信任，齐军希望在市场营销模式上尝试全新的突破：一不做广告，二不去招商，而是通过公司的销售人员直接将产品带入市场潜在客户的视野。
整个绿色生命的营销团队花了两个月的时间做市场方案，最终确立两个方向：北京地区以干部为重点，珠三角以商业人士为重点。
在北京地区，第一波市场投石问路，公司就针对目标客户群投放了1万盒，价值270万，同时建立800咨询热线。公司每个星期向客户寄出一份与EGB相关的医学材料，这些医学材料均是来自国际医学界有关EGB的学术论文，公司在印刷品上并不做任何针对绿色生命的产品引导，立足客户教育，增加知识，在客户对产品有兴趣的基础上才真正开始针对产品的消费引导。一些试吃的客户感觉效果不错，开始小量购买。
绿色生命胶囊不是一次性消费品，是循环购买品。营销团队对市场客户忠诚度的设计是两年，通过每轮270万投放，争取在目标客户群中保有10%的忠诚客户。雄心勃勃的齐军计划用一年的时间，做到2万个常规客户，实现月销售额540万的目标。
由于选择体验营销的方式，两百多万的投石问路，对于偌大的北京市场就像把石头抛向深度的渊薮，但即便如此，所能产生的任何反响对于绿色生命就像初始的火种一样异常珍贵。为了体现产品的与众不同，绿色生命只选择了一条销售通路即走速递，通过北京速递公司建立配送体系，北京市区保证两小时内送到产品，郊县保证在12 小时以内。
口碑宣传，会员制，公益体检，保健沙龙，围绕提高生命质量，绿色生命把初期的市场推广费用全部直接用到了客户身上。在初期的运作中，绿色生命客户的数量虽然还不成规模，但流失率维持在5%以下，这种建立在卓越产品基础上的使用、体验、启发换取了客户极高的忠诚度。
市场虽显轰轰烈烈，但体验营销的方式用在这种功能调节产品上，周期显得过长，客户数量增长非常缓慢，营销团队开始发现纯粹体验式的营销模式中存在一个被忽略的问题：在这种模式中，信息流是单向的，从公司流向市场，除了那些有反馈的客户，公司对产品投放后的市场整体印象始终残缺不全。于是绿色生命开始通过信函、EMAIL、登门拜访等手段，积极地向直复营销模式转变。
钻石产品的“魔鬼”功效
如果说，营销模式的转变是为了加大绿色生命对市场的切入深度，那么，也同样在这样的转变过程中，营销人员发现了一个奇怪的现象：
在使用绿色生命的客户中出现这样两组人群：第一种，失眠，结果证明绿色生命胶囊对调节睡眠有益，第二种，白天工作萎靡，精神不好，绿色生命胶囊可以提神。于是，产品出现一黑一白两种功效。上至董事长，下到营销团队，面对一个钻石级的产品突然像中了魔一样，不知道该怎样让这样一个好的产品成为市场的宠儿。齐军跑美国也没有找到更好的方法。对此，全球医学界没有结论，没有更好的解释。管理层困惑了。
绿色生命胶囊确实是全方位的，但又没有100%的临床验证。那么它究竟是全功能，还是若干项功能？
“全方位的保健专家”是公司对绿色生命胶囊的形象宣传定位，但每个人对产品的具体功能诉求提出了自己不同的意见。齐军说：“你们先等一下，等我先参透以后再说。”
产品的“硬伤”不是产品本身的问题，而是执行人的问题。由于对产品的内涵了解太多，营销团队反而失去了第一感觉点。刚开始，绿色生命根据富裕中老年的要求进行粗放式的市场操作，但随着客户增容，发现产品对很多东西都有效。“这岂不是‘什么都治，什么都不治’吗？”营销总监说：“这就像在鱼塘捞鱼，鱼的资源要细分，先捞大的，再捞第二大的，培养小的，滚动发展。于是捞鱼前要细分网眼，但在细分网眼的过程中，发现这渔网什么鱼都能捞，于是陷入迷茫。因为按照这样的逻辑，市场细分还有什么意义呢？”
与国外保健品市场相比，国内EGB市场不成熟，客户不成熟，而以全功能的角度对客户进行培育，工作量是巨大的。没有功能诉求的明确定位，绿色生命对客户的细分出现阻力，而且在已建立的客户数据库里，由于客户规模不够大，没有出现一个足以撑起产品消费的特征人群，譬如10000个客户中可能只有50个治疗头痛有效。
产品功效诉求太多，想细分产品，就要细分客户，但绿色生命始终找不到产品的突出优点（产品助推点）。齐军知道，作为保健品的功能诉求，需要的是一个切入市场而不是覆盖市场，就像拿刀切肉，得竖着切，拿刀横着去拍就无力可施。
为了寻找切入点，齐军跑了很多大学。暨南大学的教授们看到产品后说：“EGB，好东西，这是一种综合性非常强的功能性保健食品。”综合性，综合到哪里？
直接细分产品行不通，导致无法细分客户，市场规模上不去；而市场规模上不去，客户群小，功能需求特征不突出，也无法通过细分客户来定位产品的功能诉求。这么好的产品居然陷入了一个怪圈，成了一种“魔鬼”产品。
功能诉求缺失，市场进展缓慢。齐军一度认为包装定位出了问题，一瓶45粒，不适合家庭用户使用。很快，绿色生命推出180粒家庭装，售价540多元。结果市场拒不接受。于是问题的中心戏剧性地转移到产品贵不贵的问题上。但，齐军没想到，此刻市场的中心问题不在价格上，而是该不该针对家庭客户群。在市场没有稳固基础的时候，盲目扩大客户群可能会冲击自己已有的市场。比如绿色生命想变成整体面向家庭的保健产品，由于家庭夫妇的保健需求差异较大，究竟产品是针对男士还是针对女士呢（或者说针对美容功效还是免疫功效呢）？问题又重新回到了产品功能的诉求上来。
产品功能诉求成为绿色生命一时难以跨越的沟坎。与此同时，产品库存出现了。“如果不了解产品，或许还好推广。”营销总监认为：“随着对产品的了解，钻石级的产品做到最后，本来应该可以分解出赤橙黄绿青蓝紫若干个光谱，如今，我们面前只是闪现一道耀眼的白光，市场成为苍白的一张纸。”绿色生命请来不少的医学专家来做方案，均没有找到令人满意的定位，结果是做一个被枪毙一个。
就在为产品功效争论的喋喋不休的时候，产品第一个投放周期接近尾声，为客户准备的论文资料发完了，没有更新的资料及可供交流的信息。于是，一些客户开始询问：你们怎么没有资料给我了？
最好的营销模式？
功能诉求遭遇解决瓶颈，齐军不得不把问题暂时摆在那里，再次把目光转向营销模式，他第一百次地给公司的营销人员提出这样的问题：“这么好的产品，为什么我们卖不出一个市场呢”
一样的营销模式，广东市场却面临着更为艰难的市场培育。广东人知道白果，不熟悉银杏。偌大的广州，人们所能了解的也就是在中山公园有一棵银杏树，更谈不上对银杏提取物有什么认知。最终，绿色生命把珠三角的市场定位在9个高档成熟社区，如祈福新村、金贵花园、金河湾、玫瑰山庄等，因为这些区域的居住人群愿意接受国外的东西。在佛山，亲身体验与口碑的传播，使得绿色生命拥有了一批忠实客户，公司开始为这些客户建立个人保健计划，并提供个性化服务。
好的产品+好的服务，绿色生命进入了一个新的营销模式——服务营销，并在佛山拿下100多个企业老板，月销售达三十多万。
但选择服务为核心的营销模式，并没有让绿色生命在市场上顺水顺风。首先，国内专家对EGB的认知是有限的，有些专家把EGB当药品来讲，造成概念偏差。绿色生命缺乏充足的技术支持，服务手段缺乏后续储备，而同时，营销人员在开始分客户类型做服务时，发现这种过细的服务，不仅使服务费用居高不下，还一度产生服务过剩。譬如在分客户类型的专家沙龙活动中，专家会讲到五十多种有关头痛的原因，而这些，对于本就不多的该症状客户显然过犹不及。
从产品的营销周期来看，初期和中期可以是粗放的，以产品的功效为主导，服务则是产品营销后期的核心，是在产品的同质竞争中采取的最后手段。绿色生命在功能诉求上没能获取能量，只得超前选择了服务核心。这种超前的服务营销是一把“双刃剑”，一旦运作失位，对产品损伤是很大，因为绿色生命已经过早拿出了所有的东西，舍本求末的操作使得绿色生命在市场上丧失了最后的主动权。
齐军再次要求营销团队寻找新的营销方式。但这种频繁随意更迭的营销模式，使旧有的服务不断变化并逐步缩减，开始动摇客户的忠诚度，客户流失率出现了。
营销人员提出：“是不是招商？”齐军想都不想，一口拒绝：“如果这样做，两年前就做了。现在既然打不开局面，索性我们自己选择一个市场来做，让直销队伍直接进入。”齐军选择郑州作第三个试点推广城市，与保险直销人员合作让公司和产品直接面对客户。但这次打仗打到最后居然发现这是一座空城。由于该区域公费购买保健品比较流行，市场推广中的损耗率很大，其中通过保险公司的市场开拓，回馈率几乎为零。
设想中的目标客户群杳无音信，是否还继续邮寄材料？在折转了一大圈后，绿色生命又回到类似会议营销的老模式上。绿色生命对营销模式的又一次尝试无功而返。
谁在驾驭绿色生命
对绿色生命而言，产品、人与营销模式三位一体，这就是保健品公司攻克市场的三驾马车。但在产品功效纠缠不清，营销模式屡试不爽的背后，身为董事长的齐军并没有意识到自己正以一种理想主义的色彩和举棋不定的决策影响着营销团队的前进方向和前进速度。
齐军是董事长，常常干预企业运作当中的具体决策，而且是一票否决。在借鉴美国市场的会员制模式时，齐军发现国内由于缺乏专家的支持，根本做不到。于是在找不到最好行动方案的时候，他索性让公司站在那里休息一下。绿色生命就这样经常性地被随时叫停。“行百里者零九十”，绿色生命的营销模式或许并不完美，但这种不断的市场“稍息”所带来的负面效应是巨大的。
齐军的长项在于地产项目运作，在保健品行业却是新手，这种情况下，成为投资专家已经再好不过，但对绿色生命，他一直有一种强硬的心态，要先让自己成为产品功效及营销层面的专家，再让公司成为专家。
绿色生命不得不以高额的成本等待齐军成为专家，等待他把很多问题搞明白以后，能拿出意见才能开始运转。于是绿色生命走走停停的运转节奏及飘忽不定的运作模式开始不断消磨着公司团队的意志。市场的运作就像烧到六十度的水，一直不加压不加温，水一直不能沸腾，但损耗着的一直是企业的能量。另外，决策层居住在三个地方，齐军由于业务繁忙，常年奔波于美国、珠海、郑州几地。重大决策需要商议时，首先不可能选择去美国，齐军的地产生意在郑州，绿色生命的专家在珠海，而齐军即便来到珠海，很难超过三天。如果定在郑州，中高层管理人员往往等到晚上一两点还不见董事长影子，即便见了面，也是一两个小时草草收场。
在齐军成为专家之前，他只得以各种理由推托，因此涉及绿色生命市场运作方面的很多问题迟迟得不到解决。2003年，齐军在加拿大一呆就是三个月，公司只有靠电子邮件联络。绿色生命公司遭遇权力与决策的真空，基本处于“稍息”状态，初期招募的50 多名大学生在看不到个人奋斗的前景时开始陆续离开。
对此齐军非常恼火，本想建立一个团队，结果企业辛辛苦苦的培养化作泡影。市场还在维持，齐军不得不重新补充人员。营销总监提出是否招聘一些专业营销人员来做市场，但齐军不同意，他认为专业营销人员忠诚度不高，没有医学知识，没法和客户沟通，医学专家可以培养成营销专家，但营销专家成为医学专家显然太困难。
新的人员到位了，在公司重新开始运作的时候，新到的员工对产品的功能诉求提出了质疑，绿色生命再次陷入以往的怪圈。
[论文摘要]我国刚刚迈进小康社会就面临严峻的人口老龄化问题。由于城乡二元经济结构，我国农村社会保障一直处于社会保障体系的边缘。随着农村社会经济的不断发展，传统农村家庭养老模式面临诸多挑战，探索与农村经济发展水平相适应的社会保障发展道路，建立完善的农村社会养老保障体系，已是亟待解决的重大战略问题。本文分析了我国农村养老的现状，针对家庭养老中存在的问题，阐述了家庭养老模式的局限性，在充分发挥家庭养老功能基础上，健全农村社会养老保险帝)度，将家庭养老与社会养老结合起来，是解决我国农民养老问题的现实选择。
[论文关键词]家庭养老；社会养老；农村养老保障体系；老龄化社会
老龄化社会是指6o岁以上的人口占总人口10％或者65岁以上的人口占7％。据第五次全国人口普查，我国于2000年进入老龄化社会。目前我国6o岁以上的老年人已达到1．43亿，占全国人口总数的10．97％以上。随着老龄化进程的加快，我国养老保障体系正面临着前所未有的压力，而由于农村经济发展落后，保障体系残缺，农村养老问题面临着更为严峻的挑战。家庭养老作为我国传统的养老方式，在养老保障上发挥着重大的作用。然而随着社会环境的急剧变化，家庭养老功能逐步弱化，并呈现出诸多缺陷。目前养老方式开始由家庭养老向社会养老保障模式转型，建立完善的农村社会养老保障体系是我国农村养老发展必然的趋势，也是解决当前农村养老问题的理性选择。
1调查对象与调查方法
1．1调查对象
安徽省长丰县阮巷、罗塘、水湖、双墩四个乡镇；蒋庄、兰桥、黄岗、邵集等十几个村；四所敬老院、一家老年公寓年龄在60岁以上的农村老年人。走访部门有：长丰县民政局、统计局、卫生局等。
1．2调查方法
采用多阶段分层整群抽样的方法。调查内容涉及农村老年人经济收入、日常物质消费、受照料、健康等状况以及老年人对生活的满意度等问题，此次调查共收回有效问卷616份。
2我国农村养老现状分析及成因分析
2．1农村养老现状分析
40．09％的农村老年人主要依靠自己劳动满足日常生活所需，31．8l％的老人依靠子女供养，5．84％的老年人依靠政府补救度日，在所调查老年人中仅有1．46％享有退休金。
农村老年人的日常物质消费状况主要包括饮食、衣着、住房、医疗、精神娱乐等指标。从饮食状况分析，54．3％的老年人对日常饮食状况较满意，24．0％的老年人对日常饮食状况不满意；从居住状况分析，被调查老年人基本上都有相对固定的居住场所，35．6％的老人与一个子女同住、59．8％不与子女同住，少数老人在子女家中轮流居住；从医疗角度分析，在老年人消费支出中，医疗费用的支出比较大，其中20．1％的老人的收入主要用于医疗费用支出。
调查发现，农村老年人健康状况不容乐观，很大一部分老年人需要适度的护理和照料。据长丰县民政局资料显示，在所调查地区农村劳动力转移呈不断上升的趋势，子女外出打工的老人占到所调查老人总数的56．3％，加上家庭结构的变化，农村老年人的受照料状况面临越来越严峻的形势。有子女照料的老人仅占78．07％，其中独居老人占23．53％；无人照料的老人在所调查老人中高达21．93％，相当一部分孤寡老人受传统观念的影响，宁愿独居，也不愿进入乡镇社会福利机构养老。
2．2我国农村养老状况成因分析
我国老年养老保障模式从形式上分家庭保障和社会保障模式。老年人随着年龄的增长，身体健康状况越来越差，经济条件也不尽人意，时常感到孤独寂寞，再加上老年人对美好生活的渴望，因而老年人迫切需要经济上供养、生活上照料、精神上慰藉。但是，随着城市化、工业化、国际化进程的加快，由于城乡迁移、核心家庭的出现及产业结构调整，将引发家庭照料提供者的减少，家庭对老年人保障的能力与愿望的减弱，使得传统的家庭养老保障日益暴露出严重弊端，与我国社会发展不相适应．住要原因如下。
2．2．1农村劳动力弱化，家庭养老受到冲击。以自然经济为主的农业社会中，家庭养老在农村养老保障体系中发挥着重要作用。随着经济发展和社会转型步伐加快，城乡经济发展的长期不平衡，农村人口特别是大量青壮年人口向城市流动和迁移加速，一方面造成农村劳动力严重弱化，农村经济发展缓慢，农民收入不高；另一方面电促使大家庭结构向小家庭转变，老年人与其子女、晚辈共同生活的家庭逐年减少。最终导致农村养老保障严重匮乏，农村家庭养老功能逐步弱化，给家庭养老方式带来巨大冲击。
2．2．2农村养老保险覆盖率低，基金筹集模式存在缺陷。农村养老保险基金是介于社会保险与商业保险之间的一种保险品种，目前，我国农村养老保险基金以“个人交纳为主，集体补助为辅，国家予以政策扶持”的标准进行筹集，但由于农村集体经济的效益不好，政府没有对农民提供相应的补助，造成农民自己筹集资金的养老模式，同时也．没有调动农民参加养老保险的积极性。就目前我国农村养老保险的状况看，仍然存在着征收成本过高、制度覆盖面过窄、基金筹集困难等弊端。
2．2．3传统家庭养老模式衰竭，供给能力弱化。传统的家庭养老又分为土地养老和集体养老。农村经济体制改革和农业结构调整，城市化、工业化进程中的农地征用，必然造成建设用地不断增加，耕地减少不可避免的情况，削弱了基于土地基础上的家庭养老的功能；集体养老是由集体经济组织对年老多病、无依无靠的老人进行赡养的制度，主要形式有五保户制度和养老院制度。集体养老存在的物质基础是农村集体经济组织管理的完善和物质的丰富。我国各地集体经济发展的不均衡性直接影响集体养老的普及和规模化发展。从目前的情况看，由于集体经济整体实力不强，且有下滑趋势，又导致了集体养老功能的弱化。
2．2．4家庭养老存在局限性，社会养老保障体系滞后。家庭养老的局限性严重的干扰了农村正常的生活秩序，影响了社会安宁和稳定，给农村的经济发展社会文明带来了负面效应，我国目前社会养老呈现滞后状态，因此必须积极探索选择新型社会养老模式，从根本上解决农村养老保障问题。
随着社会、经济的发展，农民观念的变化，农村家庭规模逐渐变小，农村老龄化趋势逐渐加剧，家庭赡养的功能在逐渐退化，家庭养老已逐渐成为制约农村社会和经济发展的一个瓶颈。我国的农村养老必然会经历从家庭养老向社会养老过渡，建立完善的农村社会养老保障体系是我国农村养老的发展趋势，也是解决当前农村养老问题的现实选择。
3加快农村养老保障体系转型的建议
3．1采取多种措施，推动农村经济发展
农村经济落后是农村家庭养老功能弱化最根本原因。不论老年人的心理、养老还是医疗问题，都需要经济的支撑。因此，需要大力发展农村的经济。一方面要大力推进农村农地产权制度改革，以市场机制加上政策倾斜解决人地结构矛盾；另一方面要适当调整农村产业结构，加强市场营销组织管理；再次要加大对农村公益养老事业的投入，加快社会养老保障制度建设的步伐。确保老年人“老有所养、老有所为、老有所乐”。
3．2完善农村合作医疗，设立“夕阳绿色通道”
积极推进农村合作医疗是对老年人医疗保障最有效的途径之一。在此过程中，各地政府应进一步加强自身的责任，加大财政投入力度，为老年人提供定期体检，满足老年人这一特殊群体需要。针对老年人去指定医疗点看病不方便．报销门槛较高这一问题，政府应建立特殊的医疗报销制度，扩大报销范围，放宽报销条件，为老年人提供上门服务等，切实从老年人角度出发，建立“夕阳绿色通道”。
3．3制定相关奖惩制度，健全农村老年人心理保障体系
除了道德层面的宣传外，各级政府还应制定相关的奖惩制度，对没有尽到赡养义务的子女给予处罚，对孝敬老人的子女给予表彰，营造良好的敬老爱老氛围。此外，政府部门应该设立专门的老人维权机构，使老年人维权途径更为方便，用法律的武器维护老年人的合法权利。开展多渠道的农村老年人健康教育，提倡科学合理的生活方式，宣传积极乐观的生活度态度，并建设老年人心理咨询机构，加大对乡村卫技人员心理治疗技能的培训，做到及早发现和有效解决农村老年人的心理健康问题。
3．4推进保障模式的创新，提高保障能力和效果
在政府主导下逐步建立参与式发展的机制，加快调整个人帐户整体规模，使之更加方便农民，减少农民享受的成本，让越来越多的农民认识到灵活多样的新型农村养老保险制度的好处，让制度受到农民的欢迎。首先，加强农村社会养老保险的法制建设，通过立法的形式建立与健全社会保险制度。其次，多渠道筹集养老保险基金，解决养老保险隐形债务。同时尽快建立基金分级管理体制，加强基金监管力度。稳定农村养老保险的基本政策，建立个人自筹养老基金，实现社会保障金筹措方式的转变。
3．5实行多层次、多样化的农村养老体系
敬老是中华民族的优良传统，对公民敬老的教育应从小抓起。营造敬老养老的社会氛围，充分发挥思想道德教育的作用，加强对青少年尊敬老人，关心老人的教育。各地政府应根据实际情况，建立老年人娱乐场所，增加娱乐设施，组织娱乐活动，丰富娱乐生活，开展老年福利事业，促进老人身心协调发展。将家庭养老的责任与义务制度化。建立和完善具有中国特色的、适合社会主义市场经济的农村养老机制，应该是国家、集体、家庭和个人相结合，形成以经济为基础，以保险基金为前提，以家庭保障为中心的多层次、多渠道的养老体系。
3．6实现家庭养老向社会养老保障体系的转型
家庭养老对农民而言是普遍的，但随着经济发展，农民保障需求的不断上升，给农村家庭带来愈加沉重的养老负担。
传统以家庭为主的养老方式，已经不适应目前我国人口急剧老龄化的趋势。但是目前我国经济实力有限，要把农村养老完全抛向社会是不现实的。解决我国农村养老问题的有效途径是家庭养老与社会养老协调统一，在继续支持和鼓励家庭养老的同时，积极探索和创造条件实现家庭养老向社会养老模式的转型。
4结语
一、悦达集团的出口贸易模式
一、商贸起家，循序发展，兼顾自身需求与社会责任，走多元化、规模化的产业开拓道路。
（1）围绕煤炭营销发展自己，按照产业发展的自身需求延伸产业链。
（2）兼顾自身需求与社会责任，在拉动地方经济发展的同时抓住企业发展的机遇。
（3）以多元化、规模化提高企竞争能力，规避经营风险。
二、利用上市公司优势，紧跟国家产业政策，运用资本运营"魔方"，走低成本、超常规的资本扩张道路
（1）充分利用上市公司的筹资优势，募集大量低成本的社会资金。
（2）充分运用兼并控股等各种形式，尽可能用较少的投入盘活大量资产。
（3）充分运用投资、参股、产权置换等资本运营手段，全面进军符合国家产业政策的新兴产业。
一是积极向银行、保险业渗透。
二是积极向商品零售业渗透。
三是积极向高新技术的生化制药领域渗透。
四是积极向基础设施建设领域渗透。
二、悦达集团出口贸易遇到的问题及影响
（一）悦达集团出口贸易存在的问题
1、合资企业的经营绩效相对低下。
2、出口市场仍然相对集中，出口市场多元化格局有待进一步构成。
3、产品仍主要集中在劳动密集型等低档产品，出口竞争力不强。
4、易受到国际市场经济的冲击。就
纺织品而言，随着廉价劳动力的优势逐渐减少的同时，悦达纺织也越来越倾向于向高附加值、高技术含量的产品靠拢。
在机械制造方面，产业结构依然偏向老化，以劳动密集型为主的制造加工随着国内劳动力价格的上涨，给企业带来不小的压力，而公司不得提高产品的出口价格来应对成本的增加，因而能够使得企业的产品在国际市场是的竞争力加剧。同时，国际金融市场汇率的变动、国家经济政策的变化都会造成机械制造行业出口压力的增大。
（二）造成悦达集团存在问题的因素
（1）劳动力成本增加，出口价格优势丧失。
（2）产品趋同化，技术含量低，不能满足发达国家市场的需求。
（3）绿色贸易壁垒的影响
（4）全球价值链的低端锁定
三、应对悦达集团出口贸易问题的对策
（一）宏观层面-政府政策选择
政府方面主要是通过制度设置和公共资源供给这两个方面的供给来促进悦达集团发展战略的实施。在具体实施过程中，考虑到技术的进步和提高企业的竞争力根本上属于企业行为，政府不应当直接插手，应当掌控好全局，从宏观层面把握发展的整体发展任务和目标。
（1）为悦达产品的出口创造良好的国际环境
除了出口产品应具有品牌和技术优势以外，盐城政府也应该维护双边磋商机制的建立，尽量化解贸易纠纷，实现区域纺织业共赢。悦达纺织行业完全可以使用这些国家发展自己的独特优势，利用资金、技术和管理经验，通过当地的原材料和劳动力等资源直接投资建厂，将我们悦达多年积累起来的生产技术、设备和管理经验运用到这些国家并开展加工贸易，使竞争关系走向合作关系，以扩大悦达服装出口，从而使得悦达在出口贸易中占得优势。
（2）降低企业成本，给予企业资金支持
在金融行业逐渐下降的趋势下，整个中国的纺织业经营必然出现资金周转困难，政府应该给予资金和技术的支持，让企业获得各种补贴和税收优惠，让公司更有活力。盐城市政府可以给予悦达集团适当的资金支持，从而使得悦达集团可以在出口贸易环节获得更多的竞争力 。
（3）提升悦达集团的产业集群，促进产业升级。
产业集群的发展可以有效地优化资源配置，促进当地经济发展，提高产业的竞争力。悦达集团应以科技提升产业集群，促进产业升级，着力打响悦达集团整体品牌，迸发出打造公司品牌的力量。
（二）微观层面-企业的相应对策
（1）供给手段
基于本文强调国际市场的需求量对悦达集团的出口量造成的一系列影响，因而如上图所示，采取控制需求曲线和价格水平为固定值。供给曲线向右移，能够使悦达的市场份额和收益额获得增加，实现生存形势的好转。可以通过以下方法使供应增加：
1）降低生产成本。
2）提高生产技术水平
3）增加工人薪酬
4）争取政府给予的税收优惠政策
（2）供给弹性手段
除了供应曲线右移可以解决问题外，当供给弹性的增大，同样能使悦达的市场份额和收益额获得增长。具体使供给弹性增大的方法是：
1）延长生产时期。在机械制造方面，悦达的拖拉机厂的生产对于产量的调整需要一定的时间，短时间内无法做到及时跟进，依靠存货的供给弹性甚至为零。但从长远来看，可以相对容易实现生产规模扩大或缩小甚至停产。所以延长生产时期，可以从一定程度上使供给弹性增大。
2）降低生产难度。悦达实现了8+2的产业集群，但是可以通过精简自己的特长产业，发挥好自己的优势产业，这样使得生产周期获得缩短，其供给弹性能够增大。
3）采用劳动密集型技术。相对于资本密型技术，可以更加灵活的变动生产规模。悦达要做的就是不断的优化自身的产业结构，以劳动密集型产业为主要的生产方式，以技术密集型为主要增长方式。
4）产品的生产成本边际效益递减。即每多生产一个产品，它所需要的单位成本越来越小。因而悦达集团可以通过技术的更新来提高自己的生产效率，效率越高，产品的生产成本边际效益越小，供给弹性就越大。
（3）其他手段
1）加强自主创新能力，提高产品出口附加值。
科技是第一生产力。利益差异源于技术创新，悦达集团必须提高科技含量和产品附加值，进行产品创新和生产方式创新，走国际标准化道路，合理引进国外先进技术，做好引进技术的再创新，坚持市场多元化战略，以避免市场过于集中带来的被动局面。
2）悦达集团应积极应对绿色贸易壁垒，树立绿色营销观念。
随着消费者绿色消费意识的增强以及各国环保立法的加强，企业必须积极地开展绿色营销。面对绿色营销，企业应树立绿色意识，在生产、管理过程中始终贯彻可持续发展的理念，制定绿色价格，创立绿色品牌，最终把消费者绿色需求与企业利益和环保三者有机结合。
参考文献
1.张东志. 基于全球价值链的江苏悦达集团国际化战略研究与对策[D] 硕士学位论文，苏州大学 2012（3）
2.何璐. 悦达纺织的全球之舞 [J]中国纺织，2014 （3）
3.周俊. 悦达集团着力深化改革促发展[J]盐阜大众报，2014（8）
1 问题引出
所谓低碳经济，是指在可持续发展理念指导下，通过技术创新、制度创新、产业转型、新能源开发等多种手段，尽可能地减少煤炭石油等高碳能源消耗，减少温室气体排放，达到经济社会发展与生态环境保护双赢的一种经济发展形态。
在低碳经济概念的指引下，为了在未来十年成为全球新能源汽车的老大，中央财政总体上将投入超过1000亿元支持节能与新能源汽车核心技术的开发与推广。湖北省也采取了很多措施来保障电动汽车产业链的构建和发展。
2 湖北省电动汽车产业链存在的问题
2.1 湖北省电动汽车市场建设中的技术研发还不成熟
对于电动汽车来说，电池、电机等核心技术一直是湖北省各大汽车厂家研究的重点。目前湖北省电池、电机等核心技术还很不成熟，需要进一步研究。如果电动汽车在每个环节的技术不能过关，如果电动汽车的开发研究没有后续的努力，那么电动汽车的生命力将受到致命的威胁。因此，电动汽车的技术产品化的结果如何以及电动汽车后续发展的力量，将决定湖北省电动汽车产业链构建的命运。目前主要的制约湖北省电动汽车产业链的瓶颈在于电动汽车的电瓶无法通用。因为各厂商生产各自规格的电瓶使得电瓶无法通用，从而制约了电动汽车充电站的建设和发展。
2.2 湖北省电动汽车产业链技术标准不统一
要实现电动汽车的市场化，在研究核心技术的同时，制定和统一技术标准是很关键的。但是目前，湖北省乃至国家对于电动汽车的标准、电池的标准还未达成统一，既容易造成资源浪费，又加大了普及难度。
2.3 湖北省电动汽车产业链售后服务环节力度不够
售后服务关键是要掌握好电池与电机的维修、保养与回收技术，但湖北省目前这方面技术人才和队伍还有待不断培养。同时，平衡生产厂家与分销商的利益关系还存在问题。由于电池技术复杂，更换和维修需要厂家支持，而厂家支持力度的大小对分销商的利益将造成较大影响。
2.4 湖北省电动汽车保险和金融服务等环节力度不够
由于目前电动汽车成本相对较高，对于用户来说，除了湖北省政府给予补贴外，如果保险与银行等金融机构能给予支持，将对电动汽车市场化有助推作用。但目前由于湖北省电动汽车还处于发展初期，有关电动汽车的保险业务和金融服务业务尚处于摸索阶段。
2.5 新能源汽车央企大联盟成员利益协调一致尚有困难
新能源汽车央企大联盟既然要结束各车企各自为战的局面，那各车企业新能源汽车发展规划就势必要做出相应调整。而这种调整必然带来车企业间的又一场利益博弈的过程。其中的东风汽车公司生产基地主要位于湖北省，并且东风公司在襄樊建立了新能源汽车生产基地，是国内第一家同时获得混合动力和纯电动城市客车生产资质的企业，年产3万辆的新能源客车生产线正在建设中。而其他的成员大部分也在湖北省有生产基地。因此，湖北省电动汽车的供应竞争十分激烈，成员利益矛盾突出。
新能源汽车央企大联盟共分三组，第一个是包括一汽、东风、长安等在内的整车组，第二个是电池组，第三个是能源供给和服务组，包括国家电网、中海油、中石化等在内，承担充电站建设等。电的使用是要划入国家电网的，而中石化和中石油原来是加油站，现在却要投成充电站，有跑马圈地的嫌疑。新能源汽车央企大联盟在湖北省的发展同样易形成跑马圈地形成的资源浪费和不合理竞争。
2.6 容易形成地方保护
湖北省新能源汽车的发展离不开政府的推动,然而,新能源汽车的进一步发展却遭到来自地方保护的制约。此外，国内的竞争十分激烈，北京、上海、西安等地先后盛名开发出了电动汽车，有的已投入营运使用。湖北虽然已有较好的基础和声望，但如发展不快，进展不利，随时都有可能被竞争对手抛在身后。政府如何做好众多利益主体的调整整合是一大难题。
2.7 低碳经济下能源升级与能源接轨的实现还存在问题
湖北省目前的汽车产业依然使用的是传统能源，面对新兴的电动汽车产业，如何真正的将传统能源与电能接轨，如何实现传统能源的升级还是一个很棘手的问题。电动汽车产业正处于初步发展阶段，而从传统能源过度到电能还需要一段很长的时间。而湖北省政府如何真正构建起绿色环保的电动汽车产业链，还尚待思考。
与此同时，湖北省传统汽车的批量淘汰和传统加油站的改造还存在问题。如果将来湖北省的充电汽车市场扩大，随之而来的问题就是传统汽车的批量淘汰和传统加油站的改造问题，这些虽然是远景，但势必是发展电动车和推广电动车需要考虑的问题之一。
3 对发展完善电动车产业链的建议
3.1 积极完善电动汽车各项核心技术
针对目前的充电汽车生产而言，电池、电机等核心技术一直是湖北省各大汽车厂家研究的重点。因此，政府应当适时发挥作用，加大相关方面的研发投入，尤其是可以利用湖北省高校集中的科研优势，在引进先进技术的同时做好自主研发工作。
3.2 增加对电动汽车制造和销售环节的政府扶持和投入
电动汽车的产业化发展目前局势仍不明朗，其中一个关键限制因素是市场上销售的新能源汽车主要以混合动力为主。而其技术水平尚处于初级阶段,较高的购车成本限制了其普及。而纯电动汽车的销售推广目前仍困难重重。对于解决这一问题政府部门应当加大政策上的倾斜力度。在制造环节可以通过建立严格的尾气排放标准和汽车生产工艺来限定非电动汽车的生产，而对电动汽车的生产进行相关税收政策的扶持。在销售环节，可通过减免车船使用税和养路费等政策来鼓励消费者购买电动汽车。
3.3 对电动汽车产业链中各项产品和技术进行标准化
现有的汽车制造厂商在电动汽车的生产方面各自为战，这也导致了电动汽车电池、电机等核心零件难以进行统一的标准化生产。这既增加了电动汽车的生产成本，也增加了电动汽车的推广难度。湖北省可以根据东风汽车公司现有的生产规格在湖北省甚至是中部地区搭建起一个标准化生产的平台，对于处于这一生产链中的各制造商采用统一的生产规格，从而提高生产效率，也便于将研发成果及时应用于生产。
3.4 提高电动汽车购买的各项售前售后服务
针对目前许多民众对于电动汽车了解较少，对购买或使用电动汽车持观望态度这一情况，政府部门可以设立相关的机构以供市民咨询。同时各汽车生产厂商可以建立统一热线和售后平台，解决各类电动汽车的售后问题。
3.5 构建企业联盟，协调各方利益
针对目前的央企联盟和可能出现的地方保护主义，湖北省相关政府部门应当权衡各方利弊，根据现有的电动汽车产业链建立起相关企业联盟，通过资源共享、互利互惠的企业系统来促进电动汽车的产业化发展。
国际贸易学论文范文一：国际贸易中环保措施的理论
摘要：理论分析表明，环境要素充裕的国家，密集使用环境要素的高污染产品具有比较优势，将扩大对高污染产品的出口;环境要素稀缺的国家，高污染产品处于劣势，将减少对高污染产品的出口，由此环境要素通过改变比较优势影响到两国贸易结构。
关键词：国际贸易;环保措施
一、环保措施产生的原因
(一)客观原因
全球环境问题的产生以及国际贸易对环境的影响是环保措施产生的首要客观原因。目前全球许多环境问题威胁着人类的安全与健康，例如土地沙化、温室效应、能源浪费、生物多样性减少、森林面积减少、海洋过度开发、荒漠化、化学污染、空气污染、极地臭氧层空洞等。为了保护人类赖以生存的自然环境，环保措施势在必行。国际贸易的发展并不是造成环境问题的根本原因，但在进行贸易的过程中，如果忽视了环境保护，则国际贸易会直接或间接地对环境造成负面影响。比如危险废弃物、危险化学品和濒危物种等在国际间的运输和交换，如果处理不当，危险品就可能严重破坏输入国的生态环境和人类健康。另外，某些普通商品及其包装也会对环境造成危害，如农产品中的农药残留、纺织品中的偶氮染料和家电产品的超标准辐射均会损害人体健康;天然包装材料(木材、稻草等)隐藏的有害生物会危害进口国的森林和农作物;各种商品消费后形成的废弃物特别是包装废弃物也会对环境造成污染。由于这些负面影响的存在，国际组织和各国政府力求通过制定相应的公约法规，解决特定的环境问题，实现环保目标。因此，环保措施的产生对保护生态环境、人类及动植物安全有着积极的一面。
(二)主观原因
环保措施是一把双刃剑，发挥积极作用的同时，常常被贸易保护主义者利用，成为阻碍国际贸易的一种绿色壁垒。因此，环保措施的产生，名为保护环境与人类健康，实为贸易保护主义抬头。自18世纪以来，贸易保护主义就一直以各种形式活跃于国际贸易领域。当今世界，随着贸易自由化和经济全球化，特别是GATT/WTO多个回合的谈判，传统的关税和非关税壁垒(如数量限制、许可证制度、外汇管制等)日益弱化，继续公开使用这些壁垒，必定会引起其他国家的不满和报复。在这种情况下，贸易保护主义需要寻求一种更具隐蔽性、合理性、灵活性的手段，而环保措施正是一种最好的手段。此外，从技术上来讲，由于各国经济发展水平不同，在环保资金投入和技术水平上存在差距，因此不同国家对环保问题的重视程度不同，这就决定了各国环境标准的参差不齐、难以协调。西方发达国家的各类环境标准的制定和实施比较严格，产品的环境成本尽可能实现内在化;但是发展中国家的环境标准较低，环境成本远未实现内在化。因此，发达国家的一些学者认为来自发展中国家的产品由于环保要求低，价格低廉，严重威胁了发达国家产品的竞争力，导致其在国际贸易中市场份额下降，从而损害其国内的福利和经济繁荣。因此，发达国家需要对进口产品设置形形的壁垒以抵消由于劳动力价格、运输和原材料价格等其他竞争因素给其产品带来的不利影响。此时，各种以保护自然环境、动植物安全及人类健康为借口的环保措施应运而生。
二、环保措施与贸易发展的理论研究
(一)传统的国际贸易保护理论
传统的贸易保护理论主要包括重商主义和李斯特的幼稚工业保护论。重商主义政策主张增加出口以扩大贸易顺差并力图在一定时期内保持顺差。至今仍有许多国家的国际贸易思维方式以此为指导，当今许多国家间的贸易摩擦产生的根本原因之一便是重商主义理论中所追求的贸易顺差。当一国贸易出现逆差或顺差减少时，该国的外贸政策便会向保护主义的方向倾斜。因此当发展中国家的一些低成本、低环保要求的产品大量出口到发达国家时，影响了发达国家的贸易顺差，此时发达国家便会通过各种苛刻的环保措施来提高进口标准以保护本国产品的竞争优势。德国经济学家李斯特的保护幼稚工业理论主张通过限制进口和征收高关税的办法来保护国内有前途的幼稚工业。发达国家虽然科技领先、技术发达，但与发展中国家相比，某些部门或行业仍处于比较劣势地位，不具有出口竞争力，对于这些幼稚行业，发达国家必然会利用其在环保科技上的优势制定环保措施来保护其贸易利益。根据《中国统计年鉴》有关数据，中国的纺织品、皮革制品和食品行业在国际市场上具有较强的竞争优势，而这些行业也正是受发达国家的环保措施影响较重的行业。
(二)环保措施与新贸易保护理论
新贸易保护主义是特指二战以来西方发达国家的各种贸易保护理论及其政策措施。它有别于重商主义的奖出限入，其保护手段并非直接针对产品的进出口，而是通过国家立法间接限制外国产品进口，保护本国产业。以往常用的手段是反倾销和反补贴，进入90年代以后，新贸易保护主义更多地表现为寻求多边贸易体系下的合法性、合理性保护：保护的商品不断增加;保护措施多样化，从非关税措施的明显性保护转向隐蔽性保护;保护制度更为系统化，从单纯贸易政策转向经济、竞争政策等;保护程度也不断提高。环保措施就是在这一趋势下产生的。以往主要通过调整关税、放宽或加严进口配额或许可等方式进行保护，主要是从商品数量和价格上实行限制，更多体现的是商业利益;环保措施则不同，它的出发点更多是考虑商品对环境以及人类和动植物健康的影响，体现的是社会利益和环境利益，不仅采取关税等措施，还涉及国内政策和法规。合法合理的环保措施可以减少国际贸易对环境的负面影响，有效保护生态环境和人类健康以及动植物的安全，但如果被滥用，则会暴露贸易保护主义的种种弊端，阻碍贸易的正常运行，影响国内的行业及整体经济的发展。虽然贸易保护理论和自由贸易理论相对立，但并非不兼容，二者可以为共同的贸易利益而统一起来。环保措施虽有可能成为保护贸易主义的一种手段，但其产生也反映了自由贸易体制下对比较优势的重新界定和扩展。因为外在性会改变自由贸易与投资的福利效应，如果比较利益在比较宽松的环保要求下获得，贸易将给生态环境带来很大的负面效应。因此，各国尤其是发展中国家应在其具有竞争力的产品或行业中，充分考虑环境因素，形成广义的比较优势，以期获得可持续发展的长远利益。
(三)环保措施与可持续发展理论
可持续发展是指既满足当代人的需要又不影响满足后代人需要的能力，强调经济、社会和环境的协调发展，核心思想是经济发展应建立在社会、环境、生态可持续发展的前提下。可持续发展首先强调发展，环境与发展密不可分。环境保护需要经济发展所提供的资金和技术，而环境保护的好坏则是衡量发展质量的指标之一;同时，经济的可持续发展也需要环境和资源的可持续性。其次，可持续发展强调全球范围内的可持续发展，强调当代人的发展不能以损害后代人的发展为代价。发达国家在其发展过程中消耗了大量能源，排放了大量污染物，对环境造成了极大破坏，因此，发达国家应对全球环境问题负主要责任。在环境问题上，发展中国家与发达国家是不能处于同一起跑线上的。环保措施的产生虽然顺应了可持续发展的趋势，但其对国际贸易的负面影响也体现了发达国家对发展中国家在环境问题上的不合理要求。可持续发展倡导环境保护，以促进人类社会的进步和发展，它包含了当代与后代的需求、国家主权、国际公平、自然资源、生态承载力、环境和发展相结合等重要内容，从理论上反驳了以往把发展经济和保护环境相对立的错误观点，为协调贸易与环境关系提供了理论依据。目前，环保措施已经成为发展中国家和发达国家争论的焦点之一。发展中国家认为这是发达国家设置的一种绿色贸易壁垒，而发达国家则声称是要通过环保措施来改变发展中国家的环境观念。孰是孰非，暂且不谈，关键要弄清环保措施对经济贸易产生了怎样的影响。
三、环保措施对贸易的影响
对于这个问题，本文借用HO要素禀赋模型来分析。环保措施主要是通过影响一国的比较优势，进而影响两国的贸易结构。HO理论认为由于各国要素禀赋的不同，一国应出口本国富裕要素生产的产品，进口本国稀缺要素生产的产品。在HO模型中并未考虑环境要素。在环境要素越来越重要的今天，环境应被视为一种生产要素。因此，将HO模型稍加修改来分析环境要素对比较优势的影响，进而分析其对贸易的影响。假定：两种要素即环境和劳动力;生产的两种商品即密集使用环境要素的高污染产品和密集使用劳动力的低污染产品;其余的假定与HO相同。假设I国为环境富裕国家，II国为环境稀缺国家(假定由于贸易双方制定环保措施的力度不同，监管、环境保护松弛的国家为环境要素富裕的国家;环境监管、环境保护严格的国家为环境要素稀缺的国家。)，两国的生产可能性曲线为：显然，在封闭经济下，I国由于环境为富裕要素，生产可能性曲线偏向高污染产品X，在国内相对产品价格P(i)下，A为I国的最佳生产点和消费点;II国由于环境为稀缺要素，生产可能性曲线偏向低污染产品Y，在国内相对产品价格P(ii)下，C为II国的最佳生产点和消费点。显然P(i)P(ii)。在开放经济下，国际交换价格P(int)必定位于P(i)和P(ii)之间。这时，I国的最佳生产点将从A转移到B;II国的最佳生产点将从C转移到D，两国新的最佳消费点为F。可见，由于环境要素丰裕度不同，影响了两国产品的竞争力。I国的高污染产品由于环境要素充裕(如环境保护标准低)获得比较优势，出口上升，而低污染产品则处于比较劣势，出口下降;II国的高污染产品由于环境要素稀缺(如环境保护标准高等)处于比较劣势，出口下降，而低污染产品则处于比较优势，出口上升。对小国而言，作为世界价格的接受者，由于实施环保措施，环境要素相对稀缺，生产点将从A点转移到B点，即生产要素从高污染产品转向低污染产品，高污染产品生产下降，低污染产品生产上升，贸易双方的外贸结构也相应改变。对于大国，作用世界价格的制定者，当实施环境监管时，高污染产品生产下降，低污染产品生产上升，将导致国际高污染产品价格上升，低污染产品价格下降，进而影响贸易双方的贸易结构。由于各国的自然条件、经济发展水平、治理污染的成本和环境标准不同，环境要素在各国存在明显差异，已经成为企业生产中不可忽视的生产要素。理论分析表明，环境要素充裕的国家，密集使用环境要素的高污染产品具有比较优势，将扩大对高污染产品的出口;环境要素稀缺的国家，高污染产品处于劣势，将减少对高污染产品的出口，由此环境要素通过改变比较优势影响到两国贸易结构。
参考文献
1、国际贸易、偏向型技术进步与要素收入分配张莉;李捷瑜;徐现祥;经济学(季刊)2012-01-15
2、论国际贸易与国际物流的关系杨长春;国际贸易2007-10-20
国际贸易学论文范文二：国际贸易中绿色贸易壁垒应对管理
摘要：总之，随着绿色贸易壁垒普及化发展，中国企业面临的挑战越来越大，如何在国际市场中占据有利地位，这些是中国企业必须积极考虑的问题。
关键词：国际贸易;绿色贸易
一、绿色贸易壁垒造成的不利影响
随着绿色保护主义日趋强化，在近几年的国际贸易中，我国许多出口产品就是因为无法达到这些国家制定的绿色标准而遭到国际市场的排挤，在国际市场上我国出口贸易不但无法进一步做大做强，甚至难以得到巩固，有着被逐步削弱的趋向。负面影响几乎波及到我国出口贸易的所有领域，具体表现：
1、经济损失。
发达国家制定的环境技术标准极为严苛，使我国的出口商品极难打入目标市场，有失自由市场的公平性。据数据统计显示，我国出口贸易每年因绿色贸易壁垒而遭受的损失占出口总额的23%，经济损失总额超过数百亿元。若长期受限于绿色贸易壁垒，中国企业乃至中国经济都将面临巨大损失。
2、扰乱市场。
发达国家订立的准入认证标准也相当高。我国出口企业需要付出相当多的公关费用及人力成本，才能顺利进入目标市场，给我过出口市场的平稳发展带来了极大的冲击。若绿色贸易壁垒广泛实施，中国贸易商品在国际市场中的占有比越来越少，破坏了国内市场与国际市场的协调性与稳定性。
3、削弱优势。
面对贸易壁垒带来的限制影响，发达国家针对税收采取了相关调整，建立符合本国利益的绿色补贴政策，这显然是有利于发达国家的经济决策。从本国来说，这种方案制约了我国出口商品的优势，无论是税收政策或市场占有等，均不利于中国本土商品走向国家，大大降低了中国商品在市场中的竞争力。
二、中国绿色贸易壁垒应对管理措施
经营思想决定着企业未来走向，以及市场战略调整方向。长时间以来，中国企业经营缺乏观念意识，主要表现与市场风险意识缺乏，影响了经营者调整市场决策。我国必须建立符合国际经济准则的应对策略，避免绿色贸易壁垒对产业发展造成的损失。
1、贸易自由化。
贸易经济是国家经济建设重点，对提升国民经济产值及国民经济收益具有深远影响，也是新时期各个国家经济战略改革重点。当一个国家经济发展达到一定程度，其环境污染问题趋于减少，这是贸易给环境带来的正规模效应。贸易自由化的法规和保护环境的法规是没有抵触。但在实践中，贸易自由化要根据世界各国实际情况进行，相互维护彼此国家的经济利益。
2、贸易持续化。
在关贸总协定的体制中，类似绿色贸易壁垒这类非关税壁垒的争端也经常发生，如何避开绿色贸易壁垒造成的不利影响，这是每一个进口国家需要深入考虑的问题。按照绿色贸易壁垒协议，进口国可以从保护环境、保护资源、保护健康的角度出发，对中国贸易经济事业提供相应的决策指导。从贸易经济可持续发展角度出发，为各个国家创造有利的发展环境。
3、贸易法制化。
法律是一切经济活动的根本前提，也是维护贸易国双方利益的基本保障。如果借助绿色贸易壁垒恶意控制进口商品则属于经济违规行为，不符合世界经济健康化发展，不符合经济全球化发展趋势。我国无论是政府层面、行业层面还是企业层面，都应该积极行动起来，应对这场建立在环保与贸易冲突为背景下，产生的贸易规则的浪潮。
4、贸易创新化。
我国政府应通过外交及政策手段在国际贸易中进行调节;行业协会应运用合理标准的制定以及良好的引导，营造良好的行业分为;各企业在生产链及供应链中加入绿色创新理念。中国企业要坚持创新改革之路，对贸易决策实施创新化调整，让我国无论是在国内生产还是在对外贸易中都打下坚实的基础，在应对绿色贸易壁垒不断加强的国际市场上取得先机，争取更有利的国际贸易地位。
结论
总之，随着绿色贸易壁垒普及化发展，中国企业面临的挑战越来越大，如何在国际市场中占据有利地位，这些是中国企业必须积极考虑的问题。为了应对绿色贸易壁垒带来的不便，企业要建立更具国际化的经营管理体制，从自由化、持续化、法制化、创新化等方向为指导，积极构建绿色贸易壁垒应对策略。
参考文献
【论文关键词】气候变暖；气象灾害；灾难建模；巨灾准备金
全球气候变暖已经成为事实。气候变暖增加了天气的不确定性，使气象灾害增加。IPCC的报告认为，气候变暖将导致更激烈或更频繁的极端天气和气候事件，包括洪水、风暴、雷雨、冰雹、暴风雪、森林火灾、干旱、热浪、雷电袭击、海岸侵蚀等。由于森林和灌木是主要的陆地碳汇，森林火灾还会大大增加大气中的碳含量。就全球而言，代价最高的与天气有关的保险损失是由热带气旋（也被称为飓风，在世界其他地区的台风）或冬季风暴造成的（慕尼黑再保险，2000年）。从气象的角度来看，极端气候事件热带风暴的严重程度可能不会远远超过每年定期发生的暴雨。不过，它们可以通过实现突破关键阈值使损失大幅增加。也就是说，事件的严重程度即使是小规模的增加，也可能导致损失大幅增加。一旦阵风达到一定水平，整个屋顶会被吹走，或造成树木被刮倒，但低于这个水平可能会损害微乎其微。同样，低于一定规模的冰雹不损害汽车面板，但超过一定尺寸，损害会突然增加。澳大利亚保险集团（IAG）的经验表明，阵风强度增加25%，可以造成的建筑索赔会增加6.5倍。
一、气候变化对保险业的负面影响
保险业是直接经营风险的行业，对于气候变化比任何其他经济部门都面临着更多的风险。气候变化和极端天气灾害的增加会影响保险公司的许多业务领域。
全球变暖和极端天气事件频繁发生引发的气象灾害使保险公司的承保业务面临巨大的潜在损失。包括财险、健康险、寿险、责任险等大多数承保业务对气候变化和极端天气事件是敏感的。在商业财产险方面，气候变化造成的损失不仅包括直接财产损失，而且包括保单所有人在修复和重新迁址过程的收入损失及额外费用等。农业是对气候和天气非常敏感的部门。农业保险面临的与气候有关的风险包括干旱、暴雨、洪水、冰雹、热浪、风暴、野火、虫害和植物病害等，干旱是最普遍的灾害之一。汽车保险对天气也比较敏感，风暴、冰雹和洪水等各种形式的恶劣天气引起车辆事故增加，损失索赔数量往往惊人。对于人身保险来说，气候变化也是影响死亡率和发病率的重要因素。热浪袭击造成的死亡人数会增加。气温上升，湿度增大，更多的野火以及更多的灰尘和微粒可能大大加剧上呼吸道疾病（过敏性鼻炎，结膜炎，鼻窦炎）和心血管疾病，特别是对老人和户外作业人员的威胁更大。随着气候变暖，热带疾病可能进入纬度高的地区。企业在脆弱的地区执行任务可能因极端天气关闭，若因气候灾害而遭受损失，可能要付出昂贵的重置成本。如果企业投保了商务中断保险，业务中断损失索赔包括闪电、洪水、野火。
传统上，保险公司依靠历史索赔数据确定未来保险产品价格和承保要求。鉴于极端天气事件有可能变得更加激烈与频繁，带来的巨灾损失频率和损失程度增加，过去的保险定价模型已经不再能够可靠地指导未来定价，并可能会产生误导的结果。这种风险在一定程度上可系统地被低估，保险索赔较预期高，从而显著影响该部门的盈利能力和资本充足率。一个单一年份的大额索赔可能对保险公司的偿付能力和财务稳定性构成严重威胁，甚至可能使其破产。气候变化也影响保险业的可承受能力和可提供能力，同时减缓其发展速度。把气候学纳入传统的保险定价模型是一个复杂而费时的任务，尤其是目前气候学还不能对极端气候事件发生方式和时间作出准确预测。对于中国保险业来说，随着保险密度和保险渗透率的提高，中国保险业受气候变化影响会放大。
气候变化对保险业的另一个直接影响是其投资业务。气候变化及其引发的自然灾害可能使保险业资产遭受损失或减值，特别是保险公司直接或间接投资的不动产面临的风险更大。保险业在一些受全球变暖效应影响较大的经济领域的长期投资也面临着同样的风险。寿险业所持有的资产以长期资产为主，对流动性要求比财险业相对较低，所受的影响更大。
二、保险业的商业机会
风险是发展的，保险也是发展的，风险的发展为保险的发展提供了空间。气候变化给保险业带来的并不完全是挑战。不断变化的气候，以及中国为努力减少温室气体排放而进行的经济结构的调整，都给保险业提供了新的商业机会。
在承保业务方面，气候灾害风险加大必将提高投保人风险转移的迫切性，而且清洁能源和低碳经济的发展也产生大量新的风险标的，保险公司可抓住发展机会，提供一系列与气候变化有关的保险产品。
在投资业务方面，减缓气候变化的一系列战略举措也给保险业带来投资机遇。当前全球经济正大踏步地向以低能耗、低污染、低排放为基础的低碳经济模式转变，与之相关的技术创新、新能源开发、产业转型将产生巨大的资本需求和基础设施投入，这为保险资金运用提供了难得的机遇。
三、应对策略
保险业是直接经营风险的行业，处于气候变化威胁的最前沿，因此应当采取积极行动，制定全面的应对气候变化战略，以适应和减缓气候变化。积极应对气候变化不仅关系保险业自身的发展，同时也是对股东和消费者负责任的体现。通过与同行、客户和政府合作，保险公司可以帮助社会防止气候变化对社会的最坏影响。它们还可以对减少温室气体排放的技术和行为变化发挥重要的激励作用。
发挥保险的风险保障和社会管理职能。购买保险是减少气象灾害保险损失的一个有效途径，保险公司可以对原有的保险产品进行改进，使之具有应对气候风险功能。由于气候变化将导致极端天气事件影响新地理区域，保险公司可以发现这些变化，及时向新的市场推出覆盖这些风险并价格适当的保险产品。气候变化还将以不同方式影响大的经济部门，保险业要理解其客户不断变化的风险状况，满足其保险需求。保险公司可以发挥保险的社会管理职能，减少温室气体排放。气候变化可能对索赔和保险标的修复过程产生影响。巨大的气候灾害可能对理赔流程产生压力，因为保险公司可能无法应付大规模的索赔。此外，灾后被保险人重新建设面临资源紧张，维修成本往往迅速上升。索赔和维修过程存在以更可持续的方式重建的机会。使用环保建筑材料和领先的建筑技术进行重建，既可以防止保险人未来损失，又可以减少温室气体排放。
遏止温室气体排放造成气候变化，主要通过提高能源效率和增加无碳能源的使用。保险公司可以开发与气候变化有关的新保险产品。保险业一方面通过为绿色建筑设计、节能和可再生能源、环保汽车等项目提供新保险产品来规避气候风险，另一方面适应清洁发展机制对碳信用交割担保的需求，开发碳交易保险。碳排放市场增长迅速，但碳排放交易中存在着许多风险，例如价格波动、不能按时交付以及不能通过监管部门的认证等，都可能给投资者或贷款人带来损失，保险的介入可以帮助分散碳交易风险。
[论文摘要]当前，社会保险征缴扩面正在全国范围内不断深入开展，国家对此高度重视并投入了大量人力和物力。但是在实际操作过程中，社会保险征缴扩面工作遇到了一些突出的矛盾和问题，主要表现在：社会弱势群体比重过大、地方政府部门之间缺乏协调与配合、社会保险经办机构能力建设亟待加强，以及社会保险扩面缺乏宣传力度等问题。这些问题的存在阻碍了社保扩面工作的有效开展。笔者认为，社会保险扩面是一项综合性很强的系统工程，必须与相关社会问题通盘考虑才能取得突破。
社会保险扩面工作，是建立健全社会保障体系的核心内容，也是构建社会主义和谐社会的关键。近年来，随着人口老龄化的加快和下岗失业人员等社会弱势群体的不断增多，社保扩面的难度不断加大。分析扩面难点，研究解决办法是当前乃至今后推进社保事业发展所面临的重要课题。
一、参保扩面存在的困难与问题
（一）城镇居民中弱势群体比重过大，参保缴费存在一定困难。近几年随着国企改革的深化、经济结构的调整以及城乡就业一体化的快速推进，人员在企业之间、地区之间、城市之间流动加速，劳动力供需矛盾、结构性矛盾十分突出，就业再就业及社会保障工作正面临着巨大压力。主要表现在：（1）国家经济体制由计划经济向市场经济转轨过程中，大量企业关、停、并、转，下岗职工群体不断扩大，再就业问题尤其是4050人员的再就业问题短时间内难以得到根本解决。（2）城镇新成长的劳动力就业安置难度越来越大，一是城镇未升学的初、高中毕业生由于不愿从事服务性行业工作，造成大量沉淀。二是随着人事制度改革的深化，大、中专毕业生的就业形势不容乐观。（3）农村大量闲置劳动力进城务工，进一步加剧了劳动力的供求矛盾。（4）城镇居民中老、弱、病、残、幼等社会弱势群体的生活保障问题尚未得到根本解决，尤其在经济欠发达地区这一问题更加严重。
（二）部分地区地方政府对社保扩面缺乏支持力度，未能有效地组织和协调所属各部门共同抓好社保扩面工作。（1）有的地方政府认为社保扩面会破坏当地的招商引资环境，会限制民营经济的发展，与地方官员的政绩也关系不大，因此在思想上存在着等、靠、要的观念。（2）社保扩面是一项综合性很强的系统工程，涉及到社会的各个方面，在各部门之间缺乏协调配合的情况下，仅凭社会保障部门独力支撑很难取得较大进展。
（三）经办机构能力建设亟待加强。目前各地经办机构普遍存在着设备落后、人员短缺、规章制度不健全的问题，而且基层乡镇、街道社会保障平台建设仍处于初始阶段，工作效率低、服务质量差的问题十分突出。经办机构能力的欠缺给群众参保带来不便的同时也相应地推迟了社保扩面的进度。
（四）劳动监察执法及社保扩面宣传缺乏力度。主要表现在：（1）企业（尤其是个体、私营企业）经营者法律意识淡薄，部分业主为降低成本，追求利益最大化，故意不签订劳动合同，不为员工办理社会保险。在这部分企业中，随意拖欠和压低工资、超时加班、任意辞退员工现象比较普遍，这不但使劳动监察部门处罚缺乏法律依据，也给劳动者社会保险的参加和接续带来了困难。（2）劳动者缺乏对法律知识的了解，维权意识差，在自身合法权益受到侵害时，不敢据理力争，也不敢向有关部门举报以维护自身权益。（3）我国社保事业起步较晚，群众缺乏对社会保险政策的了解，对社保扩面对自己带来的利好以及对社会和谐稳定所发挥的重大意义知之不多，有的甚至把社会保险与商业保险混为一谈，认为社会保险扩面是以营利为目的推销的保险产品，思想上存在着抵触情绪。
二、破解社保扩面难题的几点建议
（一）把解决就业再就业问题、促进经济加快发展问题与做好社保扩面工作紧密结合起来。（1）就业问题是民生治本，是人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。各级党委、政府要充分认识做好就业再就业工作的极端重要性，把就业再就业问题作为“民心工程”、“和谐工程”坚持不懈地抓紧抓好，努力拓宽就业渠道，挖掘就业岗位，解决好百姓的穿衣吃饭问题，让他们获得稳定的经济来源，促使百姓由被动参保向主动参保的转变，真正实现百姓老有所养、病有所医、伤有所治，这才是从根本上破解社保扩面难题的最佳途径。（2）社保扩面的根本出路在于扩大就业，扩大就业的根本出路在于加快经济发展。发展是硬道理，各级地方政府务必千方百计地抓好地方经济建设，不断壮大公共财政实力，为民众参加社会保险提供更多的财力支撑，切实减轻群众的经济负担，提高群众的参予热情。
（二）各级地方政府要加强领导，密切配合，确保社保扩面工作取得实效。（1）实行领导包保责任制，建立由主管领导亲自抓、分管领导具体抓、其他领导配合抓的领导责任体制。主管领导要亲自调查研究，全面掌握情况，及时解决社保扩面工作中遇到的各种困难和问题。要组建工作小组，强化目标责任制，做到责任到岗，任务到人，确保按时完成社保扩面的阶段性目标。（2）组织和协调各部门齐抓共管，形成合力。财政部门要筹措和运用好社保补贴基金，确保补贴基金及时、足额到位；劳动保障监察部门要加大对企业（特别是非工企业）的监察力度，规范其用工行为，对故意逃避参保及恶意拖欠社会保险费等损害劳动者合法权益的行为要依法从严惩处；其他相关部门要在立项、审批、统计、征费、年检、以及考核评比等各个环节对企业参保情况进行严格把关，全面推进社保扩面工作取得新进展。
（三）切实加强经办机构能力建设，提高办事效率和工作质量。（1）各地要在深入全面领会国家社会保障政策的基础上，通过调查研究，制定出台符合本地实际的社会保险参保扩面操作办法和实施细则，促使社保经办业务走上规范化、制度化的轨道。（2）加快社会保障平台建设，一是加大基层社保经办人员的培训力度，提高业务素质。二是加快网络建设，提高信息化水平和办事效率。通过社会保障平台，把经办机构的触角延伸至各乡镇、街道，为群众办理参保提供方便条件。（3）切实提高经办机构（尤其是基层经办机构）的服务质量。一是通过组织基层经办人员以上门走访、入户调查、预约服务等多种形式，开辟群众（特别是老人、残障人士）参保的“绿色通道”，方便群众参保。二是对已经参保缴费的企业和个人实行跟踪服务，随时解决他们在参保缴费、享受待遇等方面遇到的困难和问题，以热情的态度和周到的服务赢得企业及广大群众对社保扩面工作的支持。
（四）搞好宣传教育，为社保扩面营造良好的舆论氛围。（1）要发挥好各派、工商联、工会、共青团、妇联、残联、老龄委等社会团体的桥梁和纽带作用，同时充分利用广播、电视、网络等媒体，多渠道、多形式地宣传社会保险方面的政策和法律法规，宣传参加社保对国家、企业及职工的重要意义，提高百姓对社会保险的认知度和参保积极性。（2）要进一步加强对企业法人及企业劳资人员的宣教和培训力度，使其不但了解和掌握社保方面的政策法规，而且充分认识到非法用工的危害性，消除其对社会保险存在的误解，避免逃避参保以及其他侵害员工合法权益情况的发生。
关键词：“非连续性文本”《经济生活》 原因 策略
作者简介：徐菊红，女，浙江省台州市第一中学，中学高级教师。
“非连续性文本”是相对于以句子和段落组成的“连续性文本”而言的阅读材料。它由数据表格、图表和曲线图、图解文字、漫画、广告、地图、清单、目录等组成，具有直观、简明、醒目、概括性强、易于比较等特点。高中思想政治教材的编写和修订也越来越多地呈现各种形式的非连续性文本。以《经济生活》为例，全书中图文类72处（不包括综合探究），图类（包括曲线类，柱状图和饼状图）6处，漫画类6处，表格类2处，此外，还有一些凭证单、地图等。这些共同构成了《经济生活》的非连续性文本资源。它们与教材正文内容交互补充，相互契合，能够很好地承载信息，是新课程生活化理念的载体。
一、重视“非连续性文本”的原因
1．对于教师而言，首先，有利于提高教师教学的有效性。合理使用“非连续性文本”有利于营造良好的课堂气氛，有利于师生之间的相互交流、沟通，增强彼此的信任、理解。而大量的思维火花往往就在互动教学、对话教学的过程中不断涌现和生成。因此，研究“非连续性文本”在高中政治教学中的运用，也符合积极探索和创新教学方法的需要。其次，能促进教师的专业发展。重视对“非连续性文本”的挖掘和使用，并能在备课、授课和评课，甚至作业布置、课程评价中注重运用“非连续性文本”，有利于教师提高自身的教材研读能力，优化教学过程，提高教学水平，从而推动教师整体素质的提升。
2．对于学生而言，首先，有助于启发诱导学生对知识的理解。面对枯燥而生硬的政治理论，学生易产生厌烦、抵触的心理，进而学习动力就会下降。“千言万语不及一张图”，“非连续性文本”用表格、图象来综合信息，是教材重要的“语言”形式，包含着教材所要表达的很多“言外之意”，使抽象的理论变得浅显易懂，有利于学生改变以往死记硬背式的学习方式，能有效促进学生思维发展，更好地巩固知识。其次，提升培养学生的综合能力和思维。阅读并理解“非连续文本”的主要任务：一是寻找信息。学生必须将自己需要寻找的信息，与图表、数据等“非连续性文本”中的信息相联系，从中发掘、整理信息，从而发展信息处理能力。二是将知识运用于实际生活。学生要学会把文本中找到的信息与其他知识相联系，并将知识迁移到生活中，这有利于培养学生的实践能力，实现学科知识与生活实践的统一。可见，“非连续性文本”因其形式多种多样，内容经典精炼，设计生动新颖，符合高中学生心理和智力发展的特点，有利于学生在学习过程中培养各种能力。
3．对于政治课程而言，“非连续性文本”紧密围绕教材内容主旨，为解决教学重难点而融人教材中。有的是对重点内容的分析，有的是对难点内容的注解，有的则拓展了想像空间，其实质就是对教材正文的延伸和具体化。因而，重视“非连续性文本”有利于挖掘教材资源，盘活教学内容，使教材知识能以更加连贯的方式组织起来。
二、使用“非连续性文本”的策略
1．利用“非连续性文本”精讲知识，创设情境，使之成为“情境教学资源”。首先，以非连续性文本为桥梁，巧妙导人。良好的开端是成功的一半。导入是一节课成功的起点与关键，导入的设计将直接关系到本节课的教学质量和教学效果。使用漫画、图表等“非连续性文本”导入，有利于创设生动、形象的教学情境，将学生的学习情绪迅速调整到最佳状态，并渲染课堂气氛，从而缩短教材、教师与学生之间的距离，使学生有效进入课堂。以“投资理财的选择”一课为例，在介绍每种理财方式前，教材均配有图或表，教师可充分利用，有效导人。比如，关于储蓄存款，可利用“改革开放以来我国城乡居民人民币储蓄存款余额迅速增长”一图，设置三个问题：1．我国城乡居民储蓄连年增长的原因是什么？2．人们为什么要把钱存入银行？3．人们把钱存到什么地方？尤其通过对第二问的思考，学生可以得出结论：人们把钱存人银行是为了获得利息，所以储蓄存款是投资理财的重要途径之一。第三问则引出“商业银行”的相关知识。再如，“面对经济全球化”一框，可在课堂一开始就展示教材中的两幅图片：“中国市场上的外国货”和“外国市场上的中国货”，使学生直观感受经济全球化，明白商品可以在全球范围内流动和配置。在此基础上，进一步提问：你接触过哪些外国品牌的商品？你还知道哪些中国商品在国际市场上畅销？以此调动课堂氛围，活跃学生思维，自然地引入课题。可见，此类非连续性文本的运用能让学生动起来，让图表活起来，从而在一种良好的师生互动的氛围中顺利导人。
其次，以“非连续性文本”为载体，有效讲授。教材正文基本上采取一种高度概括的语言表达方式，大多比较抽象，而“非连续性文本”形式多样，增强了教材的可读性。在教学中重视对非连续文本的运用，可以使学生形象直观地感知教材内容，有效把握教材知识，并综合各方面因素与教材内容有机结合，加深对知识的理解和运用，从而突出重点、突破难点、搞清疑点，进而有效落实书本知识点。比如，“影响价格的因素”中“商品价值量由社会必要劳动时间决定”的知识比较抽象，是教学难点。如果直接提问“商品价值量由什么因素决定”，这显然超越了高一学生的认知能力，类似于“填鸭式”教学。因而在突破该难点时，可以借助教材中“专家点评”相关资料将问题分解成若干个具有递进关系的小问题。在实际教学中，笔者进行如下操作。师：商品是用于交换的劳动产品，它的价值怎样形成？由什么决定？生：在劳动中形成，由劳动量的多少决定。师：劳动量很抽象，应该怎样衡量？生：看劳动时间。师：现实中生产同一商品的企业很多，应该以谁的劳动时间衡量价值量？（表格呈现甲乙丙三家企业的个别劳动时间）进一步提问：该商品的价值量应该由哪个企业的劳动时间量来决定？此时，学生中会出现分歧，有些学生认为是甲乙丙中的某个企业决定价值量，还有些学生认为不是由甲乙丙这些个别企业的劳动时间决定的。对此，双方展开辩论，各自阐述理由。最后得出结论：商品的价值量是由生产商品的社会必要劳动时间决定，而不是由个别劳动时间决定的。接下来进一步水到渠成解释关于“社会必要劳动时间”的相关知识。在本案例中借助“非连续性文本”将繁琐问题简单化处理，让学生“跳一跳，摘到桃”。再如，“发展生产满足消费”一框中关于“生产决定消费”的四方面具体体现是重点，但知识点容易混淆。在此，可以借助书本“今非昔比”图片进行如下讲解：在古代，位高权重的皇帝为什么都不能坐上飞机、使用空调？结论：生产决定消费的对象。古代皇帝只能坐马车出行，而我们可以选择坐飞机出行，这说明什么？结论：生产决定消费的方式。坐马车与坐飞机哪个更方便？结论：生产决定消费的质量和水平。古代没有飞机人们就不会有坐飞机的欲望，而现在正是因为飞机的存在使得人们考虑选择飞机，这说明什么？结论：生产为消费创造动力。借助书本的图片，并通过以上四个问题的设置，学生可以比较清晰地区分“生产决定消费”的四个具体表现。在《经济生活》教材中有很多类似的图片或文字资源配套知识的教学，这些图文有利于促进学生对知识的理解，从而有效突出重点、突破难点。
2．利用“非连续性文本”设疑启思，提升能力，使之成为“能力训练资源”。深化课程改革，非常强调“培养学生搜集和处理信息的能力、获取新知识的能力、分析和解决问题的能力以及交流与合作的能力”，“着眼于培养学生终身学习的愿望和能力”。“非连续性文本”适应学生的个性特征和理解能力，其设置为能力培养搭起了一座桥梁，使之更有效地融人书本知识的学习之中。在教学过程中，教师可以有效借助各种形式的“非连续性文本”提升学生能力。比如，引导学生通过对图文的分析准确找到自己所需的信息，提高学生获取图表信息的能力；引导学生学会巧妙地重组各种知识，锻炼分析问题和解决问题的能力；创设问题情境，引导学生积极思考，在疑中学，培养质疑精神，提升思维品质；引导学生在课堂中积极参与小组合作探究，促进学生自主、探究学习能力及合作精神的培养。例如，“公司的经营”一框，多处呈现图片、表格等信息，可利用这些“非连续性文本”资源设置以下思考或探究环节：1．分组成立一家公司，并介绍自己的公司；2．要想使自己公司在激烈的竞争中脱颖而出，该如何努力？3．如果经营不善，最终可能会有哪些后果？让学生在小组的合作探究中，灵活运用公司含义、类型，公司经营成功的措施，以及兼并、破产等相关知识解决实际问题，从中获得体验和感悟，有利于调动学生参与的积极性，提高学生理论联系实际的能力。再如，“新时代的劳动者”一框中关于就业现象的两幅图片，对应并贯穿了“就业”这条主线，教师在课堂上应充分利用该图片资源。比如，可以让学生进行角色扮演，并开展积极的合作探究讨论，这有助于学生深刻理解就业现状及劳动者就业观念，从而更好适应未来生活。
3．利用“非连续性文本”晓理导行，明辨是非，使之成为“道德教育资源”。雅斯贝尔斯说过，真正的教育是人的灵魂教育，而非理性知识和认知的堆积。学生的发展不仅要体现在学科知识的理解和获得上、能力的培养和发展上，更应体现在情感和价值观的内化和升华上。教材中某些“非连续性文本”本身具有明显的教育意义，尤其是一些图片和漫画。教学中可以引导学生发现和分析图片、漫画等作品中人与物的是非、善恶、美丑、真假，培养学生扶正祛邪的优秀品质、积极进取的人生态度，从而促进学生人格的健康发展，为将来的人生走向奠定一个良好的思想基础。例如，“树立正确的消费观”一框中关于“白色垃圾”的图文可以引导学生树立绿色消费的观念，并在实际生活中践行。在实际教学中可以提出两个问题让学生思考：1．你是否用过这些“白色垃圾”？对于这些“白色垃圾”你如何认识？2．关于解决“白色污染”，你有何建议？这幅图片来自生活，容易引起学生的共鸣，学生有话可说。当他们畅所欲言后很容易达成共识：应树立保护环境、绿色消费的正确消费观念。对该图片的使用和分析有利于实现对学生情感态度价值观的引导。再如，“征税和纳税”一框中可以让学生围绕“张大爷主动纳税”、“追星族”、“优惠税前”这三幅正反例子的漫画、图片开展讨论、分析，从中深刻体会并明白“依法纳税是公民的基本义务”、“自觉纳税光荣”。总之，图片、漫画等“非连续性文本”能提高学生明辨是非的能力，理性、辩证地看待人和物，应充分利用，合理分析。
4．利用“非连续性文本”整合资源，启发思想，使之成为“创新教学资源”。首先，将“非连续性文本”资源转化为实践知识。“课程实施的开放性、实践性”是《高中思想政治课程标准》中提出的课程基本观点，实践是书本与生活相结合的环节。教师应利用“非连续性文本”资源让学生真正地走进生活、开展实践。比如，可以利用教材中实践性的“非连续性文本”布置一些开放式的生活作业，让学生带着作业到生活中寻找答案。例如，学习“储蓄存款和商业银行”一框时，可以结合书本中涉及银行的图片，要求学生动手填写存款单。再如“股票、债券和保险”一框结束后，可以结合课本中的图文内容设置一个实践性的作业：“假如你家有××万元闲置基金，请综合考虑各种因素，设计一套最适合自己家庭的理财方案。”让学生结合自己家庭的实际设计理财方案，可以使学生把所学知识与生活结合起来，还原教材知识的生活性。
其次，化“非连续性文本资源”为习题资源。纵观六年浙江高考的文综试卷，政治试题均出现以漫画为题材的选择题和数据图表为题材的非选择题，其实就是考查学生对“非连续性文本”的解读能力。教师在习题设计中，可以将书本中的“非连续性文本”内容作为材料载体，将课文正文所阐明的观点作为答案要点，制作成有特色的漫画题或表格题，并设置问题，使学生逐步提高获取和解读信息等能力，并有效巩固教材知识。比如，可利用“树立正确的消费观”中的漫画设计一道漫画类的选择题：（呈现漫画）漫画《小儿麻痹症》给我们的启示是( )A．要坚持物质消费和精神消费的协调发展；B．要发扬艰苦奋斗、勤俭节约的精神；C．树立正确的消费观，正确对待攀比心理；D．精神消费比物质消费更重要。再以“社会主义市场经济”一框中的图表“农村居民人均收入和城镇居民人均可支配收入”为例，可结合图表设置如下问题：(1)材料反映了什么经济信息？(2)如何缩小城乡居民的收入差距，实现社会公平？(3)为了增加农民收入，我国政府采取了哪些措施？这反映市场经济的什么特征？以上问题的设置并不仅仅局限于本框题，还能联系第三单元的重点知识，这不仅唤醒学生对旧知识的回忆，实现新旧知识的融会贯通，还能培养学生的图表分析能力，促进学生综合素质的提升。
叶澜教授曾说过，课堂应是向未知方向挺进的旅程，随时都有可能发现意外的通道和美丽的图景，而不是一切都必须遵循固定路线且没有激情的行程。思想政治课教材中的“非连续性文本”就是一道亮丽的风景线。因而，高中政治教师在教学中若想体现教材编写意图，提高教学效率，就一定要尊重教材，重视“非连续性文本”资源的合理挖掘，有效利用“非连续性文本”激趣、感悟、拓展功能，定能找到那意外的通道和美丽的风景！
（责任编辑：罗松涛）
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关键词：医疗保险；社区医疗；城镇居民医疗保险；哈尔滨
目前，我国的医疗保险体系的主体框架由城镇职工医疗保险、城镇居民医疗保险和新型农村合作医疗保险。城镇职工基本医疗保险制度于1998年我国开始建立，新型农村合作医疗制度从2003年起在全国部分县（市）试点，到2010年逐步实现基本覆盖全国农村居民，为实现基本建立起覆盖城乡全体职工和居民的医疗保险体系之目标，国务院决定，从2007年起开展城镇居民基本医疗保险试点。将不属于城镇职工基本医疗保险制度覆盖范围的中小学阶段的学生（包括职业高中、中专、技校学生）、少年儿童和其他非从业城镇居民纳入到城镇居民基本医疗保险。因此，在我国的制度安排下，针对城镇的医疗保险体系是以城镇职工医疗保险及城镇居民医疗保险为主体支撑，同时辅之以商业医疗保险、企业补充医疗保险等内容共同构成。
据人力资源与社会保障部、国家统计局统计的数据，截止2012年，参加城镇职工和城镇居民医疗保险的人数合计47 343万人，并且随着近些年城镇化的快速提高，参与城镇医疗保险的人数呈大幅上涨趋势。显然我国的医疗保险体系建设已经颇见成效，但仍存在诸多问题，鉴于医疗保险事业是民生建设的关键之一，借助全国大学生创新创业计划的平台，我们课题组选择围绕哈尔滨市医疗保险的改革现状及效果进行调研。在实践调查过程中，发现本应该在城镇居民医疗保险中起到重要作用的社区医疗存在诸多问题，项目组成员据此展开了一系列的走访，并进行了深入讨论和思考，最终形成了这篇论文，但鉴于可得资料的有限性，一些阐释可能存在些许问题，衷心企盼得到学界同仁的批评指正。
一、哈尔滨市城镇居民医疗保险中社区医疗存在的问题
哈尔滨市根据《国务院关于开展城镇居民基本医疗保险试点的指导意见》，结合自身的实际情况，在2007年9月21日公布并实施了《哈尔滨市城镇居民基本医疗保险暂行办法》，其中对于城镇居民医疗保险适用范围的规定是：第一类是成人居民。指年满18周岁以上（含18周岁）的非从业居民。第二类是学生儿童。指未满18周岁城镇居民，包括婴幼儿（不含出生28天以内的新生儿）、学龄前儿童、中小学阶段学生（包括中等专业学校、技工学校、中等职业技术学校、特殊学校就读的在籍学生）。可以说城镇居民医疗保险作为城镇居民医疗保险的重要组成部分，其适用的主要人群为老人、小孩、无业和失业人员及相关弱势群体。通过以上的规定，我们可知，哈尔滨市医疗保险改革的方向之一即表现为，医疗保险的适用范围由职工向居民拓展，大量医疗保险业务逐渐向与居民的日常生活密切相关的基层――社区下沉，因此选择社区医疗服务理应成为城市居民医疗保险发展的必然。现实中，哈市城镇居民医疗保险的主体是老弱病残贫，而社区卫生服务机构的地理位置通常设立于居民生活区，且医疗费用低廉、服务态度亲切友好，理论上来说社区应是城镇居民医疗保险的首选机构，应是城镇居民享受医疗保险的最基层单位。实际是否如理论所想呢？课题组通过实地走访和调查哈尔滨市松北区军安小区和银河小区，却发现居民选择社区医疗的比例是很低的，虽然社区医疗有着天然的优势，但却未能发挥在医疗保险中应当发挥的基础作用。这里，我们以点带面，将社区医疗在哈尔滨市城市居民医疗保险发展中存在的问题加以阐述。
（一）社区医生的水平得不到居民的信任
大多居民对社区医院医生的医疗服务能力缺乏信心。军安绿色家园小区居委会主任告诉我们，居民普遍认为社区医疗服务机构的医生医术不高，设备简陋，生怕在社区就诊“小病拖成大病，感冒治成肺炎”，尤其对全科医生持怀疑态度。所以，在社区卫生服务机构享受医疗的居民，大都是感冒发烧等类似的常见病。
（二）社区医院的硬件水平较低
其中有不少用药遭到患者非议。银河小区社区医院大夫称，虽然现在社区医院的医疗药品范围放开了许多，但还是没法满足患者要求，好多就诊的大爷、大婶们都要两头跑：在大医院就诊、看完病、拿着针剂药品到社区医院点滴。有些疾病需要作CT、彩超、X光片的，社区医院不具备这些设备，患者只能先在大医院就诊。这也是大多数岁数比较大的患者怕麻烦不来社区医院看病的重要原因。
（三）社区医疗卫生服务的定位混乱
实践中，社区医院往往没有特别明确的卫生服务内容，其日常工作非常驳杂和笼统，涉及预防、保健、医疗、康复、健康教育、计划生育等等五花八门的内容，没有对公共服务、社会管理、疾病治疗和疾病防止加以区别，没有细致考虑各地医疗资源现状，发挥作用不够、机械地按统一标准划分社区卫生机构。
（四）社区医疗保险管理平台建设滞后
城镇居民医保的组织实施完全可以依赖社区。实际上，每一个街道、社区都已建立了劳动和社会保障站；但是省市一级劳动和社会保障部门不负责社区医保的具体操作；社会保险部门又不能绕过省市一级劳动和社会保障部门指导街道、社区的社会保险、医疗保险的相关业务，这样街道社区在医疗保险等社会保险的组织管理中基础作用也是缺失的。街道社区医疗保障管理在人员编制、经费保障、监察办案机构等等存在很多问题，这严重地影响了医疗保险的工作效益。
二、相关对策建议
当哈市城镇居民医疗保险改革的纵深发展，必须充分社区卫生服务机构的基础作用，对于降低医疗费用、改善服务质量等方面具有重要作用，具体可以从以下方面考虑：
（一）提高社区医疗服务队伍的整体素质
在课题组的调查走访中，发现居民对社区医疗水平的不信任不愿去社区首诊最主要原因。就是说，医疗质量是制约社区在居民医保中发挥作用的重要因素。如果建立了完善的基层医疗卫生服务体系，居民自然愿意就近诊疗。首先可以考虑建立社区卫生服务专家库，定期组织专家相关的社区医疗机构开展巡诊、咨询和业务指导等工作，这样可以较快地改变社区医疗的水平，但不是可以长久依赖的方法。其次为社区医疗机构定期举办培训班，使基层医务人员的业务素质不断提高，成为处理常见病及一般急症的“全科医师”。如此可极大提高居民对社区医疗机构的信任度，使居民在用药、治病、报销等方面更放心。
（二）加强社区医保管理的平台建设
首先，加必须在社区卫生工作人员中培训一批具有医疗保险工作人员的素质和专业水平的复合型人才。加大资金成本投入，培养一支有高度的责任感，具备丰富的从业知识与经验过硬的操作技能本领的高素质、复合型的医疗保险人才队伍，以适应居民享受医疗服务及相关医疗报销的需求。其次，社区的亲民特质便于管理统计居民的参保、缴费、享受标准的方面情况，可以较详尽、较快地进行居民医保的组织管理工作。
（三）充分发挥社区在居民医疗保险中的宣传功能
在调研的过程中我们发现部分学生和群众，特别是学生居然不了解，自己的医保卡每年的缴费情况，怎么使用，怎么受益，怎么报销。理论上2009年哈尔滨市城镇居民医疗保险的覆盖率就已基本达到全覆盖，但是还是有部分居民没有参与到相关的居民医疗保险中，这其中以无业者居多。这都表明社区在对居民医疗保险的宣传力工作上还大有可为。社区在参保人群办理居民医疗保险期间应当对其进行宣传教育，让其深入了解医疗保险与其息息相关的信息。另一方面，社区应采用多元宣传方式综合作用的方法，如传统的海报宣传栏、丰富多彩的文体活动宣传、上门调查访问、设立咨询电话，在网上组建讨论区或者QQ群等，利用各种途径将居民医疗保险的相关知识传递给居民，这对于提高参保缴费的积极主动性有着极大帮助，同时亦能增强居民对社区及社区医疗的信任度。
（四）完善社区医疗的硬件及相关配套设施
城镇居民医疗保险要发挥其基本保险作用除了相应的制度以及相关缴费报销机制之外，直接可以服务到社区居民的社区医疗卫生硬件及相关配套设施必须要发展起来，这个因素直接关系到城镇居民医疗保险的应用效率问题。现实中，由于医疗保险政策还不完善，居民医疗保险在社区医疗的报销、审核等等方面的政策法律建设很不健全，现实中会造成居民在社区就诊之后的医保启动程序及结算的低效率，因此，在加大资金投入进行相关医疗硬件设施建设的同时，与居民医保相关的配套设施更能较好地保障城镇居民的医疗保险权益。
综上所述，社区医疗是城镇医疗保险改革落实的重要基础，其能否与城镇职工医疗保险尤其是能否与居民医疗保险很好地衔接，对医疗保险改革的纵深发展具有极其重要的意义。具体来说，社区医疗在降低医疗费用，提高医疗保险保障水平方面有很大的发挥空间。因此，充分发挥社区医疗在城镇医疗保险尤其是城镇居民医疗保险中的基础性作用，是医疗体制改革的必然选择。
参考文献：
[1]人力资源与社会保障部统计年鉴.中华人民共和国 人力资源与社会保障部[Z].2012-06-27.
[2]宋.哈尔滨市松北区居民医疗保险存在的问题 与对策[D].黑龙江：黑龙江大学，2012.
[3]老弱病残贫成新医保参保主体[N].哈尔滨日报， 2007-11-25.
