时间：2023-01-29 15:47:27
开篇：写作不仅是一种记录，更是一种创造，它让我们能够捕捉那些稍纵即逝的灵感，将它们永久地定格在纸上。下面是小编精心整理的12篇营销部门月度总结，希望这些内容能成为您创作过程中的良师益友，陪伴您不断探索和进步。
导语：以下是小编为你整理的关于销售工作计划的文章，希望您喜欢阅读：
酒店销售个人工作计划一20__年的到来，在即将过完的寒冬里我们已闻到春天的清香，酒店销售部工作计划。于此同时，酒店给我们部门制定了新的工作计划，作为市场营销部的我们是负责对外处理公共关系和销售业务的职能部门，是酒店提高声誉，树立良好公众形象的一个重要窗口，它对总经理室进行经营决策，制订营销方案起到参谋和助手的作用，它对酒店疏通营销渠道，开拓市场，提高经济效益和社会效益起到重要促进作用。
针对前一年的工作总结，我们根据实际情况做出以下酒店销售部工作计划：
一、建立酒店营销公关通讯联络网今年重点工作之一建立完善的客户档案，对宾客按签单重点客户，会议接待客户，有发展潜力的客户等进行分类建档，详细记录客户的所在单位，联系人姓名，地址，全年消费金额及给该单位的折扣等，建立与保持同政府机关团体，各企事业单位，商人知名人士，企业家等重要客户的业务联系，为了巩固老客户和发展新客户，除了日常定期和不定期对客户进行销售访问外，在年终岁末或重大节假日及客户的生日，通过电话、发送信息等平台为客户送去我们的祝福。今年计划在适当时期召开次大型客户答谢联络会，以加强与客户的感情交流，听取客户意见。
二、开拓创新，建立灵活的Ji励营销机制。开拓市场，争取客源今年营销部将配合酒店整体新的营销体制，重新制订完善__年市场营销部销售任务计划及业绩考核管理实施细则，提高营销代表的工资待遇，Ji发、调动营销人员的积极性。营销代表实行工作日记志，每工作日必须完成拜访两户新客户，三户老客户，四个联络电话的二、三、四工作步骤，以月度营销任务完成情况及工作日记志综合考核营销代表。督促营销代表，通过各种方式争取团体和散客客户，稳定老客户，发展新客户，并在拜访中及时了解收集宾客意见及建议，反馈给有关部门及总经理室。
强调团队精神，将部门经理及营销代表的工薪发放与整个部门总任务相结合，强调互相合作，互相帮助，营造一个和-谐、积极的工作团体。
三、热情接待，服务周到接待团体、会议、客户，要做到全程跟踪服务，全天侯服务，注意服务形象和仪表，热情周到，针对各类宾客进行特殊和有针对，限度满足宾客的精神和物质需求。制作会务活动调查表，向客户征求意见，了解客户的需求，及时调整营销方案。
四、做好市场调查及促销活动策划经常组织部门有关人员收集，了解旅游业，宾馆，酒店及其相应行业的信息，掌握其经营管理和接待服务动向，为酒店总经理室提供全面，真实，及时的信息，以便制定营销决策和灵活的推销方案。
五、密切合作，主动协调与酒店其他部门接好业务结合工作，密切配合，根据宾客的需求，主动与酒店其他部门密切联系，互相配合，充分发挥酒店整体营销活力，创造效益。
加强与有关宣传新闻媒介等单位的关系，充分利多种广告形式推荐酒店，宣传酒店，努力提高酒店知名度，争取这些公众单位对酒店工作的支持和合作。20__年，营销部将在酒店领导的正确领导下，努力完成全年销售任务，开拓创新，团结拼搏，创造营销部的新形象、新境界。
20__年工作计划报告完毕，我们部门会尽的能力使服务做到更好，利润收入更高。
针对销售部的工作职能，我们制订了市场营销部20__年工作思路，现在向大家作一个汇报：
一、建立酒店销售公关通讯联络网今年重点工作之一建立完善的客户档案，对宾客按签单重点客户，会议接待客户，有发展潜力的客户等进行分类建档，详细记录客户的所在单位，联系人姓名，地址，全年消费金额及给该单位的折扣等，建立与保持同政府机关团体，各企事业单位，商人知名人士，企业家等重要客户的业务联系，为了巩固老客户和发展新客户，除了日常定期和不定期对客户进行销售访问外，在年终计划在适当时期召开次大型客户答谢联络会，以加强与客户的感情交流，听取客户意见。
二、开拓创新，建立灵活的激励销售机制。开拓市场，争取客源今年营销部将配合酒店整体新的销售体制，重新制订完善20__年市场营销部销售任务计划及业绩考核管理实施细则，销售代表实行工作日记志，每工作日必须完成拜访两户新客户，三户老客户，四个联络电话的二、三、四工作步骤，以月度销售任务完成情况及工作日记志综合考核销售代表。督促销售代表，通过各种方式争取团体和散客客户，稳定老客户，发展新客户，并在拜访中及时了解收集宾客意见及建议，反馈给有关部门及总经理室。
强调团队精神，强调互相合作，互相帮助，营造一个和-谐、积极的工作团体。
三、热情接待，服务周到接待团体、会议、客户，要做到全程跟踪服务，全天侯服务，注意服务形象和仪表，热情周到，针对各类宾客进行特殊和有针对，限度满足宾客的精神和物质需求。制作会务活动调查表，向客户征求意见，了解客户的需求，及时调整营销方案。
四、做好市场调查及促销活动策划经常组织部门有关人员收集，了解旅游业，宾馆，酒店及其相应行业的信息，掌握其经营管理和接待服务动向，为酒店总经理室提供全面，真实，及时的信息，以便制定营销决策和灵活的推销方案。
五、密切合作，主动协调与酒店其他部门密切配合，根据宾客的需求，充分发挥酒店整体营销活力，创造效益。
加强与有关宣传新闻媒介等单位的关系，充分利多种广告形式推荐酒店，宣传酒店，努力提高酒店知名度，争取这些公众单位对酒店工作的支持和合作。
20__年，销售部将在酒店领导的正确领导下，努力完成全年销售任务，开拓创新，团结拼搏，创造营销部的新形象、新境界。
酒店销售个人工作计划二一、策划目的
泗阳海欣君悦大酒店开业初期，形象认知度不高，品牌欠缺等问题，可以通过精心包装，倾力打造酒店优势特点，最终目是以开业前后的活动为载体，将酒店全方位的宣传出去，先声夺人、打造海欣君悦品牌形象，达到目标市场认知程度，广泛吸引消费的关注，为开业后宾客盈门、经济效益提升打下扎实的基础。故在此提出酒店开业前市场推广活动计划，通常来说，消费者会对企业的四个方面比较关注，也是我们能够确立竞争优势的重要因素：产品、服务、价格、独特性。也可以用一句话来说明，我们在以什么样的价值定位来面对消费者，并且会持续地进行关注和投入。目前依照我们所了解的情况，整体的传播和营销策略应该分为三个阶段：
第一个阶段：入流
这个阶段营销的根本目的是要强调泗阳海欣君悦大酒店对泗阳酒店业的介入，对健康养生、尊荣品位的态度和观点。而目前针对泗阳或者是淮安的旅游景点是无法给酒店带来一定量的旅游观光团队，建议本阶段主要把宣传重点放在政府及开发区周边企业的政治与商务接待上面来。把目标市场做详细的市场细分，并根据细分市场去又针对性的去宣传推广，以达到在泗阳酒店行业以最快的速度占领市场份额。
第二个阶段：主流
这个阶段中，随着泗阳海欣君悦大酒店在泗阳酒店业市场有一定的市场份额及品牌效应，针对泗阳当地的人文生活习俗，制定相应的特色产品及特色产品组合，做到在泗阳酒店业起着领头羊的作用，引领当地酒店的发展方向，避免其他竞争者抢占酒店客源。
第三个阶段：上流
随着酒店特色及品牌效应的形成，泗阳海欣君悦大酒店将成为高端群体私人会所或俱乐部，政府及周边产业的定点酒店。
二、项目属性分析
1.地理位置一般，周边靠近淮安市区，有直达高速公路;
1小时可达淮安、宿迁市区。
2.多功能综合体：各式豪华客房、商务中心、会议室、宴会厅、SPA、健身中心及各类特色佳肴。
3.同行业竞争略显优势：除新世界大酒店之外，名豪国际大酒店、泗阳大酒店、意杨之乡大酒店等都不具备相应的竞争能力。
4.目标客户清晰：海欣申禾自有客户、附近政府单位人员，以及本地高端人士。
可延伸至外来散客。
三、酒店市场定位
泗阳海欣君悦大酒店是泗阳首家按照高标准打造的精品商务型酒店。是一家集商务、餐饮、休闲、观光的四精品园林式酒店。
四、酒店目标市场细分
酒店的整体市场应主要放在政府、社会企业为主，商务散客为辅，旅游市场作为淡季补充的客户群体。酒店客房的目标市场可以细分为：政府会议宴请、商务散客、会议团体市场(协议散客)、旅游团体市场、网络预定市场。其中可签协议的客户有：
1、各政府部委办局约45家
2、泗阳当地有消费潜力的大型企业约40家总计可签约的客户为100家
酒店销售个人工作计划三针对营销部的工作职能，制订了市场营销部__年工作计划，现在向大家作一个汇报：
一、建立酒店营销公关通讯联络网
重点工作之一建立完善的客户档案，对宾客按签单重点客户，会议接待客户，有发展潜力的客户等进行分类建档，详细记录客户的所在单位，联系人姓名，地址，全年消费金额及给该单位的折扣等，建立与保持同政府机关团体，各企事业单位，商人知名人士，企业家等重要客户的业务联系，为了巩固老客户和发展新客户，除了日常定期和不定期对客户进行销售访问外，在年终岁末或重大节假日及客户的生日，通过电话、发送信息等平台为客户送去我们的祝福。今年计划在适当时期召开次大型客户答谢联络会，以加强与客户的感情交流，听取客户意见。
二、开拓创新，建立灵活的激励营销机制。开拓市场，争取客源
今年营销部将配合酒店整体新的营销体制，重新制订完善__年市场营销部销售任务计划及业绩考核管理实施细则，提高营销代表的工资待遇，激发、调动营销人员的积极性。营销代表实行工作日记志，每工作日必须完成拜访两户新客户，三户老客户，四个联络电话的二、三、四工作步骤，以月度营销任务完成情况及工作日记志综合考核营销代表。督促营销代表，通过各种方式争取团体和散客客户，稳定老客户，发展新客户，并在拜访中及时了解收集宾客意见及建议，反馈给有关部门及总经理室。
强调团队精神，将部门经理及营销代表的工薪发放与整个部门总任务相结合，强调互相合作，互相帮助，营造一个和谐、积极的工作团体。
三、热情接待，周到
接待团体、会议、客户，要做到全程跟踪服务，全天侯服务，注意服务形象和仪表，热情周到，针对各类宾客进行特殊和有针对，限度满足宾客的精神和物质需求。制作会务活动调查表，向客户征求意见，了解客户的需求，及时调整营销方案。
四、做好市场调查及促销活动策划
经常组织部门有关人员收集，了解旅游业，宾馆，酒店及其相应行业的信息，掌握其经营管理和接待服务动向，为酒店总经理室提供全面，真实，及时的信息，以便制定营销决策和灵活的推销方案。
五、密切合作，主动协调
与酒店其他部门接好业务结合工作，密切配合，根据宾客的需求，主动与酒店其他部门密切联系，互相配合，充分发挥酒店整体营销活力，创造效益。
加强与有关宣传新闻媒介等单位的关系，充分利多种广告形式推荐酒店，宣传酒店，努力提高酒店知名度，争取些公众单位对酒店工作的支持和合作。
一转眼，已经悄悄的来到我们的身边，我来天津分公司也已经两年了，回望过去的路，是大家的帮助使我在工作上不断取得进步，在这里，我要感谢领导和同事们的信任与支持，我会一如既往的严格要求自己，更好地完成自己的本职工作。现将近两年来的工作情况总结如下：
一、学无止境，即使是最基础的工作也需要不断的创新求进：
初刚进入公司时的工作是前台及销售内勤，前台的工作难度不大，比较琐碎，需要的就是细心和认真，而销售内勤的工作就复杂一些，要协助销售人员进行跟踪项目的登记、更新、及向总公司市场营销部进行备案、营销部文件资料、样窗、样角的管理、归类、整理、建档和保管工作，协助营销副总销售指标的月度、季度、年度统计报表和报告的制作、编写及部内会议的记录工作。难度比较大的就是标书资信和商务文档部分的制作，第一次做标书的时候都不知道从哪下手，尤其是资信标，需要的资料比较多，尤其是各种数据资料的搜集，甚至需要总公司相关部门的协助，后来在同事的帮助下终于做好了，看着一本本标书从自己的手里做出来还真有成就感。慢慢的，工作顺手了，闲余时间多了，就把以前搜集的资料进行了整理，有的进行了改进，对以后的工作提供了方便。
二、不断学习，逐步提高，不断完善自己：
随着工作的慢慢熟悉及领导与同事的支持和信任，开始做韩总的助理，主要负责协助韩总完成总公司下达的各种指标的分解上报工作，报告的撰写，相关文件及会议精神的传达，公司内外部审核的配合工作、部分工程、材料、劳务合同的制定、内部评审工作及上报集团公司法律事务部评审备案工作；分公司、营销部会议记录及反馈；考勤、卫生、办公用品采购等内部行政工作；参与各部门的人员考核工作；营销部经营情况汇总、年度及季度经营总结撰写、部分资信标的制作、协助业务人员相关工作等。身为助理，我感到自己身上的担子很重，而自己的学识、能力和阅历与其任职都有一定的距离，也产生了很大的危机感，所以总不敢掉以轻心，总在学习，向书本学习、向周围的领导学习，向同事学习，这样下来感觉自己这一年来还是有了很大的进步。能够比较从容地处理日常工作中出现的各类问题了。在，有一点是特别好的，就是人文环境，不会像有的公司那样，你没经验根本不用你，别人也不教你，在这里，只要你有一颗进步的心，你就会得到帮助和认同，这一年多来，我在领导和同事们的帮助和支持下，工作能力有了很大的提高，虽然还有很多不足，但我会加倍的努力，把工作做好、做精。
三、认清不足，加以改进，提高工作效率虽然取得了一些成绩，但也存在一些问题和不足，主要表现在：
行业知识缺乏，对工作效率有一定影响；有些工作还不够细，贯彻的不是十分到位；工作有时会情绪化；文字水平还需要很大提高。在今后的工作中，
首先不但要自己努力学习相关行业知识，还要定期和各部门负责人组织培训工作，大家共同进步。
第二、了解行业，了解市场，加强对市场发展脉络、走向的了解，提高市场的敏感度；更好的协助销售人员工作。
第三、本着实事求是的原则，做到上情下达、下情上报；真正做好领导的助手；
第四、发挥服务职能，为各部门做好配合工作。
1、连锁养生会所店长岗位职责
1、解释本养生院的服务意识，培育店员的敬业精神，合理使用人才。
2、制定工作计划，分工明确，协助店员达成目标以及提升店员的技术和销售能力。
3、分析顾客的意见，解释服务目标及标准，与其他员工共同制定改善服务的方法，以身作则，执行服务承诺
4、定期了解客源拓展情况和市场竞争动态，并分析形势，制定对策。
5、订立公正、合理、有效的奖罚制度，协调店员之间的关系，维护良好的纪律。
6、督导日常工作，保证养生会所各环节的正常营运。
7、选择优质的产品为顾客服务，确保产品效果良好，质量稳定，物有所值。
8、定期培训员工，以提高服务素质。
2、养生会所营销总监岗位职责
一、负责参与制订会所营销策略和方案，组织实施营销计划，完成营销指标，控制营销费用，提高营销收入，全面管理本部门的具体工作，负责部门人员培训、整体团队建设与管理。
二、根据会所的整体战略定位，包括目标客户定位、服务项目定位、服务价格定位、品牌形象定位、服务半径定位，制订本部门的年度、季度、月度工作目标和工作计划，主持并组织、指挥、协调、控制、督导、追踪团队人员的每个执行过程，时时刻刻都保证按照既定计划良性执行实施。
三、负责主持本部门日常工作，上传下达部门与会所的各种例会、决议、通知等相关信息。
四、负责主持本部门每天的工作例会、月底、季度、年度分析总结会和计划会议。并向会所总经理书写上交这些报告。
五、负责参与制订营销部客户经理的岗位工作职责和岗位工作流程，亲自在现场带领客户经理做好客户的接待服务工作和营销推广工作，根据客户经理的岗位工作职责和岗位工作流程在现场实践工作中的检验及反馈分析，不断优化完善客户经理的岗位工作职责和岗位工作流程，使之更加科学完美，甚至于“完美无缺”。
六、负责主持本部门的业务技能培训会，不断提升本部门客户经理的接待服务能力和销售成交技巧，全面提升营销部的团队战斗力。
七、负责亲自带领客户经理做好对外的营销推广宣传，带领客户经理主动拜访目标大客户、各种商会、协会和行业组织，以促进大客户和团体消费。
八、负责在会所内组织多种形式的论坛、讲座、分析会、研讨会、推广会、会、专题会等会议营销活动和会员活动，通过各种活动拉近会员与会所的距离和感情。
九、负责组织进行市场调研分析，不断收集市场信息，做好市场分析报告，为营销活动提供科学、详实、精准的分析数据。
十、负责建立健全会员档案和目标客户数据库，做好客户维护和会员服务。
十一、负责协调好营销部与会所其他各部门的沟通协调工作，力求工作有序高效运行。
十二、负责参与制订营销部各项管理制度并带头监督执行，很抓团队建设。
十三、负责参与制订营销部岗位工作绩效考核，实行奖优罚劣，能者多劳多得。
十四、负责接待维护大客户、常客、VIP客户及相关重要客户。
十五、负责完成总经理交待的其他工作。
3、养生会所按摩技师部门经理岗位职责
按摩技师部门经理一般只设一名，部门经理主要工作是管理按摩技师部门的人员，对他们的工作进行安排，考核，同时制定本部门工作目标和计划，定时向美容会所总经理或者美容会所老板汇报工作情况，具体工作主要有以下内容：
1、了解和调查周边相关市场状况，了解竞争对手和客户群体的大体情况，根据市场变化制定出相应的工作计划，同时向总经理汇工作。
2、制定和策划美容会所节假日促销方案，根据工作目标制定年度、季度、和月度工作计划和总结。同时对美容会所的经营情况加以总结分析，找出近期按摩技师部门管理上存在的问题，并且及时找出解决方案。
3、手机顾客和按摩及时的意见和建议，对于良好的建议和意见进行综合考评，及时反馈给顾客和员工。
4、负责制定技师按摩部门的工作规章制度，并且监督和督导主管和技师的执行情况，考核主管和技师的工作绩效。
5、培训美容会所及时按摩手法，并且定期加以考核和检查，保证按摩技师能够熟练的掌握核心按摩技术。
6、组织技师按摩部门每周和每月的例会，及时传达公司对技师部门的工作要求和目标，起到上传下达的作用。
4、健康养生会所技术经理岗位职责
一、在会所总经理和保健部经理的领导下，负责参与制订会所保健部技师管理制度，并负责保健部所有技术人员的培训、考核、监督执行等管理工作。
二、负责制订本部门所有技术工种和项目的专业保健养生理论知识的具体内容和具体、详实有效的培训计划和考核计划，按计划组织执行实施到位。
三、负责制订本部门所有技术工种和项目的专业技术流程及详细操作细节要领和具体、详实有效的培训计划和考核计划，按计划组织执行实施到位。根据专业技术流程及详细操作细节要领在实际工作中的检验及各方反馈信息分析，再通过反复模拟演练，进一步优化、丰富和完善专业技术流程及详细操作细节要领，使之更加科学完美有效，增加客户的满意度。
四、负责制订本部门所有技术工种和项目的标准讲解推广话术和具体、详实有效的培训计划和考核计划，按计划组织执行实施到位。
五、负责参与制订本部门所有技师仪容仪表和礼貌礼仪标准原则和标准话术及具体、详实有效的培训计划和考核计划，按计划组织执行实施到位。
六、负责参与制订技师的岗位工作职责和岗位工作流程，根据技师的岗位工作职责和岗位工作流程在实际工作中的检验及各方反馈信息分析及反复模拟演练，进一步优化完善技师的岗位工作职责和岗位工作流程，使之更加科学完美，甚至于“完美无缺，强化服务的品质和价值饱满度。
七、负责主持或参与主持技术部和保健部的每日工作例会、月底、季度、年度分析总结会和计划会议。并向会所保健部经理书写上交这些分析报告。
八、负责做好每日的技师考勤统计，对于无迟到、无早退、无旷工的技师给予表扬和鼓励，对于经常有迟到、早退、旷工的技师，要及时与该技师沟通谈心，查明真正的原因，协助其克服解决。
九、负责做好每日技师仪容仪表的检查督导工作，促使每日每个技师都能以标准的仪容仪表、优雅的礼貌礼仪、饱满的精神状态用心服务好每一位客户，向客户传递健康的正能量。
十、积极主动了解技师的思想动态，关心技师工作和生活状态，经常组织技师参加有意义的集体活动，既调节身心平衡，又增强了凝聚力，建立良好的同事关系;当技师之间出现矛盾时，应主动调查调解，耐心讲解沟通，公平客观的对待每位员工，保证员工之间和平共处，打造一支团结的和谐的积极健康向上的技师团队。
十一、负责经常组织本部门技师的专业知识大比拼和技术手法大PK，有计划、有组织、有方法、有目的、有激励的带领每个技师不知不觉中成为健康养生的理论专家和手法高手。
5、养生会所按摩技师部门主管岗位职责
按摩技师部门主管一般对部门经理负责，一个按摩技师部门大约设置2~3名主管，一个主管下面管理10名左右的技师，如果技师过多，可以增设主管。主管的工作职责主要有：
1、协助部门经理完成技师日常管理和考核工作，在部门经理的带领下按时按量完成工作。
2、检查按摩区域卫生状况，监督技师做好各自负责区域卫生情况。
3、管理和定期发放技师工作所需的消耗品，例如按摩膏、毛巾、精油、美容产品等，保证技师能够顺利完成工作。检查技师对客的服务质量。
4、检查按摩技师的仪容仪表工作，保证技师能够着工作装上岗，女性技师要求化淡妆上岗。并且做好技师考勤记录。
论文摘要：2011年是电力企业启动“十二五”发展规划的第一年，随着“三集五大”管理体系的全面建成，电力企业的全面预算管理起到越来越重要的作用。通过分析当前电力企业全面预算管理的现状以及显露出来的问题，提出了下一步的工作思路和目标。
论文关键词：全面预算；电力企业；管理
电力企业全面预算涉及生产经营的各个方面，包括财务、物流、基建、营销等各个业务部门。通过全面预算管理，有效地汇集电力企业内部各项经济资源，将企业的决策目标及其资源配置规划予以量化，在电力企业内科学地管理和有效地执行，进一步建立起包括预算编制、执行、分析、考核在内的完整全面的预算管理体系。电力企业要紧紧围绕“一强三优”发展战略目标，以价值创造为导向，充分发挥全面预算的资源调控和引领作用，增强预算安排的科学性和主动性。通过预算安排，明确资源配置的方向和重点，保持电力企业经营业绩和财务状况稳健，为企业发展提供有力的财务支撑。
一、电力企业全面预算管理的现状
1.全面预算管理中存在“重编制、轻执行”的情况
预算编制部门编制人员和具体业务办理人员往往不是同一人，办理业务的人员不知预算，不了解预算执行过程中需注意的问题，不了解如何顺利执行预算。
2.全面预算管理流程需进一步优化整合
全面预算中的财务预算与业务预算及综合计划之间的关系没有协调一致，各预算体系侧重点不同，重复编制现象很常见。此外跨专业、跨部门的预算流程还存在诸多瓶颈，营销部门、工程管理部门、生产经营管理部门在预算编制和执行控制中的支持度、参与度需进一步提高。
3.月度现金流量预算编制需进一步加强和提升
参与编制月度现金流量预算的业务部门在填报时随意性较大，数据准确度不够高，各月之间的衔接不是很紧密。上月编制的预算执行情况不参考、不分析，业务部门信息准确性、及时性、规范性不足。月度预算与融资计划的衔接不够紧密。
4.全面的预算管理体系要与各业务部门的信息平台进一步融合
财务管控预算管理系统还不能自动导入营销部门、工程部门、综合计划部门的预算系统的数据，预算标准尚未协调，同一个预算项目在各系统中存在不同的名称。
二、进一步强化电力企业全面预算管理工作的对策
1.加强业务预算编制，深化预算控制应用
业务预算是全面预算的基础，它和财务预算相互支撑、相互依赖，缺一不可。业务预算的重点是规划企业各项具体业务。电力企业的业务预算主要包括购电量预算、售电量预算、销售收入预算、购电成本预算、大修费用预算、其他运营费用预算、技改项目预算、基建项目投资预算、融资预算、零星购置预算等等。这些业务预算几乎涵盖了电力企业整个经营活动，涉及电力企业的各个职能部门和员工，也是编制预算的基础。
全面预算体系是以企业的预算目标为核心，以各项业务预算为起点，通常包括成本预算和现金流量预算。电力企业要继续完善预算控制机制，以成本预算和现金流量预算为重心，实现预算对业务流和资金流的有效控制。通过建立预算控制体系，将预算编制数据到业务系统进行控制，并及时传回各业务系统的预算执行数据，动态反映预算执行情况。加强完善年度与月度现金流量预算衔接机制，根据管理实际建立月度预算调整机制，按决策审批流程提供月度预算调整功能。通过系统建立预算执行信息定期反馈机制，加强对预算执行偏差考核，提高预算管理刚性。
2.进一步完善全面预算管理体系
电力企业要建立健全中长期规划与年度预算相结合、财务预算与业务预算相衔接的全面预算管理体系，强化预算对经济资源的统筹调控和综合平衡作用，实现预算管理导向清晰、调控有力。
组织开展预算管理理论框架研究，发挥理论对实务的指导和支撑作用，构建具有电力特色的全面预算管理体系。建立健全全面预算管理机制，优化财务部门与业务部门、全面预算与综合计划之间的管理界面和管理流程。加强财务预算对业务子预算的统筹调控和统一管理，增强业务部门预算管理意识，实现财务与业务一体化预算管理。以价值创造和经济效益为导向，突出预算对经济活动事项的统筹调控，防止预算资金切块管理，发挥全面预算的综合平衡作用。严格执行项目预算报送和下达制度，通过财务管控模块上报、下达明细项目信息，通过财务管控系统与成熟套装软件集成，实现项目预算信息的共享和有效管控。严格按照预算管理制度进行项目预算执行控制，杜绝无预算项目支出，预算项目调整必须严格履行预算管理程序。
3.采用弹性预算、滚动预算，深化动态预算管理
电力企业面临的是一个多变的社会经济环境，所以企业编制预算时所预计的指标和数据与预算期终了时的实际指标、数据往往存在较大的差异，而此种差异的产生并不是预算执行过程中产生的，不利于准确地考核预算的执行情况。因此，在预算期执行过程中采用弹性预算对原来的预算进行调整可以增加预算与实际执行结果的可比性。弹性责任预算不仅明确了各个业务部门的责任，而且提供了多种环境下的预算，方便明确差异的责任，有利于各个业务部门或责任人把预算的实际执行结果控制在允许的范围内。编制弹性预算不仅能够适应不同经济活动情况的变化，扩大预算的范围，更好地发挥预算的控制作用，而且为实际结果与预算比较提供了一个动态的基础，使对实际执行情况的评价与考核建立在更加客观可比的基础上。
电力企业的生产经营活动是复杂多变的。虽然在编制全面预算时考虑到了方方面面的因素，但是市场环境的突变和国家宏观政策的变更是无法预测的。而滚动预算能帮助我们克服突变的经济环境，避免预算与实际有较大的差异。每隔一段时期就根据新的情况对以后几个月的预算进行调整和修正，并在原来的预算期末随即补充预算。实行滚动预算有助于电力企业管理层始终保持对未来一定时期的生产经营活动有全盘的规划和考量，保证企业的各项工作有序进行，有利于发货预算的指导和控制作用。
4.进一步深化月度现金流量预算管理，刚柔并济
电力企业应不断拓展月度现金流量预算管理的广度和深度，提高现金流量预算与业务管理的集成度，提升月度现金流量预算的执行准确率。实现现金流量预算责任明确、流程清晰、编制科学、执行到位。根据管理需要，在做好月度现金流量预算的基础上，细化现金流量的时间序列安排，使预算支出进度与现金支付更为对应，为科学合理实现资金移峰填谷、优化融资计划提供依据。月度现金流量预算下达后，根据支出性质和需求期间，通过财务应用系统对款项支付实行刚性或柔性控制。按支出性质划分，一般可对购电费、工资及附加、税金等支出进行刚性控制，对无具体时间约定或要求的项目进行柔性控制；按需求期间划分，可对较短周期（如周或日）的支出需求进行柔性控制，对较长周期（如旬或月）的支出需求进行刚性控制。期末通过信息系统自动统计本月（旬、周）现金流量预算的执行结果，对预算与实际完成之间的偏差进行分析、考核，不断提升预算执行的准确率。
5.进一步深化工程项目的预算管理
电力企业要对工程项目的粗放型预算加以细化。改变以工程预算（概算）来代替预算的方式，建立工程项目的年度总体预算、季度、月度分部财务预算体系；促进粗放型预算向精细型预算发展，工程项目成本费用进行分部编制，改变以往数据汇总的方式；建立实时报警、实时分析预算执行差异的预算系统差异分析体系，变事后控制为事前、事中的预算过程控制。
三、完善全面预算管理制度的几点建议
1.加强预算执行的监督和考核
电力企业的全面预算管理是为企业的战略目标服务，是企业努力的方向。全面预算一经就必须遵照执行。各业务部门要对实际执行中存在的问题和经验进行分析、总结，并与预算进行对比，及时发现实际执行情况和预算之间的差异。通过对业务预算执行情况的跟踪分析，及时掌握业务计划完成情况，帮助业务部门研究解决存在的问题，推动提高业务预算执行效率，为动态优化预算安排、调整支出结构提供基础性支持。加强预算执行过程控制，确保预算编制、上报、审批、下达、执行、调整、考核全过程运转顺畅、信息高度集成，持续提高预算的调控力、执行力和科学化、精益化水平。通过不断地总结和分析，采取必要的措施和制度，保证预算目标的实现。同时根据分析报告以及预算执行中的主客观因素，作为监督考核的依据，与企业奖惩挂钩，从而使电力企业的全面预算管理真正起到为企业、为生产经营服务的作用。
2.树立全员参与意识
一、上半年工作总结
（一）经营发展情况
1.经营发展势头良好
一是包快、渠道专业依然保持快速发展势头。其中包快专业同比增长达到107.22%。
二是区县板块依然保持快速发展势头。区县板块均实现两位数同比增长，其中县域板块同比增长35%，新建区分公司同比增长达到48.4%；市本区分公司板块同比增长22%。
三是县域板块金融业务收入同比均为正增长。其中新建区金融业务收入同比增长近12%。
2.项目营销亮点纷呈
一是开展“项目大会战”活动，提升项目收入贡献。跨赛期间，全市组织了“大项目”营销竞赛活动，以项目引领业务发展，全市共立项271个，实现项目收入2924.76万元。
二是开展“四大市场”项目营销，做大优势市场。2018年年初，市分公司成立了校园、政务、旅游、商务“四大市场”项目组，打造市场综合服务项目，截止5月底四大市场已实现项目收入484万元，其中政务市场331.7万元，旅游市场84万元，校园市场6.6万元，商务市场2.2万元。
三是成立“六大项目”项目组，实现转型突破。为突破城市转型业务发展瓶颈，成立了普惠金融、城市转型、征地拆迁、校园教辅、函件新媒体、集邮定向开发“六大项目”项目组，攻艰克难、转型实破，截止5月底六大项目已经产生收入215万元，新增沉淀资金4411万元。
3.“双代”业务进展顺利
一是“双代”业务经营情况良好。截止到4月，全市累计代开发票616张，开票金额1854.03万元，代收税款89.11万元，预计完成收入4.46万元。青云谱支局、新建县解放路支局、南昌县迎宾支局均已经开办业务。进贤县岚湖路支行和青山湖区洪中营业所已经开始
二是第二批“双代”试点单位运行良好。南昌市四县五区均与国税、地税部门沟通良好，现已开通新建县、进贤县、南昌县、青云谱、青山湖四个区域共8个网点，基本达到季度数量要求。
（二）经营管理措施
1.加强收入进度管控
一是合理制定全年收入预算。结合市分公司实际情况，以加快发展创新，优化业务结构为导向，降低“投入高、效益低”业务的收入比重，提升成长性新业务、高效业务的收入比重，在首季完成《全市2018年业务收入预算》的合理编制，并根据各经营单位的业务比重特点，将收入预算分解下达至各经营单位，确保完成2018年收入预算。
二是分季度推进重点业务发展。市场营销部将按季度组织了首季和二季度重点业务竞赛，通过标杆式评分与完成进度评分相结合的方式，引导各经营单位“比、学、赶、超”，以重点指标完成促全市收入的全面完成。
三是按月度组织经营分析会和项目营销调度会。通过月度和累计经营数据的分析，说明当前的经营状态；通过营销亮点分析，总结经验并进行推广；通过标杆分析，找短板、找差距、找努力方向，通过问题点的分析，找到目前急需解决的问题。
2.加强经营宣传督导
一是经营亮点及时宣传推广。市场营销部成员每人挂钩一个专业部门，按周与专业部门沟通本专业经营发展的亮点和不足，特别是从全省、全国范围内看专业发展排位，找差距，努力突破，找亮点，复制推广；同时收集项目营销开发过程中值得推广的经验和模式，在全市范围能进行推广，营造“同行共赢”的良好局面
二是落后指标及时督导推进。帮助经营单位梳理重点业务及竞赛活动方案，特别是对临期的活动方案激励和约束进行强调，鼓励有能力的单位冲刺更高更优的成绩，争取获得更多的奖励；同时对累计收入、重点业务为未达进度的单位以下发督导函及组织召开专题督导会议等形式进行督导，从而劣等变优,优则更优，最终实现“同舟共济、同心共向、同行共赢”的良好局面。
3.提升经营发展活力
一是完善过程管控机制。按照“实时管控，重点督导”的方式，进一步强化经营过程管控，促进各单位攻坚克难、突破瓶颈、加快发展。按照收入预算管控、重点指标管控、竞赛管控、标杆管控等多维度管理，对阶段性经营管理情况，通过经营预警的方式，加强对各经营单位的督导，联合专业部门、职能部室对发展落后的单位查原因、开处方，提出行之有效的发展措施，找到加快发展的思路办法。
二是完善项目管理机制。分层次推进项目营销，重点抓好常规型营销项目开发、客户维护性大项目营销，“双代三险”渠道项目拓展，以客户为中心做大业务规模，提升项目效益；创新抓好“双创”项目营销，以创新思路拓展市场营销；突破性抓好“全市校园邮政市场综合开发”，以校园邮政综合服务中心为抓手，加强专业联动，整合企业内外部资源，组合邮政产品，加大校园市场开发的力度，提高邮政在校园市场的占有率和影响力。
三是完善营销费用管理机制。树立以效益为中心的发展导向，规范营销费用全流程管控，加强对标优化，合理控制营销成本，防范合规风险，提升营销费使用效果。按照集团公司设置广告费、业务宣传费和客户服务费三个会计科目规范营销费用的管理，重视营销费用管控、严格营销费用的使用、加强营销费用的检查。
4.打造经营发展特色
一是打造“大项目顶天立地，小项目铺天盖地”的项目营销氛围。为了寻找新的经营突破点，推动重点、难点工作进展，提高项目收入贡献，提升企业发展效益，市分公司加大项目营销力度，完善了项目营销管理机制，成立“四大市场”营销项目组、组建了城市金融网点转型等“六个项目”项目组，并由专业部门、客户营销中心牵头梳理全年的重点难点项目，等等。在全市上下营造浓厚的项目引领、重点突破的氛围。
二是打造“高效业务引领企业效益品质发展”的经营发展氛围。按照2018年经营工作会议精神，企业经营增收方向要遵循“三提高”，即：提高基础客户数量，提升高效收入占比，提高项目收入贡献。市场部牵头组织各专业局梳理了本专业的高效业务，同时分别出台了相应的经营或活动方案，提高高效收入占比，提升企业发展效益。
二、下半年工作思路
（一）顺势而为，大力加快收入进度的完成
一是强化经营工作过程管理，及时掌握全市经营收入情况，继续做好全局经营发展分析，以“经营预警”和“收入进度预警”为抓手，重点关注存在收入缺口的单位（及专业），有针对性的展开经营活动微观纠偏行动，确保“双过半”和全年收入计划的顺利完成。
二是强化业务竞赛组织管理，下半年，市场营销部将围绕完成全年收入计划这一中心工作，继续组织好季度营销竞赛和专业高效业务发展劳动竞赛活动，灵活运用“轻型激励基金”，积极组织开展金融网点活动方案，通过科学计划竞赛方案、严格控制竞赛实效、强化专业指导力度，突出竞赛对业务发展的推动作用。
三是强化“一体两翼”协调发展，通过宏观调控、统筹管理，在加快推进“两翼”发展的同时，加强“一体”的建设管理，实施邮务类业务底线考核，把文化集藏类业务做到“极致”。
（二）明势而谋，全力推进项目引领战略的实施
一是以大项目为着眼点，关注项目规模。紧扣社会热点即企业庆典活动的等重大主题，组织开展大项目营销和专项营销活动，对有发展潜力的项目进行立项并明确主体，集中企业优势资源进行整体推进，实现项目规模效益。将重点业务和产品与社会热点活动有机结合，策划营销项目，加强组织、宣传、督导和考核，形成促进项目发展的强大动力，以规模提升项目收入占比。
二是以营销活动为驱动力，关注营销进展。对开展的综合性、专业性和阶段性的主题营销或专项营销活动的过程进行控制和跟踪，确保各种营销活动都能达到预期的效果和目的。
（三）借势而上，着力营造良好的经营发展氛围
一是加强经营督导，经验复制推广。通过经营亮点及时通报、奖励考核及时兑现、业务会议及时推进等形式，加强项目通报、加强竞赛指标进展通报，不定期收集省、市优秀营销案例，在全市范围内进行宣传推广，营造全员营销、全面管理、争先创优的发展氛围。
文章主要就用电营销稽查工作展开论述，提出了稽查工作存在问题及解决方法。
【关键词】
营销稽查；监督机制；长效管理
1 营销稽查工作的开展情况
1.1 建立营销稽查体系和工作机制
成立自上而下的营销稽查网络。营销部是营销稽查工作的归口管理部门，设有营销稽查专责；基层供电服务单位成立营销稽查工作组，负责公司内部各类电力营销业务、优质服务、所辖供电区城用电客户的安全用电服务和经济用电检查等工作的稽查。
1.2 稽查工作的主要方式和手段
1.2.1日常稽查工作主要内容包括：常规性定期稽查。采用全面稽查或抽查方式进行，稽查结束后将稽查结果、整改意见及考核建议汇总实时稽查。利用营销系统和营销监管系统等方式对各项营销业务流程、工作时限、95598反映的质疑工单进行实时监督、抽查委托第三方对所属的营业窗口、急修、95598和业扩报装情况进行明察暗访，寻找供电服务的薄弱环节，进一步规范服务行为。
1.2.2专项稽查工作内容：突击稽查。针对一个时期从各层面反映的信息，有必要进行集中处理的，进行一次有重点的突击稽查。配合参加公司组织的对高损线路、高损台区进行分析，对违约用电、窃电开展突击性稽查活动。专项稽查。根据营销工作重点、结合投诉举报、电子工单、实时稽查中反映出的集中性热点问题，组织专项问题稽查。
应用好营销业务应用系统的稽查与工作质量管理模块各项功能。目前，稽查与工作质量管理模块分为12项：用电报装及业务变更、抄核收业务、电能计量业务、电费账务、用电检查、供用电合同管理、客户服务、系统运行、综合稽查、指标失真、客户档案资料管理、其它业务功能应用，通过这12项内容，对日常营销工作质量实行检查、监督，落实过程管理，对整改情沉实行跟踪、回访，督促整改。
建立营销月度工作通报制度。每月下发营销工作通报，对营销各专业面工作进行分析、评价，督促营销各项工作正常开展。对电力营销监管系统上出现的超期工单进行监督、催办、考核。
2 目前营销稽查工作中存在的问题
（1）稽查工作还没有形成制度，工作不规范。（2）稽查工作发展不平衡，有的偏重对内稽查，有的偏重对外稽查。（3）对查出的营业差错与事故的处理大都避重就轻，整改不力。（4）稽查专用交通工具、专用检测工具没有配齐。（5）现有稽查人员的思想和业务素质都有待提高。员工培训重学历教育，轻岗位培训，重技术业务培训，轻思想道德教育，造成一些员工稽查责任心不强。（6）企业普遍重视的是电力营销稽查对电力营销工作的监督作用，却没有对电力营销稽查本身进行有效的约束。
3 加强营销稽查工作的措施
3.1 建立、完善和严格执行规章制度
建立有效的信息反馈网络和制度，使反映实际工作情况的信息及时地传递给适当的管理人员，使其及时发现问题。可以及时将偏差信息传递给被稽查的班组或个人，以使他们及时知道自己的工作状况：为什么错了，以及需要怎样做才能有效地完成工作。建立这样的信息反馈制度，不仅更有利于保证预定计划的实施，而且能防止基层工作人员把稽查、衡量和控制视作上级检查工作、进行惩罚的手段，从而避免产生抵触情绪。
加强营销稽查专业管理，建立营销稽查常态化管理机制。要求各级管理人员充分认识营销稽查工作的重要性，认真做好营销稽查工作自身建设管理，加快规章制度和工作标准的建立，逐步使营销稽查工作规范化、常态化。
3.2 正确处理“内查”、“外查”的关系
有人认为，稽查工作只能“查内”不能“查外”。实践证明，“内查”、“外查”是很难分得清的。“内查”往往涉及到外部，“外查”常常牵连到内部，大量的窃电案例都牵连到电力企业内部职工的责任。稽查工作要打破“内查”、“外查”门户之见，坚持一查到底。
处理好全面稽查和重点稽查。任何组织都不可能对每一个部门、每一个环节的每一个人在每一时刻的工作情况进行全面的控制，全面系统的稽查不仅代价极高，而且也是不可能和不必要的。在营销稽查工作中，应找出具有影响的关键环节和关键因素进行重点稽查。当然在某一段时期内，可以针对某一项重点事项进行全面稽查，这样更能突出重点。
3.3 实行稽查责任制
实行稽查责任制，稽查任务责任到人，对在稽查工作中发现重大的经济事故或经营问题、为企业挽回经济损失的，应给予表扬奖励；对稽查员在工作中未履行职责，不按原则办事或有包庇、隐瞒事故行为，使企业造成不应有经济损失者，应视情节轻重给予处罚；稽查员未按月度稽查工作计划完成稽查任务或未按时填报稽查工作汇报表的也应有相应的考核办法。稽查实施组应定期以汇总表或稽查报告的形式汇总并向上级反映稽查情况，提供资料，做出分析，对工作中存在的薄弱环节提出改进意见或建议，对违反规定的行为提出考核意见，对经验和教训进行总结并为下一步工作提供借鉴。
3.4 制定稽查管理制度，严格稽查责任流程
加强对稽查人员的思想教育工作。电力营销稽查人员要明白工作的目的就是为了造福人民，作为国家的骨干企业要明白为人民服务的精髓，要牢固树立全心全意为人民服务的思想，加强自身廉政的自觉性，做到不贪图个人私利、不利用职权牟利，严格行风、行纪，使自身思想跟得上电力发展的需要，跟得上电力营销稽查工作的需要。
制定电力营销稽查行为规范。对电力营销稽查人员的工作行为进行系统的规范。具体有：配备统一的电力营销稽查服装，实现着装形象的转变；对稽查人员的日常行为进行礼仪培训对稽查人员的讲话、仪态进行详细的培训与纠正，使之掌握基本的服务规范；对电力营销稽查中发现并处理的当事人进行不定期、不定时的电话回访，具体了解稽查人员的行为、态度，增强当事人对稽查人员的监督，发现有违规违纪的行为及时进行处理；对稽查行为过程进行系统规范。
建立健全电力营销稽查问责制度。加强对电力营销稽查的监督管理，首要的任务就是建立健全对稽查人员责任制度，对稽查人员出现的违反纪律的辜件要做出明确的规定；加强对电力营销稽查人员的责任观念，划分责任区，明确责任主体，改变权责不对等状况。
写述职报告时应认真总结出限定时期的工作特点，抓精华，找典型，以这段时期工作中突出而富有典型意义的事件来反映一般。下面就让小编带你去看看酒店销售的个人工作述职报告范文5篇，希望能帮助到大家!
酒店销售的述职报告1首先，向各位作一个自我介绍，我叫__，是__酒店的销售经理，现在我把自己七个月来的工作情况作一下汇报。
一、履行职责情况
从20__年3月4日任职后，前几个月(3、4、5月)主要是协助餐厅经理做好前厅的日常内部管理事务，后几个月(6、7、8、9月)因工作的需要及领导的信任和自身发展的需要，主要负责__酒店的营销工作。
回顾这几个月来的工作，主要有以下几个方面：
抓学习教育，激励奋发向上从任职以后，我在__酒店分管内部管理工作，了解__酒店员工多数来于__等不同地区，文化水平和综合素质有很大差异，业务水平及服务意识不高，针对此种状况，我把自己所看到的不足一一列出病单，进行全面性的培训和现场督导。
纠正错误的管理方法，进行理论的讲解及实践的练习操作。从宾客一进店的规范礼貌用语、微笑服务以及职业道德的观念、菜品搭配，规范技能实践操作程序，通过学习，使员工加强服务质量，提高业务服务水平，当宾客进店有迎声，能主动、热情地上前服务，介绍酒店风味菜，当宾客点起烟，服务员应及时呈上烟缸等。
在四月份时，举行了技能实操比赛，服务员__获得了技能比赛第一名的好成绩。其他服务员通过活动比赛，养成了一个好的习惯，不懂就问，不懂就学，相互求教，也学到了很多知识，精神风貌也越来越好，提高了工作效率，不足的是操作细节还有待改善。
二、抓管理建章
立制前期，__餐厅很多工作存在问题，主要的毛病存在于没有规范的制度，员工不明确制度，一些制度没有具体的负责人进行落实等。
通过质检部领导的指导，我对罗列出卫生工作制度上墙、音响的开关时间及负责人以及各岗位的服务流程、个人卫生要求标准、收尾工作的注意事项，每天进行现场督导检查，对员工加强工作意识，明确工作责任有很大帮助。后期电话费用高，配合高层经理配置电话机盒，规定下班时间将电话锁上，以及任何服务员一律不允许打市话等，杜绝了下班时间打市话的现象。
三、抓内部客户的沟通
真诚地与客户沟通，听取他们的宝贵意见，不断改进并协调，及时将客户反馈的信息反馈给厨房，如，有时客户反馈“阿美小炒肉”分量不足，“沸腾鱼”不够香等等，通过客户的真诚反馈，再加上我们认真的讨论、修改，不断地提高菜肴的质量，令顾客满意。
四、抓宴席的接待及管理宣传工作
金秋十月是婚宴的黄金季节，制定婚宴方案，向周边的单位发放宣传单进行走访工作，目前，我承接了10月份的五场婚宴工作，向前来的宾客介绍__餐厅的各种优势，对婚庆公司进行电话沟通，对外宣传酒店规模等，计划性地对宴席接待做好充分的准备工作。
五、深入市场调查，密切配合销售部，抓市场经济
__演唱会期间，密切配合销售部承接组委会场地职工餐盒饭，创收了__万元的盒饭记录。在__期间，多次配合出摊工作及配合内部管理督导，通过__，我感受了团队精神，在__演唱会期间，多次与组委会领导沟通场地人员的用餐，协调菜式，为酒店创收了万多元的餐费，再到__演唱会，承接了自助餐280人用餐，其中餐标80—100元标准等。
六、抓团队用餐
利用每周六、日、周一与30多家旅行团电话沟通及接待团餐，目前前来旅行团消费最多的是旅行社、旅行社、国旅、旅行社等，通过接待团餐，第一为餐厅增添了人气，第二为厨房减少了成本费用。并利用接待团餐的机会，认真咨询反馈，做好信息的反馈统计工作。
总之，在这平凡而又不平凡的七个月里，我感受很深，同时也深感自己的不足，目前，外面的市场还没有完全打开，需要我继续努力，我将朝这几个方面努力：
1、不断学习，提高自己，加强销售的业务知识及各方面的知识学习。
2、认真做好本岗位工作的同时，不断开发新的客户群体。
3、做好内部客户的维护及沟通工作。
4、有计划性地安排好营销工作。
5、做好客户统计资料，不断地加强联系，做好客户投诉处理工作及反馈信息工作。
6、密切配合酒店销售部接餐及接待服务。
十分感谢各位领导!谢谢!
酒店销售的述职报告2非常荣幸今天能够代表__酒店销售部做今年的述职报告，下面分几点来分别谈一下今年的各项工作。
一、酒店业绩稳步增长
20__年，我与全体员工一道开拓进取，迈出了多元化发展坚实的一步，积累了丰富的经验，取得了较好的成绩。主要是“抓住了一个中心、实现了两个亮点，搞好了三项基本建设”。
抓住了一个中心：
就是紧紧抓住营销这个中心，整合成立市场营销部，打造一流销售队伍。整合后的市场营销部，新的人才梯队为20__年经营收入的圆满完成打下了坚实的基础。
今年，酒店相继举办了五届美食节，为酒店餐饮收入提供了新的增长点，突破以往的经营传统、在汲取其它酒店的特色餐饮精髓的基础上做了大胆尝试，也使广大宾客在酒店享受了五次美食盛宴。
实现了两个亮点：
就是实现了酒店客房收入最大化和餐饮收入最大化这两个效益亮点。
今年，客房平均房价达__元/间，较20__年上浮__元，客房收入预计较去年增长__万元;餐饮日均收入__万元，餐饮收入预计较去年增长__万元，成绩非常喜人。
特别是清餐厅结构调整后，餐饮收入突飞猛进，这些都得益于新项目的引进、硬件设施的改进、菜品质量的提高。尤其是百味源肥牛以其优良的品质、低廉的价格形成每日宾客等候就餐的喜人局面，保持了餐饮良好的发展势头，形成了酒店餐饮名牌特色。
搞好了三项基本建设：
一是硬件基础设施建设，二是强化执行力建设，三是员工队伍建设。
1、大力加强基础设施建设。
20__年上半年，酒店自筹资金对三个餐厅后堂、清餐厅前厅、洗衣房进行了全面改造，更新了外围电动伸缩门、装修改造了__美食超市。
根据指挥部投资计划，完成了客房、夜总会、桑拿的品质升级改造，使客房的硬件设施更舒适，适应了当前宾客娱乐消费的需求，为夜总会、桑拿今后的经营打下了良好的基础。
二季度，为解决长期以来宾客投诉居高不下的网络问题，改善酒店网络运行环境，酒店对客房网络进行了一次全方位的优化改良，投资__万元将__台客房电脑更换为19寸液晶电脑，使各区域的网络运行环境得到了实质性的提升。
率先在全集团的成员酒店中推广使用西湖管理软件。新版的酒店管理软件以科学的方法，将酒店所有的管理纳入到了一个可以控制、监督的范围之内。
通过硬件设施的改造和更新，使酒店进一步适应酒店发展的需要，满足了宾客对酒店硬件日益多元化的需求，为酒店各项工作的顺利开展和经济效益的持续提高奠定了基础。
2、不断加强员工队伍建设。
开展竞聘上岗活动，不拘一格选人才是我一直倡导的人才选用方式。根据任人唯贤的原则，适时调整充实了新的管理力量。今年，通过几次竞聘活动，使一部分优秀的领班、主管、部门经理脱颖而出，走向了管理岗位施展才华，为酒店管理层注入了新活力，带来了新气象。
企业要发展，关键是人才，而人才往往就在你面前，看你善不善用，敢不敢用，大胆使用塔里木自己培养的人才，是我们的一大收获。
二、实施绩效考核改革是酒店人力资源建设的一项重点工程。
今年通过绩效考核改革，实现了企业效益和员工收入的同步增长，员工的平均工资额占到了酒店总收入的__，而一般民营企业员工的工资额最多占收益的__，仅此一点，酒店今年在员工待遇上的投资就比去年增长了__万元。而用于增加员工伙食标准、改善员工居住环境的投资更是酒店长期坚持不懈的举措。
在以提高员工满意度为中心的基础上，今年组织了全体员工赴苜蓿台国家森林公园郊游、优秀员工赴南疆考察学习、发放防暑降温慰问品、设立网络留言版并及时回复，这些实质性的举措，激发了全员为宾客提供优质服务的热情。善待员工，不仅仅体现在员工工资的按劳取酬、多劳多得方面，更重要的是让他们感受到企业大家庭的温暖，让有才干的人在__酒店的大舞台上得到充分展示。
业绩稳步增长20__年酒店计划经营收入指标为__万元，预计完成__万元，超额完成__万元，实现利润__万元。预计较上年增长__。
见证一年辛勤喜获多项殊荣。
通过全员一年的艰苦努力，酒店获得了诸多荣誉，这些光环见证了我们抓服务、重管理、求发展的坚定信念与不懈拼搏。
在荣誉面前，我们长期的辛苦与一直以来的坚持不懈都是有价值的，都是值得的。荣誉，它给了我们前进的勇气与动力，也是我们今后要以更多的努力去超越的目标。
借服务创新东风谱酒店发展新曲。
为积极响应集团公司“服务创新年”活动，酒店召开了服务创新年活动动员大会，举行了“迎店庆、全员大练兵”活动，成立了督导员队伍了别开生面的摆台创意大赛，征集优秀服务案例，积极开展“用心为您服务活动”，在旺季每月开展“名牌系列”评比活动，系列活动为“服务创新年”活动增添亮彩。
通过进一步挖掘酒店个性化服务的内涵，激发酒店员工在服务创新方面的热情，逐步培育具有酒店集团公司特色的创新文化体系。
拓宽经营领域多元化发展迈出坚实步伐。
为拓宽酒店经营创收渠道，一季度酒店成立了酒店管理公司，向多元化发展的道路上迈出了坚实的第一步，管理公司的两个项目__工会干部培训学校、__宾馆当年就创收__万元。
6月，__超市的营业，标志着酒店餐饮开始向社会餐饮挺进。目前，__的经营已逐步走向良性循环发展的轨道。
20__年，在集团公司的正确领导下，经过全体员工的共同努力，我们在经济效益、酒店管理、服务水平、文化建设、品质升级改造等方面都取得了可喜的成绩，__酒店的品牌效应大大增强，__馆地位更为突出，美誉度不断攀升。
可以说整个酒店，每位员工每时每刻都在用心工作，以积极乐观的态度面对宾客、面对自己一天的工作。为了这些可爱的员工，我必须努力，带领大家下定决心，越是在紧要关头，我越是要身先士卒，排除万难，把企业做的更好，来回报企业，回报全体员工。
通过全体员工的共同努力，我们的经营业绩保持了增长率。在我取得上述工作成绩的背后，更多的是酒店全体员工集体付出的辛劳。
酒店销售的述职报告3一、认真作好各项准备工作，切实保障酒店的按时开业。
从20__年2月21日市局党组确定筹建酒店至4月16日正式开业，其间只有短短的40多天时间，在酒店一无所有的情况下，员工需要招聘，物品需要采购，各项规章制度及工作流程需要建立。面对这些方方面面的大量准备工作，加之筹建人员又缺乏经验，可以说是时间紧，任务重，人员少。能否按时开业，像一块石头压在酒店领导的心上，但又毫不犹豫的达成了共识，市局党组的决定就是命令，时间再紧，任务再重，一定要坚决按时完成。为此饭店领导一班人积极动脑筋想办法，认真研究领会筹备方案，并带领临时招聘来的几个人员加班加点，夜以继日的开展工作。
首先成立了筹建领导小组，先后四次召开小组会议，研究制定了筹建工作方案;研究制定了采购物品计划;研究制定了临时用工人员招聘和培训方案;制定了临时用工人员的工资标准;制定了当前一个时期的工作重点和工作思路。并将这些工作分阶段制定出时间进度表，逐日抓落实，保障酒店的按时开业，得到了省市局领导的好评。
二是成立了物品采购领导小组，具体负责物品采购方案的'落实。在董事会的支持帮助下，在短短的十多天时间里，会同机关监察、计财等有关科室同志一起对十三大类两千多个品种的筹建物品进行了外出集体采购，按照廉政规定的要求，对需要政府采购和控办批办的大宗商品，严格按照规定实行招标采购，并组织人员及时组织到位。
二、制订各项规章制度，逐步健全内部管理。
规章制度是加强酒店管理的重要保证。为此，酒店非常重视这项工作，及时制定了各部门的岗位职责、工作服务流程等一系列规章制度。开业之初由于酒店专业素质管理人员缺乏，个别部门的规章制度不很切合实际，有工作漏洞，还有的部门规章制度一直不健全，酒店就在工作运行中结合实际情况，不断的进行调整，并与“省开来大酒店”、“航天大酒店”“景福大酒店”等同行互相交流学习，借鉴经验，取长补短，弥补漏洞，使酒店的规章制度不断得以健全和完善。酒店财务部门最先制定出了一套切实可行的财务制度，健全并完善了酒店财务部门各岗位人员的岗位工作职责，使整个酒店的财务、供应、保管、领用等各项工作开展的有条不紊、井然有序。
他们还根据酒店会计核算的实际需要，经过不断的讨论、修改和反复的实际应用，建立了一套完整的适合本酒店财务核算和管理需要的电算化财务记帐系统。为了便于酒店的每一位员工都能详细了解酒店的规章制度，酒店又编制了《__大酒店员工手册》，发放到每一位入店员工的手中，使其能够照章办事，时刻用规章制度来约束自己的行为，明确自己所拥有的权利和义务。为了使酒店的的管理水平更上一个新的台阶，在12月份酒店还特意高薪聘请了专业的管理人员，对酒店进行了全面的改革，推出了早例会制度、质量检查考核办法、经理考勤签到制度、部门工作日志等一系列新的规章制度，这些制度的制定加强了对各级人员的管理，起到了“以制度管人”的良好效果。使酒店全体员工的精神面貌、举止言行、环境卫生等很多方面都提高了一个层次。
目前，酒店已制定下发了各类职责、规定、办法、流程等规章制度40余个，对每一个人的岗、责、目标都提出了明确的标准，对超越和违反的都做出了相应的处罚规定。做到了对每项工作、每个工作环节都有章可循，有规可依。
三、加?a href='//xuexila.com/yangsheng/kesou/' target='_blank'>咳嗽钡乃刂逝嘌担μ岣叻裰柿俊?/p>培训是提高员工素质的有效手段，是提高服务质量的基础性工作。酒店刚成立时，首批进入的工作人员绝大部分没有从事酒店工作的经验，高层次的管理人员就更加缺乏，加之酒店又是一个人员流动性较强的行业，尤其是餐饮服务员，素质高的人才难以找到，素质低的人员又难以满足酒店上层次的需要，在实践中酒店领导意识到，加强人员的培养与教育是酒店提高服务质量关键，也是促进酒店生存与发展的根本。为此，在酒店开业之初就对所招聘员工进行军事化、规范化的培训和系统的理论授课，并到四星级酒店进行了全方位的培训和实习，取得了培训合格证书。
这对酒店开业以后能够迅速获得三星涉外酒店起了一定的作用。平时工作中各部门也根据各自工作特点经常组织内部培训、考核和技术比武，例如：英语培训、普通话培训、微笑服务培训、餐饮客房业务培训等。新老员工之间还注意搞好传帮带，实行“一对一”的培训，这对新进员工快速熟练掌握工作业务起了很好的作用。酒店还采取走出去请进来的办法，派酒店管理人员赴__学习，邀请省开来的专业管理人员来酒店进行指导培训，这些措施不仅极大地调动了员工的工作积极性，而且进一步全面提高了酒店的管理水平和服务质量。
酒店销售的述职报告4一，以效益为目标，抓好销售工作
1、人员调整。
酒店将销售部人员进行调整，不断扩充销售队伍，增强了在岗人员竞争上岗意识和主动销售的工作责任心。销售部领导班子分析，提升销售业绩主要是管理好销售人员，下达科学、合理的销售指标，激励大家的工作责任心和主动性。
2、客源构扩展。
酒店在原有协议单位、上门散客、国际卡等自然销售渠道的基础上，拓展增加了团队房、网络订房等渠道，并按各渠道客源应占酒店总客源的比例，相应地按比例分解指标。这样，下达给销售员的指标才有据可依，分解指标合理，能促进销售业绩的提升，进而能使酒店下达的经营指标如期完成。
3、餐、房提成奖励。
根据本酒店市场定位的特色，以接待协议单位商务客人、上门散客和国际卡客人为主，以网络订房、团队房等为辅的营销策略，制定了对销售部人员按高出每月销售指标后给予以一定比例提成的奖励。这一奖励政策，极大地调动了销售人员的工作热情和增强了服务意识。
4、投诉处理。
销售部直接服务客人，也是客人咨询问题、反映情况、提出建议、投诉不满等较为集中的地方。本着"宾客至上、服务第一"的宗旨，销售部接待并妥善处理宾客的大大小小的投诉，为酒店减少了经济损失，争取了较多的酒店回头客。此外，销售部按酒店领导的要求，开始从被动销售到主动销售、从无序工作到有序工作，直接赢得了销售业绩的显著回升。
二，根据客户反馈，酒店仍存三类问题
一年的工作，经过全体员工的共同努力，成绩是明显的。但不可忽略所存在的问题。这些问题，有些来自于客人投诉等反馈意见，有些是酒店质检或部门自查所发现的。
1、设施设备不尽完善。
尤其是客房的桌椅棱角破损、墙纸发霉、浴帘发霉、地毯污浊、地砖裂缝等情况较为严重。
2、服务技能有待提升。
一表现在服务技能人员文化修养、专业知识、外语水平和服务能力等综合素质高低不一、参差不齐;二表现在酒店尚未制订一整套规范的系统的切实可行的"激励模式";三服务技能随意性等个体行为较严重。
3、服务质量尚需优化。
从多次检查和客人投诉中发现，酒店各部门各岗位员工的服务质量，横向比较有高有低，纵向比较有优有劣。反复出现的问题是，有些部门或岗位的部分员工，仪容仪表不整洁，礼节礼貌不主动，接待服务不周到，处理应变不灵活。此外，清洁卫生不仔细，设备维修不及时等，也影响着酒店整体的服务质量。
通过对酒店全年工作进行回顾总，激励鞭策着全店上下增强自信，振奋精神，发扬成绩，整改问题。并将制订新一年度的治理目标、经营指标和工作计划，以指导__年酒店及部门各项工作的全面开展和具体实施。根据目前酒店情况，首先树立"以市场为先导，以销售为龙头"的思想;为了更好的开展销售工作，我们销售部制定了__年的工作计划，并在工作中逐步实施。
针对营销部的工作职能，我们制订了市场营销部__年工作计划，现在向大家作一个汇报：
一、建立酒店营销客户通讯联络网。
今年重点工作之一建立完善的客户档案，对宾客按签单重点客户，会议接待客户，有发展潜力的客户等进行分类建档，详细记录客户的所在单位，联系人姓名，地址，全年消费金额及给该单位的折扣等，定期拜访新老客户，维护好客户关系。
二、开拓市场，建立灵活的激励营销机制。
营销代表实行工作日记志，每工作日必须完成拜访两户新客户，三户老客户，四个联络电话，以月度营销任务完成情况及工作日记志综合考核营销代表。
三、热情接待，服务周到。
接待团体、会议、客户，要做到全程跟踪服务，注意服务形象和仪表，热情周到。制作宾客意见反馈调查表，向客户征求意见，了解客户的需求，及时调整营销方案。
四、做好市场调查及促销活动策划
经常组织部门有关人员收集，了解旅游业，酒店及其相应行业的信息，掌握其经营管理和接待服务动向，为酒店总经理室提供全面，真实，及时的信息，以便制定营销决策和灵活的推销方案。
五、密切合作，主动协调
与酒店其他部门接好业务合工作，密切配合，根据宾客的需求，主动与酒店其他部门密切联系，互相配合，充分发挥酒店整体营销活力，创造最佳效益。
市场营销部是负责对外处理公共关系和销售业务的职能部门，是酒店提高声誉，树立良好公众形象的一个重要窗口，制订营销方案起起到参谋和助手的作用，它对酒店疏通营销渠道，开拓市场，提高经济效益和社会效益起到重要促进作用。在新的一年里，希望各部门在工作中合作愉快，携手为酒店创造佳绩。
酒店销售的述职报告5一、营销部主要完成工作
1、会议接待方面
营销部至成立之初，酒店领导就将会议接待的完成情况确立为考核营销部工作的重要指标，为此营销部力求重点突破，全力以赴以确保全年经营目标的完成。营销部克服了人员不足，工作量大，会议场地局限及相关设施设备老化等诸多困难，圆满完成年初制定的11万的经营目标。截止到11月30日，会议的总收入达到167469元(会议场租164100元、横幅及水牌1370元、其它1999元)12月会议收入参照11月估算，全年会议收入有望突破18万(在会议接待量上升的情况下，工商银行全年的会议量相较上年却有较大幅度的减少，共计消费1.5万左右)。这一成绩的取得除了营销部两位成员之间的精诚团结与密切合作之外，离不开酒店所有领导的正确领导与关心，更离不开其他部门同事的大力支持与帮助。20__年围绕更好地吸引顾客，引导顾客消费，在征得酒店领导同意的情况下，营销部在会议接待的硬件配置方面做了如下努力：
A、由于会议室的桌椅大部分已经破顺，加之原有的桌椅数量也无法满足大型会议的需求，为改变现状添置了80把新的会议椅、10条会议桌、18块新台布。
B、电器方面添置了一组无线话筒、一个投影仪、两个无线路由器。
C、培训会议期间，由于需要多个分组教室，我们将闲置的办公室(包括自己的办公室)及时清理出来，以保障会议的成功举行。
2、客户的开发与维护。
A、客户开发：20__年营销部新开发个人和商务公司协议客户30个，与13个协议到期客户续签了协议。重新签订了3家单位的资信协议。新签订5家网络订房公司艺龙网、移动12580、电信118114中国航信、亿客栈等(网络订房这一块，主要的客源还是来自三大巨头即携程、艺龙、同程。20__年1至10月份，酒店通过订房网预订入住的各类房间总数为249间)。
B、客户的维护：首先将原有的客户资料进行分类存档，对处于休眠状态的协议客户一一进行电话拜访。通过拜访了解到顾客不来消费的原因大概有以下几个方面的原因一是由于公司办公地点搬迁于是就近选择合作的酒店、二是公司更换了负责外联的负责人、三是主观觉得酒店设施设备过于陈旧而放弃合作、四是只为某一次合作的优惠价格而临时签订协议，之后并无继续合作的机会。
其次我们将积分兑房的面延伸到，使得长期在消费的宾客也能通过积分兑换的方式获得实惠。截止11月30日，客房发放积分卡240张，积分兑换的客房为129间。给宾客办理积分卡在吸引回头客，稳定客源方面取得一定的效果。
第三个方面就是在符合条件的宾客中，选取部分忠实客户发展成金卡客户。20__年共计发放金卡17张(工行王俊、陈艾云、北科公司陈洪伟等)
3、旅游市场的整体开发
一直以来，酒店与旅行社几乎不存在合作，今年营销部在这一方面可谓取得重大突破。四月份开始酒店陆续开始与中青旅、景湘国旅、湘西国旅合作。截止11月30日，酒店共接待旅行社用房383.5间(旅行社一直实行的16免1，全陪半价，所以旅行社实际使用酒店客房400间左右)，共计为酒店客房带来的收入为57929元(平均房价约为145元/间)
除旅行社外，20__年营销部与普通商务公司间的合作也取得了一定的成绩。四月份起，陆续接待了诸如阳光人寿、采煤技术研讨、萧氏宗亲会、舍得酒业等先后19批次的团队，共计使用酒店客房1034间。实现房费收入206655元(平均房价为199元/间)
20__年1月至11月期间，通过营销部预订的各类宴席，团队用餐共计在餐饮消费的金额为286000余元(其中由会议所带来的餐饮收入为131484元)。全年必将超过30万。这一成绩为酒店整体经营目标的完成做出了相应的贡献
二、营销部在工作中存在的不足
1、在把握市场动向，应对市场变化方面的能力有所欠缺
营销部是负责对外处理公共关系和销售业务的职能部门，是酒店提高声誉，树立良好形象的一个重要窗口。它对经营决策，制定营销方案起到参谋和助手的作用。然而由于不善于扑捉市场动向，加之获取信息的渠道单一或者是对市场信息的关注度不够，所以在应对整个旅游市场的变化方面显得比较生涩。最突出的例子是失去20__年长沙市政府采购会议定点单位的资格。主要就是由于没有关注到相关信息的而直接错失投标的机会。在此，我们要作深刻的检讨。另一个方面的不足表现在无法根据目标市场、季节的变化制定出相应的营销策略。
2、与宾客间的互动不足
营销部在日常的工作中，除了会议接待的过程中有较少的与顾客面对面交流的时间，其它几乎没有机会与宾客交流。或者说存在这样的机会我们在无意间就放过了。我们无法知道顾客需要什么，无法获得宾客在酒店消费的直观感受，甚至有投诉或建议宾客都有可能找不到表达的对象。这样就很难给宾客创造宾至如归，温馨如家的消费体验。这一方面恰恰被我们在日常工作中忽略掉了。
3、新兴市场与新客户的开发力度不够
20__年营销部虽然在旅行社团队与会议团队的接待量上相较以往有了长足的进步，但总体而言力度不够，还应该有较大的上升空间，旅行团的房费收入占全年房费收入的比例还不到1%，会议团队与旅行团共同的房费收入占酒店房费收入的比例也不到3.5%，全年开发新协议客户的数量更是屈指可数。在长沙酒店业竞争白热化的情况下，原有的目标消费群体几乎被瓜分殆尽，这种情况下就要求我们要不遗余力开发新的客户，寻找新兴的消费市场。很显然，营销部在这方面投入的精力是不够的。
三、20__年工作计划
1、努力使散客的入住率上一个台阶
20__年，营销部的主要工作之一将放在提高散客入住率上。我们拥有大多数酒店不具备的优势，那就是良好的区位优势与便利的交通条件。我们会利用所有可能的工具(网络、报刊、杂志及短消息的应用)加大对酒店的宣传力度。力争全年在散客的入住率上有较大提高。
2、加强与各大旅行社间联系
20__年营销部拟定在旅游黄金周到来之前，利用周末的休息时间，到省内几大著名的旅游城市(张家界、吉首、衡阳、岳阳、韶山等)进行走访，与地州市的各大旅行社之间建立起长期的合作关系，使得这些旅行社有意向将团队安排到我们酒店，以确保酒店客房的收入。
3、加强主题、价格、渠道营销策略的应用
20__年营销部会根据不同的节日、不同的季节制定相应的营销方案，综合运用价格、产品及渠道策略将酒店的客房，餐饮组合销售。使酒店在竞争中始终处于主动的地位，以最大限度的吸引顾客，从而保障酒店经营目标的完成。
4、加强部门间的沟通协作
建立良好的沟通机制是有效实施营销方案和完美服务顾客的保障。因此营销部会一如既往地积极主动地与各部门进行沟通协作，相互配合。以一个整体面对顾客，充分发挥酒店整体营销活力，创造最佳效益
5、具体的目标明确
A、会议计划收入为13万，理想目标是完成15万。
B、会议团队、旅行团队的总收入力争达到45万。
C、由营销部带来的餐饮收入突破40万。
新的一年，我们必将继续探索，继续学习，我们希望又会有忙碌而充实的一年，但是明年再回过头来总结的时候，我们希望不再留有遗憾。我们不奢望尽善尽美，但希望营销部在新的一年里，各项工作都有起色，有突破，有创新，最终当然要有不错的业绩。我始终坚信“天道酬勤”，有付出，就一定会有丰硕的成果等着大家。
20__，我们一起努力。
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【关键词】 变电工程 提升原理 经济效益
2010年河南省启动为期三年的新一轮农网改造升级工程，总投资150亿元。为确保各类工程项目有序推进，河南省电力公司每年下达里程碑计划表，作为农网改造项目实施的最基层单位，县供电企业按照省公司统一要求，成立了农网改造项目部，实施专业化、团队化管理，但工程超期现象普遍存在，农网输变电工程项目尤为突出，项目管理部门对施工单位的管控度不够，导致项目超期、无法如期投运。
1 解决问题的思路和方法
有效解决上述问题，实际上就是如何管控施工单位、确保工程实施按照计划节点实施的问题。因此，在对输变电工程建设管理的过程中，建立了1361工作方法，（严格执行1个里程碑计划、扎实开好3个会议、认真落实6项保障措施、全面融入1个考核），对提升工程建设管控度发挥了积极作用。
2 解决问题的实践过程描述
为切实做好（县公司主要是35千伏及以下）输变电工程的日常管理，确保对施工单位、设计单位、供应单位等可控、能控和在控，通过不断的探索实践，总结出了1361工作方法。
2.1 严格执行1个里程碑计划
在省公司下达输变电工程的里程碑计划后，农网工程项目部立即组织召开专题会议，针对输变电工程的施工计划进行安排部署，以下达投运日期为起点，倒排工期，对涉及土建施工、线路建设、电气安装、计量及通信设备调试、工程验收等多个环节、诸多部门进行时间安排，排列出每个环节的时间长度，明确责任部门、责任人和施工任务，同时对35千伏输电线路的施工计划进行认真讨论、审核，明确交叉、跨越的35千伏线路、10千伏线路。通过对里程碑计划的详细分解，确保了相关单位对施工安排有一个立体、清晰的把握。在施工安排上，如果施工单位对照倒排工期表，预计无法如期完工，则提前考虑在某个工作环节中增加施工力量。总之，快速传递工作压力，让施工单位明确严格执行里程碑计划的工作思路。
2.2 扎实开好3个会议
每月一次农网工程月度例会、每周一次工程协调会、每天召开一次班前会。
2.2.1 每月召开一次农网工程月度例会
局长、分管农网工程的副局长以及生技部、农网办、电气安装公司、营销部、输变电运行部等负责人、相关人员参加，会议由各单位汇报本月工程进度，对照时间节点，集中分析工程滞后、超期等实际问题，制定解决措施，并要求通过落实工作措施来弥补之前工程施工存在的问题，并在下次会议上进行通报。通过坚持每月定期召开农网工程月度例会，确保了从领导层、管理层和执行层，上下通气、政令畅通，使相关人员对工程进度的掌握保持一致。
2.2.2 坚持每周召开一次工程协调会
分管工程的副局长、生技部、农网办、电气安装公司、营销部、输变电运行部、物资供应部等部门负责人参加，若存在重大事项时局长列席会议。会议围绕一周工程进展情况进行通报、讨论，解决工程建设中存在的实际问题，防止问题“堆积”，及时化解工程施工中的难点、疑点和矛盾。会议召开后，由生技部整理会议内容，以会议纪要的形式进行下发，形成督办事项，下周会议由相关部门汇报落实情况。
2.2.3 每天召开一次班前会
本单位35千伏输变电工程施工分两部分，一个是电气安装公司，负责线路施工，一个是输变电运行部，负责站内电气安装。要求两个单位每天早8点组织相关工作负责人召开班前会，针对昨天施工中存在的问题进行分析，制定对策，就当天的施工任务进行详细部署，并登记。事实上，每天一次的班前会也是对周计划的细化和落实。
2.3 认真落实6项保障措施
2.3.1 坚持领导班子下基层检查工程进度
每周不定期由领导班子对工程施工现场检查，一方面是核实施工单位汇报工程进度是否属实，另一方面实际了解是否存在需要解决的问题，对工程施工的顺利推进发挥积极作用。
2.3.2 组织相关部门参与施工设计环节
在施工过程中，一些县供电企业往往重视主题工程的建设，如35千伏线路建设、35千伏站内电气安装，忽略了相关配套设备的参与度，结果导致了主体工程竣工后，由于计量、通信等配套设施的不完备而无法投运。因此，在工程项目开始施工设计时，组织相关部门充分参与其中，从专业管理角度提出对施工设计的修改意见，在工程建设的源头就做到规范、合理。
2.3.3 开辟施工绿色通道
为确保快速推进项目实施，对涉及低电压输变电工程改造的停电计划开“绿灯”，结合实际召开工程停电平衡会议，针对个别工程停电比较频繁、连续的地区，由95598坐席员与当期主要用户、企业充分沟通，将农网改造的“正能量”带给社会各界，赢得充分的理解和支持。
2.3.4 政企联手化解阻力
为防止施工过程中，特别是线路施工中存在的群众阻挠情况，县供电企业提前向县委、县政府汇报，与乡镇府和村委充分沟通，制定防范措施，将线路赔偿有关事宜提前进行，不发生由于群众阻挠导致的施工停顿、滞后等。
2.3.5 省市县三级良好沟通
我局注重与省、市电力公司相关部门的沟通，在出现物资供应、技术标准、施工设计等与实际不一致需要变更、调整时，第一时间向上级主管部门反映、汇报，争取赢得主动，避免和减少影响施工的各类意外因素。
2.3.6 横向对比找差距
注重与地区内的兄弟单位、跨地区的先进管理单位之间的横向对比，以此来发现存在的“短板”，找准差距、制定提高措施。注重交流与学习，积极推进农网改造标准化工艺和管理标准，力争实现管理水平、建设水平每年上台阶。
2.4 全面融入1个考核
完善农网工程的相关考核办法，根据各部门职责明确考核任务，对生技部、农网办、电气安装公司、营销部、计量中心、调度中心、物资供应部、安监部等进行全面考核，做到鞭策后进、鼓励榜样，实现奖罚分明、激发活力、推进工作的良好效果。
3 持续改进建议
（1）建议省公司层面重点强化与县公司的沟通，减少并逐步杜绝物资流标、漏标等情况，确保签订的技术规范书与提报的ERP保持一致，保障农网物资供应。另外，可适当延长质保期、同时增大扣留质保金的比例。
（2）加强市公司层面监理管理，增强对工程监理、指导的深度、频度、参与度，出台监理考核细则，有效防范输变电建设中存在的各类问题，提高建设效率和工程质量。
（3）强化对农网工程的后评估管理工作。农网工程往往“偏建设、轻评估”，在建设期间，各方面的检查、考核多，对投运后的输变电工程关注较少，容易导致工程无论是管理、站容站貌等方面出现“滑坡”。因此要强化农网工程投运后评估管理工作，与考评挂钩，对于投运后有明显滑坡的工程项目，考虑取消授予的荣誉称号，达到“建设一个、保持一个、发挥一个”的目的。
（4）强化新技术与农网典型设计的融入。农网典型设计多采用传统技术，对新技术的融入不多，建议省公司结合当前技术发展实际，组织农网典型设计的修订工作，对典型设计进行完善、补充。
（5）将设计偏差、错误等因素纳入对设计单位的考核，对出现设计问题较多的设计单位减少安排或不予安排设计任务。避免由于设计原因导致的物资变更、重新加工、施工计划调整等一系列问题。
4 结语
“安全第一、预防为主”是输变电工程建设的基本方针，通过不断强化输变电工程的管理，实施“1361”工作方法，有效提升了项目管理部门对相关施工单位的管控力度，确保各节点的工作任务和时间节点保持一致，整体工程推进快速、有序、合理。2012年本单位负责的35千伏夏李变输变电工程被授予安全质量流动红旗称号，2013年被河南省电力公司评为优质工程。
参考文献：
关键词：农电营销；管理提升
中图分类号：F272.3 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2012）11-00-01
根据各级供电企业的农电整体素质三年提升工程方案要求，供电企业营销管理部门立即行动，通过座谈会、调研、举办培训班等多样形式开展营销管理提升工作。通过调研，发现各县局农电营销管理工作主要存在以下主要问题：
1.各县供电企业的营销MIS系统主管部门不明确，均有各自独立的数据库服务器和应用服务器，且版本均不相同，营销MIS数据库操作权限均不在营销部门，存在较严重的营销安全隐患。业扩报装方面存在多部门参与，报装环节没有实时录入营销MIS系统，更多的依赖于纸质文件的流转。均未执行力调电费，电价执行不到位，计量资产管理不规范。
2.县供电企业全面预算管理亟需加强；资产、负债、损益不实，有较大风险，内控机制建设亟需完善；电网资产产权管理薄弱，县供电企业层面固定资产投资主体复杂，产权界面模糊，管理水平亟需提高；目前市县两级财务软件系统未完全对接，不能实现市公司对县供电企业生产经营全过程的规范管控。
3.未建立完备的线损管理体系，线损管理层次混乱。管理责任落实不到位，部分单位在线损管理上依旧责任不清、考核不力。电网结构薄弱，变电站布点不尽合理，容载比偏低，无功补偿容量不足，许多高耗能设备有待更新改造，但电网资金投入不足。
针对调研发现问题，供电企业从以下六各方面加强了农电营销管理工作：
1.汇编营销专业制度，规范县供电企业营销管理
整理国网、省、市公司营销专业管理制度，汇编成册下发至各县供电企业，指导其制定营销管理制度、完善业务流程。制定县供电企业营销MIS系统运行管理规定，规范农电业扩报装系统流程。统一市县两级供用电合同版本，规范新增客户的合同签订。修订了县供电企业营销同业对标指标和考核标准，以对标促管理。
2.清理电费收取情况，避免公司经营风险
组织各县供电企业对应收电费余额、当年欠费及陈欠呆坏账等的全面清理自查，完成电费清理情况及收缴方式汇总表，并制定电费回收规集流程规定，梳理电费资金管理环节与过程管控，对各县供电企业的电费回收，资金管理等情况进行规范，以规避供电企业经营风险。
3.开展专业检查和培训，推进营销业务对接
督查业扩报装管理、电价管理、营业抄核收管理和临时用电管理，减少供电服务过程中的违章行为和法律风险。规范电价执行，核查客户电量，做好电费回收和阶梯电价执行前的大量基础性工作。举办了县供电企业有序用电管理培训班，提高各县局有序用电方案编制水平，对县供电企业95598班长培训。梳理县级重要客户管理体系，完善县局重要客户台账。
4.实施配网专项行动，提高供电可靠性
开展县供电企业供电可靠性专项行动，完善配网结构，优化停电计划，控制用户平均重复预安排停电次数，降低用户平均停电时间和次数。按年初制定的综合计划对各县供电企业的10千伏及以下项目进行审查，并通过ERP上报了自有资金物料及技术规范书。
按照配电台区达标治理管理标准、技术标准、验收标准等规定建设达标治理示范台区。制定各县供电企业台区综合治理实施方案，明确了组织机构、职责分工、工作标准、工作任务，要求完成全年台区的综合治理任务。
5.建立健全线损管理制度和有关线损管理规范
修订了县级供电企业负责人业绩考核线损专业内容，加大了考核力度；规范工作内容及工作质量要求。定期进行线损分析，提高线损管理水平。督促各县局开展线损月度分析、季度分析，定期召开线损分析例会，重点对线损率居高不下的企业进行重点分析。通过正确、科学的分析，及时了解电网结构和运行方式的合理性和供电管理的科学性，及时发现计量装置、设备性能、营业抄收等方面存在的问题，有效提高线损管理水平。加强月度线损统计与分析工作，组织编制节能降损规划。积极争取农网升级改造资金，开展电网建设，优化电网结构，多方协调技术降损。
[关键词]现金流量；预算管理；日资金计划
[DOI]10.13939/ki.zgsc.2015.23.127
1 开展现金流量预算管理的意义
1.1 现金流量的重要性决定了企业财务预算应当以现金流量为中心
企业现金流量贯穿于企业经营活动的全过程，能为企业财务管理提供更有价值的信息。首先，现金流量以现金为基础反映企业可用资金的能力，和营运资金相比较，在提高财务管理信息的相关性、可比性和可解释性等方面可以发挥更为重要的作用。其次，现金流量以收付实现制反映企业现金流转情况，与利润相比较，提供的现金流转信息更加客观、可靠。最后，现金流量作为企业经营过程中的最重要方面，也是企业财务状况变动的最佳计量。
1.2 资金管理在企业财务管理中的中心地位决定了企业财务预算应当以现金流量为中心
资金作为企业的命脉与血液，对企业的生存与发展具有极其重要的意义。以资金管理为中心，实质上是以资金为纽带或链条将企业内部各层次、各部门共同的管理对象和职能紧密地联系在一起，并赋予财务部门以外的管理部门资金管理职能，从而非常有利于处理、协调财务与业务之间的关系，进而保证企业以系统科学的观点实现资金管理整体效益的最优化。
1.3 实现企业最佳理财目标决定了企业财务预算应当以现金流量预算为中心
从财务管理的本质看，财务管理是综合性极强的价值管理。“企业管理以财务管理为中心，财务管理以资金管理为中心”的理论，是对财务管理特点和独特功能的深刻总结，已为越来越多的企业所接受。企业会计准则要求企业必须编制“现金流量表”，并以最佳现金流量作为企业理财目标。最佳现金流量本身就是一个可以量化的理财目标，同时它的可分解性也较强，比较容易分解为企业各部门和各单位的责任指标加以落实和考核，从而其可操作性也比较好。因为企业各单位、各部门都是现金收支的环节，所以，现金流量是它们共同的管理对象，如以形成现金流量的活动来划分为经营活动、投资活动和筹资活动的现金流量。这就使得按照部门、单位，或按照活动的类别分解现金流量成为可能，也就使得以现金流量为中心的财务预算管理模式的建立成为现实。
2 现金流量预算管理的目标
2.1 实现最佳现金水平
编制现金预算的主要目的在于加强对现金流量的预算控制，企业通过现金预算能够实现并保持已确定的最佳现金水平。如果预测企业期末的现金流入小于现金流出，即现金流量为负值，就是企业需要筹集的资金数，企业应提前做好资金筹集计划，从而降低企业的筹资成本和财务危机发生的概率。如果预测企业期末的现金流人大于现金流出，现金流量为正值，企业可为盈余现金做出最佳的投资决策计划以及制定适当的利润分配方式。
2.2 实现现金收支动态管理
现金预算是现金收支动态管理的一种有效方法。企业通过现金预算还可以对其他财务计划提出改进建议，并可以作为评价企业内部各级管理者的管理绩效。实施现金预算可以使企业的总体目标得以分解、落实使各级管理者可以按照各自承担的预算任务、现金流量指标，安排部门的业务，各级管理者应该负责监控和调整本部门的现金流量，保证预期目标的顺利实现。
2.3 加强融资管理，提高资金周转使用效率
以月度现金流量预算管理为基础，通过编制资金旬计划、日计划，合理安排各项资金收支的时间分布，为合理编制融资计划提供依据。
2.4 有效控制资金支付
通过月度现金流量预算，将预算执行通过现金流量管理落实到具体的项目和科目，增强预算的调控力和执行力，实现预算的资金支付与业务的信息联动。
3 建立符合公司战略的现金流量预算管理体系
现金流量预算的编制应以企业所有的经济业务为依据，全面反映公司系统各项经济业务发生所引起的现金收支。通过编制现金流量预算，合理安排资金收支的时间序列，了解和预测企业的财务状况及现金流转情况，揭示企业现金的支付能力，为企业加强资金运作以及融资提供科学依据。
在公司年度预算的基础上，强化年度现金流量预算编制工作，逐步构建现金流量预算的月预算、日控制预算编制体系，利用银企互联每日实时监控银行账户余额，最大限度地保证资金安全和资金效益。
3.1 现金流量预算的内容
现金流量预算反映各单位各类现金收支、融通和运用情况。
（1）现金流入预算。根据营销部门提供的月度预测售电量、营业收费等信息，确定月度电费收入、系统备用费收入、高可靠性供电收入等项目的现金流入预算；依据资产处置计划或合同，确定资产处置的现金流入预算；依据被投资企业股利发放通告或委贷合同，确定投资收益、委贷利息收入等项目的现金流入预算。
（2）现金流出预算。根据基建、生产等业务部门提供的月度电网建设、技术改造等付款信息，确定投资活动的现金流出预算；根据生产、营销、信息、人事、综合服务等业务部门提供的大修支出、材料消耗、购电费支出、薪酬支出、科技开发支出、日常管理费用等付款信息，确定经营活动的现金流出预算；根据财务部门自身预测的还贷情况，确定筹资活动的现金流出预算。
（3）资金余缺。网省公司汇总现金收入预算和支出需求，考虑期末安全备付资金余额以及抵押、保函等不可动用资金，计算资金余缺。公司总部审核各网省公司上报的现金流量预算，核定资金缺口，作为安排融资计划的依据。
3.2 年度现金流量预算
依据年度各向业务预算、损益预算、融资预算等有关现金收支信息编制。编制年度现金流量预算时，应合理分析现金收支的时间序列分布，按照电网基本建设里程碑计划，综合考虑施工进度对资金需求按月细化分解，各月预算总和为年度预算额度，该月额度为每月编制月度现金流量预算的参考值，但不对月预算执行数进行刚性控制，可根据公司程序及审批流程进行调整，为保证月度预算的准确性，对调整金额的大小及频次应纳入公司的绩效考评。
3.3 月度现金流量预算
主要编制依据为年度预算，预算期月度生产计划、工程投资支出计划、成本支出计划、上月融资计划执行信息等明细资料。
各部门提交的用款申请应明确细化到具体支出项目，有限定日期的现金支出须单独标注。支出项目必须从年度项目预算中提取，超出范围应严格履行预算调整程序。
（1）编制内容强调现金支出应划分支出弹性，优先保证刚性支出的资金需求。财务部门收到各部门提交的用款申请以后，应合理划分支出弹性，将购电费支出、工资及各类附加支出、税金支出、还本付息支出以及其他有合同约定付款期限的项目支出划定为刚性支出。其他需要在近期支付，但无具体时间约定或要求的项目划定为柔性支出，当因资金紧张需要压缩支出规模时，应优先保证刚性支出的资金需求。
（2）编制内容还应强调是否集中支付，还是自行支付。对于超过公司大额标准限额的，一律由网省公司集中审批支付，而在大额标准以下的，由基层单位自行审批支付，有利于网省公司集中安排资金。
3.4 日资金计划
【关键词】新形势；客户投诉；管理
1 应用“五位一体”前管理现状及存在问题
随着社会公众对服务需求的日益提高，政府监管机构和公司自身对服务要求的不断提升，公司应用“五位一体”前低效的管理服务模式已经难以满足新的需求和更高的要求。公司营业区地域广阔，而服务资源十分有限，为切实解决服务资源分散、服务效率不高和服务不规范等问题，推进营销集约化、专业化、规范化管理，促进公司服务水平快速提升，中心以投诉业务流程管理为核心，职责体系为保障，制度标准为依据，促进企业绩效提升迫在眉睫。具体表现为：
一是，95598服务标准执行不统一，服务不规范；二是，人力资源配置分散，各供电公司客户服务差异较大，人力资源效能得不到充分发挥，这在人才匮乏、人员紧缺的青海省电力公司显得更为突出；三是，95598服务服务效率较低；四是，基层单位存在一定程度的业务壁垒，信息透明度不高，因此从源头上规范各专业服务行为，强化基建、运检、营销等各部门的工作协同，统筹、科学安排电网建设、改造与检修停电、业扩停电，提高对客户反映的重点、热点问题的整改速度和质量，合力降低客户诉求，提升供电服务水平已经刻不容缓。
2 主要做法
2014年全面建成“三集五大”体系，是国家电网公司各项重点工作中的重中之重，“五位一体”协同机制建设是 “三集五大”体系建设最重要的顶层设计内容，是在“三集五大”实践探索中提出的重要创新举措，是巩固和深化“三集五大”创新成果的客观需要，是基于岗位职责、流程优化和科学考核的新型管理模式，客户服务中心按照更集约、更扁平、更专业、更统筹、更重视基层的要求，强化跨专业、跨部门整体协同，重新梳理制定了95598客户投诉管理流程及办法，使得管控流程更具有实用性、操作性，进一步提升了公司供电服务水平，具体做法为：
1）中心以业务流程为基础、岗位职责为保证、制度标准为依据、风险防控为重点、考核评价为导向的要求，对95598客户投诉管理流程重新进行了细化和修订，在此基础上编写了操作性强的《供电服务中心全业务质量内控手册》、《供电服务中心工作绩效考核标准》、《现场指标管控责任考核办法》等，建立了投诉逐级审查、逐级审核、逐级考核的管理制度，第一时间发现工作中的短板，及时分析并采取有效措施进行提升和改进，确保了公司同业对标投诉指标呈上升趋势。
2）深度剖析业务难点，全面优化业务流程。自2014年以来，省客服中心针对投诉业务处理中出现的未及时处理或者搪塞客户的问题，中心加大回访审核环节的力度，对每个问题及时落实处理情况并进行统计分析，使客户反映的问题能在最短的时间内得到妥善解决，经过公司的有效管控，客户通过95598反映问题的数量呈逐月下降趋势，有效控制了服务舆情的发生。
3）严格内部审核，形成“日统计、周通报、月督导”机制。对国网下派的每一张投诉工单，省客服中心均安排专人跟踪检测，对投诉工单回复时限、回单内容、属实性判定等几个方面进行严格审核。将投诉原因提炼至最末端，及时梳理营销服务、供电质量、电网建设等方面的服务隐患，为公司全面提升优质服务水平提供决策依据。
4）省客服中心接到国网客服中心转办的投诉业务时，省远程工作人员将95598投诉内容以短信快报的形式，第一时间发送至公司领导、责任单位领导的手机中，使相关人员能够第一时间掌握本单位服务工作的动态，及早介入投诉举报业务的处理过程。通过短信快报的深化应用，不仅实现了服务信息的快速共享，同时也使各级领导能够及时掌握供电服务事件的处理进度，变事后通报为事中预警，缩短了供电服务问题发现、分析、处理的周期，加强了供电服务的全过程管控。
5）制定催督办逐级上报制度，重视客户诉求频次，建立预警处置机制。为提升优质服务水平，提高重大舆情快速反映能力，进一步规范省远程工作站催督办逐级上报工作，省客服中心依照客户同一问题反复拨打次数或工单下派频次，将催督办的建立预警机制，避免涉电舆情产生不良社会影响，也方便了各级领导第一时间动态掌握相关事件最新进展。
6）强化数据分析。省客服中心每周编制供电服务周通报对客户的投诉进行了全面分析，并上报公司营销部。每周一在全公司视频会上对各单位每周的投诉处理及调查情况进行点评分析，使投诉“件件有结果、件件有分析、件件有整改、件件有考核”，有效的解决部门协同的问题；同时定期归纳总结客户投诉问题特征，对发现的服务问题督促整改，不断规范服务质量，通过公司的有效管控和供电服务现场稽查等各项服务举措的落实，进一步提高供电服务水平。再次每月在公司营销月度例会上通报上月95598受理的投诉供电质量、服务行为等方面的隐患和短板，充分利用大数据挖掘技术，深入分析客户需求，为公司优质服务管理提供全面、客观的决策依据。
7）加强沟通，深度磨合，确保业务支撑到位。95598全业务上收以后，省客服中心持续加强与国网客服中心的沟通，准确掌握95598投诉业务规则调整信息，及时获知95598业务指标的薄弱环节，制定切实有效的整改方案，及时形成95598投诉问题等各类专项报告上报公司营销部、以及规范话术上报国网客服中心，充分发挥全方位、多维度支撑作用。
8）加强95598投诉供电服务现场稽查及时响应客户诉求。省客服中心技术支持室同时联动，对于95598投诉随机抽取稽查。通过开展明察暗访活动，综合运用现场检查、技术监控、流程跟踪、客户回访等多种手段，重点对业扩报装、营业收费、电价执行、供电质量及费控业务等方面进行暗访检查，加强供电服务流程监管，对95598投诉业务回访情况的梳理分析，及时发现和纠正违规行为，提高监督水平，通过检查了解问题根源，针对性的制定整改措施，提升公司整体服务的质变。
3 结束语
通过“五位一体”协同机制建设，公司建成以业务流程管理为核心，职责考核为保障，制度标准为准则，风险防控为导向，信息技术为支撑，保障“三集五大”体系高效运转的协同管理机制。同时在95598投诉流程的管控上，通过一系列行之有效的管理，有效的促进企业绩效提升，推动公司优质服务更上新台阶，客户满意度不断提高。
【参考文献】
一、实施的背景
公司前期预算管理办法比较侧重年度经营指标的最终实现，对于实现的过程监控关注不够，对于外部环境的重大变化缺少及时的反馈与分析，不能采取有效的方法措施。随着近年来公司处于高速发展阶段， 经营规模不断扩大及产品结构日趋多元化， 情况日益复杂，其融资、新产品研发、产品质量等风险等日益加大及复杂化。同时相关成本费用日益增加，进一步蚕食产品利润空间。为此，财务部在集团统一要求下，结合实际，对公司进一步实施加强滚动预算管理。
二、实施管理内涵及实施方法
滚动预算是指根据上一期累计的实际完成情况，调整和编制下一期及以后各期的预算，使得预算始终保持为一个固定周期（一般为1年）的一种预算编制方法。
滚动预算以年度经营指标为核心，根据各个职能职责，进一步分解指标，落实到各个职能部门。并进一步其将财务预算、业务预算、资本预算等各项预算按照月度分解并编报。根据每月预算指标与实际完成情况，对实际偏差进行分析研究，采取相应措施，保证年度目标的有序实现。
（一）扩大预算管理部门，积极应对环境变化
将滚动预算与公司各个业务归口部门相衔接，以业务部门提供的业务预算为滚动预算编报基础，将公司生产、经营、采购等各个部门紧密联系，对外部环境的重大变化迅速作出决策，采取有效措施应对。将滚动预算形成经营预算、项目预算、财务预算、综合预算，使得整个公司的经营、研发、投资、成本费用等有机结合，达到无缝链接、每月根据实际完成情况以及经营环境变化，预测以后各期情况，并在此基础上作出决策，保证年度经营目标的有序实现。
（二）创建与公司经营情况相适应的滚动预算编报方法
经过不断探索总结深化，滚动预算编报方式逐渐形成。公司每年10月开始启动下一年度的预算编报工作，于12月份完成。每月10日前上报滚动预算。每年7月视生产经营情况决定是否对单位预算实施调整工作。调整举例：以2011年7月为例，2011年7月初根据实际完成情况修正6月预计情况，根据公司各部门反馈信息及外部经营环境变化，重新预测7-12月份经营情况，重点预测未来3个月的经营情况。同时分析以前期间偏差原因及本月、本季度的预测不确定事项。
（三）加大重点项目控制，防范经营风险
一是加大成本费用的预算管理，以预算指标为指导，研究分析各产品成本费用超幅偏差，发现问题所在，采取应对措施，降低成本费用。对于费用来说，由各个费用归口部门对年度费用指标进行项目和时间的进一步分解。每月根据分解项目进行分析比对，对于费用使用超过时间进度的进行预警，并各季度进行考核。二是加强应收账款和存货管理，加快资产周转率，防范资金风险。对于存货，采购部门要根据预测的生产计划，合理安排，精细采购，减少库存资金压力，提高存货周转率。对于应收账款，财务部及营销部积极回笼资金，防范资金风险。
（四）积极反馈，解决重点问题，保证预算执行
每季度根据滚动预算执行偏差及提出的不确定因素，各相关部门积极应对，深入分析，调查研究，提出解决方案，保证预算执行。公司机车产品由于关键进口配件的供应问题，影响和谐机车的交车销售，对公司年度经营目标造成重大影响。公司提前应对，采购、技术设计及生产等部门通力合作，采取措施，保证了产品生产进度，为公司经营目标的最终实现打下基础。
三、实施效果
（一）确保公司年度经营目标实现的过程监控
近年以来，受外部经济形势和公司生产经营的特殊情况影响，公司资金压力较大，对年度经营指标的完成带来较大冲击。财务部根据年度指标，合理分解时间节点，对重大事项变化，采取措施积极应对。公司实现营业收入53.35亿元、净利润1.93亿元。
（二）强化内部成本费用等预算管理控制
通过滚动预算管理，公司采取有力措施调度季度指标完成情况，根据每月生产计划，合理预测季度目标，对于预测偏差，积极整改，保证年度经营目标平稳有序执行，提高目标实现的过程质量。
（三）根据实际经营情况进行年度预算合理调整
公司实施滚动预算管理后，每月检查预算完成情况，积极反馈问题所在。7月编制年度调整预算以滚动预算为依托，大大减少了预算的工作量，提高了预算的准确度与合理性，做到有章可循，有据可依。
参考文献：
[1]荆新，王化成， 刘俊彦.财务管理. 北京：中国人民大学出版社，2003。
