时间：2022-09-02 10:03:37
开篇：写作不仅是一种记录，更是一种创造，它让我们能够捕捉那些稍纵即逝的灵感，将它们永久地定格在纸上。下面是小编精心整理的12篇金融现状研究论文，希望这些内容能成为您创作过程中的良师益友，陪伴您不断探索和进步。
据Wind资讯统计，2013年7月以来158家公司并购涉资1229亿，京东方85亿。从行业看，7月以来披露的并购案例主要分布在能源及矿产、电子设备、生物医药、信息技术等。披露收购金额的并购案例中，交易价格达到10亿元以上的共有36例。涉及金额最大的为京东方收购显示技术48.92%股权，交易总价值达到85.33亿元。但公司并购后失败率的较高，32家并购后因为彼此金融产品服务理念不同而土崩瓦解，27家因为金融工程对市场信息的采集度不够，与需求严重脱节，金融产品无人问津，公司竞争力急剧下降，甚至连原先并购前公司拥有的顾客群也纷纷退出了购买公司金融产品的行列，导致公司股票暴跌而被迫终止并购重组的继续。因此可以说，当前中国公司并购运用金融工程依旧还存在着诸多有待解决的问题。
二、公司并购后金融工程运用存在的问题
公司并购有利于凝聚不同公司之间资本，有利于增强冲击市场的合力，有利于再次激活企业原先的市场竞争力，对公司的进一步发展壮大具有重要意义，但目前而言，公司并购后金融工程的运用缺失问题频现。比如并购后原有金融产品服务受限，造成顾客们对自己持有的债券、股权等的不放心，影响了并购后公司原先顾客群的忠诚度，给并购后公司的发展埋下了隐患；金融产品的经营理念选择不合理，造成金融产品的一些服务和功能将会造成变化，违背了顾客先前认可的经营理念，导致在源头需求预测与并购后的公司顾客实际需求相脱节，满足不了潜在目标顾客对公司经营理念的需求；公司并购后在金融市场中信誉不佳，造成顾客们对公司金融产品的信任急剧下降；跨业并购公司金融市场定位不到位，即对不同行业市场金融产品行情信息、行业动态、行业政策法规的分析过于片面化，造成定位不足，最终难免以失败告终。
三、优化金融工程在公司并购中的运用的对策
公司并购后要想在如此变化迅猛的金融市场变化中建设好金融工程，打造好公司推出的金融产品，就务必需要针对性地制定出科学合理的解决对策，才能促进公司并购后摆脱日后公司经营遇到的所有瓶颈，不断提高公司金融产品在金融市场中的竞争力。下面将从四个方面进行对策的阐述。
1.加强对并购对象的分析与掌握。
公司并购往往会出现金融服务脱节的窘境，因此加强对并购对象的分析与掌握很有必要。对公司并购后自身金融人才以及市场金融人才进行公关金融人才的精选，加大公司并购后公关金融人才的规模，为并购对象分析部门的建立提供金融人才基础，完善信息统计、分析的能力，加强并购对象分析敏感力，从而科学地对并购对象信息进行分析，及时找到公司并购后对政并购对象的认知错误；积极学习和借鉴市场中一些优秀公司的并购对象分析技巧，适当地予以拓展和衍生，从而为公司并购后成立专门的并购对象分析部门提供更多的理论引导和现实依据；加大与并购对象在并购前的接洽力度，积极派遣公司并购后专员或者公司管理层人员，多途径地与并购对象进行接洽，充分实在地理解并购对象的需求、宗旨以及今后经营的方向。
2.优化金融产品营销策略。
营销策略是金融产品的品牌形象是营销到消费者认知的重要手段，能够在信誉基础上不断提高推出的金融产品品牌形象。因此优化金融产品营销策略势在必行。比如坚持一个基础。一个基础就是指公司并购后对市场金融产品行情信息的客观把握以及对金融产品市场的分析，尤其是要做好市场需求分析和自身金融产品分析，加大对自身金融产品的定位和品牌想象的塑造方向，引导公司并购后研究出更好更高质量更具优势的金融产品，不断提高品牌声誉细化金融产品创新策略和品类战略，金融产品创新策略是指在准确把握自身金融产品的需求的基础上，对其需求的满足进行金融产品开发，从而从创新的角度来创造性的满足金融市场的需求，形成良好的口碑，加快金融产品形象的建立与金融品牌的传播。
3.完善金融产品价值评估机构。
公司并购后对金融产品的价值估计经常出现高估情况，不仅损害了顾客利益，也降低了并购后公司的信用度。因此公司并购后应完善金融产品价值评估机构。金融公司并购后加大对现实产品自身的材料、成本、运费、做工等因素的了解和掌握，全方位地进行科学正规的价值评估，立足这些因素动态地尽可能精确金融产品的定价，包括利息、税收、管理费、保险费、股票佣金等，在精确定价之后还需要根据这些金融产品保留合适限度的盈利空间即使做到了这些，还要及时对同类金融产品金融产品的需求量与价格详情，并合适降低一些顾客所要花费的费用，比如保险费、管理费、税收等，以确保金融产品在金融市场中具有一定的价格优势，从而高效地与金融市场金融产品价格接轨。
四、结语
什么是参考文献呢？我们论文参考文献是指在论文的写作当中参考过的书籍或者是网站等资料，因为这直接关系到我们论文写作的质量，一般来说我们参考额文献越多越有明，代表我们的论文就越好。下面是千里马网站小编整理的关于绿色物流论文参考文献，供大家欣赏借鉴。
绿色物流论文参考文献：
[1]许红莲.农产品绿色物流金融运营的帕累托最优状态分析[J].系统工程.2010(03)
[2]许红莲.现代农产品物流银行业务风险评价[J].中国流通经济.2009(11)
[3]许红莲.现代农产品绿色物流金融运作模式设计[J].中央财经大学学报.2009(11)
[4]秦蓁.基于绿色物流理念的企业物流流程再造分析[J].改革与战略.2009(05)
[5]郭莹莹.商业银行实施环境责任的问题与对策[J].武汉金融.2009(05)
[6]孙尧.保险在物流金融风险管理中的应用与创新[J].金融理论与实践.2009(03)
[7]胡愈，许红莲.现代农产品绿色物流金融的发展及其方向选择[J].湖南师范大学社会科学学报.2008(05)
[8]张红凤，杨慧，吕少华.政府规制体制改革整体框架的构建：一个国际经验的视角[J].教学与研究.2008(08)
[9]张瑞怀.农村信用体系建设应解决好五个问题[J].中国金融.2008(15)
[10]许红莲，邓超.现代农产品绿色物流金融发展及其制约因素分析[J].湖南大学学报(社会科学版).2008(04)
绿色物流论文参考文献：
[1]范小静.浅议绿色物流当代经理人(中旬刊)，2006，(09).
[2]路岷山.绿色物流理论及其发展路径探析科技经济市场，2006，(06).
[3]陈建波.我国绿色物流发展对策分析商业时代，2006，(27).
[4]马新刚.循环物流的理论方法及运行模式研究山东大学，2007.
[5]李华.长丰集团的汽车物流方案研究中南大学，2006.织梦内容管理系统
绿色物流论文参考文献：
[1]杨金梅，霍彩珍.浅析我国绿色物流的发展.中国市场，2008，(10)
[2]刘文宇.绿色物流与广州市可持续发展.商品储运与养护，2008，(06)
[3]王雪峰.我国绿色物流的发展分析.商场现代化，2008，(15)
[4]徐金玲.绿色物流的发展现状及我国的对策分析.水路运输文摘，2005，(08)
[5]刘冬艳，胡浩.浅析我国企业绿色物流.滁州职业技术学院学报，2008，(02)
[6]张沈青.我国绿色物流发展中存在的问题及对策探究.当代经济研究，2006，(10)
[7]杨朝红，王立敏.着眼未来推进可持续发展——专访壳牌中国集团主席林浩光.国际石油经济，2008，(07)
[8]曹秀丽，颜会哲，陈媛，张祎恺.我国绿色物流发展完善措施.中国市场，2007，(Z2)
金融市场营销论文
财政金融市场经济论文
一、市场经济下发挥财政与金融政策调控作用中存在的问题
1.对市场调控的滞后性
政府采用财政和金融手段调控市场经济发展的过程中，普遍存在滞后性的现象。即市场经济变化速度很快，很多问题潜藏于市场经济的浪潮之中，只有在一定条件刺激下才会爆发出来。此时政府在采用相应的调控手段，付出的代价大，有亡羊补牢之嫌。市场经济发展虽有规律可循，但我们在把我市场运行规律的同时，总会出现失真现象。就是当今世界市场经济发展最为完备的资本主义超级大国，美国也无法有效克服之中市场调控的滞后性。2008年，爆发于美国华尔街的金融危机就是一个明显的例子。
2.政府制定财政和金融政策无法协调统一
政府在对市场经济进行调控的过程中，制定相应的财政与金融政策是最常采用的手段。但是二者毕竟有所不同，因此政府在具体的操作过程中，总会出现二者无法协调统一的问题。如2008年世界金融危机下，我国政府一开始提出的主要是从扩大政府财政支出出发，采用了4万亿的赤字刺激财政手段，的确在当年发挥了巨大作用。但是一年后发现只是凭借财政手段刺激经济发展，还远不能解决现实问题。因此在2009年才开始连续十几次的货币信贷降息手段，通过银行整合社会资金促进经济的恢复和发展。当然，在此之前，也采用了降息手段，但是幅度较小，作用不是很明显。因此，不管是我国政府还是国外政府在采用财政和金融政策调控市场经济发展的过程中总会出现不协调一致的现象。除上述问题外，还存在政府财政部门和银行等金融部门整合效率差、侧重于政府财政手段忽视金融手段等问题。以上这些问题的存在，不利于市场经济下做好财政与金融有机的整合工作。
二、加强市场经济下财政与金融整合的建议
1.深入考察把握市场运行规律，做出前瞻性的财政与金融整合调控策略
实现市场经济下财政与金融有机整合的重要前提条件之一，就是要对市场经济的总体运行态势从宏观和微观等角度进行全方位的考察，深入探究每一个细微市场运行中存在的问题，总结把握相关运行规律。这样才能够为政府制定前瞻性的财政与金融整合政策提供现实的依据，进而预见到市场运行可能存在的潜在重大隐患，及时提出有针对性的解决措施，有效改变财政与金融手段对市场调节滞后性的现状。
项目管理学课程开设的主要目的在于培养学生分析问题、思考方法、解决问题的综合管理能力，但从目前经济管理专业本科教学现状来看，项目管理学课程的教学效果不够理想，长此以往不利于学生综合素质的提高。下面是学术参考网小编为朋友们搜集整理的经济管理毕业论文致谢，欢迎阅读！
经济管理毕业论文致谢词_经济管理毕业论文时间飞逝，两年半的研究生生活即将告一段落，在这里我收获很多，我真心的感谢你们大家。首先，我要感谢我的导师任飞老师，谢谢您对我孜孜不倦的教诲，对我论文从选题到构思再...
数据分析师经济管理毕业论文致谢词_经济管理毕业论文
时间飞逝，两年半的研究生生活即将告一段落，在这里我收获很多，我真心的感谢你们大家。首先，我要感谢我的导师任飞老师，谢谢您对我孜孜不倦的教诲，对我论文从选题到构思再到定稿中的每个环节给予的细心的指导，您给出的建议对论文的完成起到了关键性的作用。还要感谢周炜星老师和金融物理研究所的学长们对我论文的指导和帮助。
另外，还要感谢我的同学们，谢谢你们对我论文的帮助，给我从不同视角提出的建议和一些技术上的支持，让我能解决论文中遇到的瓶颈并最终顺利完成。
最后，要感谢我的父母给予我的精神上的鼓励与支持，他们一直是我求学路上的强大的后盾，在我遇到困难时给予我最大的支持，让我重拾信心继续前行。
1 建立存款保险制度对我国银行业的影响及应对措施
2 金融控股公司式的混业经营发展中存在的问题
3 浅析我国股票发行注册制改革的前提条件的完善与发展
4 我国中小商业银行的风险分析
5 论互联网金融风险防范与监管的分析
6 互联网金融对商业银行的冲击及其对策研究
7 金融控股公司式的混业经营发展中存在的问题以及解决办法
8 人民币国际化过程中的限制性因素及应付措施
9 我国中小商业银行的风险分析
10 人民币国际化的潜在危险分析
11 人民币升值后提高我国外贸企业国际竞争力的举措
12 人民币国际化的现实障碍与对策分析
13 人民币贬值对我国房地产市场的影响
14 论互联网金融风险防范与监管的分析
15 浅谈我国第三方支付的风险及监管
16 我国互联网金融的风险与风险防范
17 国有商业银行县域支行发展研究
18 利率市场化背景下我国商业银行利率风险管理创新
19 经济新常态下的农村小额贷款发展
20 人民币国际化对中国商业银行影响的研究
21 浅析外汇期货在我国的发展前景
22 从日元国际化看人民币国际化
23 欧洲负利率及其经济影响
24 我国汽车金融现状问题及对策
25 ××省农村支付环境现状及政策建议
26 我国房地产信托投资基金的发展探究
27 美联储量化宽松对石油价格的影响及中国的对策
28 ××省私募股权投资市场的发展现状
29 民营银行的发展及问题分析
30 我国绿色信贷的发展问题分析
31 中国外汇储备问题研究与对策
32 地方债务风险与银行信贷的关系
33 ××省小额贷款公司问题的研究
34 信用卡风险防范问题的研究
35 我国第三方理财机构调研
36 互联网金融的监管及对策分析
37 ××省农村信用社信贷支农的发展障碍及对策
38 我国中小商业银行发展的问题及对策分析
39 我国货币政策对股票市场的影响
40 我国互联网金融存在的风险及其防范
41 我国民营银行发展的难点及对策探究
42 p2p网贷的风险探析及防控对策
43 我国小微企业融资难题与对策
44 我国互联网金融理财产品的风险与控制研究
45 我国外汇储备的成本与收益及管理建议
46 股指期货对我国证券市场的影响
47 基于P2P网贷的互联网金融行业研究
48 当前我国P2P网贷内部风险管理问题研究
49 个人住房抵押贷款抵押物风险探究
50 中信银行对公信贷贷后风险管理研究
51 建立存款保险制度对我国银行业的影响及应对措施
52 ××省农业保险发展问题研究
53 小微企业融资困难问题及其对策研究
54 在中国推行以房养老的障碍及对策分析
55 个人住房抵押贷款违约风险管理分析
56 ××省农村信用社操作风险研究
57 中小银行支持小微企业发展策略研究
58 P2P平台与小微企业融资合作可持续性的探讨
59 互联网消费金融发展研究
60 我国商业银行汽车金融业务的发展路径分析
61 中小企业私募债信用风险及对策分析
毕业论文开题报告
学生姓名指导教师课题性质毕业设计（论文）题目设计学职号称教师专业班级单科研位教学√生产其他
论文√
课题来源
浅谈企业应收帐款的管理
开题报告（阐述课题的目的、意义、研究现状、研究内容、进度安排、预
期结果、参考文献等）一、论文研究的目的、意义1、研究目的：在竟争越来越激烈的状况下，企业正确运用赊销，切实加强应收账款风险管理显得尤其重要。企业应收账款的增多，成本等费用的偏高，信用水平的偏低使得公司应收账款风险加剧，从而导致了企业经营管理问题，企业亏损，甚至造成企业的破产倒闭，使得企业越来越重视对应收账款风险的管理与控制。所以可以说应收账款是企业资金管理的一项重要内容，应收账款管理直接影响到企业营运资金的周转和经济效益。积极有效的应收账款管理将有利于加快企业资金周转，提高资金使用效率，也有利于防范经营风险，维护投资者利益。因此，越来越多的企业已经意识到应收账款的重要性，应收账款管理已成为企业财务管理的一项重要内容。纵观我国的研究现状，企业应该加强应收账款的管理，实现股东利益最大化。本论文研究目的就是对企业应收帐款管理存在的问题进行分析，有针对性提出解决问题的对策和措施。2、研究意义：随着市场经济的发展以及中国加入世贸组织后，企业间的竞争日趋激烈，企业商业信用的国度扩展，导致大中小各种企业的应收帐款比例不断增大，当前国内企业对应收帐款管理重视程度和力度不够，相关信用政策的制定和执行不规范，导致应收帐款质量低下，回收程度偏低，而应收帐款的增加和质量的降低必然导致其中一部分应收帐款的呆帐坏帐的产生，这些应收帐款的沉淀，使企业资产实际质量降低，严惩影响了企业资金的流转和经济的正常运行。作为影响企业财务状况的重要因素之一，应收帐款的管理是企业管理的重中之重，分析应收帐款的管理方法和及其不足之处的改善方法，这些对于企业管理者和投资者，以及相关政府部门都有借鉴和参考意义，对于我国企业管理质量的提高以及经济的健康发展也有一定的帮助。二、研究现状国外研究现状：西方对于应收账款的相关研究已经有百年的历史了，其信用控制体系已经非常完善，因此，企业对应收账款的控制也相对比较容易。随着经济的发展和现实的需要，西方学术界对传统意义上应收账款的控制研究，逐渐转向对应收账款后期的证券化和保理业务的研究。1．应收账款的证券化研究成果。Zweig认为资产证券化为原始权益人提供了一种降低风险、多样化资产组
合的手段，增加了一种融资工具。Schwarcz指出，资产证券化之所以具有如此的吸引力是因为证券化引致的交易成本节省远远高于其它融资工具。他还认为发起人证券化资产的投资报酬率小于其它融资方式的融资成本，因而资产证券化也是一种有成本效率的融资工具。2．应收账款的保理业务研究成果。BenJ.Sopranzetti(1998)教授从企业的融资的角度探讨了应收账款保理的问题。由于企业应收账款的存在，减少了企业在一定时期的现金流量，应收账款是具有一定信用的资产，那么可以通过信用评估，与金融机构或非金融机构鉴定协议，把应收账款作为金融产品进行交易，从而达到投资融资的经济活动的目的。LannyLatham（2004）应收账款是各种企业拥有的一项很常见且非常重要的资产，它的安全与否直接影响着企业的可用资源、损益情况、现金流量。从企业内部管理出发，对企业应收账款管理中存在的问题作了剖析，提出了“要加强企业应收账款的管理，必须提高产品竞争力，注重客户资信调查和加强企业内部控制力度”的观点，并对建立企业信用信息管理体系提出了自己的看法。Jamesc.Van.Horne（2003）教授认为整体经济环境和公司的信贷政策是影响公司应收账款管理水平的主要原因。整体经济环境是不可控制的因素，而信贷政策的变量包括交易账户的质量、贷款期限的长短、现金折扣、季节性延迟付款、收款程序等。企业通过改变这些变量必然导致额外销售产生的边际利润和应收账款增加产生的机会成本。管理应收账款实际上转化为了对额外销售产生的边际利润和应收账款增加投资所要求的收益进行评估，只有两者相等时，应收账款所产生的收益才是最大化的。国内研究现状：由于过去的计划经济体制问题，导致国内对应收账款的研究起步较晚。改革开放以来，国内的企业和学术界逐渐意识到应收账款管理的重要性。因为我国的社会信用体系还不完备，信用管理体系尚在探索和建立中，同时我国大部分企业应收账款管理意识比较淡漠，管理方式比较单一，所以我国的应收账款研究还在起步成型阶段。1.关于应收账款的现状研究吴蓬生、张维迎、李恩柱、闫培金等学者从我国应收账款的管理现状出发，努力的从全方位的角度提出改进措施。这其中学者们最初的观点看上去并不能完整的构成一个体系，但是仍具借鉴意义。2.关于应收账款法律方面的研究吴蓬生从法律的角度提出，把应收账款看作债权人与债务人的一种契约，解决手段(远期的应收账款)主要是通过法律法规。他对不良债权涉及的许多缘学科问题进行了大胆的理论探索，并做出回答。3.关于应收账款从博弈角度的相关研究应收账款是以信用为基础才得以存在，其价值的实现程度由当事人双方的博弈决定，张维迎从博弈论的角度研究应收账款形成的原因，解决的方法是通过建立健全有效的信用制度，进行信用调查、信息跟踪，把握事前、事中、事后三道关，进行控制管理。4.应收账款风险研究李恩柱企业应收账款的风险防范进行了研究，对应收账款对企业产生的分析进行了系统的分析，并对应收账款风险防范对策进行了研究，以确保企业财务的安全性。陈英新从风险的角度指出：应收账款的风险是由于市场因素的不稳定性和债权、债务关系在清偿时具有不确定性，导致了赊账企业的应收账款在回收时间和回收
数额上具有不确定性。我国的社会信用基础还比较薄弱，社会信用体系还不完备，信用管理体系尚在探索和建立之中，有关政策法规尚未出台，我国还很难直接照搬西方国家的应收账款的管理模式。因此，我国企业只能根据自己企业的实际情况并结合应收账款系统化的管理知识来制定适合自己的应收账款管理模式。三、研究内容本文首先阐述了目前企业应收账款管理的存在的问题，针对企业应收账款管理存在的问题做出原因分析，并运多种措施加强企业应收账款管理。一、企业应收账款的概述（一）应收账款的概念（二）应收账款的范围（三）应收账款的确认二、企业应收账款管理存在的问题（一）应收账款拖欠严重，企业面临信用危机（二）应收账款降低企业的资金使用效率，使企业效益下降（三）应收账款增加了企业的总成本三、企业应收账款存在问题的原因分析（一）企业之间市场竞争的产物（二）实现销售和收到款项的时间差所致（三）应收账款管理制度不健全（四）信用政策制定不合理（五）企业防范风险意识薄弱（六）外界市场环境复杂四、加强应收账款的管理措施（一）全面核算应收帐款的成本（二）建立完善的内部控制制度（三）加强客户信用管理（四）加强应收账款的风险防范，提高企业风险管理水平（五）以应收账款转为应收票据来降低风险（六）提高人员素质（七）应收帐款的控制结论四、进度安排1、确定毕业论文的选题，收集资料，整理资料，完成论文的任务书。2012-9-8至2012-9-262、编写论文提纲，撰写开题报告，进行开题，实习期间进一步查找资料，作社会调查。2012-9-27至2012-10-113、撰写论文，完成第一稿，并交指导老师。2012-10-12至2012-11-24、修改论文，完成第二稿，并交指导老师。2012-11-3至2012-11-155、修改论文，完成第三稿，并交指导老师。2012-11-16至2012-11-29
五、预期结果
应收账款作为企业流动资产的重要组成部分，是否能够及时收回关系到企业正常的生产经营能否正常周转，具有举足轻重的地位。本文针对应收账款管理存在的问题，找到加强企业应收账款管理的措施。
六、参考文献
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选题意义
个人投资理财是个人为了实现各自的愿望，将自身所拥有的各种资源投入到金融或非金融领域，使其保值增值并达到计划所要求的目标。中国经济连续保持快速稳健的发展态势，居民收入有了较快增长，居民金融意识也在不断增强，在这种情况下家庭理财行业的需求也与日俱增。但由于我国金融业还是分业经营，分业管理的模式，理财师们往往只是在自己专业的方面有所擅长，这与个人理财是全方位服务的要求出现了背离，加上理财师们所针对的都是高端客户，收取相对较高的佣金，使个人理财的普及和推广受到了很大的限制。本文就个人理财的现状、存在的问题等进行了论述，来讨论个人理财的对策建议。
文献综述
一、家庭个人理财的含义
巨荣良于1995年在我国最早提出建立我国居民投资学，于胜道、谢志华、汤谷良于1995年后先后提出或研究了所有者财务、出资者财务、经营者财务的概念，他们对所有者财务、出资者财务和经营者财务的深入阐述，对居民理财研究颇具启发性。柴效武认为，家庭金融主要指家庭内部及参加外部社会的金融活动，如家庭与银行、保险公司、信托公司、典商行，以及其他经济组织、个人之间发生的种种金融活动。总之，家庭理财是以家庭为基本单位参与金融活动，对其财产进行财务规划与经营，有效地控制财富状况，以提高生活质量、有效地引导消费和财富积累等活动。
虽然专业性的家庭理财服务是一种在国外十分普遍和流行的金融服务，国外很多家庭的理财计划和执行都有专业理财规划师的指导；虽然在国内也已有许多保险、银行以及证券公司推出“理财规划师”的服务举措，但是对于大部分的家庭而言，家庭理财还是处于“自我摸索阶段”。因此，通过自我学习，对家庭面临的主要风险以及各种投资方式进行了解和研究，并结合自己家庭的实际情况，制定和实行适合自己家庭的理财计划，对每一个家庭的幸福来说至关重要。
三、家庭理财投资的主要类型
诺贝尔经济学奖获得者威廉.F.夏普认为，投资是一个富有学术味道的定义。他认为：投资是为了获得未来的价值(可能是不确定的)而牺牲一定的现在的价值。根据这一定义，可知投资涉及两个不同的属性：时间和风险。时间属性是指可投下去的价值或者说牺牲了的消费是现在，而能获得的价值或消费是将来，在时间上有一段距离；风险指的是现在投下去的价值是确定的，而将来可获得的价值是不确定的，价值有可能增加，也有可能减少，也有可能不变。而风险的大小与时间长短有关，时间越长，价值的不确定性越大。作为家庭投资者，最关心的是如何在越来越多的投资方式和机会中做出正确的选择。因此需要对各种投资方式有一定的了解。投资方式可以分为证券投资和是实际资产投资两大类，证券投资又可分为直接投资和间接投资。
1.证券投资
(1)直接投资
①银行存款
②国债
③股票
④金融债券
⑤企业债券
(2)间接投资
①投资基金
②保险
2.实际资产投资
(1)未开发土地：荒山荒地，可以倒手转卖，也可以进行一定程度开发，然后卖出。
(2)房地产：指住宅，商务中心的开发。
(3)商品期货：指商品期货的买卖。
(4)艺术品：名画，雕刻等。
(5)贵金属和珠宝：如金，银，玉，珍珠，钻石等。投资者选择投资商品的原则是：资金的多少，对收益和风险的态度，投资目标，时间长短的要求，自己对投资商品的熟悉程度，投资商品变为现金的难易程度，本金是否安全，收益的前景如何等。这些问题都要认真考虑。
五、个人投资理财发展对策
(一)进一步完善个人理财业务的政策环境及法律保障完善的法律法规是个人理财业务发展和有序进行的保证，可以为个人理财业务的发展提供一个有效的约束框架和法律保障，有效保护市场参与主体的合法利益。随着金融市场的发展，我国通过法律法规的制定和执行对传统理财业务的规范和发展做了很多工作，但这些法律法规仍然存在着不完善和不适应发展的地方，因此，加快立法建设，促进法律法规的完善，保障参与主体各方的权益是促进个人理财业务发展的关键环节。
(二)加强商业银行个人理财业务的投入与发展，使其成为个人理财业务的主力军。商业银行在我国的发展及社会公信力远远高于普通社会中介机构，这使得商业银行在客户群体上有着得天独厚的优势。
(三)加强复合型金融专业人才的培育，提高理财人员素质。无论从商业银行角度还是独立的理财服务角度，人才的缺乏都是一个非常突出的问题。对于商业银行来说，尽快建立起一支熟悉金融、保险、税务、法律、证券投资等知识的高素质复合型专业理财员工队伍，为客户提供全面、最佳的个人理财服务，实现资产的增值和其自身利润的最大化，是发展个人理财业务所必需的。
(四)理财投资者自身要加强学习，提高认识。投资者要树立理性的投资意识和风险意识，这正是目前我国广大理财投资者所缺乏的。要通过多渠道、多种方式全面了解理财产品的内容，自觉加强专业知识的学习，从而在众多的理财产品中做出正确的选择。
论文重点及创新点
本文集中阐述了在我国经济快速发展的前提下个人理财家庭理财在我国道路未来的方向，剖析了理财业务在我国的发展现状，讨论了制约我国理财行业发展的因素，就理财行业发展中产生的问题进行了讨论并且提出了个人的关于问题的解决的办法并预测了理财行业在我国的广阔市场。
本文的主要创新体现在探讨了制约我国理财业务发展的因素并且提出了个人关于解决的方法与措施。
论文框架
一、研究背景…………………………………………………………4
(一)中国经济快速发展………………………………………………………………4
(二)我国发展个人理财业务的必要性……………………………………………4
二、我国个人理财业务的发展现状………………………………………5
三、制约我国理财业务发展的因素……………………………………………5
四、我国的个人理财业务在发展中问题解决办法以及发展前景……7
主要参考文献………………………………………………………………11
后记…………………………………………………………………12
参考文献
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[2]王圆圆内蒙古商贸职业学院《适合我国工薪家庭阶层的理财建议》
[3]郑建辉：《如何制定适合自己的理财规划》，《金融博览》2008年第2期。
关键词：河南；R&D投入；R&D人员；R&D经费；R&D经费投入强度
中图分类号：F127 文献标识码：A
原标题：河南省R&D投入与产出的现状研究
收录日期：2014年7月19日
R&D是科学研究与试验发展（以下简称R&D）的英文缩写，也是国际上开展R&D统计调查的规范称谓。R&D投入主要有R&D人员投入和R&D经费投入两个方面；R&D产出主要有专利申请、科技和科技著作出版等三个方面。
一、河南省R&D人员投入现状
R&D人员是指直接从事研究与发展（R&D）的所有人员以及为其提供直接服务的人员，诸如研究与发展（R&D）经理、管理人员及全体办事人员。R&D人员是一个国家或地区极为重要的财富，是一个地区发展最宝贵的战略资源，没有R&D人员，R&D活动就无法进行，也就更谈不上进行技术创新了，其现状与发展趋势可从某一方面反映一个国家科技竞争力的水平。因此，研究和分析河南省R&D人员投入的现状，对于河南省准确把握R&D人力资源政策方向，增强自主创新能力和科技实力有着非常重要的现实意义。
（一）R&D人员总量明显增加。2012年，河南省共有1，720个企事业单位开展了R&D活动，参与R&D活动的人员达到18.5万人，比2000年（3.7万人）增加了近15万人；按实际工作时间计算的全时当量为12.8万人年，是2000年的3.7倍。由表1可以看出，2001～2012年期间，河南省参与R&D活动的单位逐年平稳增长，平均每年增加近59个单位。同时，2000年到2012年期间，R&D人员也得到了迅猛发展，按实际工作时间计算的全时当量，除2003年和2004年有所下降以外，每年都保持上升势头，年均增长率为11.5%。（表1）
从2010年《中国科技统计年鉴》可以得到：2009年中国每万名从业人员中R&D人员28.71人年，而同时公布出来的几个发达国家的每万名从业人员中R&D人员均在100人年以上，其中日本为133人年，法国为137人年，德国为127人年。与这些国家相比，中国R&D人力的密度还相差甚远。2009年河南省每万名从业人员中R&D人员为15.56人年，比我国的平均水平低13.15人年，与世界发达国家相比更是相差甚远了。可见，河南省的R&D人力资源密度相当低，长此以往势必影响河南省经济的持续、健康发展。因此，应该积极地引导更多具备科技知识的人投入到R&D活动中。
（二）河南省R&D人员结构仍需调整。上述分析得到，河南省R&D人员总量明显增加，但河南省每万名从业人员中R&D人员数仍处于较低水平。除了总量指标以外，结构特征指标也相当重要。2013年《河南统计年鉴》中数据显示：2012年河南省R&D项目（课题）参加人员折合全时当量为11.392万人年。其中，基础研究人员全时当量0.327万人年，占2.87%；应用研究人员0.513万人年，占4.5%；试验发展人员10.552万人年，占92.63%。在R&D活动中，试验发展活动与国民经济发展的关系更为密切，河南省在试验发展活动中投入的人力资源占了整个R&D活动的绝大多数。在快速发展经济阶段，河南省R&D人力集中在试验发展方面，比较适合现阶段的发展现状。但是，基础研究是科学事业长期、稳定发展的基石，并对R&D活动的整体发展起着支撑作用，逐渐加强基础研究对于河南省创新能力的长期提升及科技的发展是十分重要的。希望相关部门采取适当的措施使企业和社会增强对基础研究的先导性、重要性认识，增加基础研究方面的投入。
二、河南省R&D经费投入现状
（一）河南省R&D经费投入逐年递增，但投入强度仍然偏低。近十年来，河南省对于研究与发展活动资金的投入总量呈现出逐年递增趋势，且增长率均在15%以上。2000年R&D经费投入量为24.8亿元，到2012年增加为310.8亿元，共增长了11.2倍。2003年到2012年，各个部门投入到R&D活动的资金都不断增加。2012年的政府资金投入量是42.7亿元，是2003年的5.7倍；2012年企业资金的投入是2003年的12倍。
R&D活动是科技活动的核心，R&D经费的增长率应当高于GDP的增长率，只有这样，一个国家或地区科技发展的实力才能得到长期保持和不断加强。尽管河南省R&D经费支出占GDP的比重呈现递增趋势，到2012年增加到1.05%，但仍远低于全国平均水平（1.98%）。可见，河南省R&D投入强度仍有较大的提高空间。
（二）R&D经费的来源分析。R&D经费的来源由政府和事业单位、企业、金融机构贷款、国外资金和其他国内资金组成。第二次全国科学研究与试验发展（R&D）资源清查数据显示，2009年河南省R&D经费主要来自于企业资金，全省174.76亿元经费中，有143.89亿元来自于企业，占82.34%。而政府资金仅有27.76亿元，占15.89%。可见，在河南省，企业是R&D活动的主要投资者。这与发达国家比较相近，这也说明河南以企业投入为主渠道的全社会多渠道科技投入格局正在逐步形成，且河南省并不存在经费来源失衡的现象，企业已经承担起了主要投资者的角色。（表2）
三、河南省R&D产出现状
R&D人员研究成果主要用专利、论文和著作来衡量。由2013年《河南统计年鉴》数据可知，2012年全省专利申请数为15，788项，发表科技论文60，665篇，出版科技著作2，086部。同年全国专利申请数为1，255，138项，发表科技论文151.78万篇，出版科技著作46，751部。
从整体上看，河南省R&D产出占全国的比重偏低；特别是专利申请仅占1.26%。可见，河南省在专利申请方面与全国平均水平相差甚远。
2012年河南省15，788项专利申请中，12，792项为企业申请，约占81.02%；同时，企业的发明专利申请数为3，607项。2012年河南省有4，099家企业参与了R&D活动，平均每家企业申请专利3.12项、发明专利申请0.75项。2012年，企业发表科技论文8，019篇，占13.22%。通过以上数据显示，河南省企业自主研发能力不足，水平不高。这也许是因为河南省科学研究支出所占的比重不高，导致科技发展的根基还不够坚实，原始创新能力不足。
高等学校发表科技论文47，556篇，占78.39%；出版科技著作1，820部，占87.25%。科研机构发表科技论文3，488篇，占5.75%；出版科技著作118部，占5.66%。可见，发表科技论文和出版科技著作方面，高等学校是绝对的主力。但高数量并不代表高质量，杨宏进等曾在论文《我国R&D人力资源配置分析》一文中讲到：“我国论文的总体水平还很有限。虽然高校的论文多，但由于高校大多是有导师带研究生做研究，而且许多学校都要求研究生在毕业前至少要发表1～3篇论文，由于学生在校时间短、流动性高，所以论文的质量受到很大的影响。”这样的情况在全国比较普遍，当然河南也不例外。
四、主要结论和政策建议
（一）主要结论
1、近十年来，河南省开展R&D活动的企事业单位从2000年的1，017个增加到2012年的1，720个，参与R&D活动的人员从3.7万人增加到18.5万人，增加了近15万人。但河南省R&D人力资源密度仍然偏低。2012年河南省每万名从业人员中R&D人员为29.42人年，尚达不到我国的平均水平（47.82人年）。
2、河南省R&D人员分布结构不太合理。基础研究投入的人员数量偏少。基础研究活动中投入的人力和财力都相当匮乏。2012年我省基础研究人员全时当量仅为0.327万人年，占2.87%。基础研究为7.57亿元，只占R&D经费支出的2.43%。
3、河南省R&D总经费正以较快速度增长，但R&D经费投入强度未达到全国平均水平，还有很大的提升空间。
4、河南省R&D产出中，专利申请数量较少，且专利授权数量在全国的排名也比较靠后。企业对R&D活动重视不够，相关投入不足，导致企业专利申请数量偏少。
（二）政策建议
1、加大对R&D经费投入强度。政府应该加大对R&D经费投入的力度，并积极引导企业和社会加大对R&D的投入，以增强河南省的科技投入水平。政府和企业投入充足的资金，是促使研发活动开展的重要保障，加大对R&D经费投入强度，会给国家和企业的技术创新提供强有力的支持，也是一个国家技术创新不竭的动力。
2、改善R&D经费来源结构，加大政府资金比重。因为R&D投入具有高度风险性和收益的不确定性，只有政府提供有力支持，技术创新才能稳定、持续发展，河南省在不挤压企业应占的R&D投入资金来源结构比重的前提下，进一步加强政府R&D投入力度，增加R&D经费来源中政府资金来源。
3、优化R&D人员和经费投入结构，提高对基础研究的投入。河南省的R&D经费投入结构不平衡，需进一步加强对于基础研究、应用研究的人员和经费投入。河南省在基础研究活动的人员和经费投入都相当匮乏，这对于经济的长期快速增长相当不利，应该及时做出调整。同时，河南省政府应该更好地引导企业参与到基础研究中。随着现代科技的发展，技术生命周期在某些技术领域发生了巨变，基础研究与试验开发之间的距离大大缩短。与某些技术领域相关的企业逐步开始增加自己所在领域的基础研究投入。因此，河南省政府应利用此契机，鼓励企业开展与自己产品技术相关领域的基础研究、应用研究。
4、进一步加强对企业创新的鼓励措施，优化科技创新体系，促进全省科技事业发展。在两院院士会议上说：“科技是国家强盛之基，创新是民族进步之魂。”面对科学技术发展日新月异的形势，科技创新已越来越成为当今社会生产力的解放和发展的重要基础和标志。通过现有科研院所的结构调整，逐渐把河南省科技创新体系建成为一个以企业为技术创新主体，科研机构和高校为创新源泉和后盾，中介机构和科技园区为纽带，市场为导向，创新为核心，应用为目的，符合科技全球化要求，适应市场经济规律，政府、企业、科研机构、高校和金融机构有效结合，科技资源优化、人才辈出、运行高效、富有竞争力的新体系。政府的资金向运行高效的科技创新体系加大投入，将促进河南省科技事业的大发展。
主要参考文献：
[1]曹文娟，黄秀蓉，陈丽.广东省企业R&D投入分析及其对策研究[J].科技管理研究，2013.18.
[2]陈静.山西省R&D人力资源投入现状分析[J].山西高等学校社会科学学报，2009.5.
[3]贾辛欣.山东省R&D投入现状分析与对策[J].科学与管理，2008.4.
论文关键词：政府，房地产，宏观调控，政策
一、引言
随着国民经济的快速发展，房地产已成为我国经济的支柱产业和新的经济增长点。但与此同时，大部分城市的房地产市场也出现了过热的现象。具体表现为：价格的不合理持续上涨；市场运作不规范；房地产有效供给不足与无效供给过剩并存；房地产的投机性日益增长等问题。这些问题不仅威胁着房地产金融秩序的有序性和安全性，也严重影响着我国民生问题和国家经济的健康运行。为此，政府相继出台了一系列的宏观调控措施来抑制或者纠正房地产市场发展过热的现状。
政府出台的宏观调控政策主要有：综合性政策，如“国八条”、“国六条”等；土地政策；金融政策，如调整银行存贷款利率、调整存款准备金率、调整公积金贷款利率等；税收政策，如调整税率；财政政策、保障性住房政策等等。下表为十年来我国房地产市场的主要调控政策汇总：
我国房地产市场的调控政策
时间段
调控政策
1998-2002年
发展是主旋律
2003-2005年2月
调控住房供给总量
2004年
调高资本金比例、经济适用房、加息
2005年3月-2006年4月
调控住房需求总量
2006年5月-2008年8月
调控住房结构
2008年9月-2009年
紧缩性政策开始松动
首先介绍了住房抵押贷款证券化的相关理论基础，对其概念、原理、参与者和运作流程进行了简要阐述。其次深入探讨了美国的次贷危机，主要阐述了次贷危机产生的相关机制、发展历程和内在原因。然后讨论我国在次贷危机背景下继续开展住房抵押贷款证券化的意义，分析了我国当前开展住房抵押贷款证券化的潜在风险，并利用Credit PoIrtfolio View经济计量模型对我国住房抵押贷款证券化的信用风险进行实证研究。最后通过借鉴次贷危机的经验和教训，针对我国实际情况，提出了我国今后开展住房抵押贷款证券化并规避危机的相关建议和策略。
一. 绪论
1研究背景与意义
2国内外研究现状
3基本框架与思路
二. 住房抵押贷款证券化概述
1住房抵押贷款证券化的理论基础
2住房抵押贷款证券化的运作机制
三. 美国次贷危机的历程与成因
1美国次贷危机产生的相关机制
2美国次贷危机的发展历程
3美国次贷危机发生的内在原因
四.我国开展住房抵押贷款证券化的意义及风险
1我国住房抵押贷款证券化的发展状况
2我国开展住房抵押贷款证券化的意义
3我国开展住房抵押贷款证券化的风险研究
五.国开展住房抵押贷款证券化的策略
1加强商业银行个人住房抵押贷款风险管理
2建立健全相关法律制度
3建立健全信用评级体系
4建立完善的证券定价机制
5扩大投资者范围
6完善金融监管机制
论文关键词：金融功能，金融体系，新农村
1问题提出
解决农村“三农”问题是每一届政府施政的最大重点和难点。农村劳动力的转移和农业的持续发展均需农村金融的支持(林毅夫，2003)。中国农村仍然是一个资金高度稀缺的经济地域，农业是资金要素过度稀缺的产业，阻碍农村经济发展的主要问题是资本高度稀缺(温铁军，2001)。据统计，近年来通过金融渠道和邮政储蓄渠道每年实现的农村资金净流出总额约为4000亿元左右(何广文、欧阳海洪，2003)。农村资金的大量外流使农业和农村经济发展受到严重制约（何广文，2009）。缺乏合适有效的金融机构为农村和农民提供金融服务、无法满足农村经济主体的融资需求构成当前农村金融发展的困境，也是造成农民收入增长缓慢的主要原因之一。
国内外学者多从强化供给，完善体系等方面提出解决途径，如闫先东、魏晓丽（2009）提出需强化金融机构政策性功能，同时深化信用社改革，积极培育民间信贷组织，允许和引导农民发展资金互助组织。王彬（2008）从农村合作金融功能异化角度提出合作金融形式的重构金融论文，提出通过强制性的农村信用社制度改革来满足农村合作金融需求可行性不高，必须打破原有的农村合作金融体系，因地制宜地发展新型农村合作金融机构。目前关于中国农村金融体系构建的研究较少，大部分研究农村金融问题主要是着眼于金融总量、结构、制度等方面，而把农村金融体系作为农村经济的一个子范畴，从金融功能的视角研究各种金融体系构建的还比较少，当前我国农村金融体系的弊端有哪些?如何构建创新型农村金融体系？对于这些问题本论文将进行进一步的深入研究和探讨。
2 农村金融体系功能异化的现状
本文就金融体系的设立对象及设立目的不同，把农村金融体系分为政府设立非营利性政策性金融体系；民间自发设立非盈利性合作性金融体系；盈利性商业性金融体系。
2.1农业政策性金融功能异化的现实问题
我国农业政策性金融目前的功能状况，与农业政策性金融所应该具有的功能以及农业经济发展的实际需要极不相称，出现了“农业发展银行难以支持农业发展”的现象。这是当前我国农业政策性金融功能的最大的缺陷。
目前农业发展银行的筹资功能弱化，资金来源渠道单一，资金来源过度依赖于中央银行再贷款，难以获得足够的资金，特别是无法获得发放农业生产方面的中长期资金，不适应农业政策性金融长期发展的需要。1993年和1996年，农业银行成为国有商业银行后， 其涉农贷款余额占总贷款余额的比重更是逐年降低，其在农村金融市场上的重要地位大大弱化。
2.2商业性金融功能异化的现实问题
（1）对于商业银行，一方面由于农村金融业务稀少单一，成本高收益低，各商业银行出于经济效益考虑不愿在农村投入资金。另一方面，商业银行对农村资金的“倒吸”，使大量资金由农村流向城市。
（2）邮政储蓄方面，国家《邮政体制改革方案》出台以及邮政储蓄小额存单质押贷款业务试点工作的开展之前，邮储是“只存不贷”，使得大量农村存余资金大量集中于政府手中被用于其他行业而非农业。
（3）民间金融方面，由于其自身固有的缺陷，使得民间金融在一定程度上又不适应农村经济的发展需要。民间金融大都追求资金的高时间价值，容易引发“高利贷”的出现金融论文，使得农村的融资成本高，农民承担不起。追求自身利益的最大化，使得民间金融并不能很好地支持新农村建设。
（4）农业保险方面，我国的农业保险也有过长足的发展，但农业保险的发展严重滞后于农民对风险控制的需求和农村经济的发展，表现为“三高三低”，即高风险、高亏损、高需求和低覆盖率、低供给、低投保率。商业性保险机构的盈利性目标最终不堪承受高风险低回报的压力，纷纷撤离农业保险市场。政策性农业保险则是保险基金规模较小，理赔及风险补偿机制建立滞后，为农保险制度不尽完善。这些都是得使得农业生产没有充足的保障，农业发展艰难。
2.3合作性金融功能异化的现实问题
农村信用合作社作为合作性金融已经失去了其合作的性质。当前我国大部分农村信用合作社转型为农村银行，实行商业化管理，致使大量资金外流，由于非农化倾向不断加强，农户间互助合作的性质不断减弱。
民间资金互助合作社受参与人员的资金、信誉等方面的限制，成员规模及适用范围局限性很大，实际运行中由于资金互助社的业务定位有问题，一些互助社也面临着吸存难、内部管理混乱、合作性减弱、内部人控制初露苗头以及外部环境制约发展等问题。
3 农村金融体系功能异化原因分析
政策性金融体系、商业性金融体系、合作性金融体系作为农村金融体系的主要构成并没有发挥降低农业投资风险，提高农业资金有效配置的功能，究其原因主要在于农村金融投资风险收益不对称、国家长期政策发展导向、农村金融机构自身服务方面的缺陷等方面。
4.1 农村金融投资风险收益不对称
（1）农民信誉问题导致农村金融投资风险高。我国农民整体素质较低，一些农户的和农村经济组织信用观念淡薄，加之金融机构没有健全的?突信用体制，导致农村金融机构的不良资产巨大，金融机构出于自身利益的考虑，不愿涉足信用状况不佳的农村市场，农村经济的融资渠道进一步缩小?
（2）农业边际收益低导致金融收益无法提高。农业较低的边际收益使得金融产品的成本无法提高，在市场经济条件下，伴随着我国各大政策性银行、商业性银行的改制，各经济主体均以追求经济利润为最终目标金融论文，依据比较利益来分配资源，使得农业自身积累的资金很大部分通过商业银行、邮政储蓄等渠道流向工业领域和城市，出现所谓的“抽水机效应”。
4.2 国家长期倾向的工业化政策
对于发展中国家而言，发展本国经济、加快工业化进度是提升本国竞争力的核心。我国经济发展很大一部分原因在于农业对工业给予的资金支持。计划经济体制下，国家动用一切力量来支持工业化进程，不断压挤农村剩余资金达到以农促工的目的。而在改革开放以后，国家仍可通过国有金融机构的资金调拨来增加其在工业领域内的投资。国家的这种长期政策性倾向造成了农村金融匮乏，资金支持严重不足的历史烙印。
4.3农村金融机构自身服务方面的缺陷
农村金融机构在服务功能、管理机制、人员素质等方面远落后于城市金融机构。农村金融机构受人才、交通、通讯、技术、资金等因素制约，其资金利用率低，金融服务产品单一，科技含量低，给客户带来诸多不便，使得农村经济组织及农户纷纷跑到商业银行开立账户，流失了大量资金。
5 基于功能论的金融体系重构相关政策建议
只有通过体系重构来加强农业金融业务的利益性，同时通过担保来降低农业风险才能提高金融机构对“三农”的服务力度，加快新农村建设的进程。以下从五个方面来分析：
5.1创新“银银”合作方式加强金融机构间功能整合
（1）创新贷款方式。根据农业政策性金融生产扶持功能的内在要求，借鉴国外政策性金融的先进经验，考虑逐步实行农业政策性金融与商业银行联合贷款的办法，即政策性银行通过对投资项目发放基础性贷款，使之符合商业银行的贷款条件，诱导商业性金融的进入。
（2）创新担保机制，动员商业银行及其它社会资金流入。通过为农户和中小企业贷款提供信用担保，为商业金融、合作金融信贷资金投入农业和农村创造条件，促进农村信用体系建设，改善农村社会信用环境，从而以少量的资金动员和吸引更多的社会资金流入农业和农村。同时还可以考虑设立风险基金，鼓励农村信用社等农村金融机构发放农户贷款，共同促进农村经济发展。
（3）创新贴现和转贴现业务模式，促进农业政策性金融生产扶持功能充分发挥。一是对农业生产者和农业企业所持有的与农业政策性金融扶持对象相关的短票据进行贴现。二是对商业银行或者其它金融机构所持有的上述票据进行转贴现。三是商业银行因向农业生产领域发放符合农业发展银行信贷政策和条件的贷款而持有的票据进行贴现。
5.2创新“银企”合作方式促进金融体系功能实现
（1）研究和利用好“市场需求—利益主体”互动联系机制金融论文，通过“公司/协会+基地+农户”等模式，促进“其他职能机构+农信社”合作模式的发展。以扶持龙头企业为重点，积极开展商业性信贷业务，稳步推进农村城镇化和重点基础设施项目的建设，支持县域中小企业和个体工商户发展。
（2）在条件成熟的情况下，将部分金融业务通过外包形式给非金融企业，如将信贷营销职能转包给信贷经纪公司等，探索“银企”间的金融合作方式。
5.3创新“银政”合作方式保障金融体系功能运行
（1）利用地方政府拥有信息网络等资源优势，建立农村村民信用体系与信用评估，以期降低农村贷款风险。加强法律建设，加大对失信行为的打击力度，大力加强信用教育，建立客户信用档案，完善诚信体系构建，促进农村金融环境的良性循环。
（2）加大对农村金融机构的扶持力度，通过完善合理的税收优惠政策，鼓励、引导商业银行为农业和农村经济提供金融服务。
参考文献：
[1]何广文.农村信用社制度变迁:困境与路径选择[J].经济与管理研究,2009(1)
[2]李树生、施慧洪.论金融本质与农村金融创新[J].经济与管理研究,2009(1)
[3]闫先东、魏晓丽.在新形势下我国发展现代农村经济政策研究[J].经济与管理研究,2009(1)
[4]张兴旺.关于我国农产品市场问题的几点认识与思考[J].农业经济问题,2009(1)
对于研究生来说是一大项，关系到是否能拿到学位。由于在论文写作指导过程中沿用传统的模式，对开放教育的特点考虑不够，研究生毕业论文质量整体上仍不尽如人意。论文写作过程中还存在诸多问题。
（一）选题不准，内容偏离专业要求
有的选题过于宽泛，论题过大，超越了学生的驾驭能力，写作时面面俱到，内容空洞，论述肤浅；有的选题过于狭窄，缺乏气度，达不到综合训练的目的，论述拖泥带水，颠三倒四；有的根据个人嗜好选题，文章内容偏离专业要求，结果是“种了别人的地荒了自己的田”。
（二）进度不匀，写作过程前松后紧
部分学生论文写作没有计划，想到一点就写一点，指导教师也缺乏督促的依据，面对这样的学生只能无可奈何，有的学生甚至临到答辩前夕，才匆匆完稿。连消化论文准备答辩的时间都难以保证。但木已成舟，重新写作势必影响学生正常毕业。在这样一种情势之下，答辩时学生仓促上阵，严重影响答辩质量，最终导致少数学生只能草草过关。
（三）把关不严，抄袭现象时有发生
少数学生对待论文不求优秀，只求通过的思想比较严重，在这种指导思想支配之下，他们往往在论文写作过程中东拼西凑，敷衍了事，大段大段抄袭他人文章，稍作改头换面，权充毕业论文上交。产生这些现象固然与少数学生急功近利思想有关，与个别指导教师责任心不强有关，但更与师生之间缺乏相互约束的制度有关。
（四）监控不力，写作指导呈现无序
由于缺乏统一的制度文本规范指导教师的行为，在论文指导上出现了“你敲你的锣，我唱我的调”现象，一个老师一个指导法。论文进度如何，教师在指导中投入了多少精力，教学主管部门和专业责任教师无法实施有效监控，导致写作指导呈现无序状态，指导质量的高低很大程度上取决于教师个人的职业道德和敬业精神。
由上述存在的问题中，我们可以看出，毕业论文指导模式必须从传统束缚中解脱出来，构建新的论文指导模式。针对以往毕业论文指导中存在的问题，年初开始对毕业论文实施开题报告制度，正式启动论文指导模式的改革。开题报告的六个栏目依次为：选题的目的、意义和必要性；国内外研究现状；研究的重点与主要研究方法、研究计划；研究思路（写作提纲或研究思路）；参考文献；指导教师审定意见。工商管理专业按照开题报告的内容要求，开展毕业论文指导，经过两学期的摸索，取得了初步经验和成果。
（一）严把开题报告关，为高质量完成毕业论文打下良好的基础
1、引导学生写好开题报告
在第三学期开学之初，由专业责任教师集中学生做好毕业论文写作的宣传动员工作，强调毕业论文在开放教育中的重要性和总要求，回顾历届毕业论文写作中的问题和教训，并根据以往的经验，预计学生可能遇到的困难和错误，事先确定解决的方法。公布选题范围，介绍指导教师的基本情况及研究方向，方便学生根据自己的意愿选题和选指导教师。在此基础上，引导学生写好开题报告，详细说明开题报告中的每一栏目及填写过程中应注意的事项，向学生着重交待开题报告是论文写作的制度文本，一旦通过，将是论文写作与指导的基本依据。这样，学生就对论文写作中要完成的主要任务有了整体上的了解。
2、指导教师审查开题报告
学生将填写的开题报告交指导教师进行审查。审查的内容包括：一是看是否按要求写好了开题报告中规定的所有栏目，格式是否规范；二是初步审查选题是否符合公布的选题范围和工商管理专业要求以及选题的思想性、新颖性、时代性、开创性；三是看选题的难易程度是否与学生的文化知识水平与专业基础理论相匹配；四是看学生完成毕业论文是否具备相应的资源条件和可能遇到的困难；五是看指导教师本身对选题的熟悉程度和指导好论文写作有把握的程度。对在审查过程中发现的小问题或只需作局部调整的问题，一般采取电话或网络与学生进行交流，适时提出修改意见；对于问题比较多或需要重写的开题报告，就与学生直接面谈，提出指导教师的具体看法。
