时间：2022-09-19 02:17:06
廉洁风险防控历程
（一）摸索期。2007年，北京市原崇文区把现代管理科学的风险管理理论和全面质量管理方法引入反腐倡廉建设，在全国率先探索开展廉政风险防范管理工作。他们通过查找思想道德、岗位职责、单位职能、制度机制4类风险，评定高、中、低风险3个等级，建立前期预防、中期监控、后期处置3道防线，抓好计划、执行、考核、修正4个环节，形成了以“查找廉政风险、建立防控体系、实施质量管理”为主要内容的廉政风险防范管理工作机制。北京市把廉政风险防控向农村、国企、高校、社区等基层重要岗位延伸，开始了国有企业廉洁风险防控工作实践。湖北、天津、上海、浙江、广东、重庆等省市也陆续开展了探索廉洁风险防控工作，积累防控经验。
（二）推广期。随着实践的深入，廉洁风险防控受到了中央的重视，得到了各级国资委、国有企业的认可。大家认识到，加强廉洁风险防控，推进惩防体系建设是贯彻落实中央精神的基本要求，是促进惩防体系建设融入企业经营管理的客观要求。贺国强等党和国家领导人非常关心国有企业廉洁风险防控工作，国务院国有资产监督管理委员会（以下简称国资委）主任王勇也非常重视，要求把廉洁风险防控工作纳入惩防体系建设中整体谋划和推进。2011年10月，国资委在安徽合肥召开地方国资委纪委书记研讨会，围绕“加强廉洁风险防控，推进国有企业惩防体系建设”主题，总结交流廉洁风险防控经验和做法，要求以规范权力运行为核心、以加强制度建设为重点、以信息技术为支撑，把长远目标与阶段性任务结合起来，着力构建前期预防、中期监控、后期处置的廉洁风险防控机制，深入推进惩防体系建设。
（三）深入实践期。2012年7月，国资委下发了《关于加强中央企业廉洁风险防控工作的指导意见》，重点对投资决策、产权交易、财务管理、境外资产、资本运营、物资采购、招标投标、选人用人和工程建设9个腐败易发、多发的重点领域、环节和岗位开展廉洁风险防控工作，力争2017年底建立起顺畅的廉洁风险防控工作机制。目前广大国有企业正根据国资委意见和企业实际深入开展廉洁风险防控工作。
风险管理理论概述
（一）风险管理的概念。风险管理理论包括传统风险管理理论、金融风险管理理论、内部控制理论和企业风险管理理论4个分支。企业风险管理包括内部环境、目标制定、事项识别、风险评估、风险反应、控制活动、信息和沟通、监控8个要素。风险管理是指主体（管理人员）通过风险识别、风险量化、风险评价等风险分析活动，对风险进行规划、控制、监督，从而增大应对威胁的能力，成功地完成并实现总目标，是对可能遇到的各种风险因素进行识别、分析、评估，以最低成本实现最大的安全保障的过程。
（二）风险、风险事件、风险因素关系。风险是未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响。风险事件是酿成损失的直接原因，也称风险事故。风险因素是造成损失的间接原因。风险事件的发生使潜在的危险转化成为现实的损失。风险一旦发生就不是风险，而是风险事件。
（三）风险处理方式。针对不同风险，采取何种处理方式，这与收益、风险发生概率、风险成本有关系。风险是收益的基础，收益来自于风险承担。收益与风险是相对应的，风险大，收益率也高；收益低，风险也较小，“高风险，高收益：低风险，低收益”就是这个道理。根据风险发生概率、风险收益、风险成本等因素，有回避风险、预防风险、自留风险和转移风险4种处理风险方法。
廉洁风险防控实践应该关注点
廉洁风险是企业人员利用职权谋取私利给企业带来危害性或负面影响的可能性，廉洁风险防控是指按照党风廉政建设责任制规定，由各责任主体实施排查、识别、评估和防范廉洁风险的管理过程，主要包括明确岗位职权、收集风险信息、排查识别风险、评估风险等级，制定防控措施、预警处置和动态管理等环节。在廉洁风险防控实践中应关注以下几点：
（一）关注排查风险。排查风险是廉洁风险防控工作的基础，一般通过采取明确岗位职权、收集廉洁风险信息，排查廉洁风险。明确岗位职权主要是明确单位、个人职权，通过梳理业务流程，明确岗位职权名称、内容、行使主体、规定依据和程序，编制单位、个人职权目录。收集廉洁风险信息主要通过监督检查、受理举报、查办案件、民主生活会、述职述廉、调研座谈、网络舆情等途径发现思想道德、制度机制、岗位职责、业务流程、外部环境5类廉洁风险信息，并对权力结构与授权、机制制度、权力运行、思想道德、外部环境等因素进行风险评估。
（二）关注评估和防控。准确评估廉洁风险是科学制定防控措施的重要前提。一般采用定性与定量结合方法，根据权力的重要程度、自由裁量权大小、腐败行为发生几率及危害程度等对廉洁风险进行评估，准确确定等级，明确风险分类和风险事项。评估完风险后，依据有关廉洁从业制度规定和工作责任、权限、标准从优化权力结构、规范权力运行、党务公开、科技和惩防体系建设等方面制定防控措施，从源头防范廉洁风险。为了提高防控有效性，在制定防控措施中可以考虑风险与收益的关系，降低廉洁风险收益，减少廉洁风险发生的可能性，防止廉洁风险成为风险事件。
关键词：PDCA 国有企业 廉洁风险管理 应用
中图分类号： C93 文献标识码： A
中纪委十七届六次全会提出，加大改革创新力度，努力提高反腐倡廉科学化水平，大力推进反腐倡廉理念思路、工作内容、方式方法和体制机制创新，以改革的精神、创新的思路、发展的方法解决滋生腐败的深层次矛盾和问题，不断深化重点领域和关键环节改革，最大限度地减少体制障碍和制度漏洞，针对可能因教育、制度、监督不到位和党员干部不能廉洁自律而产生的腐败风险，引入现代管理理念，加强廉洁从业风险防范管理，建立预防腐败的工作机制很有必要。国资委党委纪检〔2012〕155号《关于印发〈加强中央企业廉洁风险防控工作的指导〉的通知》中也明确提出“把廉洁风险防控工作纳入全面风险管理，结合改革创新、流程管理和信息化管理，不断完善防控工作的体制机制制度和科技支撑，增强企业管控能力。”
近年来，国有企业在推进教育、制度、监督并重的预防和惩治腐败体系建设过程中，虽然取得了一定的成效，但是还存在着泛泛讲教育、制度、监督与业务工作距离比较疏离；纪检部门与职能部门存在工作上“两张皮”问题，纪检部门抓预防腐败，职能部门干本职工作，两者难以有效融合等等。
将“预防腐败”工作理念和风险管理理论、质量管理方法应用于国有企业反腐倡廉建设，为建立廉洁风险防控机制提供了新的视角和平台。下文主要应用PDCA(计划Plan、执行Do、考核Check、修正Act)循环质量管理理论，对工作岗位和重点工作环节等可能发生腐败的廉洁风险点，科学评定廉洁风险等级，采取有效的预防和监控对策，切实预防腐败行为发生，增强党员干部的风险意识和廉洁意识，健全管理运行及监督机制，规范权力运行。
一、廉洁风险与PDCA管理模式的关系
（一）廉洁风险
风险管理理论是对影响组织战略目标实现的各种不确定性事件进行识别与评估，并采取应对措施将其影响控制在可接受范围内的过程。风险管理旨在为组织目标的实现提供相应保证，主要包括风险识别、风险评估和风险应对。
廉洁风险是企业人员利用职权谋取私利给企业带来危害性或负面影响的可能性。廉洁风险防控是指按照党风廉政建设责任制规定，由企业各责任主体共同实施的排查、识别、评估和防范廉洁风险的管理过程，主要针对党风廉洁建设领域中可能发生腐败的风险，在微观层面应用风险管理理论，在宏观层面上实施惩防体系的系统化管理过程。紧紧抓住腐败现象易发多发的重要岗位和关键环节，以规范和制约“人、财、物、事”管理权为核心，找出发生腐败行为的可能性，采取前期预防，中期监控、后期处置等措施，形成自律与他律相结合、组织监督与群众监督相结合的良好局面，消除廉洁风险。
国有企业廉洁风险分为思想道德风险、岗位职责风险、制度机制风险、单位（部门）风险（见图1）。廉洁风险管理分为“风险识别、风险评估、风险应对”三个循环渐进的管理环节。廉洁风险管理的核心就是通过加强制度机制约束和制衡来化解、转移和降低风险，同时依靠制度机制的优化达到防止主观偏差和客观环境侵扰的效果。
（二）PDCA管理模式
PDCA循环管理法，是由美国统计管理专家爱德华・戴明博士提出的全面质量管理体系的基本方式，由计划Plan、执行Do、考核Check、修正Act等阶段组成的一个持续改进的过程。“计划―执行―考核―修正”的PDCA循环的管理模式，体现着科学认识论的一种具体管理方法和一套科学的工作程序。这四个过程不是运行一次就完结，而是要周而复始地进行，对总结检查的结果进行处理，成功的经验加以肯定并适当推广、标准化；失败的教训加以总结，未解决的问题放到下一个PDCA循环里，如此螺旋式上升。PDCA管理模式的应用对我们提高日常工作的效率有很大的益处，它不仅在质量管理工作中运用，同样也适合于其他各项管理工作。
（三）廉洁风险管理与PDCA管理模式的相融性
廉洁风险管理与PDCA管理模式都是企业管理体系的重要组成部分，两者目标一致、要求一致，只是工作侧重不同，而两者管理程序的相似性，在廉洁风险管理中引入PDCA现代管理方法，并有机结合，成为现代企业管理的重要特色。
廉洁风险管理三个循环管理环节：风险识别、风险评估、风险应对。
风险识别：按照岗位、人员和业务环节，查找思想道德、岗位职责、部门、制度机制方面存在的风险，作出风险描述。
风险评估：评定风险的可能性、影响程度、确定很可能、有可能、不太可能；极高、高、中、低；风险等级按照高度、中、低进行划分。
风险应对：建立前期预防措施、中期监控机制和后期应对办法。
这三个循环管理环节按照PDCA模式进行“识别―评估-应对”闭环管理，也是一个螺旋上升的过程，具体与PDCA模式的计划、执行、考核、修正四个环节实施相一致，不断优化循环。
图1 廉洁风险与PDCA模式关系图
二、PDCA模式在廉洁风险管理中的具体应用
（一）查找廉洁风险点
廉洁风险管理基础的工作就是要找到廉洁的风险点。在寻找廉洁风险点的过程中，首先要解决思想认识问题。国有企业每个有权力的岗位都有可能产生腐败，包括贪念、侥幸心理，制度不完善导致的监督管理“空当”或者“灰色地带”，每一个权力岗位的自由裁量空间等，从主观上都存在思想道德风险，客观上存在制度机制和岗位职责风险。查找廉洁风险点，从某种意义上说，无疑于是将自己手中的权力“晒”之于众，其中许多自由裁量权的活动范围和许多可以为自己带来方便的“潜规则”。而所有的人都明白，查找到风险点，制订相应防范措施，就意味着对这些权力的制约和限制。所以要找准风险点，避免风险管理走形式，就必须取得各部门及岗位管理人员的理解信任和支持。
廉洁风险重点从三个领域来查找和分析，第一，从反腐倡廉结果中查找腐败的原因和风险点，重点分析违法违纪案件、廉洁及经营管理目标实现情况，党员干部廉洁自律意识等方面存在的问题，深层查找反腐倡廉结果所暴露的薄弱环节及风险点。第二，从反腐倡廉的工作过程中查找风险点，重点分析各权力的运行过程存在的风险。第三，从系统理论出发，站在全局的角度分析反腐倡廉各环节、各制度、各部门的整合衔接情况，从中发现廉洁风险。
查找风险点要落实到每一个岗位、每一个工作环节、每一个人。认真履行“一岗双责”和“谁主管、谁负责”的要求，充分发挥各部门的积极性和主动性，各个部门自己梳理工作，对每个岗位及工作流程进行分析，查找风险点，如果找不准，也可通过让群众帮、专家诊断、组织审的方式，组织部门和岗位人员全面、深入查找风险点，看是否存在廉洁自律意识和道德风险；制度机制是否健全，权力的运行是否受到约束和制衡；每个岗位的责任是否明确，责任追究是否执行到位。确保廉洁风险点被一一列出，并针对风险点制订有效的防控措施，建立起全面精确的防控体系。
（二）进行风险评估
风险评估包括风险分析、风险评价。风险评估采取定性与定量相结合的办法，将查找到的风险确定风险概率、风险成本和风险等级。风险评估是一个动态的过程，它随着企业的发展、市场的变化、制度和内控的完善等因素交织影响，也在不断发生变化。表1为石油钻探企业物资采购风险评估表。
风险点 风险评估
风险概率 风险成本 风险等级
虚报、多报物资采购计划 很可能（8） 高（7） 高（56）
变通采购物资或套取现金 有可能（6） 高（6） 中（36）
采购质量不合格产品 有可能（6） 高（7） 中（42）
采购明显高于市场价格产品 很可能（8） 高（8） 高（64）
私自处理或盗卖物资 有可能（6） 中（4） 中（24）
表1 石油钻探企业物资采购风险评估表表2 石油钻探企业物资采购业务风险数据表（含风险评价指数矩阵图）
（三）风险应对
前期预防措施。根据找出来的风险点，微观上在相关岗位建立相应的防范措施，查漏补缺、建章立制，建立精细的各项工作动态流程管理，制定预防措施和考核标准,完善廉洁风险防范制度，形成内控管理有制度、岗位操作有标准、事后考核有依据的风险防控管理体系，使权力运行的每一个环节受控，切实预防腐败问题发生。
风险点 主要措施 内控文件 责任部门
虚报、多报物资采购计划 有效审核、审批
对计划、出入库、库存定期监督检查 物资需求计划
物资采购计划
物资到货纪录
物资出入库及盘点报表 物资采购部
纪检监察部
变通采购物资或套取现金 严格验收
定期抽查 物资采购验收单
检验报告
记账凭证 物资采购部
财务资产部
采购质量不合格产品 监督验收
抽查质量
使用单位反馈意见 采购合同
物资到货验收单
检验报告
产品质量监督报告 物资采购部
质量部
采购明显高于市场价格产品 建立价格信息平台
招投标定价
严格审核价格
对价格进行审计监察 询价纪录
谈判会议纪录
价格审批纪录 物资采购部
企管计划部
财务资产部
私自处理或盗卖物资 定期盘点
库存抽查 物资明细账
盘点清册 物资采购部
财务资产部
纪检监察部
表3 石油钻探企业物资采购风险防范措施
中期监控。一个具有好的执行力的制度需要在实践中不断总结完善，对制度的执行效果就要进行评估。评估采用定量、定性的方式进行。采用问卷调查，深入基层、广泛听取基层意见，定量反映制度的执行效果。通过、违纪违法案件、效能监察结果等资源对风险控制效果进行分析，判断相关制度的效力，分析制度建设方面存在的问题，堵塞制度漏洞。
制度要管得住、用得好、行得通，制度执行的监督考核是十分重要的一环。明确责任主体是监督考核的首要任务。第一，坚持“谁主管、谁负责”和“一岗双责”纪检等监督部门对风险进行评估，对不同的风险等级明确监督管理的主体，规定管理的责任和内容。第二，制订量化的考核标准，在风险控制措施、控制文件、业务流程和过程证据以及责任部门职能的发挥方面制定量化的考核规定。第三，强化日常监督和考核，定期开展群众议廉、大宗物资验收公示以及阶段性检查考核。第四，建立公开制度，拓宽监督渠道，延伸“三重一大”覆盖范围，对一线涉及基层员工切身利益，群众敏感、反映强烈的风险进行公开，领导班子集体承诺，接受员工监督，及时收集群众意见，将线索不清但反映突出的问题视为廉洁风险。第五，开展专项检查工作，对反映突出的小金库、招投标、大宗物资采购、废旧物资处置等廉洁风险，综合协调机关职能部门作用，进行专项集中检查。第六，定期召开联席会，汇总阶段性检查和风险监控情况，研究讨论反映集中的风险表现，确定风险防控目标和任务。
关键词：煤炭运销；廉洁风险；动态管理
中图分类号：D262 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2017）001-000-01
一、主要目的
煤炭销售属于大宗商品交易，具有交易量大、资金大、程序环节多的特点。国有煤炭运销企业廉洁风险防控是以规范权力运行为中心，以建立健全规章制度为重点，以过程程序监督为手段，着力构建具有行业特色的权力运行事前预防、事中监控、事后考核有机结合的廉政风险防控机制，不断提高预防腐败工作的科学化水平。
二、内涵意义
廉洁风险防控动态管理就是企业在经营管理过程中，通过对外部环境的预测、内部数据分析，对经营策略、管理手段进行适时调整，加强事前预防、事中监督、事后考核的监管，营造廉洁从业的环境氛围，形成“不想腐败、不能腐败、不敢腐败”的良好局面。
三、具体思路
（一）事前预防
1.强化组织领导。一是领导干部要把廉政风险防控建设作为一项重大政治任务，列入日常议事日程安排，健全管理机构，采取有效措施，认真组织落实。二是领导干部要做到“三个带头”，头查找工作中的廉洁风险点和隐患；带头做好自身和职责范围内的工作；带头督促落实好各项廉洁制度。三是将廉政风险管理工作作为党风廉政建设和年终业绩考核的一项重要内容，对出现问题的单位和个人坚决实行“一票否决”。
2.加强廉洁教育。在煤炭营销工作中，具有点多、线长、面广的特点，驻外业务长期在外开展业务，面对的廉洁风险较多。要通过创新教育载体、丰富教育内容等方法引导营销人员时刻提高廉洁风险防范的意识，筑牢廉洁“防火墙”。重点是在煤炭销售合同制订、请车计划、调度发运、货款结算、账务往来、煤质化验等廉洁风险关键岗位加大反腐倡廉法规制度和道德修养等廉洁教育。同时，还要及时派出纪检人员巡查，注意营销业务人员的工作和生活中发生的新变化，瞄准苗头及时提醒警示。
3.营造良好氛围。要做好对煤炭市场复杂环境廉洁风险的分析研究，提高销售风险的预见能力。让大家思想上认识到，廉洁风险防控的目的是为了堵塞漏点筑牢堤坝，建章立制规范运行，是组织上的关心和爱护，是遵守职业道德和廉洁从业的必要条件。
4.查找风险点。抓住了廉政风险点，就抓住了廉政建设的“牛鼻子”。针对煤炭营销环节，要重点关注与客户紧密联系的人员，着重关注权力自由度比较大的岗位。要紧紧围绕煤炭营销链，瞄准客户选择、价格确定、货款支付，煤炭发运，煤质化验等关键环节，查找岗位职责、业务流程、外部环境等风险，确保工作透明化公开化阳光化。可以采取“自己找、部门帮、群众议、领导提、组织审、集体定”的方式，深挖细找廉洁风险点。同时，对查找的风险点要征求服务客户的意见，根据发生廉洁事故带来的严重程度以及风险发生的概率确定风险等级，并将风险点登记汇总公示，接受干部职工的监督评议。
（二）事中监督
1.方法科学措施得当。坚持用制度管权、管事、管人。在人员管理上，要对重要领导干部实施“三重一大”决策机制，避免出现“一言堂”的权力真空。要求对关键业务岗位进行AB岗工作制度，杜绝利益隐蔽点的产生。要求对运行的业务制度进行修正补充，对实际工作中产生的新风险进行提醒预警。要推行煤炭销售业务痕迹管理，促进廉洁风险防范管理PDCA（计划、执行、考核、完善）的良性循环，达到修正、提升、更新的目的，保持永久记录、终身追责的强大压力。
2.动态管理更新及时。要定期开展廉洁风险排查，确保全面覆盖不留死角；要及时研究分析廉洁风险的新变种新形式，确保防范措施健全完善有效运行；要加强督察督办，确保人、财、物等方面的规章制度及时执行落实到位。
3.内外监督有效衔接。要充分利用现代信息技术，多渠道，多层面加强与合作客户的沟通交流，从客户的实际体验和合作中发挥外部监督作用，确保内外监督全方位衔接。
（三）事后考核
1.建立总结评价制度。在煤炭营销廉洁风险“三重一大”事项上，建立总结评价制度，及时总结办理事项的有效经验和不足之处，把上级事前批示、事后评价统一整合，形成考核链条。同时按照权责相等的原则，建立起经常性的下级监督上级的反馈制度，形成上下级相互协调、相互配合、相互监督的良性循环。
2.建立完善考核评估机制。要坚持定期与不定期考核相结合，加强对廉洁考核结果的运用，依据考核结果进行奖励惩罚，确保为业绩优秀、廉洁清正的干部职工提供公正公平的干事创业平台。
3.建立完善纠错修正机制。根据监督检查和考核评估的结果，及时进行自我剖析、修正更新、补齐短板，及时完善制度措施，确保“不在同一个地方跌倒两次”。
一、指导思想和基本原则
（一）指导思想
以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，按照“标本兼治，综合治理，惩防并举、注重预防”的要求，加强廉洁风险防控管理，健全内控体系，构筑完善的制度防线，实现超前预防、全程监管、预警防控，着力从源头上防治腐败，不断提高预防腐败的工作和科学化水平，推进党风廉政建设深入开展，促进、保障盐业又好又快发展。
（二）基本原则
1、推进发展，全面防控。推进改革发展稳定，经营管理协调、良性互动。增加决策和经营行为的透明度，最大程度的降低廉洁风险，实现对决策和经营行为全过程、全方位、全岗员的监控增强廉洁风险防控的系统性。
2、抓住关键，突出重点。以规范决策和经营行为为核心，以理清岗位职责为基础，以排查风险为关键，以制定防控措施为保证，突出重点对象，重点领域、重点环节和重点任务，提高廉洁风险防控的针对性。
3、强化管理，健全体系。融入企业经营管理业务工作之中，植入企业内部控制体系和风险管理制度之内，增强廉洁风险防控的协同性。
4、加强监管，科技支撑。充分运用现代科学技术尤其是信息技术手段，推进风险防控信息化、，网络化和智能化，依托电子办公、远程监控和业务管理等信息系统，实时动态监测，提升廉洁风险防控的有效性。
二、主要任务
根据《公司法》、《企业国有资产法》、《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》、《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》等法律法规章和上级党委的要求，坚持“权利、义务和责任相统一，管资产与管人、管事相结合的原则，立足规范履职行为，进一步明确岗位职责，梳理业务流程和办事规则，查找廉政风险点，评估风险等级，制定防控措施，加强风险预警，完善制度和机制，强化监督检查，推进企业业务运行制度化、程序化、公开化，建立全面覆盖、责任到位、防控严密、管理完善的廉洁风险防控体系，事先依法行权、科学行权、正确行权、有效控权，确保事业的科学健康发展。
突出重点对象，着力规范领导人员、经营管理人员和人、财、物、产、供、销等关键岗位人员的决策和经营行为；突出重点领域，着力对“三重一大”事项以及投资管理、资本运营、财务管理、薪酬管理、选人用人、项目管理等领域风险的防控；突出重点环节，着力对经营管理中的决策权、执行权、监督权进行科学分解和有效配置，不断创新和改进经营管理方式；突出对业务流程的关键点、企业内部控制的薄弱点进行防控的薄弱点进行防控；突出重点任务，把廉洁风险防控与健全公司治理结构、完善企业内部控制体系、加强企业全面风险管理、培育企业文化有机结合起来，按照企业内部控制基本规范及配套指引的要求，着力抓好权力行使前、行使中、行使后各项廉洁风险的防控任务，增强工作针对性和实效性，切实防范制度缺失、制衡失效、内控失调、操守失范带来的廉洁风险。
三、方法步骤
（一）动员部署阶段
1、为加强对廉洁风险管理工作的指导，成立盐业廉洁风险防控管理工作领导小组。
领导小组具体负责全局廉洁风险防控的组织、协调、实施。领导小组下设办公室，办公室设在局财务科，徐延平任主任，承担日常具体工作。
2、动员部署。通过召开领导班子会和全体干部职工会，大力宣传开展廉洁风险防控的必要性和重要性，使党员干部充分认识廉洁风险的客观存在及其现实危害，切实提高加强廉洁风险防控的自觉性和主动性。
（二）梳理职责流程、查找廉政风险
按照职权法定、权责一致的要求，结合本次局机关科室调整，依据岗位职责，确定业务事项的类别、行使依据、界限和责任主体，认真梳理职责流程，为搞好风险排查打好基础。采取自己找、大家提、组织点、群众议，集体定等方式，认真查找岗位职责、业务流程、制度机制和处部环境等方面存在的廉洁风险环节、风险部位和风险点。
岗位职责风险，是指由工作岗位的特殊性，可能造成在岗人员不履行或不正确履行职责的因素；业务流程风险，是指由于工作程序和个人自由裁量空间过大，可能造成权力失控和行为失范的因素；制度机制风险，是指由于缺乏工作制度及工作时限、标准、质量等明确规定，可能导致履职行为失控的因素；外部环境风险，是指不良社会风气对岗位的干扰、生活圈和社交圈对个人的不利影响等因素。
（三）评估风险等级
根据风险发生的概率大小、可能造成的危害程序度，将风险等级划分为三级。一级风险是发生机率高，或者一旦发生可能造成严重损害后果的风险。二级风险是发生机率较高，或者一旦发生可能造成较为严重损害后果的风险。三级风险是发生机率较小，或者一旦发生可能造成不良社会影响或一定经济损失的风险。依据风险等级的划分标准，确定各科室、岗位的廉洁风险等级。
（四）制定防控措施
围绕排查确定的各类风险点和风险等级，有针对性地提出防范措施，有效化解廉洁风险。属于岗位职责方面的，通过建立健全权力运行程序和权力制衡机制等方式，加强监督和制约，规范权力运行。对重点岗位人员和重点部门负责人，应按规定强化监督措施，并实行定期轮岗交流。属于制度机制缺失或不完善方面的，应建立健全相关制度机制，并抓好落实。具体办法如下：
1、针对岗位风险，由涉岗人员对照与业务工作相关的各项法规制度，提出防范控制风险的具体措施和办法。
2、针对科室风险，由各科室根据机构职能和岗位风险，从加强对涉险岗位人员的教育管理，配置制衡权力、完善流程设计、规范和监督职权运行等方面制定出风险防控措施。防控措施中需要修改、制定的制度办法应列出具体名称和完成时间。
摘要：企业基层开展廉洁风险防控工作，是贯彻落实科学发展观拓展从源头上防治腐败的重要环节，是推进企业基层惩防体系建设的有效手段。因此，基层建立廉洁风险防控机制建设既有利于预防腐败和犯罪，又能提高党员领导干部和广大职工的思想境界，促进企业的和谐发展。本文从廉洁风险防控的重要意义，有效途径作以初步探索。
关键词 ：企业基层；廉洁风险；防控机制
总书记指出：“新形势下，我们党面临着许多严峻挑战，党内存在着许多亟待解决的问题。尤其是一些党员干部中发生的贪污腐败、脱离群众、形式主义、官僚主义等问题，必须下大气力解决。全党必须警醒起来。”企业防控廉洁风险，对于企业管理者而言，是一种内在要求，是提高企业预防腐败工作水平的高效措施，也是实行企业惩治和腐败预防的必要内容。
一、企业基层建立廉洁风险防控机制的重要意义
虽然党中央在反腐倡廉工作中从来没有放松过，但仍然出现了表哥、房哥……。李亚力、雷政富、李春城等高官的落马，给我们带来了强烈的警醒。反腐倡廉不能只靠党政机关，国有企业是国民经济的支柱，是党执政的重要经济基础，也是发展中国特色社会主义的重要力量。而基层部门又是企业不可缺少的组成部分，是企业的细胞，只有细胞健康发展，根基牢固，生产建设才能稳步上升。加强企业廉洁风险防控，能更加有效地预防腐败是贯彻落实十七届中央纪委第五次全会精神的必然要求，也是深入推进企业反腐倡廉建设的具体体现。在新的历史条件下，如何保证企业不出现严重的违纪违法行为，圆满完成各项科研、生产经营任务，确保国有资产保值、增值是摆在我们面前的重要课题。深入开展企业廉洁风险防控机制建设，是增强企业领导人员、关键领域人员拒腐防变能力、廉洁从业的内在要求，是提高企业预防腐败工作水平和强化制度建设的重要举措、更是构建具有企业基层特色惩治和预防腐败体系建设的重要内容。可见，加强企业廉洁风险防控机制建设，对优化企业自身结构，提升内在竞争力，推动区域性经济健康、持续、快速增长和企业本身健康、持续、和谐发展有着十分重要的意义。
二、企业基层建立廉洁风险防控机制的有效途径
1.健全机制，正本清源净源头是基层建立廉洁风险防控机制的切入点制度建设工作是企业管理的一项基础性工作，企业要想规范管理、高效运作，离不开不断完善和可持续化的制度建设。夯实廉洁风险防控制度基础，针对基层重点领域和关键岗位人员，着力构建完善基层廉洁风险防控制度，
⑴重点防范经营过程中的监控管理。生产过程中的重点是要保持动态监控做到业务标准的流程化和科学化。
⑵要对自己的运用进行掌控，强化财务管理机制。只有通过财务集中化管理，集中审核等手段才能够掌握核心约束构架。
⑶要加强物资方面的监控。物资监控的源头供应商必须承诺廉洁，采购合同的进行都必须透明化，廉洁标准应该作为考核供货商的一个重要标准。
⑷强化工程项目的建设过程的监控。基层工程项目的建设需要重点注意重大项目追责制度的执行。
⑸强化民主化和规范化两大要素的进行，也就是要把三重一大决策作为述职述廉的重点内容。
⑹加强基层民主监督，大力推进基层党务、厂务公开，充分发挥职代会的监督作用。在多媒体网络时代，公开采用多媒体方式的举报形式，从而做到快速反馈，实时监督的效果。
2.筑牢思想道德防线是基层建立廉洁风险防控机制的着力点
打好思想根基，党风廉政建设才能枝繁叶茂。加强廉洁宣传教育，特别是管钱、管物、管人、管工程项目等重点部门和关键领域人员是风险多发点，也是控制和防范的的重点。
（1）加强学习，提高对廉洁风险防控的认识。认真学习《国有企业领导干部廉洁从业若干规定》、《若干准则》等内容，把握精神实质，充分认识廉洁风险的重要性和必要性，增强廉洁自律和风险防范意识，形成“风险客观存在，防范主动及时”的“群防意识”。同时采用撰写廉洁从业心得、举办预防职务犯罪讲座等多种形式的廉洁教育，有效筑牢思想防控网络。
（2）把廉洁风险防控与年度落实党风廉政建设有机结合起来。廉洁风险防控建设，一定程度上是对党风廉政建设责任制的进一步细化，使党风廉政建设的责任与廉洁风险防控的责任成为一体，开展廉洁风险防控建设工作能够有效地促进企业党风廉政建设的落实。基层根据岗位职责和查找风险点，制定防范措施，公开做承诺，筑牢廉洁从业的思想防线，增强防范风险的自觉性和主动性，使领导干部和关键领域岗位人员不敢腐败，更不能腐败。
（3）把廉洁风险防控建设与廉洁文化建设结合起来。把廉洁风险防控建设融入到企业基层思想政治工作之中，作为企业基层反腐倡廉教育的重要组成部分，纳入廉洁文化建设内容，让领导干部、关键领域岗位人员充分认识加强廉洁文化建设是创建和谐企业，服务社会主义和谐社会建设的重要保障，是深化党风廉政建设和反腐倡廉工作的迫切需要，是实现广大职工与企业共同发展的内在要求。让廉洁文化贯穿于日常工作和业余生活之中，使廉洁文化贴近实际。
3.加强经营管理的监控是基层建立廉洁风险防控机制的关键点
作为基层，往往是资金的直接运作者，要把风险防范贯穿于生产、经营和管理的各个环节，针对重点环节和关键领域岗位要制定出相应措施，从源头上防范风险。一是加强对生产经营管理活动的监管，强化各个业务流程和各个环节的监督，积极探索运用资源规划系统和网络技术加强流程监管的方式和途经；二是加强资金使用监管，推行企业全面预算管理，探索建立企业资金管理系统，对资金运行实行实时监控，在线预警；三是加强物资购销监管，强化物资购销合同管理，资金运转的各个环节进行监控，对价格的公布来源实行透明化，实现零死角采购；四是加强工程建设项目监管，强化对工程的立项、招标投标、工程建设与验收等环节的监管，建立诚信档案对于具有不良记录的企业采取限制进入的措施；五是结合实际，突出特色。基层在建立廉洁风险防控机制过程中，注意结合本单位生产经营管理和反腐倡廉建设实际，选择适合本单位特点的廉洁风险防控管理模式，突出针对性、实用性和可操作性。
4.构建长效机制是基层建立廉洁风险防控机制的持续点
廉洁风险防控管理既是一项短期内需要实施的工作，也是一项长期的系统工程，要立足当前，着眼长远，在建立廉洁风险防控长效机制上下功夫。一要始终把防控体系细化到每个岗位，确保形成权力运行到哪里，风险防控措施就跟进到哪里，监督管理就落实到哪里，使决策权、执行权、监督权相互制约，即有利于“三重一大”决策制度的正确贯彻执行，又从决策之初就避免大的廉洁风险的发生，提高了从源头上防腐的针对性、前瞻性；二要深入开展廉洁宣传教育，建立廉洁风险教育机制，提高全员认识，把廉洁教育常态化、制度化，系统化，特别要通过生动、具体的案例教育；三要定期进行风险识别，创新廉洁风险识别方法，在廉洁风险识别防控方面，有许多科学的方法可以借鉴，如：通过“蝴蝶结”方法识别风险等，以梳理廉洁风险事件为核心，全方位找准风险源，逐个分析事件的背景、原因及影响，随时掌控、调整新的风险源和风险点，有针对性地制定防控措施和预案；四要定期开展廉洁风险自查、排查。通过自查，让领导干部和关键岗位工作人员，主动结合岗位特点与工作实际，人人查找、相互查找、公开风险、评议风险，查找本岗位可能存在的廉洁风险。五要定期检查防控措施，完善制度。定期对本单位的规章制度和管理制度进行全面的清理完善，使制度更加适应新形势新任务的要求，让制度尽可能全面，涵盖到每一业务环节、管理环节以及利益可能波及到的细小方面，不留死角。并围绕排查确定的各类风险点和风险等级，针对人、财、物等重点领域、关键环节，不断健全科学合理、具体实用，切实可行的制度。
企业基层建立廉洁风险防控机制是一项长期性、复杂性和系统性工程，持续做好这项工作，需要我们认真探索、循序渐进、不断扩展领域，逐步建立和完善，着力构建廉洁风险防控体系，牢固树立“有岗位就有风险”的意识，始终把廉洁风险防控工作深入持久地开展下去，扎实推进廉洁风险防控机制建设，确保企业健康、持续、和谐发展。
参考文献
[1]党的十八大报告.
[2]廉政文化建设党员干部读本.
[3]天津《. 关于加强国有企业廉洁风险内控机制建设的意见.
[4]中国思想政治工作与文化建设大全.
第一条为深入贯彻《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》和《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》，降低城乡规划设计研究院廉政风险，保证《城乡规划设计研究院党委、城乡规划设计研究院关于建立廉政建设长效机制的实施意见》的落实，拓展从源头上防治腐败工作领域，增强预防腐败工作实效，真正实现“权力在监督中行使、权力在阳光下运作”，根据《关于推行廉洁风险防范管理工作的实施意见》，结合城乡规划设计研究院实际，制定本制度。
第二条指导思想
以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，按照党的十七大“一个坚决和三个更加注重”的总体要求，坚持标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防的方针，坚持“从正面抓、从上面抓、从源头抓”，切实推进惩治和预防腐败体系建设，不断提高预防腐败工作的专业化、科学化、规范化水平，促进城乡规划设计研究院持续健康和谐发展。
第三条目标任务
按照突出重点、分级管理、扎实推进、务求实效的总体要求，2014年全面试行廉政风险防范管理工作，积累、总结经验；到2011年底，基本形成覆盖全院各单位、各部门的廉洁风险防范工作网络，建立制度保障、程序运行、技术监控和考核评价等配套体系；到2012年底，逐步建立起比较完善的廉洁风险防范管理长效机制，推进全院反腐倡廉建设特别是预防腐败工作取得新的明显成效。
第四条工作要求
院属各单位（部门）要充分认识廉洁风险防范管理工作的重要性，切实把廉洁风险防范管理作为党风廉政建设的一项重要任务。党政主要领导是第一责任人，要亲自抓，分管领导要靠上抓。各单位（部门）要选齐配强工作人员，制定工作实施方案，落实保障措施，确保工作实效。纪检监察部门要发挥组织协调作用，从加强业务管理入手，明确任务、落实责任，推进廉洁风险防范管理工作深入开展。
第二章廉政风险防范制度体系建设
第五条组织领导
为加强对廉洁风险防范管理工作的领导，城乡规划设计研究院成立推行廉洁风险防范管理工作领导小组（以下简称院领导小组）。
组长：
副组长：
成员：
院领导小组下设办公室和工作运行组。办公室设在院纪委，由同志兼任办公室主任，主要负责计划制定、组织协调等工作。各基层单位以及院机关的政办、处办、管办系统要分别成立由书记和行政主要领导挂帅的工作运行组，主要职责是组织风险点的摸排、风险评估和措施制订等。各运行组要明确联络人，具体负责日常联络和情况上报等工作。
第六条工作原则
1、全员参与，突出重点。党员干部是廉洁风险防范管理工作的主体，领导干部及重点岗位工作人员是廉洁风险防范的重点。突出抓好重点部门、重要领域以及人、财、物管理等关键岗位的廉洁风险防范管理工作。
2、岗位为主，人岗结合。坚持客观和主观并重，既要认识岗位风险的客观性，认真查找并严格防控岗位存在的廉洁风险，也要重视人在履职尽责中的主观能动作用，认真查找并严格防控人为产生的廉洁风险，达到综合防控的目的。
3、注重预防，教育为先。廉洁风险防范管理工作的第一要义是预防腐败、防微杜渐，充分体现党组织对党员干部的关心和爱护。推行廉洁风险防范管理必须坚持在坚决惩治腐败的同时，创新教育形式、完善教育方法、提高教育效果，努力做到腐败隐患早消除，不良苗头早发现，问题初显早解决。
4、扎实推进，务求实效。认真落实各环节重点内容，显现廉政建设重点，强化源头防治力度。紧密结合本单位（部门）实际，制定实施方案，完善工作措施，注重工作实效。紧密结合岗位实际，认真查找风险点，力戒避重就轻，敷衍了事，本着对事业和个人负责的态度，切实做到查找风险显问题，加强防控促提高。
第七条实施范围
城乡规划设计研究院在职领导干部，二、三两级机关工作人员及重点岗位工作人员。
第八条工作重点
抓好重点部门和关键岗位的廉洁风险防范管理工作。包括财务资产、基建计划、房屋租赁、机动设备、科技节能、安全环保、干部选拔任用、工会经费使用等人、财、物管理的重点部门和关键岗位。
第三章廉政风险防范点相关界定标准
第九条廉洁风险五种表现形式
1、思想道德风险。主要查找在理想信念、工作作风、职业操守等方面可能造成履职行为偏移的因素。主要表现为：放松世界观改造，理想信念动摇缺失；作风飘浮，跟班劳动敷衍了事，不深入基层，不注重分析研究市场规律，工作措施脱离实际等；廉洁自律意识淡薄，将权力当作是个人谋取私利的工具，到业务关系单位报销应由个人支付的各项费用等。
2、岗位职责风险。主要查找由于工作岗位的特殊性，可能造成岗位工作人员不履行或不正确履行职责的因素。主要表现为：岗位责任心不强，履行岗位职责不到位，工作质量不高；不履行“一岗双责”，或履行不到位；违反廉政承诺和服务承诺等相关规定；利用职务上的便利为自己或特定关系人牟取私利；违反民主集中制原则，独断专行或软弱放任；不执行(上级部门)及城乡规划设计研究院相关工作制度；工作失职、渎职、不作为或等。
3、业务流程风险。主要查找由于工作程序不规范或自由裁量空间过大，可能造成权力失控和行为失范的因素。主要表现为：私自决定或审批应由集体讨论决定的事项；不深入开展调查研究，主观臆断；超越岗位权限，决定或审批相关事项；不执行上级安排，私自变更工作要求和内容；私自简化运行程序，工作透明度不够或不按内控制度和业务公开要求搞暗箱操作，导致无法监督等。
4、制度机制风险。主要查找由于缺乏工作制度和监督制度的明确覆盖及工作时限、标准、质量等明确约定，可能导致工作用权行为失控的因素。主要表现为：未根据形势需要，建立健全工作制度，制度可操作性不强；执行制度不力，贯彻落实不到位，导致出现损失和工作疏漏；工作运行机制缺乏相互支撑、相互制约，约束力和监督力的作用不明显。
5、外部环境风险。主要查找因工作对象、服务对象、行业所谓“潜规则”对正确行使权力的干扰，个人生活圈和社交圈的不利影响等因素。具体表现为：在交友、社交过程中，不慎重，没有原则立场；八小时外的自我管理、约束能力差，贪图享受、心存侥幸；经不起各种利益的诱惑：在业务关系单位投资参股、合伙经营或接受干股；接受业务关系单位的各种佣金、回扣、咨询费、中介费等各种费用；接受业务关系单位提供的车辆、房屋等财产；接受业务关系单位安排自己及亲属节日期间外出旅游；接受业务关系单位安排的高消费娱乐活动等。
第十条廉洁风险界定
1、岗位廉洁风险。岗位廉洁风险主要界定为思想道德风险、岗位职责风险和外部环境风险，人、财、物管理的重点部门和关键岗位还要注意业务流程风险和制度机制风险。
2、院一级廉洁风险。院一级廉洁风险界定为业务流程风险、制度机制风险和外部环境风险。
3、二、三级单位领导班子廉洁风险。二、三级单位领导班子廉洁风险界定为“三重一大”（重大决策、重要人事任免、重大项目投资和大额度资金运作）的决策和执行风险。
(1)重大决策风险主要表现形式为：决策内容和事项不明确，具有随意性；决策提出无依据或依据不充分；决策提出未经分管领导同意；无调查研究、分析论证或调查研究、分析论证不充分；决策研究程序不规范，未经班子民主集中研究决定或交由职工代表大会讨论通过。
(2)重要人事任免风险主要表现形式为：提名考察不坚持标准，不能做到任人唯贤；推荐程序不符合规范；组织考核流于形式或考核不深入、不全面；未及时征求单位主管领导和单位纪检监察部门意见，导致干部“带病”上岗和不胜任工作；未进行党委集体讨论决定，个人或少数人说了算；对重要人事任免不公开竞聘或竞聘程序不规范等其它问题。
(3)重大项目投资风险主要表现形式为：对重大项目投资未能按照限额实施分级决策；无项目实施依据或依据不充分；未严格按照要求组织投资项目可行性研究；对不同限额的重大项目投资，未严格按照规定程序进行上报审批；对投资未能做到专款专用，出现截留或挪作他用的现象。
(4)大额度资金运作风险主要表现形式为：超越权限调动使用规定限额以上的资金；超资金预算，存在虚假预算、报批等现象；未严格预算执行和项目资金计划划拨；未建立预算执行责任制度，对预算执行、资金使用缺乏监管，导致形成“帐外帐”、“小金库”等。
第十一条廉洁风险点查找
1、查找廉洁风险点要求。查找风险点是实施廉洁风险防范管理的重要环节，一定要突出重点，结合工作目标分解，结合单位（部门）职能和岗位职责，突出重要职能和职责风险。在查找风险点的过程中要注重实际效果，采取自己找、群众帮、领导提、组织审的方式，力求做到准确、全面、深入，防止以偏概全。
2、查找领导干部及重点岗位人员廉洁风险点。根据岗位职责，个人查找岗位廉洁风险点，填写《岗位廉洁风险查找表》；组织单位（部门）人员和职工群众座谈讨论，补充完善，查缺补漏；送分管院领导审阅；报院领导小组审定。
3、查找机关科室廉洁风险点。根据科室工作职能，查找科室廉洁风险点，填写《机关科室廉洁风险查找表》；组织科室全体人员座谈讨论，补充完善；经科室领导集体讨论后，交分管院领导审核，报院领导小组审定。
4、查找二、三级单位领导班子廉洁风险点。根据各单位的性质和特点，查找领导班子廉洁风险点，明确在“三重一大”方面存在的廉洁风险，填写《二、三级单位领导班子廉洁风险查找表》；发班子全体成员补充完善，并在一定范围内征求职工群众意见；经班子集体讨论后，报院领导小组审定。
第十二条廉洁风险等级划分与评估
1、划分等级依据及风险等级。确定风险等级遵循就高不就低的原则，根据有关法律法规、党纪政纪条规以及部门职能、岗位职责内容要求，认真分析部门和岗位对人、财、物、事的自由裁量权大小、权力公开透明程度、岗位制度和工作流程是否完善，以及监控难易程度、发案情况等，并依据廉洁风险可能造成的党纪政纪和法律后果，划分为三个廉洁风险等级。根据职能或职责权限，容易发生严重违纪违法案件等重大问题的为一级廉洁风险；比较容易发生违纪违法案件等严重问题的为二级廉洁风险；容易引发轻微不廉洁表现但不够给予纪律处分等一般性问题的为三级廉洁风险。
2、评估岗位廉洁风险等级。领导干部及重点岗位工作人员岗位廉洁风险等级报院领导小组审核确定。廉洁风险等级原则上三年一评估。对因工作职责发生变动或承担阶段性重要工作引起权力变化的，应按规定程序重新评定风险等级，及时报院领导小组审核备案。院领导小组根据掌握的有关举报、案件查处、民主评议、专项检查、党风廉政建设责任制考核等情况，认为需要提高某部门、岗位廉洁风险等级的，按规定程序做出调整。
第四章、廉政风险防控体系实施章程
第十三条自我防控
针对个人岗位风险，由本人对照与业务有关的各项法规制度，制定并掌握防控措施内容，深刻理解防控措施的必要性。所在单位（部门）党政组织要加强对岗位廉洁风险防控措施的指导和审核，提高防控实效。针对单位班子集体风险，由党政领导班子围绕决策、执行过程和监督、检查、考核等关键环节，研究制定具体防控措施，并将相关工作程序以流程图或表格等形式在一定范围内公开。
第十四条组织防控
对确认的廉洁风险，要从组织角度加强防控。
1．强化教育防控。在加强廉洁文化建设、抓好日常廉政教育的同时，选择干部提拔、逢年过节、婚丧嫁娶、子女出国等廉洁风险容易出现的特定时间和空间范围，坚持开展警示教育、任前廉政教育、亲情廉政教育、党纪政纪条规教育和谈话提醒教育等措施，进一步提高党员干部廉洁自律意识，筑牢拒腐防变思想堤坝。
2．强化制度防控。认真落实民主集中制、业务公开、内控管理、领导干部廉洁自律、轮岗交流、重要岗位亲属回避等制度，进一步规范用权行为，防控廉洁风险。尤其在民主集中制方面，要严格执行城乡规划设计研究院《关于进一步完善“三重一大”决策机制的暂行规定》，凡属重大决策、重要干部任免、重大项目安排和大额度资金使用等问题，必须经集体讨论作出决定；在物资采购业务公开方面，要按照《物资采购供应业务公开实施办法》，对供应商管理、招标采购、物价管理、货款支付等重点环节按照进度进行公开，达到“决策民主、操作公开、过程受控、全程在案、永久追溯”的目标；在党员干部廉洁自律方面，严格执行《城乡规划设计研究院制定》、《城乡规划设计研究院廉洁从业个不准》以及有关廉政法规，认真落实领导干部谈话和诫勉、廉政承诺、述学述职述廉、重大事项报告等制度，监督治理领导干部违反规定收送现金和支付凭证，违反规定插手物资采购、工程建设、资金管理和资产处置等活动。
3．监督防控。加强巡视监督，围绕执行民主集中制、干部选拔任用、落实党风廉政建设责任制、处理改革发展稳定、执行廉洁自律各项规定等方面情况，采取个别谈话、座谈交流、问卷调查、查阅资料、受理举报等方式，每三年对领导班子及领导干部巡视监督一遍。深入开展效能监察，每年选定一到二个重点项目，按照《城乡规划设计研究院物资采购供应业务监督实施细则》所列的检查内容、检查措施和监督手段，对重点业务环节开展监督检查，着重抓好对综合评议采购、招投标、采购取费、取样检验、直达物资、废旧物资处置等关键环节的监督。加强审计监督，对领导干部开展任期或任中审计，促进其正确行使权力。此外，通过聘请监督员，加强群众监督，提高决策用权的公开透明水平。
第十五条监督管理规定
1、实施分级监督管理。对存在一级廉洁风险的部门（岗位），在分管院领导直接管理的基础上，由院主要领导负责；对存在二级廉洁风险的部门（岗位），在科室（部门）领导直接管理的基础上，由分管院领导负责；对存在三级廉洁风险的部门（岗位），由单位（部门）领导直接管理和负责。对上述各级廉洁风险，主要责任人要明确责任，组织制订防控措施，抓好监督检查，确保不发生违规违纪问题。
2、实行廉洁风险防范管理自查报告制度。各基层党委（总支）、机关各支部以半年为周期，对廉洁风险防范管理落实情况进行自查和评估，内容主要包括：一是廉洁风险防范管理措施是否到位；二是领导干部和重点岗位人员是否履职尽责、廉洁自律；三是单位（部门）管理方面是否存在不足；四是各项资料（实施方案、廉洁风险查找表、防控措施等）是否齐全，内容是否完整。自查评估报告分别于每年5月底、11月底前报院纪委备案。
3、加强对违规违纪的处置。对发现的违纪违规苗头，及时采取警示提醒、诫勉谈话、责令整改、调离岗位等处置措施，避免倾向性问题演变为违纪违法行为。对发现的违纪违法案件要及时查处，分析原因，掌握规律，及时采取新的风险防控措施，同时对相关责任人按照党风廉政建设责任制和问责制追究责任。
第十六条廉洁风险考核规定
廉洁风险防范管理工作考核根据职责权限由院领导小组负责组织实施。按照组织考核和群众评议相结合的办法，实施百分制量化考核。采取听取单位（部门）负责人汇报、检查相关材料、召开座谈会、组织民主测评等方式，每年对各单位（部门）进行一次检查考核。主要考核查找的岗位廉洁风险点是否全面准确，对不同廉洁风险的具体表现形式分析是否到位，廉洁风险防范管理的教育、制度和监督等措施是否得当，人、财、物等方面的规章制度是否有效落实等。具体考核办法将另行制定。
第十七条廉洁风险防控操作规程
建立长效机制。以年度为周期，根据考核评估结果，纠正存在问题，完善工作程序。对于因城乡规划设计研究院改革发展、社会周边环境变化而产生的相应风险点变化，要及时修正风险内容，优化更新防控措施，通过计划、执行、考核、修正四个环节的科学化、系统化循环管理，逐步建立健全廉洁风险防范管理长效机制。
第十八条工作进度制定
1．启动工作并制定实施方案。各单位（部门）要按照院里的统一部署，于2014年月日前全面启动廉洁风险防范管理工作。实施方案于2014年月日前上报城乡规划设计研究院廉洁风险防范管理工作领导小组办公室。
2．查找风险点并制定防控措施（2014年月日至2014年月日）。分个人自查、组织确认和审核评估三个步骤，结合单位（部门）以及岗位业务特点，全面排查廉洁风险点。对岗位廉洁风险要制定相应的防控措施，并在一定范围内公示。各单位（部门）于2014年月日前，上报领导干部和重点岗位人员《岗位廉洁风险查找表》、《岗位廉洁风险查找汇总表》以及《机关科室廉洁风险查找表》、《机关科室廉洁风险查找汇总表》、《二、三级单位领导班子廉洁风险查找表》，2014年月日前上报廉洁风险岗位自查报告。
3．开展宣传教育。利用报纸、电视、网络、简报等媒体集中宣传廉洁风险防范管理的基本内容和主要精神，让每一名党员干部特别是领导干部充分认清每个岗位都有职责，每个职责都有职权，凡有职权的地方就一定有潜在的廉洁风险，切实统一思想，提高党员干部的大局意识和责任意识。
第五章附则
所谓“风险”是指发生对组织不利事件的可能性。廉洁风险，是指一些管理人员，尤其是一些关键的权利岗位和部门在日常工作生活中发生腐败行为的可能性。廉洁风险具有客观性、隐蔽性、危害性、难控性等特点，对廉洁风险进行有效评估和管理可以防范相关危机的发生。廉洁风险防控是运用科学合理的管理方式，将现代风险管理理论和全面质量管理理论融入反腐倡廉工作中，有目的有意识地通过计划、检查和监督等环节最大限度地降低腐败行为发生的可能性。
二、廉洁风险防控体系建设存在的问题
一是日常管理中存在着缺乏风险防范意识的问题。由于主观上缺乏防范廉洁风险意识，存在着部分人员利用职权以经营、投资、中介、兼职、审批等形式谋取私利，损害公司利益的现象;存在着部分工作人员职业判断力不强，在重大决策、重大项目安排、重要人事任免和大额资金使用事项即“三重一大”方面，职责界限不清，造成滥用职权的现象。
二是监督资源整合不到位，未能形成合力。企业中存在多项监督组织，如纪检监察、审计与财务部门等，但由于各部门分工与侧重点不同，分管领导不同，形成多线结构，缺乏一个全局性的监督框架。虽然在日常工作中各部门需要相互沟通相互交流，进行信息和工作经验的传输和学习，但在进行监督工作时，时常会出现“各自为政”的现象，导致出现监督的“空白地带”。
三是内控制度体系不完善、协调性不足。从职能性划分，企业内控制度系统分为财务、办公室、人事和物资采购等多个子系统，具有不相容性、不协调性和缺乏监管的针对性。同时由于管理和监督机制缺乏时效性，那么监督的有效性也将大打折扣。所以，企业内控系统的有效运行就成了廉洁风险防控体系建设的关键控制点。
三、廉洁风险防控体系建设的必要性
首先，构建廉洁风险防控体系有利于适应新时代反腐败斗争的新要求。党的十九大报告明确指出“强化不敢腐的震慑，扎牢不能腐的笼子，增强不想腐的自觉，通过不懈努力换来海晏河清、朗朗乾坤”，提出了新时代正风反腐的更高标准、更严要求。作为国有企业，必须紧跟中央要求，针对企业特点构建完善的廉洁风险防控体系，准确把握新时代反腐败斗争形势，才能在党风廉政建设和反腐败工作中取得新的成效。
其次，构建廉洁风险防控体系有利于规范权力运行，从源头上防止腐败。通过风险管理理论和全面质量管理方法引入反腐倡廉建设，构建廉洁风险防控管理体系，突出重点防控措施，以此来健全权力运行制约和监督机制，防止权力滥用，最大限度减少腐败问题的发生，发挥惩治和预防腐败体系的综合效能。
最后，构建廉洁风险防控体系有利于深化干部队伍作风建设、推动企业健康发展。建设廉洁风险防控体系，要着眼于提高党员干部的先进性、纯洁性，不断增强公司团队的凝聚力和战斗力，提升员工的廉洁风险防控意识。通过体系构建，理清责权界限，明确职责任务，提高工作作风，通过体系运行，对照管理目录，规范操作流程，发现风险苗头，及时落实措施，提前化解权利运行环节中所诱发的廉洁风险，确保制度执行和监督有效，确保公司决策部署得到有效落实，从而促进企业依法经营和规范运作，为企业安全、稳定、健康、协调、可持续的发展提供重要保障。
四、廉洁风险防控体系建设的理论分析与探索
（一）廉洁风险的类型
依据廉洁风险含义和特征，廉洁风险可划分为思想道德风险、岗位职责风险、业务流程风险、制度机制风险和外部环境风险等五种。
思想道德风险。“思想支配行为，行为反映思想”。主要是指因个人主观道德、作风等发生异变，造成个人职业操守发生偏移、管理行为失控，或授意他人违反职业操守和行为规范，导致行为结果不公平、不公正甚至不正确，使行为对象利益受损，构成以权谋私等后果的廉洁风险。
岗位职责风险。主要是指由于岗位职责的关键性或者特殊性，在“一岗双责”及职责界限不清的岗位上，投机取巧，违反相关规定，违反民主集中制，不履行或者不能正确履行职责，构成失职渎职等后果的廉洁风险。
业务流程风险。主要是指业务流程各环节设计不合理，得不到有效执行或执行中缺乏相互制约、制衡的内部控制机制，造成部分员工在业务执行中发生腐败行为的廉洁风险。
制度机制风险。主要是指在工作机制、规章制度等方面存在漏洞，由于缺乏工作时限、审批标准、质量规范的明确约定，员工自由裁量权较大，缺乏约束力和监督力，造成行使权力失控，构成滥用职权等后果的廉洁风险。
外部环境风险。主要是指为了达到行为结果有利于自身利益的目的，行为对象可能对相关人员进行利益诱惑或施加其他非正常影响，导致相关人员行为失范，构成失职渎职或权钱交易等后果的廉洁风险。
（二）廉洁风险识别与分析
廉洁风险识别应从岗位主体分析入手，再追根溯源，从廉洁风险影响因素、过程和结果来识别潜在的廉洁风险行为。识别模型如下图
1、有权力“能腐败”。烟草各岗位是烟草整体职能的分解，每个岗位天然具备一定的职权，但岗位权力的性质、大小、作用各不相同，由此产生的廉洁风险也必然不同。当手中拥有过度的决策权、支配权，就有可能成为“权力寻租”的对象，进而产生廉洁风险。
2、有动力“想腐败”。根据腐败动机理论，机会、压力、借口是促成腐败行为的“动力三角”。从岗位主体分析，包括客观上存在不被发现或逃避惩罚的机会，如专卖执法岗位会接触到走私分子拉拢腐蚀，采购岗位会遇到拉关系、给回扣等利益交换现象；
工作生活中的压力，如攀比的压力、晋升的压力、生活困境的压力等；
思想上的借口，即给前期腐败行为以自我合理化解释，如“撑死胆大的饿死胆小的”、“我只是暂时借用这笔资金，肯定会归还的”、“有权不用过期作废”等观念。
3、缺阻力“敢腐败”。制度、监督、成本是构成制约腐败行为的“阻力三角”。阻力弱化包括制度上存在盲区和漏洞，如权力行使不规范、关键岗位自由裁量权过大、决策权与执行权分离不够等；
监督不严，腐败行为被查发的几率不高，如一些形式化的监督检查、纪检监察特派员监督“虚化”等；
腐败成本不高，案件查处不到位，责任追究不严厉，处罚机制不完善，如对涉案人员姑息迁就、以功抵过等。
经过对廉洁风险影响因素和过程的识别分析后，再从部门、工作界面、关键领域、关键环节来剖析和呈现廉洁风险的最终识别结果。
（三）廉洁风险的确定
1、识别全部业务活动
根据公司岗位性质和特点，全方位深入扫描公司业务活动，确定与廉洁工作有关的业务活动。
2、梳理业务流程和岗位职责
公司对全部岗位运用上下结合的方法进行排查，明确业务流程、岗位职权和行使依据，辨别哪些与廉洁工作有关，如何控制，并按照行使依据确认岗位职权。
3、确定廉洁风险点和关键环节
应按照“风险定到岗、对岗不对人”的原则，采用“自上而下查、自下而上审”、“自查自找、相互帮查、集中评议、领导点评、专家建议”等多种形式，对照业务活动和职责履行情况，细致分析，并查找出各岗位在行使权力过程中的廉洁风险点和关键环节。
4、确定廉洁风险等级
针对不同的廉洁风险点，确定岗位廉洁风险等级，依次为h、s、m、l四类廉洁风险岗位，如下图
廉洁风险等级图
五、廉洁风险防控体系建设的措施建议
（一）编制岗位廉洁风险防控管理目录
完成廉洁风险识别、分析和确认工作后，结合烟草企业岗位风险等级，突出关键岗位和重点部门，编制**烟草廉洁风险控制目录，列明具体业务、廉洁风险类型、关键环节/风险点、风险等级、涉及部门、涉及岗位以及防范措施等。如下表
**烟草廉洁风险控制目录
（二）建立廉洁风险防控机制
1、建立领导小组随机抽查机制
建立由部门领导为核心的廉洁风险防控领导小组，定期组织检查和随机抽查，通过听取汇报、抽查资料、征求员工意见等方式，全面了解掌握廉洁风险防控管理工作情况及效果，指出各部门廉洁风险防控工作中的问题和不足，提出改进意见。
2、建立考核与问责机制
以效能监察、“三重一大”决策、党风廉政建设责任制考核为主线，把廉洁风险防控工作与部门负责人绩效考核管理相结合，防止廉洁风险防控工作流于形式。对责任不落实、管理不到位、廉洁风险防控工作出现问题的部门负责人和责任人进行考核与问责，通过综合运用监督执纪“四种形态”、中国共产党问责条例以及即将出台的烟草行业问责工作实施办法等规定，倒逼廉洁风险防控工作落到实处。公司应每半年对风险岗位人员进行各类谈话，帮助风险岗位人员在思想上筑成反腐拒变的防线，加强修养，廉洁自律，从根本上增强抵御各种诱惑，提高维护自身纯洁性的能力。
3、建立廉洁文化建设机制
加强廉洁文化建设，做好岗位廉洁教育及宣传工作，是增强员工廉洁从业责任意识、提高拒腐防变能力的重要抓手，有利于营造“廉洁大家谈、风险集体找、措施共同订”的良好氛围。如，公司可以结合业务范围，开展以“廉洁风险防控”为主题的“烟草廉洁理念”征集评选活动。或者，为相关部门及部门以上领导量身打造廉洁风险警示牌，接受全体员工监督。通过系列活动，使廉洁文化真正渗透到日常工作中,充分发挥廉洁文化的“软约束”作用。
4、建立廉洁工作监督机制
创立以纪检监察、审计、财务为依托，由公司决策中心统一指挥和协调的“三位一体”监督机制，形成“上下左右”与“事前事中事后”相融合的大监督系统。建立以岗位为点、以流程为线、以制度为面的廉洁风险防控监督机制，突出抓好资金监管、物资采购、专卖执法、选人用人等工作，健全“制权、管物、用人”等制度。组织各部门根据识别出的权力风险点与制定的防控措施，编制本部门每一个关键岗位权力风险管控流程图，实现监督工作与企业管理的有机融合。
（三）加强对廉洁风险的信息化动态管理
运用“科技制度”手段，实现在线电子监察、网上公开透明运行系统，形成廉洁风险信息分析数据，自行计入考核系统，推进权力公开运行。用“互联网
”、“大数据”等信息化科技手段，将廉洁风险防控纳入管理流程、嵌入操作程序，以管理信息化推动廉洁风险的及时预警、及时纠正，实现行为过程可控、责任过失可追溯，并不断调整完善廉洁风险内容、等级和防控措施，形成信息化动态管理。
六、结语
廉洁风险防控体系建设是一项创新性工作，是一项长期战略性工作，是一项从实践到认识到再实践不断完善修正的工作，涉及各级领导干部和全体员工。只有抓住重点，稳步推进，注重沟通，积极探索，增强使命感、责任感和紧迫感，才能将廉洁风险防控工作和业务工作相结合，作为一项重大政治任务，认真贯彻实施，进一步完善总结，积累经验，将工作引向深入。
加强劳动人事争议仲裁行风建设的实践与思考
加强劳动人事争议仲裁行风建设的实践与思考
行风，是一个行业的风气，是对服务对象所形成的一种普遍态度、行为和倾向，是责任意识、价值意识和行业精神追求的外在体现，具有整体性的特征。它具体包括领导作风、精神状态、群众观念、服务态度、办事效率、办事规范、办事公开、守信践约、清正廉洁，以及对存在问题的整改情况等方面。日前人社部、省厅、市局相继下发文件，全面部署推进人社系统行风建设工作，我市各级劳动人事调解仲裁机构积极响应，大力开展劳动仲裁行风建设活动，倡导积极向上的行业风气，为化解劳动争议、和谐劳动关系起到了积极的推动作用。
一、加强劳动人事争议仲裁行风建设的重要意义
劳动关系是生产关系的重要组成部分，是最基本、最重要的社会关系之一，劳动关系是否和谐，事关经济发展与社会和谐。近年来，我市正处于经济社会转型时期，劳动关系的主体及其利益诉求越来越多元化，劳动关系矛盾已进入凸显期和多发期，劳动争议案件居高不下。据统计，2017年全市劳动人事争议仲裁机构和调解组织共接处劳动人事争议案件42627件，与去年同期相比增长7.6。其中仲裁机构立案处理18896件，同比增长29.6。劳动人事争议调解仲裁作为化解劳动争议的一项重要手段，也是劳动争议当事人向人民法院提起诉讼的必经程序，其行风建设既是党风廉政建设和反腐败工作的一项重要内容，关乎到党和政府在人民群众心目中的形象，也事关劳动关系的和谐和稳定，关乎到经济社会发展的全局。
二、加强劳动人事争议仲裁行风建设的基本原则
近年来，劳动人事争议调解仲裁行风建设工作虽然取得了一定的成效，但也存在着一些问题，主要表现为服务意识不强、调解缺乏耐心、方法不多、质量不高、工作中缺乏大局观念，缺乏主动性、创造性，推诿立案、超期结案等问题，根据以上问题，在推进劳动人事争议调解仲裁行风建设的过程中，要重点把握好以下几条基本原则。
（一）坚持思想引领。牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，始终把人民放在心中最高位置，向习近平总书记看齐，常怀为民情怀，坚持服务意识和底线思维，将党中央关于人社工作的决策部署和作风建设的要求落实落细。
（二）突出问题导向。针对当前劳动争议调解仲裁中存在的办事流程不够简化、基层平台建设尚有短板、信息化不广泛、服务能力和服务作风有待加强等问题，全市各级劳动仲裁部门要认真摸底排查，进行深度整改。
（三）深化标本兼治。坚持行风建设和业务工作两手抓、两促进，同部署、同检查，彻底解决“两张皮”问题。对经办业务进行体检，找问题、补短板。不断完善政策措施，拿出更好服务社会、服务群众的硬招实招，着力构建优质服务的长效机制。
（四）夯实两个责任。坚持主体责任和监督责任相向而行，形成合力。全市各级劳动人事仲裁机构认真履行主体责任，牢固树立管行业必须管行风、谁主管谁负责的意识，在指导业务工作的同时，加大对行风建设的指导力度；
持续深化“人人都是窗口、处处都是窗口”的服务理念，以加强行风建设倒逼工作质量和整体服务水平的全面提升。纪检监察和纪委加强监督检查，将监督寓于行风建设的全过程。
三、加强劳动人事争议仲裁行风建设的对策措施
（一）推进党建工作，以党建促行风。坚持党风行风“两促进”，以党风带行风，扎实开展学习“解放思想大学习大讨论”、“行风建设大学习大讨论”活动，学习各行业先进人物和先进事迹，学习王继才同志以岛为家，长期在艰苦岗位上默默奉献的爱国爱岗精神。设立党员先锋服务工作室，依托庭长值班热线、将值班庭长的值班时间、值班电话通过微信、网站推送公布，让人民群众足不出户即通过微信留言咨询，电话咨询，或预约门诊提供一对一服务，充分发挥党员在引领行风建设中的先锋模范作用，营造“比工作、比奉献、学典型、争先进”的行业风气。
（二）强化窗口建设，提供人性化服务。对立案服务大厅进行标准化、规范化、科技化建设，配齐配强“窗口”队伍力量，提供“一站式”服务，窗口接待人员要严格执行人社部人力资源和社会保障窗口服务规范和江苏省劳动人事争议仲裁服务行为规范，杜绝对待当事人态度简单生冷、立案推诿延期的行为，以公心、热心、耐心、诚心赢得社会公众对劳动仲裁机构的充分认可和支持信赖。积极开展党员示范岗、优质服务窗口等示范创建活动，培育树立一批调解仲裁条线先进服务典型，不断提升窗口经办人员的服务意识和作风，对发生行风问题的窗口单位及相关人员，在当年各类评优评先中实行一票否决。
（三）充分发挥网上调解平台方便快捷优势，创新劳动人事争议仲裁网上立案。积极推进“互联网＋调解仲裁”建设，充分发挥全省劳动人事争议网上调解平台方便快捷的优势，继续加大宣传力度，扩大社会影响力。要进一步精简当事人申请流程，研究开发调解平台手机app，实现全天候申请调解服务和跨区域选择调解专家，为当事人提供方便快捷、专业权威的网上调解服务。试行劳动人事争议仲裁网上立案，彻底打通为民服务“最后一公里”。
（四）畅通弱势群体的绿色通道，加大维权服务力度和司法人文关怀。对经济困难的劳动者、进城务工的农民工、正享受城镇居民低保待遇的、用人单位拒不支付急需的工伤医疗费的工伤职工、孕期产期哺乳期的女职工、残疾人等弱势群体，要加大法律援助及维权力度，要坚持调解优先原则，尽量促成当事人庭前调解，争取劳动人事争议案件在仲裁阶段解决，对于事实清楚、证据确凿、案情简单的劳动人事争议案件争取实行当庭裁决，实现快调、快立、快审、快结，避免当事人诉累，让群众切实感受到司法的温暖和关怀。
（五）积极打造“公平、阳光、和谐”的调解仲裁行风文化。要坚持常态化开展“仲裁开放月”活动，各级仲裁机构应将仲裁办案场所、仲裁员名单、仲裁法律法规政策、仲裁庭审现场和仲裁法律文书等作为公开服务的重要内容。坚持全方位的仲裁服务公开，接受当事人和全社会监督。要在社会各界人士中聘请代表性广，综合素质好、社会责任感强的行风监督员，发挥他们的桥梁纽带作用，广泛收集民情民意，传递群众对劳动仲裁部门的评价和意见，协助劳动仲裁部门开展好行风建设。
廉洁风险的产生，主要两方面原因：一是由于行为主体自律能力未达到要求，“我应该廉洁”、我要廉洁”、“我想廉洁”的内在道德约束力不足；二是他律机制尚不完善或作用发挥不佳，“我必须廉洁”、“我不得不廉洁”、“我不敢廉洁”的外在约束力不足。进行廉洁风险排查，是实践监督执纪“四种形态”第一种形态和“抓早抓小”中抓早的需要，是从被动“应对廉洁风险”到主动“防范管理风险”的再一次深入。本文探析从管理的角度去推动廉洁风险排查，从业务的角度去排查廉洁风险，从完善制度的角度去防控廉洁风险，达到廉洁风险防控制度化、常态化，实施动态监测管理为主要内容。
一、廉洁风险及防控定义
廉洁风险是企业人员利用职权谋取私利，给企业带来危害性或负面影响的可能性或指行为主体在履职过程中发生腐败行为的可能性和发生后果的严重性。廉洁风险防控，是按照党风廉政建设责任制，由企业各责任主体共同实施的排查、识别、评估和防范廉洁风险的管理过程。是运用风险管理理论和经验，形成有效识别、评估和控制廉洁风险的机制。
二、廉洁风险分类
从廉洁风险的形成原因看，一般可分为思想道德风险、制度机制风险、岗位职责风险、业务流程风险、外部环境风险等。
（一）思想道德风险
主要是指因放松政治理论学习和世界观改造，理想信念不坚定、职业道德不牢固，背离社会主义荣辱观和党的优良作风，权力观、利益观不正确，私欲贪念膨胀或因亲情请托等原因，可能诱发个人行为规范或职业操守发生偏移，或授意他人违反职业操守，导致行为结果不公正、不公平，对象利益受损或不当得益，造成以权谋私等严重后果的廉洁风险。
（二）岗位职责风险
主要是指由于岗位职责的特殊性，如处于所在单位权力高位或对人、财、物等重要资源具有审批、处置权，可能造成权力滥用、以权谋私等严重后果的廉洁风险。
（三）业务流程风险
主要是指因业务流程设计不规范、缺乏相互制约或执行不力，可能导致内部控制失效，有机可乘，造成以权谋私等严重后果的廉洁风险。
（四）制度机制风险
主要是指由于缺乏规章制度的明确覆盖、工作程序的明确规定，个人自由裁量权较大，缺乏有效制衡和监督，可能造成滥用职权、以权谋私等严重后果的廉洁风险。
（五）外部环境风险
主要是指受某些领域“潜规则”影响或业务往来对象对行为主体履行职责、行使权力进行利益诱惑或施加其他不良影响，从而造成行为失范、权钱交易等严重后果的廉洁风险。
三、廉洁风险排查思路及目标
（一）排查思路
企业管理通常是基于树状结构建立起来并实施管理策略，廉洁风险排查要基于企业管理框架，借助现有管理模式，从管理的角度去推动廉洁风险排查，从业务和流程的角度去排查廉洁风险，从完善制度的角度去规避廉洁风险。风险排查要横向梳理不遗漏业务链条，纵向梳理不遗漏业务分支，且梳理到业务流程最末端。
（二）排查重点
廉洁风险排查要突出权力运行的“关节点”，内部管理的“薄弱点”，问题易发的“风险点”，突出预防的作用。
（三）排查目标
建立起三级廉洁风险库，达到廉洁风险防控制度化、常态化，动态监测廉洁风险。对于梳理出的廉洁风险达到中高级对应岗位人员要签到廉洁从业承诺，强化他律，促进自律，除此之外，对梳理出的廉洁风险要制定应对措施。
四、廉洁风险排查方法和步骤
（一）识别重点业务流程
风险管理人员通过对业务流程的梳理，按照管理或生产经营过程的逻辑作出流程上的步骤或环节清单，根据步骤或环节的顺序，分析流程运行过程中的权力配置情况，重点关注与人、财、物相关的工作步骤，查找廉洁风险关键控制点，识别廉洁风险。
（二）收集廉洁风险信息
廉洁风险信息的收集应覆盖企业多层面、多环节，注意通过信访举报、效能监察、审计监督和对制度、流程评估分析中发现问题，避免?L险信息的遗漏。
（三）排查识别廉洁风险
风险管理专业人员，采用事件库法、访谈法、头脑风暴法、德尔菲法、风险临界法、讨论会法、流程分析法、故障树分析法、事件重要指标法、损失事件数据法等十种不同风险分析排查方法进行风险识别。
（四）组织廉洁风险评估
风险管理专业人员依据企业风险准则，从廉洁风险发生的可能性、范围、风险发生后的危害等维度进行综合评定，可以参考企业违纪违法案件和信访举报发生的频率等具体指标。廉洁风险点按照高风险、中风险、低风险三个等级划分。
（五）制定应对措施
从教育、制度、监督、改革、纠风、惩处六个方面有针对性地制定廉洁风险防控措施，做到措施严密、责任到位，覆盖企业全方位、全过程和全部人员。
（一）风险点
1.不依法履行职务，学校人财物管理中的重大问题不集体研究，搞个人说了算；
2.利用职权和职务上的影响谋取不正当利益。
（二）防控措施
1.坚持依法治校；
2.坚持“三重一大”事项集体研究决定；
3.充分发扬民主，自觉接受全校师生监督；
4.按照《廉政准则》，带头遵守廉洁自律各项规章制度。
二、校党委书记
（一）风险点
1.学校党务工作和干部人事管理中不依法履职；
2.不坚持执行“三重一大”制度；
3.对党员及党员领导干部廉洁从政教育管理不严。
（二）防控措施
1.严格按程序、制度办事；
2.加强党员干部的廉政教育和管理，筑牢拒腐防变的思想防线；
3.建立廉政教育长效机制。
三、副校长
（一）风险点
1.在人事管理、教学常规管理、招生考试、财务管理、工程项目实施、公务接待方面管理不严，不严格执行规章制度，导致分管科室及工作人员出现违法违纪行为；
2.个人不严格自律，利用职权和职务上的影响谋取不正当利益。
（二）防控措施
1.严格按制度办事，落实责任制；
2.加强分管科室的管理，建立廉洁自律长效机制，预防任何不廉洁行为发生；
3.树立全局意识，坚持重大问题，集体研究，集体决定；
4. 按照《廉政准则》，带头遵守廉洁自律各项规章制度。
四、纪委书记
（一）风险点
1.对容易发生腐败的重点岗位、重点个人监管不严；
2.在违法违纪行为查处中，作人情或收受当事人好处；
3.利用职权和职务上的影响谋取不正当利益。
（二）防控措施
1.按照《廉政准则》带头遵守廉政自律各项规章制度；2.加强思想道德法制教育，严格执行制度，廉洁办案；3.加强内、外部监督检查力度。
五、工会主席
（一）风险点
1.不依法履行维权职能，对学校依法治校工作监督不力；
2.工会经费管理不到位，发生违规使用现象；
3.利用职权和职务上的影响谋取不正当利益。
（二）防控措施
1.坚持校务公开，接受群众监督；
2.按照《廉政准则》，带头遵守廉洁自律各项规章制度。
六、办公室主任
（一）风险点
1.考核中不按工作制度办事；
2.不按照组织原则和组织程序，发展入党；
3.党费收缴、使用存在不廉洁行为；
4.公章使用把关不严格；
5.公务接待、公务车辆维修中收受回扣、好处。
（二）防控措施
1.加强思想政治学习、严把关，防止出现宴请、收受好处等不廉洁行为；
2.严格按政策办事，努力做到公平公正；
3.严格按照组织程序和原则开展党务工作，主动接受监督；
4.设立群众举报电话，严肃工作纪律。
七、教务处主任
（一）风险点
1.教师工作安排未能才尽其用，公心处事；
2.教学管理中执行制度不力，存在人情关；
3.组考过程操作不规范，考风考纪不端正，试卷保密出现问题，造成严重后果；
4.教师业务考核、工作量的审核有失公平公正；
5、教材教辅的征订中发生不廉洁行为。
（二）防控措施
1.严格执行标准，加强自律意识；
2.严格按工作程序、要求和工作纪律办事；
3.按照实事求是的原则抓好教学常规管理；
4.加强科室管理，培育廉洁、高效有序的工作作风。
八、教务处副主任
（一）风险点
1.教师课程的安排有失合理公正；
2.检查教学常规是否公正严格，存在“人情关”；
3.各级考试组织不严密；
4.教师在教学过程中的病事假处理未坚持原则，按规章制度执行。
（二）防控措施
1.加强学习，提高政治素质，增强自身拒腐防变能力；
2.严格按工作程序、工作要求和工作纪律办事，公心处事。
九、政教处主任
（一）风险点
1.不按规定审核学生转入、转出手续；
2.毕业证办理。审核不严；
3.招生中核分把关不严或弄虚作假；
4.对班主任管理未能做到公心处事，存在人情关；
5.评三好、优干不按程序办理或弄虚作假。
（二）防控措施
1.严格执行标准，加强自律意识；
2. 严格按工作程序、工作要求和工作纪律办事；
3.在招生考试工作中严格按制度和程序办理，接受师生和社会监督；
4.加强科室管理，培育廉洁、高效有序的工作作风。
十、政教处副主任
（一）风险点
1.在省、市级优秀学生干部、三好学生评选中发生不廉洁行为；
2.学籍管理中发生不廉洁行为；
3.招生核分不严或弄虚作假；
4.学生管理工作中，惩罚不按规定办理；
5.学生公寓安全检查不到位，造成安全事故。
（二）防控措施
1.加强学习，提高政治素质，增强自身拒腐防变能力；
2.严格按工作程序、工作要求和工作纪律办事，公心处事。
十一、体卫艺处主任
（一）风险点
1.艺术、体育特长生招生中考核不严，弄虚作假，缺乏监督；
2.食品卫生、饮用水安全对承包责任人监管不力，查处不严；
3.初中升高中体育考试组织不力，监督不严，存在弄虚作假；
4.组织各种比赛中存在不廉洁行为。
（二）防控措施
1.在特长生招生考核中严格自律；
2.在各种赛事活动中，严格按标准和程序进行；
3.把好校园内食品安全卫生关，严格执行相关制度。
十二、体卫处副主任
（一）风险点
1.特长生考试中对考官监管不严，存在成绩不真实；
2.在各种体育艺术比赛中，对参赛人员资格把关不严，评比中区分亲疏，影响赛事公平公正。
（二）防控措施
1.加强自律意识；
2.在各种赛事活动中，严格按标准和程序进行。
十三、总务处主任
（一）风险点
1.利用职务之便，违反财务审批程序，支出审核不严，发生不廉洁行为；
2.不按规定执行收支两条线管理，出现坐收坐支、截留、挪用资金等违规违法行为；
3.对维修、维护工程验收和安排过程中程序不规范或质量上出现失误；
4.不严格执行资产购置、处置的申报审批程序，为自己或他人谋取利益；
5.不认真执行政府采购制度，固定资产的购置、验收不按照政府采购程序进行把关；
6.项目管理不规范，造成资金流失和浪费。
（二）防控措施
1. 熟悉财经法律、法规和国家统一的会计制度，依法理财，依法办事；
2.严格执行《会计法》和《财务管理制度》，按照审
批程序和标准，严把支出审批关；
3.严格执行大宗物资商品政府采购；
4.严把项目申报、加强项目管理，提高资金使用效益；
5.认真审核统计数据，确保数据真实准确；
6.加强学习，增强廉洁自律意识和服务意识；
7.加强科室管理，培育廉洁、高效有序的工作作风。
十四、保卫科
（一）风险点
1.不按规章制度办事，校门把关不严；
2.对师生安全教育不到位；
3.保安人员招聘中发生不廉洁行为。
（二）防控措施
1.加强工作纪律教育、监督；
2.学校安全工作严格按制度办事。
十五、团委书记
（一）风险点
1.团员发展未严格按照《团章》规定执行；
2.团费收缴及使用未严格按规定执行，存在不廉洁行为；
3.推优入党工作不严格遵照《党章》和《团章》规定执行。
（二）防控措施
1.加强工作纪律教育、监督；
关键词：企业廉洁风险；防范管理体系；建设新思路
Abstract: The establishment of enterprises and risk management system, is through a clear business process, pointed out that the risk point, formulate corresponding prevention and control measures, so that enterprises can operate in accordance with the law, administration according to law, reduce and eliminate all forms of corruption from the source, to prevent the loss of state-owned assets, the normal operation of insurance enterprises, reduce management risk, improve economic efficiency, to promote the sustained and effective and rapid development of enterprises. In this paper, Ningxia power investment Yinchuan thermal power company limited to construction enterprises and risk management system are discussed.
Key words: enterprises and risk prevention; management system; construction of new ideas
中图分类号：G472
宁夏电投银川热电有限公司是宁夏电投集团公司控股的第一家热电联产企业，也是自治区第一家热电联产企业。公司承担着为银川市近500万平方米建筑面积的供暖任务，自投产以来一直以良好的供暖质量和优质的服务赢得了广大热用户的赞誉，连续10年被银川市政府评为供热先进企业。2009年3月，自治区国资委选定银川热电公司作为国有企业廉洁风险防范管理体系建设试点单位。
自开展企业廉洁风险防范管理体系建设试点工作以来，在各级领导的悉心指导下，我公司精心策划，统一部署，集全公司之智，举全公司之力，逐步建立起涉及人、财、物三大体系，包括人事管理、印章管理、供热收费管理、物资管理、燃煤管理、合同管理、工程管理、货币资金管理在内的八个模块防控机制。每个模块按照风险查找、风险识别、风险解析、风险处理、风险监控五个阶段，主要由业务流程图、控制体系、行为准则、相关制度四部分组成。从试点情况看，廉洁风险防范管理体系的建立基本做到了没有问题早防范、有了问题早发现、一般问题早纠正、严重问题早查处。我们的做法是：
一、选准切入点，认真做好前期准备工作
开展廉洁风险防范管理体系建设，是一项综合生产、经营、管理、党建的系统工程，扎实有效的前期准备工作是首要条件。
（一）加强领导，认识到位
开展廉洁风险防范管理工作，关键在认识。对此，公司党政齐抓共管，领导高度重视，业务部门密切配合，在较短时间内使广大员工认知了廉洁风险防范管理体系建设的重要性和必要性，并自觉参与其中。公司领导率先垂范，态度积极，从思想上把廉洁风险防范管理工作提升到与生产经营工作同等重要的地位，并与之同安排、同检查、同考核，确保试点工作一开始就落到实处。期间撰写专题报道5篇，专题展板2期，征集警示标语310条，为顺利开展廉洁风险防范工作营造了良好的氛围。
（二）确定方向，部署到位
在认真组织研究、分析近年部分国有企业领导干部私分国有资产、贪污挪用公款、失职渎职等典型案件的基础上，结合试点要求，动员全体人员，开展了大量前期调研工作，明确了廉洁风险防范“五个结合”、“五个避免”的工作思路，即：建立防控机制要与依法经营相结合、与企业管理相结合、与生产经营相结合、与制度建设相结合、与效能监察相结合；避免试点工作形式化、查找风险简单化、制度建设老套化、监督机制表面化、具体执行过程化。从源头上保证企业廉洁风险防范管理体系建设试点工作不流于形式，不做表面文章。
在解决了认识、明确了思路后，及时制定下发了《银川热电公司关于建立风险防范体系活动的试点方案》、《银川热电公司八项关键工作》、《银川热电公司关键环节工作流程图》以及各阶段工作进度表，为试点工作有条不紊地开展，确立了“导向标”和“指路牌”。
二、突出着力点，切实做好过程管理工作
严格按照既定目标，在具体操作过程中，紧扣“学”、“查”、“建”、“行”四个环节，有步骤，分重点地进行廉洁风险防范管理试点工作。
紧扣“学习”环节，狠抓认识提高
教育学习是开展廉洁风险防范管理的重要内容。一是思想理念输入，通过开展形式多样的学习活动，使教育深入人心。二是开拓视野学习。通过派专人赴青岛港等国有大型企业学习，启迪思路，开拓视野。三是剖析案例警示。通过学来部分国有企业中出现的违纪违法反面教材，加强对企业领导人员的警示教育。
通过紧扣学习环节，狠抓认识提高，公司员工做好廉洁风险防范工作的责任感和紧迫感得到了进一步加强，为开展廉洁风险防范管理工作奠定了扎实的群众基础。 （二）紧扣“查找”环节，狠抓风险控制
按照“全员参与，共同查找”的思路，以重要岗位、高危人员、关键环节为重点，以规范和制约权力运行为核心，着力从“思想道德风险，岗位职责风险，业务流程风险，制度机制风险，外部环境风险”五个方面，采取个人自查、交叉互查、部门查找、公司评查、全员补查的方式，深挖风险点、深溯风险源。
个人自查。结合岗位职责和风险点查找的五个方面，对照下发的“工作流程图”，首先开展自查活动。自查过程主要是认真查摆和分析自己实际工作过程中存在的个性或共性的廉洁风险点，标出以往工作中忽略的环节和易滋生不廉洁行为的关键点，追溯风险点产生的来源，列出风险点在企业日常经营管理和生产过程中的具体表现形式。
交叉互查。通过本部门内部人员和熟悉业务的人员开展互查工作，相互提醒，相互监督，共筑防火墙，共砌防洪堤。
部门查找。在个人自查和交叉互查的基础上，结合本部门职能，组织本部门人员对前两个环节中查找到的风险点进一步分析查找，使风险点切合实际。
公司评查。公司组织召开中层以上管理人员会议，对前三个环节中查找到的风险点进行综合分析评估。
全员补查。公司评查后，将所有风险点反馈回各个部门，再由部门组织员工结合工作岗位进行对照、检查、补充。
在以上五个查找环节中，自己找不准的就互相找；部门找不准的就公司找，公司找不全的就发动员工来补充。期间，个人自查风险点86个，交叉互查风险点10个，公司评查风险点3个，全员补查找到风险点6个。经廉洁风险防范管理体系建设领导小组办公室归纳，公司全体中层以上管理人员会议讨论，最后确定的风险点主要有5类23个，其中思想道德风险7个、岗位职责风险12个、业务流程风险9个、制度机制风险13个、外部环境风险6个（有交叉）。
在这个环节中，我们体会到，开展廉洁风险防范管理工作，基础在“找”。风险点查找应由繁入简，逐层落实，且不能只由一个部门或几个人来包办，必须要全员参与，全岗位渗透。
（三）紧扣“建模”环节，狠抓体系建设
针对关键环节和关键岗位中的风险点，制定具体防范措施，建立风险防范体系。
1、建模立样，建章立制。结合查找到的风险点和生产经营管理流程、企业管理制度、办法以及相关标准等，参照计算机编程原理，通过点、线、面结合的方式共建立8个模块，11份流程图及23张风险防范管理体系表，以此明晰业务流程，明示重点环节，分析诱发原因，制定防范措施，修订完善制度，明确行为规范和奖惩措施，从而形成廉洁风险防范管理体系。一是针对排查出的风险点逐一进行分析，研究其成为风险点的主要原因。针对查找到的风险点完善、修改规章制度，制定监督机制和补救措施。二是针对每一个风险点分别制订“行为规范”，要求“规范”具有针对性和可操作性，能够对这些岗位和工作环节有效控制，同时便于有效的预警和监督。三是领导小组对制度、规范进行公示，广泛听取职工的意见，采纳群众的智慧，进一步修改完善，力求切实有效。四是组织新的规章制度宣传、运行。对运行中发现的针对性不强或不便于操作的规章制度做进一步调整，并建立健全廉洁防范风险制度执行的监督机制。
2、描述风险，制定措施。模型建立后，据此确定该风险点所属的业务领域，明确这种风险给企业直接或间接可能造成不必要损失的风险源，以及描述这种风险源在企业日常管理和经营生产过程中的具体表现形式，及其产生的腐败行为或给企业造成的法律后果。随之，明确该风险点的责任部门，制定切实有效的防范措施和相关管理制度。以查到的23个风险点为依据，有针对性的为他们“量身定做”了122条防控措施。
（四）紧扣“执行”环节，狠抓工作落实
对已形成的廉洁风险防范管理体系，我们的做法是形成一个，运行一个，发现一个，修改一个。主要是严格对照《银川热电公司廉洁风险防范管理体系建设手册》，认真落实风险防范各项措施，发挥制度的防范作用，防止不廉洁行为的发生。一是紧密结合廉洁要求。把重大决策、重大项目安排、重要人事任免、大额度资金审批使用以及招标管理、物资采购、成本费用等关键环节作为重点结合对象，在廉洁的范畴下，修改与实际工作有抵触的措施。二是紧密结合实际工作。把查找到的风险点、防范措施与公司正在开展的二期循环水节能改造工程、公司燃煤管理、货币资金管理、供热收费等工作一一对应起来，修改完善与实际工作不相适应的措施、制度。三是紧密结合经营管理。把风险防范管理的运行情况与生产经营管理相结合，与经营指标的完成情况相结合，使三者紧密结合，融为一体，整体合力和效用大为增强。
试点过程中，共修订、完善《银川热电公司燃煤管理制度》、《银川热电公司物资采购管理标准》等制度10余个、修正重点工作环节10余处。
三、把握落脚点，扎实做好防控工作
排查风险点--制定防范措施--试运行--修改完善，这一系列做法最终都是为了有效防范风险，为企业领导人员和员工“保驾护航”。为了使廉洁风险防范管理工作真正成为企业领导人员和员工清正廉洁的“保护伞”，远离腐败的“防火墙”。银川热电公司主要突出“两个落地”，即，突出廉洁文化落地，突出廉洁措施落地，预防在先，关口前移，确保廉洁风险防范管理工作落到实处。
一是突出廉洁文化落地。在防控的过程中，突出了廉洁文化在日常管理中的作用，改变过去说教式的灌输思想，让廉洁文化贯穿于日常的工作和业余活动中；改过去领导讲下属听为下属讲领导补充，使职工从内心上消除了抵触情绪，使廉洁文化贴近实际，贴近生活，贴近群众，更具说服力、吸引力、感染力和亲和力。二是突出廉洁措施落地。在企业生产经营管理中，要求工作人员严格按照流程规范去做，按照“措施”规定去做，避免了防控措施流于形式，风险防范走了过程。
四、初见成效
通过开展廉洁风险防范管理体系建设，公司上下构筑了安全防线，加强了纪律教育，推进了党风建设，使企业的一切活动都统驭在防控体系之下，基本做到了没有问题早防范、有了问题早发现、一般问题早纠正、严重问题早查处，有力地促进了企业生产、经营和发展。
廉洁的自觉性进一步增强
通过观看廉洁警示片和算不廉洁造成自毁前程的政治账、得不偿失的经济账、身败名裂的名誉账、妻离子散的家庭账，公司干部、员工深刻认识到了不廉洁要付出的沉重代价，员工查风险、防风险、化风险的意识日趋增强，讲廉洁的自觉性进一步增强。
（二）风险的出现几率进一步降低
在防控措施的规范下，对员工行为的制约环节增多，自由裁量权大为减小。从我公司合同管理、物资管理、货币资金管理等模块的具体运行来看，部门业务明晰有序，岗位工作流程规范，工作效率大大增加，风险的出现几率进一步降低。
（三）企业的经营状况有所好转
关键词：矛盾分析法；廉政；问题
事物发展的根本动力在于矛盾，矛盾推动事物向前发展。近年来很多企业都在开展廉政风险防控工作，可是在企业推进这项的过程中，如何使廉政风险防控工作落实到位，尤其是在基层真正落实到位、落实到岗，却是一个十分值得我们深思的问题。
一、把握矛盾运动的阶段性特征，明晰加强企业基层廉政风险防控工作重要意义
在当前阶段形势下，国有施工企业基层项目亟需开展廉防工作的三个特征尤为明显。一是作为国有企业不仅承担着经济责任而且还承担着社会责任和政治责任，清正廉洁的形象不容损坏。二是随着国家基础设施建设投入逐步加大，大型项目建设增多，大宗物资进出频繁，大额度资金流动加快，企业内部出现违法违纪行为的几率也随之增加。三是在“走出去”等战略背景下，项目的施工领域、地域不断拓张，企业的监督、把控难度不断加大。
因此，我们必须清醒地认识到国有施工企业基层项目开展廉政风险防控工作势在必行，需要通过前移监督关口，超前化解权力运行过程中的各种廉政的风险，使腐败行为不发生或者少发生。
二、紧紧抓住主要矛盾，分析基层项目廉政风险防控工作主要问题
复杂事物的发展过程中，有许多矛盾存在，其中，主要矛盾决定事物的性质和发展方向。近年来，各地政府机关、企事业单位，尤其是一些大型施工单位都相继开展了廉政风险防控工作。为何如此，笔者认为廉政风险点查找不实是项目廉政风险防控工作未能扎实落地的主要矛盾并主要表现在以下两个方面原因。
（一）思想观念方面
1.认识不足。某些基层领导干部未正确认识廉政风险防控工作，认为这只是虚的、形式上的东西，对项目运营没有多大的帮助，也不会产生经济效益，存在抵触心理或敷衍心态。
2.畏惧心理。某些领导干部认为查找风险点其实就是公开腐败点，担心大范围查找和公开风险点会给项目运营带来负面影响、担心查找风险点会影响自身的发展前途、担心公开风险点会招来一些不必要的麻烦。
3.畏难心理。某些领导干部对自己的岗位职责、权限、工作制度、流程了解并不透彻，导致在廉政风险辨识工作中对照岗位说明书，明确岗位权责、研判制度流程过于繁琐复杂，致使廉政风险防控工作浮于表面。
（二）组织落实方面
1.宣贯不到位。某些基层项目部虽然开展了廉政风险防控工作，但却没切实进行宣贯工作，不清楚实际内涵和要求的居多，致使有名无实。
2.监督不到位。某些基层党支部没有深刻认识廉政风险防控工作就是自己“责任田”，并未真正把关和细致梳理领导干部查找的风险点，致使存在简单复制或“借鉴”其他项目部查找的风险点现象。
三、针对矛盾主要方面，解析基层项目廉政风险防控工作应对策略
具体问题具体分析是马克思主义活的灵魂。笔者结合自身在基层工作中的体会，认为解决企业基层项目开展廉政风险防控工作的主要问题，做好以下两件事情尤为重要。
（一）明确两个关系，深化廉政风险防控工作认识
1.廉政风险防控工作与制度建设之间的关系。大多存在廉政风险是因为制度不健全或存在漏洞，而开展廉政风险防控，就是在制度和流程方面查缺补漏。
2.廉政风险防控与惩防体系建设的关系。惩防体系是指教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系，而廉政风险防控工作的要义就是加强“权力监督”，实现关口前移。所以，惩防体系建设和廉政风险防控工作是包含关系。
（二）紧扣两篇文章，做好廉防矛盾两方面对策
1.紧扣廉政教育文章，应对思想观念问题。廉洁源于自觉，要解决思想观念问题，增强干部职工参与度和配合度，关键要做好针对性宣传教育。
一是要针对基层党员领导干部，尤其是党政“一把手”加强廉防教育培训，通过开展廉政谈话、廉洁从业承诺、案警示教育等一系列教育活动，引导党员干部正确认识开展廉政风险防控工作的现实意义，切实增强“权力对应风险”意识。
二是要开展集体学习、专题辅导并结合借助中心组学习、“三严三实”教育系列活动、岗前教育、党员大会等活动，扎实组织基层党员领导干部认真学习廉政法规和制度，增强广大党员干部的遵纪守法意识及廉政风险危机意识。
三是要加强项目廉洁文化建设，通过开展“廉洁文化路廊桌室”等系列廉洁文化活动，形成项目部清正廉洁的文化氛围，引导干部职工自觉加强廉政风险防控工作。
2.紧扣机制建设文章，应对组织落实问题。解决组织落实问题，要找好针对性措施，从建设三个机制入手。
一是建设“两面”宣传机制。强化典型宣传，既要运用正面典型来宣传工作，也要运用反面典型来策应工作。不仅要宣传推广好的经验和做法，也要运用点名批评违规行为，以两面促进廉政风险防控工作深入开展。除此之外，还要充分运用公司办公平台、内部报纸期刊、厂务公开栏、和公司微信、微博等进行宣传发动工作。
摘 要 岗位廉洁风险识别，就是为了自我提醒、自我防范，防止小问题酿成大错误。岗位廉洁风险防控就是建立科学的防控体系，采取行之有效的方法和途径来规范和约束岗位权力运行，立足于预防，防范于未然。
关键词 岗位廉洁风险 识别防控 思考
本文针对岗位廉洁的“关节点”、内部管理的“薄弱点”和腐败问题易发的“风险点”，结合实际，有效识别岗位廉洁风险，提升防控效果，积极探索党风建设和反腐倡廉工作的新途径、新手段、新方法，确保企业经济安全。
一、如何在实际工作中识别岗位面临的廉洁风险
准确识别岗位风险是做好反腐倡廉建设的前提和基础，是增强领导人员拒腐防变能力，促进企业各类人员廉洁从业的需要，是提高企业预防腐败工作水平的重要举措，是进一步深化党风建设和反腐倡廉工作，构建惩治和预防腐败体系的重要内容。
识别岗位廉洁风险要从以下三个方面入手：
（一）把握三个特性。首先是客观性，任何有业务处置权、有职责的岗位都客观存在发生腐败行为的风险；其次是损失性，一旦风险发生，就会对对本人有效履行职责，对企业、对社会各个方面都会产生不良影响，作为企业管理人员，有责任、有必要主动防范，把风险发生的可能性减到最低；第三是可控性，风险点只是有可能发生，并不是必然会发生，可以通过建立一套有效的预防措施，增强自身的自律意识，去防止风险发生，或通过努力把它降到最低程度。
（二）实施四个步骤。一是清权确责。按照“权责对等”的原则对岗位进行梳理，行使哪些权力、行使依据是什么，逐一列出、全面清理。二是识别风险。坚持“纵向到底、横向到边、不留盲点”的原则，识别领导班子成员、重点岗位、行使权力运行过程中重点环节的风险点。三是评定等级。根据业务处置权和自由裁量权的大小、腐败现象发生的概率及危害程度等因素，按等级评估。四是进行公示。识别评定风险等级之后，通过严格的审核把关，填写《廉洁风险登记表》，将风险点登记汇总、建立台账，在一定范围内公示，接受监督。
（三）采取五种方式。一是自己查。干部员工可根据自己所在的工作岗位特点，紧紧围绕有业务处置权、有职责的岗位运行流程，从每个流程中查找关键环节和关键部位。二是群众帮。可在自查的基础上，请群众帮查，对系统的廉洁风险点进行综合查找，明确重点部位、重点人员、重点环节的风险点。三是领导提。领导反馈掌握系统人员违规苗头、潜在隐患的风险点。四是组织审。组织部门要对查找出来的情况进行梳理审查，对查找不准的要推倒重来。五是列出风险纲目，确定岗位风险点，做好提示及建章立制。
二、如何找准找全岗位面临的廉洁风险
要围绕工程建设、物资采购、财务计划、人事组织等重点领域，查找这些环节部位有没有权力寻租的机会、采取“谁负责、谁把关”的方法，反复进行讨论修改、补充完善，通过人人参与、自下而上，找准找全岗位廉洁风险。
（一）岗位职责风险，是岗位廉洁风险产生的条件。重点查找在具体工作岗位上履行职责、行使权力过程中容易出现廉洁风险的节点：工程建设方面是否存在工作量虚假、刻意指定供应商合同管理不规范，违反付款程序、结算价格偏高等。物资采购方面是否存在规避招标制度、违反规定评标、采购人员是否失职、渎职，采购质次价高物资、违规选择供应商等。财务计划方面是否存在结算价格偏高、不按规定进行成本核算，随意核销费用、违反规定使用票据、报销票据不真实等。人事组织方面是否存在考核考察不够深入细致，干部监督管理工作中监督力度不够，对群众反映的线索不能及时调查处理等。
（二）制度机制风险，是岗位廉洁风险产生的机会。重点查找由于制度的针对性不强、覆盖面不广、执行力不够和机制不合理等问题而容易使潜在风险变为现实风险的节点。
（三）思想道德风险，是岗位廉洁风险产生的动机。重点查找由于个人思想道德水准不高或自律不严而容易出现的风险节点。可以说，不注重提高自身政治素质和思想素质，放松学习，讲究享乐的人，不管在什么岗位，从事何种工作，都会有较高的廉洁风险。
（四）工作流程风险，是造成权力失控和行为失范的因素。重点查找因工作流程设计不完善、工作环节缺乏相互制约，可能造成岗位人员不履行或者不正确履行职责，不作为、慢作为、乱作为，导致失职渎职、等不良后果的风险节点。从已经查处的一些案件来看，出现问题的往往是把需要公示、集体研究、按制度来办的程序逾越过去或者简单化了，不按照工作流程办事。
（五）外部环境风险，是对个人产生不利影响的主要因素。重点查找因管理对象或服务商、供应商等在业务往来中对相关岗位人员进行利益诱惑或施加其他非正常影响，可能造成权力失控、岗位人员行为失范，构成失职渎职或“权钱交易”等严重后果的廉洁风险点。
三、建立“三道防线”，采取岗位廉洁风险防控的措施
要建立事前预防、事中监控、事后处置三道防线，确保“权力运行到哪里，风险防范措施就跟进到哪里”，逐步形成以岗位为点，以工作程序为线，以制度为面的廉洁风险立体防控体系。
（一）强化岗位教育，有效预防岗位廉洁风险。
一是及时提醒教育。利用各种方式及时简单明了地进行警言提醒，使党员领导干部廉洁自律，严格要求自己，心系职工群众，切实作到廉洁从业。二是灵活多样教育。要开展个性化、特色化的岗位廉洁从业教育。并利用反面典型警示党员领导干部，组织项目组人员观看警示教育片，筑牢思想道德防线。三是“走出去、请进来”教育。党委中心组将廉洁教育纳入主要学习内容，组织党支部书记“走出去”观摩学习兄弟单位好的做法和经验；并利用建党纪念大会聘请专家进行廉洁从业专题辅导，进行岗位廉洁教育。四是分层次教育。针对不同职务、不同岗位的具体情况，有的放矢，因人施教。
（二）坚持制度跟进，全面监控岗位廉洁风险。
一是从整体上推进廉洁风险防控体系建设。要树立“一切风险是可以防控”的理念，对有关制度和规定进行全面梳理，制订廉洁防控措施，明确任务、要求、组织参与部门和负责人。通过建立和完善制度体系，使业务处置权、有职责的岗位权力运行的关键环节得到重点关注和预防，确保廉洁风险防控有章可循。二是探索和建立完善党风廉政建设领导体制和工作机制。要始终坚持党委统一领导，党政齐抓共管，纪委组织协调，部门各负其责，依靠员工支持和参与的领导体制和工作机制。制定好企业领导层层抓落实的责任体系，通过层层签订党风廉政建设责任书、建立责任区、聘任党风廉政监督员、公开廉洁承诺等措施，实行一岗双责、纳入目标管理。三是积极培育廉洁从业理念和文化氛围。要以各级领导班子、管理人员和重点岗位为重点，以廉洁文化“进站区、进班子、进岗位、进家庭、进项目”为主要途径，学习宣传、培育、践行“诚信守法、廉洁敬业”的中国石油廉洁核心理念，通过开展网上教育等多种方式，努力营造廉洁理念引导人，廉洁制度约束人，廉洁文化涵养人的文化氛围。
（三）实施多措并举，规避防范岗位廉洁风险。
一是加强关键环节的监督。要紧紧围绕中心工作，将每一个廉洁风险点都置于监督之下。采取不定期抽查的方式对各单位进行监督，对发现的问题提出整改建议，做好监督落实。二是加强专项工作监督。对涉及“三重一大”事项坚持集体决策，通过专项工作监督，进一步规范管理，完善制度，降低成本，提高效益，堵塞漏洞，避免违纪违规现象的发生。三是加强企业制度执行情况的监督检查。要坚持对管“人财物”的关键管理人员行使职权的情况进行监督检查，并通过强化工作落实的督察督办，及时采取电话督察、现场督察、调研督察等方式，进一步拓宽源头治理，完善监督预防机制。
