时间：2022-10-25 22:36:06
开篇：写作不仅是一种记录，更是一种创造，它让我们能够捕捉那些稍纵即逝的灵感，将它们永久地定格在纸上。下面是小编精心整理的12篇矿业投资论文，希望这些内容能成为您创作过程中的良师益友，陪伴您不断探索和进步。
我国境外矿业投资比重增加近年来我国矿业对外投资增长迅速。中国对外直接投资统计公报显示：我国采矿业对外直接投资流量从2004年的180021万美元持续增长到2009年的1334309万美元；尽管受全球经济形势影响，2010年回落至571486万美元，但2010年采矿业对外投资存量仍高达4466064万美元，占全部境外投资存量的14．1％（图4）。据安永的2011年采矿业报告，2009年中国包括国内和国外市场的整体并购交易金额总共为120亿美元［5］，全球排名第一；2010年的这一数字是l60亿美元，而全球排名降到第四位。这背后的重要原因是针对煤炭、铁矿石资产等大型企业的并购，有来自韩国、印度、巴西等国家参与竞争。这也表明，资源领域的竞争正在不断加剧。从投资分布的国家和区域上看，2010年我国矿业企业境外勘查开发投资额较多的国家和地区是澳大利亚、加拿大以及非洲和东盟地区。其中，对澳大利亚矿业投资占对其总投资的81．6％。在投资比重增加的同时，我国矿业境外投资方式和投资主体也趋于多元化。目前，我国从事境外矿产境外投资方式主要有绿地投资（GreenbeltInvestment）、跨国并购（Cross－BorderMergersandAcquisitions，M＆A）、合资、合作等四种类型。从国家发改委网站对规模以上矿产资源企业境外投资审批项目统计看，2006～2011年审批的矿产资源类境外投资项目中参股和合资项目分别为17和14个。直接投资、收购、参股和合资四种方式分别占总项目数的44％、34％、12％和10％（图5）。27与此同时，从事境外矿业投资的企业也从原来的以大型国有及国有控股企业为主，向着大型企业、地质勘查单位和民营企业等共同参与的多元化发展。矿产勘查开发的领域涉及石油、天然气、有色金属、黑色金属、非金属以及黄金、铀矿等诸多矿种。2．3境外矿业投资范围不断扩大长期以来，我国矿产资源境外投资主要集中在亚洲和非洲等不发达地区，随着全球矿业投资的不断升温，我国境外矿业投资的范围也不断扩大到南美洲、北美、欧洲和大洋洲等地。根据商务部备案系统的统计，截至2010年7月，我国矿业投资的国家达71个，其中，亚洲占33．8％，非洲36．6％，北美8．6％，南美12．7％，欧洲和大洋洲各4．2％，但从投资金额上看，我国矿业境外投资最多的国家是澳大利亚、加拿大、秘鲁、巴西和加蓬。这也标志着投资向发达国家扩展。
我国矿业境外投资存在问题
矿业企业融资困难尽管国际上已经形成了包括加拿大多伦多证交所、中国香港、澳大利亚证交所、英国伦敦证交所、私募基金等融资平台，目前我国还没有针对矿业这样一个高风险行业的融资平台。矿业企业融资方式相对单一，多为银行贷款和风险基金等方式。对于境外矿业投资企业而言，一方面，海外收益不能作为在国内银行贷款的依据，另一方面，国外的资产评估结论国内又不承认，这无形中成为境外投资银行贷款难以逾越的障碍，给矿业企业特别是民营企业的实际经营带来了阻力。此外，全球金融危机以来，诸多金融机构资金普遍收紧，矿业企业特别是中小矿业企业和民营企业的融资条件也日渐严格，这些因素在一定程度造成矿业企业的融资渠道相对狭窄，且融资规模较小。境外勘查开发投资风险大企业开展境外勘查开发投资活动面临着国内外双重压力和风险。一方面，由于国家不同、地区不同，存在的不同的政治、法律制度、不同的社会文化环境，这种差异导致企业在管理理念、管理方法、员工价值认同等方面的不同，而且需要相当长的时间才可能实现管理、认同等方面的相互协调和融合；另一方面，对于境外投资企业来说，还要面对国内外两个不同市场和货币体系的压力，比如，国内外利率、汇率的双重变动、矿业原材料价格双重走向等问题。这些因素都加大了国内企业境外投资的风险。境外矿业投资门槛提高近年来，很多国家对资源政策表现出收紧的势头，对于收购审批程序进一步严格，附加条件也越来越多。一些资源丰富的发展中国家利用矿业权协议条款重新谈判、调高税率、提高国有企业参股比例、战略性资源国有化、矿业权重新审查等各种手段，加强了对资源的控制。例如玻利维亚出现了“当地资源民族主义”，宣布其所有的矿业权全部由国家所有；再如2009年紫金矿业曾在海外收购一个储量达1500万t的铜矿，由于审批手续半年多还未结束，最终错过最佳收购机会。此外，还有一些国家要求进入本国经营，必须办理临时签证，才可获得法人资格，越来越多的国家在临时签证的办理中愈发严格。这对我国企业境外矿业投资而言是一个巨大的挑战。根据安永的2011年全球矿业和金属业的主要战略性商业风险报告，资源民族主义风险由2010年的第四位上升至第一位。3．4中国“”的负面影响随着中国经济实力的不断增强，中国“”在海外不断升温。由于近年来我国海外投资相对集中于能源和矿产领域，加之部分参与海外投资并购的企业具有“国有”背景，部分发达国家开始渲染中国扩张、中国威胁等国际舆论，一些限华政策和对华贸易壁垒层出不穷，许多投资国政府对中国海外并购矿产资源项目的审批更加严格和谨慎［4］。这些不良的国际舆论环境，成为中国矿业企业跨国投资的经的重要障碍。
思考与建议
建立风险评估体系，选择符合企业战略的投资目标由于境外矿产资源勘查开发的投资规模大、周期长、不确定性因素多，因此，企业首先要建立境外勘查开发项目风险评价体系。通过对项目地质风险、开发风险、市场风险、运营风险和政治与社会文化风险等环节进行综合评估。同时，要结合企业自身的中长期发展战略，进行投资价值和风险的比较，谨慎筛选投资区域与投资项目，不可盲目跟风。积极承担社会责任，树立良好企业形象矿业企业在进行境外勘查开发活动时需要制定28境外运营的社会责任战略，将社会责任理念充分融入企业国际化经营中。如通过环保、慈善公益事业、融入社区等方式承担更多的社会责任，树立良好的企业形象，实现与当地政府、工会、民众、社区等关联群体的和谐相处。这是化解企业在投资地面临的各种矛盾、降低投资风险的重要举措，有利于企业海外市场和业务的进一步开拓。积极拓宽融资渠道由于矿产资源投资的高风险性，目前我国矿业融资渠道相对单一，多为银行贷款和风险基金等方式，且融资规模小。对此我们可以借鉴加拿大等发达国家的矿业融资经验。如发展筹集、运作、退出、回报都符合矿业高风险性投资特征的私募股权融资方式；借鉴多伦多股票交易市场经验，发展矿业板上市融资；通过出让一部分矿产地未来的收益权来获得融资；通过签订选择权协议，让合作者在一段时间内了解和评估勘查地的前景后再正式购买勘查地股权等，从多个层面、以多种形式拓宽矿业境外投资的融资渠道。同时，通过企业形象的树立和宣传，也有利于改善“中国威胁”的国际舆论。政府应加强对矿业境外投资的服务和管理随着企业参与国际投资与合作项目的不断增多、投资合作领域的广泛延伸，政府应更进一步加强其服务和管理职能。一方面，要加强和完善对境外投资的制度建设，如境外投资保险制度、审批制度、矿业融资制度等，以规范和管理境外投资矿业企业的行为；另一方面，要为境外矿业投资企业提供信息服务，搭建国际合作的平台。如采集、获取全球地质科学数据信息，建立基础地质、矿产资源等重要数据库、编制和定期公布国别矿产资源投资指南信息、举办矿业论坛等多层次的信息服务，协助企业降低境外矿业投资的成本和风险。
本文作者：韩九曦元春华刘大文工作单位：中国地质图书馆
国际金融危机对湖南矿业的影响程度
国际金融危机对湖南的煤炭、铁、铅、锌、钨、锡、锑、铋、钼、铜、铝等11个矿种的矿产品及相关产品都造成了不同程度的影响。其中影响最大的是铅锌产业，其次是钢铁产业，第三是钨、锡、锑、铋、钼等产业，对煤炭工业的影响已在2008年底显现。
现以钢铁产业为例分析国际金融危机对相关矿业的影响程度。
在需求方面，金融危机对铁矿石及钢铁工业造成巨大影响。在国际上，欧盟、美国汽车减产分别达20%和30%，房地产因次贷危机陷入低迷，导致汽车、建筑两大用户的钢材需求大幅度下降。在国内，制造业对钢材的需求大量萎缩；房地产市场持续降温，对占钢材内需近50%的建筑用钢需求产生严重影响；自2008年下半年以来，钢材出口大幅回落。财政投入刺激经济是一个较长的过程，我国政府近期出台的4万亿元投资大规模进行基础设施建设的措施，必将带来对钢铁等基础原材料的旺盛需求，但至少还需1年左右才能显现其效果。因此，在1-2年内，钢材的需求将与实体经济放缓同步大幅下降。
铁矿石需求的低迷，有着多重原因。一是受钢材需求的影响；二是在高价位的带动下，国内铁矿石加大投资规模，已经形成较大规模的产能、产量；三是在铁精矿高价位的诱惑下，众多国内铁矿石进口商大量进口并囤积铁矿石进行炒作。截至2008年11月15日，我国铁矿石压港量已经突破9000万吨，创下历史纪录。
在价格方面，铁精矿和钢材价格双双大幅下降。
在铁矿石降价中起关键作用的是进口矿。2008年前9个月，进口铁矿石平均到岸价141美元/吨，与上年同比上涨70%。自9月出现价格狂落以来，已降至80美元/吨左右；目前现货矿价位低于长期协议矿价，而且这种态势仍在继续，这在几年来还是首次出现；与此同时，国际铁矿石海运费暴跌，跌幅超过52%，巴西至中国降至9.85美元/吨，澳大利亚至中国降至4.59美元/吨，并且还在继续下降。据中国钢铁工业协会预计，2009年铁矿石价格可能还将下跌20%。
由于铁精矿、进口铁矿石及海运费等价格出现大幅下跌，对钢材价格支撑作用减弱，加上经销商观望，国内钢铁企业库存压力加大，导致以宝钢为首的25家钢厂集体降价。至11月底，全国钢价从2008年6月份的最高点均价6338元下降1120～2600元/吨不等，降幅平均达30%左右，已跌破2008年初的价格水平。
在产业影响方面，2008年8月份以来，随着钢材价格的不断下跌，钢铁企业的盈利水平持续下降，到10月份国内钢铁企业已出现盈亏相抵、全行业亏损的状况，大中型钢铁企业亏损面已达到59.15%，钢材销售利润率已降至―3.23%，目前的钢材价格水平已不能正确反映产品的实际价值，价格严重背离价值。
金融危机对湖南钢铁产业弊远大于利。尽管由于上游铁矿石、焦炭、废钢等原材料价格大幅度下降，使得吨钢成本下降500元以上，但下游需求严重不足，国内外钢铁企业纷纷减产，减产幅度一般在15%～20%；淡水河谷、力拓、必和必拓三家矿业巨头已经发出减产信息。湖南钢铁企业产品结构中建筑用钢、中厚板比例很大，由于房地产市场不景气，造船业订单下降，导致销售不旺，以致大幅减产。而我国政府4万亿元投资基础设施建设的拉动内需措施，其对钢铁等原材料的需求尚有待时日。以上不利因素的叠加，必将导致数年内湖南钢铁企业整体经济效益下滑。
在金融危机对钢铁产业影响的持续时间上，综合我国政府的4万亿元投资的拉动内需措施、明年铁矿石过剩库存应基本消化等多方面因素，预计当前的钢铁工业萧条局面将持续12～18个月，随后市场需求将在一定程度上得以恢复。
造成部分矿产品价格大幅度下降的主要原因
通过国际金融危机对湖南矿业的影响程度分析，造成部分矿产品价格大幅度下降的主要原因包括以下几个方面内容。
一是下游需求下降。由于国际金融危机的影响，使得国内外制造业、建筑业出现大面积需求萎缩，带动相关的电力需求下降，直接影响了钢铁产业，铝、锌、铜、铅等为主的有色金属产业，以及煤炭、石油等能源产业。
二是国际国内炒家的抛售。在国际矿产品价格高位运行期间，国际国内炒家对石油、铁矿石、有色金属、煤炭等大肆炒作，囤积矿石或制成品，一旦金融危机来临，市场前景和信心受到严重影响，立即降价抛售，因而直接拉动相关产品价格的大幅下降。
三是期货市场运作法则的综合影响。自2006年至2008年6月期间，有色金属国际国内价格相继达到最高价位，其中国际国内炒家进行期货投资交易是重要因素之一。受石油期货价格暴跌和国际金融危机等诸多不利因素影响，炒家迅速出售手中期货，造成了有色金属期货市场普遍的恐慌心理，致使有色金属期货价格大幅度下降。而期货交易者因期货价格变化导致保证金不足被迫自行平仓；因未在规定时间内及时追加保证金或自行平仓，而被期货公司强行平仓这两种情形，则更加剧了市场的恐慌心理，从而引发了有色金属期货的抛售。
四是政策调控不力。就国内而言，宏观调控政策落实不到位也是重要因素之一。如2005年开始的钢铁工业关停和淘汰落后产能工作，2006-2007年期间进行的钢铁、电解铝、铜冶炼、铁合金、电石、焦炭、水泥、煤炭、电力等产能过剩行业产业结构调整工作，预期的落后产能关停、淘汰目标没有完全实现，钢铁、有色、煤炭等盲目扩张规模的趋势并没有得到有效遏制。
五是产能过剩。近年来，钢铁、有色金属、煤炭等行业没有切实按照国家产业政策以满足国内市场需求为主、进出口主要是品种调剂的发展定位，确定其产业投资方向和发展规模。连续数年钢铁、有色金属、煤炭产业均以远远超过同期GDP增长率的增幅快速增长，盲目扩大产能产量，产业结构调整不力，抵御风险意识不强，低水平投资、低水平建设现象较为严重。
湖南矿业应对国际金融危机的措施
一是尽快实施限停产或减产保价的调控措施。在保障国计民生对必要资源需求的前提下，对于已经低于成本线的铅、锌矿和铅锌冶炼企业，本省中低品位铁矿，锡矿和冶炼企业，小型煤矿等，尽快实施限停产或减产保价的调控措施，降低库存，减少市场供给总量，使市场价位逐渐回到合理价位。
二是暂停有关矿产采矿权的投放。对湖南受到金融危机严重影响的相关矿产（煤炭、铁、铅、锌、钼、铜、铝等）、优势矿产（钨、锡、锑、铋等），应采取果断措施，暂停采矿权的投放。
三是制定有关矿种总体整合方案，实现有序规模开发。2007年，省国土资源厅已经制定了湖南省锡矿、锑矿、磷矿和煤矿的总体整合方案，对保护和合理开发利用资源打下了良好基础。
要利用国际金融危机造成众多小矿山自行淘汰出局这样一个机遇期，对湖南铅矿、锌矿、钨矿、铋矿、钼矿实行整合。按照规模不低于中型，小型矿山必须由取得大中型矿业企业申请采矿权的原则，重新设置采矿权。对于已制定的锡矿、锑矿、磷矿和煤矿的总体整合方案，与上述原则相悖的，应按照这一原则重新修订。
四是制定并启动湖南矿产资源储备制度。2006年，省国土资源厅组织制定了《湖南省矿产地收购储备管理暂行办法》，后因矿业市场投资热情高涨，矿产地收购储备不具备启动必要而暂且搁置。当前，在全省有关矿产产业受到国际金融危机严重影响的情况下，适时重新修订并启动矿产资源储备制度，是有效规避金融危机冲击的有效措施之一。建议首先实行矿产地储备，收购储备重点为煤、铅、锌、铁、钨、锡、锑、铋、钼等矿产。而矿产品、矿山储备，目前尚不具备储备资金、市场运作经验等相关条件。
五是收购开发境外矿产资源。目前，在国际金融危机影响下，难得的矿产资源并购机遇已经出现。因此，应及时抓住国际矿业市场低迷的难得机遇，尽快实施境外矿产资源并购。
六是制定实施湖南优势矿产资源出口配额制度。目前实行配额管理的矿产有钨、锑、锡，为保护和合理开发利用优势矿产资源，制定实施全省优势矿产资源出口配额制度是十分必要的。
湖南优势矿产资源出口配额制度的主要原则有：一是争取将铋纳入出口配额管理：二是根据国际市场和合理开发利用的要求，调整和控制优势资源产品的出口总量；三是禁止初级产品出口，限制中级产品出口，鼓励高技术、高附加值产品出口，促进湖南优势资源产品的升级换代；四是原则上只向大型有色企业集团发放配额，严格控制中小企业出口配额，以配额管理手段促进优势矿产向大型有色企业集团聚集。
（因版面限制，选登论文内容有删节。）
链 接
评价及影响
本文整理统计了湖南矿产品几年来的价格走势，分析部分矿产品价格大幅度下降的主要原因，探讨了国际金融危机对湖南矿业尤其是有色金属的影响程度，提出湖南矿业如何应对金融危机的措施，对规避金融危机风险有较强的现实意义和指导作用。
点评人：戴塔根（教授、湖南省地质学会副理事长兼学术委员会主任委员、中南大学地学与环境工程学院院长）
作者简介及学术影响
朱洪，地质实验测试高级工程师，男，湖南大学化学化工系毕业，现在湖南省国土资源厅矿产资源保护项目管理办公室工作。
【关键词】铁矿石 对外投资 现实条件
一、中国加大投资澳大利亚铁矿石资源的必要性
1、铁矿石资源在钢铁工业中的重要作用。铁矿石作为钢铁工业最重要的基础原材料，是不能再生、不能替代的资源，是影响我国经济持续发展的关键因素之一，稳定而经济的铁矿石供给是钢铁工业持续、快速、健康发展的前提条件。近年来随着国民经济对钢铁产品需求的增长，钢铁工业迅猛发展，中国已成为世界钢铁生产与需求最旺盛的市场。2007年中国钢材产量达到4.89亿吨，占世界钢材产量的36.4%；钢材消费量超4.3亿吨，约占世界钢材消费量的35%。目前中国不仅是世界第一产钢大国，也是钢材第一大消费国。
2、中国铁矿石资源禀赋状况。中国已探明的铁矿区总共2867处，保有资源储量607亿吨，暂时难以利用的铁矿保有储量约194亿吨。中国铁矿石储量虽然丰富，但是品位低，含铁品位平均只有33%，而世界平均品味为44%左右。中国铁矿石贫矿多，占全部矿石储量97%，绝大部分铁矿石须经过选矿富集后才能使用。而且中国铁矿石矿床类型多、矿石类型复杂，难以采选、难以综合利用导致生产成本较高。即便是开采难度小的铁矿，经过几十年的开采后可采资源不足的矛盾也逐渐显现出来。同时，多数重点铁矿山及地方骨干矿山圈定的矿量逐渐减少，开始进入生产中后期，规划的后备资源开发难度较大。
3、中国铁矿石的进口数量及来源。钢铁工业的快速发展使得我国对铁矿石的需求越来越多，国内的生产根本无法满足铁矿石的大量需求，产需的矛盾使我国不得不大量进口铁矿石。据国际钢铁协会统计，从2003年起中国已经超过日本成为世界上铁矿石进口第一大国；2005年中国的铁矿石进口量已占世界铁矿石进口量的36.6%；2007年中国铁矿石产量为70707万吨，进口量达38309万吨，对外依存度已达到52.65%。有专家预计，2010年中国进口铁矿石占铁矿石总需求的比重将达到56.4%。中国从40多个国家进口铁矿石，其中主要来源国为澳大利亚、印度、巴西、南非。澳大利亚是世界铁矿石出口第一大国，约占国际总出口的37%，在我国的铁矿石资源供给上发挥着举足轻重的作用。近几年中国从澳大利亚进口铁矿石最多，占全部进口的40%左右（见表1）。
4、中国缺乏铁矿石定价话语权。最初，由于中国进口企业较多、缺乏协调，企业不能形成有效的合力，致使我国铁矿石的进口价格只能跟随日本铁矿石进口价格，不能进一步压低。目前虽然我国铁矿石进口数量是世界第一，但没有应有的话语权及对铁矿石价格的控制能力。国际铁矿石长单协议价格（基准价格）在连续几年上涨后，2008年度进口铁矿石价格已再次上涨96%，这是国际铁矿石价格连续第6年上涨。再加上海运费用的大幅上涨，进口铁矿石的成本更是大大增加，成本的持续上涨已经成为中国钢铁行业面临的最大问题。
二、澳大利亚铁矿石资源投资的优势
1、澳大利亚的铁矿石资源禀赋。澳大利亚铁矿石资源非常丰富，储量约为350亿吨且分布集中。哈默斯利矿区为铁矿石主要产区，澳大利亚91%以上的铁矿石都出自这个产区。从质量上看，澳大利亚铁矿多为富矿，矿石品位高，含铁量为65%～66%且成分稳定，含硫仅0.012%，含磷量亦只0.06%，矿石的粒度均匀，堪称矿石中之上品。从产量上看，近几年澳大利亚铁矿石产量很大，已经超过巴西成为铁矿石产量最多的国家。据专家推测，2010年和2015年澳大利亚铁矿石产量将分别达到382.9百万吨和432.6百万吨，具备持续供矿的潜能，是国际铁矿石市场的主要供应者之一。
2、澳大利亚的投资环境。
（1）政治环境。澳大利亚是一个政治比较稳定的国家，在社会形态和制度上与西方主流国家之间具有较高的相互认同感。澳大利亚没有在国际上发挥强国作用的野心，因此在由西方世界构筑的国际规则体系中在政治和军事上需要依赖美国的保护。但与此同时，澳大利亚和美国并没有特殊的历史渊源，所以长期处于美国军事势力的。
（2）经济环境。澳大利亚以贸易立国，是一个经济运行状况良好的国家，与中国具有良好的经贸关系。1972年12月两国正式建交，第二年就签订了两国间贸易享受“最惠国”待遇的协定，1978年澳政府同意中国享受澳对发展中国家的普惠制待遇。多年来两国之间保持了良好的经贸关系，同时中国还是其农、矿产品的重要出口市场之一，中国多年来从澳大利亚进口的铁矿石量在稳步增长。特别是20世纪80年代中期以来，澳大利亚逐步制定了有利于吸引外商投资的政策，实施关税优惠，加大铁矿石勘查的投入，鼓励外资到该国进行矿产勘查。
（3）法律环境。企业在寻求国际投资、利用境外资源的过程中一定要注意处理好法律方面的问题，避免像首钢在收购秘鲁铁矿时由于一些法律问题而遭受损失。澳大利亚各州基本都有自己的矿业法，大多数州都有采矿权和资源开发的法律制度，所规定的矿权管理制度及地质资料汇交制度都相当完善。澳大利亚已经将修改矿业法提上日程，修改矿业法的目的是在经济社会与环境可持续性原则下发展矿业，同时也要在不同原则的指导下促进新的投资。
3、澳大利亚的运输成本。从近几年中国港口综合平均海运费来看，澳大利亚到中国的综合平均海运费是最低的（见表2）。从海运距离来看，中国与巴西的海运距离为11000海里，与南非的海运距离为8000海里，与印度的海运距离为4100海里，与澳大利亚的海运距离是3600海里，澳大利亚是距离中国港口最近的供矿国。目前在铁矿石的质量和供给量上能与澳大利亚媲美的国家只有巴西，但近年海运费的持续暴涨使得中国铁矿石到岸价的约2/3是为运输而买单。以巴西运往中国的铁矿石为例，其铁矿石价格为每吨30美元左右，但是海运费的价格几乎达到60美元。在离岸价格相差不多的情况下，中国从巴西进口铁矿石和从澳大利亚进口铁矿石的到岸成本越来越悬殊。
三、中国加大投资澳大利亚铁矿石资源的现实条件
1、国内形势及政策支持。“十五”计划提出要完善国家战略资源储备制度，进一步推动全方位、多层次、宽领域的对外开放，实施“走出去”战略，努力在利用国内外两种资源、两个市场方面有新的突破，支持有竞争力的企业跨国经营，到境外开发资源。这从制度上明确了国家对于矿产资源境外投资鼓励和扶持的方针，为我国企业开展境外矿产资源投资提供了重要保障。财政部有关负责人在“中国矿业2004”国际研讨会致辞时表示，继续大力支持矿业企业“走出去”，鼓励他们开发利用国外矿产资源。2004年7月19日《关于投资体制改革的决定》明确指出，企业不使用政府投资的一律不需要审批，还对国内企业到境外投资做出了详细规定。《决定》的出台大大优化了我国企业境外投资环境，确立了企业境外投资的主体地位。2007年中钢协也开始鼓励中国企业海外投资或联合开矿，掌握资源量。
2、中国具备加大澳大利亚铁矿石资源投资的实力。
（1）中国投资国外铁矿石资源的实践。中国从1987年开始就探索到境外投资办矿，并多次组团到澳大利亚和巴西矿山进行考察，至今已有一些在外投资办矿的实践，许多小型钢铁企业或地方企业也踊跃投资于国外铁矿。这些实践中的跨国铁矿石资源投资主要以在澳大利亚进行合资开发为主，为我国进一步加大投资澳大利亚积累了不少经验。
（2）中国加大投资澳大利亚铁矿石资源的能力。经过多年的改革开放和经验积累，国内许多矿业企业都得到了长足的发展，实力大大增强，已基本具备投资国外矿产资源的能力。从人才上看，我国已经培养了大量熟悉国际惯例的人才，参与全球矿产资源勘探开发的能力有了明显提高；再加上我国具有先进的勘查技术和高水平的研究队伍，初步形成了一支能参与国际市场竞争的队伍。从资金上看，国内银行也会为海外投资矿产资源提供一定的资金支持。
3、中国海运能力的提高。中国铁矿石主要采取沿海港口运输的形式，随着近几年的发展，中国铁矿石的海运能力有所提升。从中远集团研发中心主任杨世成的研究报告看，2008 年新增运力交付数量保持稳定，全年干散货船预计交付 407 艘、2927 万载重吨，总体预计2008 年全年干散货运力比 2007年增长 6.8%。中国已经在不断发展自己的船队，对海外船东的依赖性有所降低，在青岛、大连、宁波等地也已经有了高吨级矿石专业化接卸泊位，这些都使铁矿石的运输更加便利。
综上所述，澳大利亚具备铁矿石资源投资的有利条件，而中国又有必要、有实力到澳大利亚进行铁矿石资源的投资，所以到澳大利亚进行更多的铁矿石资源投资是中国可以选择的一条较好的途径。
【参考文献】
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【论文摘要】澳大利亚是矿业大国，在矿业权方面建立了较为完善的制度，而同为矿业大国的我国矿业权制度却相对简单。本文从矿业权制度、矿业权主体、矿业权取得和矿业权转让四个方面，对中澳矿业权法律制度进行比较，以期借鉴澳大利亚矿业法中的先进之处，完善中国矿业权法律制度。
矿业权是理论界这些年来探索的一个比较热门的话题，这也是我国市场经济不断推进的结果。矿业权这个概念从古罗马法时就出现了，在当时矿产资源被归为物的范畴，并且罗马法规定，矿产资源所有权属于国家，但国家可以将有些矿产出租给贵族和私人去开采。在古罗马时期的某些城市，很多自由人可以从国家或私人所有的矿产中租下某些矿坑，这些小矿主要向国家交纳一定数量的产品，凡愿意开采的开采者，个人可以取得开采出的矿产的一半，另一半要交给国家。西方矿业权的概念完善和发展的鼎盛时期是在二十世纪六十年代，那时随着西方国家大多走向了工业化，矿产资源的开发和利用也受到了前所未有的重视。矿业权是一个比较复杂的概念，要弄清它的确切含义，有必要对其进行解析，其实矿业权是一个权利束，是由一系列相关权利组合而成的。让我们来看一下西方国家对矿业权的理解。矿业权，简称矿权，是指探采人依法在已登记的特定矿区或工作区内勘探、开采一定的矿产资源，取得矿产品，排除他人干涉的权利。矿产资源本身的特点与其在国民经济中的重要地位，使对其进行合理利用与保护成为一个国家的重大任务。因此，当今世界各国都非常重视矿业权法律制度的设立。澳大利亚是一个资源相当丰富的国家，矿业产值占整个国民生产总值的4．9％，矿业已然成为澳大利亚的支柱产业。而对于同样拥有巨大矿产资源的我周，矿业也是重要的产业支柱。矿业权及相关权利的设定对这两个国家具有特殊的意义，这在矿业立法上得到了集中体现，
现将中澳两国的矿业权立法比较如下。
一、矿业权制度比较
矿产资源具有贮藏的隐蔽性，多数埋藏于地下，只有经过地质勘探才有可能认识和发现它，而且要经过采掘等过程才可能变成人类所需的矿产品。作为矿产资源所有者的国家不可能直接从事具体的矿业活动，只有具体的公民和法人才具有勘查和开采的能力。为此，国家将矿产资源所有权的部分权能授让}}j去，设立矿业权制度。矿业权制度的设计应当包括矿业权的种类及其之间的相互关系。
(一)我国矿业权制度
“根据我国现行《矿产资源法》及配套法规的规定，我国对国内地质勘探单位和矿山企业，实行以勘查许可证为代表的探矿权制度和以采矿许可证为代表的采矿权制度。”勘查矿产资源必须依法申请登记，领取勘查许可证，取得探矿权；开采矿产资源，也必须依法申请登记，领取采矿许可证。两者在法律上也没有必然的联系。但是不同阶段的矿业权之间是有联系的，即探矿权人有取得所探矿床的开采优先权。这样做是为了鼓励投资者向高风险的矿产勘查投资，因为采矿或转让采矿优先权是实现勘查经济利益的唯一途径。
(二)澳大利亚矿业权制度
澳大利亚将矿业权分为为探矿权、采矿权、评价权三种。开采矿种没有限制，尽力保证谁勘探谁开采。澳大利亚实行联邦和州／领地分权管理，因各州／领地资源状况等的差异，其矿业立法情况也有不同。在新威尔士州“两权”(探矿权、采矿权)出让中，出让方式一是申请授予，二是招标拍卖，适用于位于矿产分布储备区内的两权出让；而在西澳州和北部地区，大型项目的“两权”出让则要以协议方式。
(三)小结
与世界上大多数国家一样，中国的探矿权人有优先取得开采所探矿床的优先权。澳大利亚探矿权人也可以根据“勘探在先”原则，优先取得采矿权。澳大利亚的三种矿业权在法律上紧密的联系在一起，适应了商业性勘查和开发相互协调、相互制约、相互促进的需要。但是，在我国矿业权之间在法律上没有必然的联系，今后要积极推进矿产勘查与矿产开发的一体化，用开发，保勘查；用勘查，促开发。澳大利亚的不同矿业立法也值得我国借鉴，根据地域的不同，对东中西部实行不同的矿业政策，更好的发挥我国的资源优势。
二、矿业权主体的比较
矿业权的主体是指可以依法取得矿业权的公民或法人。根据“权利与义务相一致的法律基本原则”，一个民事主体只有具备了相应的勘查或开采的行为能力，即承担义务的能力，才能获得相应的矿业权。
(一)我国矿业权主体
考虑矿业所需的资金和规模比较大，我国《矿产资源法》规定，国营矿业企业是开采矿产资源的主体，国家保障国营矿山企业的巩固和发展。对集体矿山企业和个体采矿实行积极扶持、合理规划、正确领导、加强管理方针。但集体矿山企业只能开采国家指定范围内的矿产资源，允许个人采挖零星分散的资源和只能用作普通材料的砂、石、粘土以及为生活白用采挖的矿产。这种对不同身份的主体作区别对待的规定，使得国营企业在争取矿业权的竞争中拥有特权，不符合自由竞争的要求。除了本国的公民和法人可以成为矿业权的主体外，我国的《矿产资源法实施细则》还规定，国家允许外国的公司、企业和其他经济组织以及个人依照中华人民共和国有关法律、行其他海域投资勘查、开采矿产资源。引进国外资金和先进技术，可以加快中国矿产的勘查和开发，支持国民经济的发展。
(二)澳大利亚矿业权主体
根据澳大利亚的《矿业法》及相关规定，任何个人都可以申请探矿权，申请人可以通过行政审批或投标的方式获得探矿权。如果申请者是外国公司以及外国居民，在新南威尔士州以外注册的公司时，除了提供审批或竞标所要求的规定材料外，部长还有权要求这几类申请人或竞标者提供更详细的资料。任何人都可以申请采矿租赁权，，申请人可以通过审批或竞标的方式获得租赁权。采矿租赁权的持有人有在规定土地进行采矿的权利，并在该区域内进行粉碎、测量、分级、冲洗和沥滤等初级处理工作。
(三)小结
中澳两国对矿业权主体的规定，体现了主权国家对其自然资源享有永久主权这一国际公认的原则。但是澳大利亚矿业权的主体更为宽泛，对外国人的限制比较低，这符合市场经济中机会平等的原则，凡具有足够行为能力的公民或法人，经审查、登记等法定程序都可能取得矿业权，行为能力越强，则可以申请获得越大的矿业权，有利于矿业权的主体之间的公平竞争，优化资源配置。
三、矿业权取得的比较
矿产资源的取得可以分为原始取得和继受取得，即通过申请一批准一登记取得和基于转让取得。此处仅探讨前者，矿业权的继受取得将在下一节中讨论。
(一)我国的矿业权取得制度
我国矿业权的设立需要经过经贸部门、计划部门、分矿种的工业主管部门、地质矿产主管部门以及工商行政管理机关的审批和发证。另外，劳动安全、环境保护等部门也要依照有关法律履行其审批职责。繁琐的审批程序限制了矿业权的设立，使得这一资源难以自由流通，从而形成最佳配置。对外商来讲，不仅预示着极大的风险，而且无法像国内企业一样找到相应的主管部门。
(二)澳大利亚的矿业权取得制度
各州法律在颁发采矿许可证的条件中都有明确规定，申请人必须是一名勘探人而不是一个卖主，申请时必须提交实施勘查计划的全部财务和技术细节。这样，就可以防止单纯为了出售矿业权或与他人合资谋取利润为目的的投机行为。矿业权转让时，当事人双方须到政府矿业管理部门办理批准登记手续。除此之外，必须履行规定的义务，如探矿权、采矿权必须达到最小的区块面积，完成勘查投资承诺，为保持矿业权必须支付的勘查作业资金额，按期缴纳租金和保证金，按期报告开支情况、勘查进度和结果，满足恢复生态环境的要求。
(三)小结
由此可见，澳大利亚的矿业法侧重于矿业权的保护、环境及资源保护方面。中国矿业法的重心在于经济调控和企业管理方面。但是，随着经济的发展，中国矿业法的中心已经开始向环境、安全等方面转移。
四、矿业权转让的比较
资源的自由流通是市场经济的内在要求，作为财产权的矿业权，在市场经济体制下，必然反映出商品性特征，通过流通来实现资源的最佳配置。“但因其往往事关社会公共利益、国家战略利益”，所以各国对矿业权的转让都作出了不同程度的限制。
(一)我国矿业权转让制度
我国对矿业权转让的限制比较严格，只在两种情况下可以转让。一是探矿权人在划定的勘查作业区内进行勘查作业，有权优先取得勘查作业区内矿产资源的采矿权。探矿权人在完成规定的最底勘查投入后，经依法批准，可以将探矿权转让他人；一是已经取得采矿权的矿山企业，因企业合并、分立，与他人合资、合作经营，或者因企业资产出售以及有其他变更企业资产产权的情形，需要变更采矿权主体的，经依法批准，可以将采矿权转让他人。由于以往探矿权、采矿权的转让都是以行政方式无偿授予的，没有形成一级市场，现在直接进入有偿转让的二级市场，将有损国家和受让人的权利；同时，探矿权、采矿权作为一种无形资产，必须和相应的资金及劳动投人后形成的有形资产一并转让。为防止探矿权人、采矿权人发生类似“炒地皮”的弊端，我国《矿产资源法》对此作出了明确的限制。
(二)澳大利亚矿业权转让制度
根据澳大利亚的法律，探矿权、采矿权可以合法转让。这一规定对国际采矿业具有巨大的吸引力因为：1．矿业权人出现以下情况时，都可以将矿业权转让给出价最高的人。如一个探矿权人发现了一处有经济价值的矿体，不想开采又想收回勘探投入；大矿业公司认为发现的矿体规模小，不想开采；小矿业公司发现了矿体，不具备开采条件，没有开采能力。2．勘查许可证持有人可能希望寻找合资伙伴来分担勘探风险，可以建立联合股份公司，将权利转让给该公司。3．矿业权是一种有价的无形资产，投资人如欲以矿山企业的资产及其产品作担保进行筹资，最基本的条件是他应有权抵押以致最终转让矿业权的权益。矿业权转让，由当事人双方协商议定，政府一般不进行干预。
(三)小结
中澳两国的共同点是都允许矿业权的转让，并在程序上作出限制。但是，澳大利亚对矿业权转让的限制较少，有利于矿业市场的发展。而中国由于客观情况的局限，对矿业权的转让实行严格的限制。．
关键词：地质勘查工作；投资；运行机制；矿业
当前地质勘查体制机制不适应新形势的需要。地质勘查工作缺乏统一规划、统筹协调和规范管理。地质勘查公共财政投入结构不够合理，公益性地质工作投入相对不足，基础性地质工作薄弱，对商业性矿产勘查支撑力度不强。地勘行业人才紧缺，公益性地质队伍结构不合理，野外地质工作待遇不高。商业性矿产勘查投资环境有待改善。原创性的地质理论与勘查技术不多，高新技术应用与开发不足，难以满足地质勘查现代化的需求。市场经济条件下地质勘查工作改革可以从以下几点入手：
一、市场经济条件下的地质勘察工作
地质勘查工作按照经济意义的不同可以分为公益性地质勘查工作以及商业性地质勘查工作两大类。其中公益性地质勘查工作具有公共属性，是为社会经济建设提供各种服务，例如进行地质灾害调查、区域水环境地质调查、海洋极地地质调查以及遥感地质勘查等。而商业性地质勘察工作的本质就是带有盈利性目的进行勘查工作，为企业或者单位进行专项服务，勘查结果以及知识产权归投资方所有。可以说商业性地质勘查工作是市场经济发展到一定阶段的必然产物，由于市场经济的发展，投资主体日趋多元化，不仅仅是只局限于政府而是扩展为与企业投资的相互结合。现阶段的投资来源主要包括有小型勘查公司的资金投入、采矿业的资金投入以及筹组股份有限公司，也就是根据国家有关规定经批准发行一定数量的股票以及债券筹集所需的资本。这其中勘查公司的资金投入主要是用于初期的寻矿阶段，如果一旦找到合适的矿藏，就需要进一步深入勘探，而这种大规模的勘探工作，勘查公司很难独立承担巨大的资金投入以及风险，因此就需要通过后两种类型进行筹资和投资。从我国目前的发展形势来分析以发行股票、债券等形式筹集社会资金的做法已经越来越普遍，而且通过筹资也是矿业公司和独立勘查公司分散风险的有效途径。
二、在市场经济条件下建立相应的工作体制、机制
我国地质勘查工作是随着社会的发展逐步建立起来的，是由中央政府出资组建，主要任务就是制定国土资源计划。而随着社会的不断进步，这种体制的弊端也日渐凸显，例如传统地质勘查工作的管理体制造成了矿藏勘探的权属与勘查单位严重脱离，这一方面弱化了勘查单位抵御风险的能力也影响了其提高工作效益的积极性甚至造成更严重的资金浪费。因此必须要建立符合市场经济条件要求的新工作体制、机制。从事公益性的地质勘查工作机构可以分为总部，即中国地质调查局、直属生产性事业单位以及大型的项目承担单位这三个层次。
在新形势的要求下，必须建立出一套符合社会主义市场经济体制要求的运行的新机制、新体制。在这一改革的过程中，首先要区分投资者、业主和项目承担单位的不同身份，明确各自的任务。国土资源部主要负责大调查的规划、计划以及成果验收，地调局则负责项目的具体实施，地勘队伍主要通过项目联系承担任务。其次是要强化立项工作，使立项工作更加透明化以及更具有合理性、科学性、广泛性以及民主性。第三，充分利用市场竞争机制。根据地质工作特点委托承包、招标承包和公开承包等多种方式优选项目承担单位或者制定招标、投标的办法或实施细则对于凡是能够招标的项目都要实行招标，然后严格审查承包单位的资格，把好参与投标和接受委托单位的基本条件关，在此基础上优选承包单位，从而充分体现出公平的竞争的原则，防止。第四，项目成果要采用先进的表现形式，向公众开放，实现社会共享。由于我国目前的地质勘查行业在生产能力上存在着严重的供大于求的局面，也就是地质勘查是一种买方市场。在这种情况下，充分运用市场竞争机制，推动地质调查项目的运作非常有利。
在具体运作过程中，主要应该实行严格的项目管理，要按照社会主义市场经济的要求，在新一轮国土资源大调查项目管理中引入竞争机制，提高投资效益，要按照项目管理的要求，使项目决策、管理及作业层分离，理顺各级管理机构及甲乙方的关系。围绕项目立项、项目管理机构的事权划分、预算管理、项目发包管理、合同管理、日常质量管理、资金的审计管理、项目的验收与后评价等环节展开。在市场经济条件下进行商业性地质勘查工作改革还必须要注意：一是投资主体要明确。企业的组织结构最好是一个大型的地质勘查矿业投资公司、大量小型地质勘探公司和地质技术劳务公司。大型地质勘查矿业投资公司逐步演变成资本经营公司，进行商业性地质工作运作。二是投资主体的多元化。积极争取国家、地方、企业以及外商和个人的资金投入，能够充分调动社会资源。三是商业性地质勘查工作的运行机制，从而使地质勘查工作能够更好的适应市场经济的发展。
三、引入社会资本争取股份上市
随着市场经济条件下地质勘查工作改革的逐步深入，尤其是以商业性地质勘查为主的地质勘查工作，要想在市场经济条件下获得长足的发展，关键是要改善矿业的投资环境，引入更多的社会资本。这需要我们首先要进一步完善并严格执行地质资料汇交办法，以便形成公平、公正、公开的良性竞争环境；其次要加大矿业秩序整顿力度，严格保护投资者的合法权益。只有这样，才是真正实现了资源的优化配置。
取之不竭的社会资金是现代矿业经济得以运行的血液。在西方国家，矿业当其生产脱离手工采掘阶段，需要开发和利用新兴科学技术时，与金融业联姻，建立有效的矿业资金市场，就成为继续为生存和发展的基本前提之一。在世界矿业经济全球化、市场化、信息化和一体化的今天，基本上已经现出了统一的全球矿业资金大市场。国际矿业资本流通已凌驾于矿产品市场之上，成为世界矿业经济发展的驱动力之一。我国目前有20 多家矿业公司已经上市，其中部分上市公司的招股项目除了矿业开发的“采”、“选”、“冶”项目以外，也有一部分勘查、开发一体化项目。因此，我们想要在短期内筹集社会资金投入矿产勘查项目，必须把目前已经形成的达到规模开发阶段的矿产勘查开发一体化企业规范化改制成矿业公司，再组织股份制上市，然后通过上市公司，利用筹集的资金开展勘查开发一体化项目，以实现矿产勘查的间接资本市场。
四、结束语
在市场经济日趋成熟的今天，地质勘查工作的体制已发生了重大改革，公益性地质工作和商业性地质工作开始分体运行，而在此基础上，以往的地质勘查工作就要从机构、运行机制和必须解决的重大问题三个方面建立国土资源大调查的新体制以及新机制，也就是大力扩展地质勘查的投资主体，并要努力争取股份上市，广泛利用社会资金来推进改革商业性地质工作的运行机制。只有这样才能积极稳妥地推进地质工作改革，加强地质勘查工作，既是社会主义市场经济的基本要求，也是建立有中国特色地勘工作新体制的必然，所以必须予以高度重视。
参考文献
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关键词：矿业上市公司 资本结构 盈利能力 主成分分析
一、引言
目前，我国大多数有关资本结构的研究，都是以盈利能力作为自变量，而资本结构作为被解释变量，并且一般以销售毛利率等单一指标衡量盈利能力。实际上，反映盈利能力的指标有很多，以某一单一指标表示盈利能力具有一定的片面性，并且目前的研究很少以资本结构作为解释变量，盈利能力作为被解释变量。而矿业这一行业作为我国国民经济的重要组成部分，其资本结构具有高负债率、内源融资少等特点，并且因矿产品的投资金额大、回收周期长等特点，矿业企业的盈利能力也和一般行业有所不同。因此，本文对矿业上市公司的盈利能力和资本结构进行研究，探讨资本结构对盈利能力的反作用力。目前用于评价多重指标的方法有三种，分别是层次分析法、平衡计分卡法和主成分分析法。为了对盈利能力综合指标进行评价，本文采用主成分分析法计算盈利能力综合得分。
二、 研究假设
（一）样本来源
本文的样本对象是矿业上市公司，由于我国目前对矿业尚没有具体的分类，首先根据2012年证监会修订的上市公司行业分类指引，参照主营业务收入大于等于50%及是否属于B采矿业和C制造业这两条标准，参照首创证券的证监会板块，选取了六大行业板块共155家上市公司作为本文的样本。其次，为了保证财务数据的可靠性及可比性，本文剔除了ST股和*ST股等财务数据异常的公司、发行B股的上市公司、发行H股的上市公司、创业板和中小板股票上市公司，即将研究数据只局限于沪深主板A股。最终得出了共104家矿业上市公司作为研究样本，其中煤炭采选业27家，石油和天然气开采业2家，黑色金属矿采选业5家，有色金属矿采选业18家，黑色金属冶炼及压延加工业21家，有色金属冶炼及压延加工业31家。
（二）研究假设及指标选取
本文提出以下假设：我国矿业上市公司的资本结构与盈利能力呈相关关系，即矿业上市公司的资产负债率越高则盈利能力越差。
反映矿业上市公司盈利能力的指标有很多，各个指标都侧重于不同方面衡量其盈利能力。因此，单一的指标很难全面反映盈利能力。为了能够更全面地反映盈利能力，本文以公布的2013年度矿业上市公司财务报告为依据，选取7个反映盈利能力的指标，通过进行主成分分析降维并计算综合得分以评价矿业上市公司的综合盈利能力。这7个指标分别是基本每股收益、每股净资产、每股经营性现金流、成本费用利润率、营业利润率、总资产报酬率和销售毛利率，具体变量定义如表1所示。为了分析盈利能力和资本结构之间的关系，选取资产负债率衡量资本结构，并以其为解释变量，因子分析所得的盈利能力综合得分作为被解释变量，以研究矿业上市公司资本结构对盈利能力的影响。
三、实证结果分析
（一）描述性分析
从表2描述性统计量可以看出，每股净资产均值最高，达4.0294，而营业利润率的均值较低，均值只有0.0792，其余变量的均值均在0.2左右；每股净资产的离散程度也最大，标准差为2.08875，其次是每股经营性现金流量，其标准差接近1，其余变量的标准差都远小于1，并维持在0.5左右。另外，每股净资产和销售毛利率的极大值也较大，其余变量的极大值也维持在2左右。除此以外，样本指标差异较小。
（二）主成分分析
为了使数据更加具有可比性，消除数据间的量纲关系，首先将相关指标进行Z标准化，可得ZX1、ZX2、ZX3、ZX4、ZX5、ZX6、ZX7。之后运用SPSS 19.0统计软件进行主成分分析，依次可得表3、表4、表5和表6。
（1）KMO 和 Bartlett的检验。由表3可以得出，KMO 的统计量取值为0.553>0.5，意味着变量之间具有相关性，选取的反映盈利能力的7个指标适合做因子分析；Bartlett球度检验Sig.小于显著性水平0.05，即拒绝原假设，证明相关系数矩阵不是单位矩阵，变量之间存在相关关系，因此适合做因子分析。综上所述，KMO和Bartlett 的检验均验证了7个变量适合做因子分析。
（2）相关性矩阵。由表4相关矩阵可得，ZX1基本每股收益和ZX4成本费用利润率的相关性为0.369，ZX4成本费用利润率和ZX5营业利润率的相关性系数为0.779，相关性较为显著。ZX7和其他指标的相关性较差，均维持在0.1左右，除此以外，变量两两之间的相关性系数都接近于0.3，因此选取某单一指标表达盈利能力具有片面性，需要进行主成分分析，并运用因子得分法综合计算盈利能力的综合指标。
（3）提取主成分。由表5可知，特征值大于1对应的主成分有三个，可得特征值分别为λ1=2.090，λ2=1.257，λ3=1.075，主成分贡献率分别为r1=29.864%，r2=17.959%，r3=15.362%，累计方差贡献率为63.184%。
（4）计算特征向量矩阵及盈利能力的综合得分。由下页表6初始因子载荷矩阵，可得相应主成分与对应变量的相关系数V1、V2 、V3，之后点击SPSS 19.0统计软件的转换、计算变量按钮，输入公式F1= V1/SQRT（λ1）可得特征向量F1=0.425，-0.101，0.078，0.622，0.577，0.257，
0.132；同理可得，F2=0.412，0.414，0.551，
-1.614，-0.271，0.441，0.248；F3=0.048，
0.713，0.173，0.107，0.187，-0.591，0.258。将得到的特征向量与标准化后的数据相乘，可得各个主成分的得分，即Z1=F11×ZX1+F12×ZX2+F13×ZX3 +F14×ZX4+ F15×ZX5+F16×ZX6+F17×ZX7，同理可得Z2、Z3。最后，用各主成分得分乘以其各自贡献率，可得综合主成分得分，即Z=r1×Z1+ r2×Z2+r3×Z3，Z即盈利能力综合得分。
（三）回归分析与相关性检验
由上文已经得出盈利能力的综合得分，以盈利能力为因变量，资产负债率为自变量，提出研究模型Z=α+βX+ε，其中Z代表矿业上市公司综合盈利能力的指标，α是常数项，β是回归系数，X代表资产负债率，ε表示随机误差项。由下页表7回归模型的方差分析表可知，F值为8.154>0，P值≈0.004
四、结论与建议
本文选取了104家沪深主板A股的矿业上市公司为样本对象，对其盈利能力与资本结构进行实证研究。为了更全面地评价盈利能力，选取影响盈利能力的7个因素，并对其进行主成分分析，进而算出盈利能力综合得分。实证结果表明，盈利能力和资本结构呈负相关关系。由实证结果可知，资本结构是影响盈利能力的因素之一。因此，为了提高我国矿业上市公司的盈利能力，矿业上市公司应该从两方面着手提高盈利能力。
（一）优化矿业上市公司资本结构
为了优化矿业上市公司资本结构，上市公司应该实现资本结构的内部优化和外部优化。
（1）资本结构的内部优化。矿业上市公司资本结构的内部优化主要是希望矿业上市公司能够实现资本结构的优化目标，即利润最大化、股东财富最大化、企业价值最大化及每股收益最大化，矿业上市公司的资本结构优化应以企业价值最大化为目标，这也是目前业界较为认可的方式。为了实现企业价值最大化，企业应从以下方面进行资本结构的优化，上市公司一方面应该通过提高有形资产的比例，减少无形资产在变现时的损失，适当扩大资产数量和提高其质量，优化资本结构降低资产负债率进而提高盈利能力；另一方面应当优化矿业上市公司股权结构，完善治理结构，改善目前其国有股持股过多的现状，适当增加大众持股比例，进行股权分散化，并且应该通过发行可转化公司债券以改善目前融资方式。
（2）资本结构的外部优化。良好的资本结构离不开完善的资本市场，也离不开国家对资本市场各方面的支持。矿业上市公司资本结构外部的优化主要是指宏观经济的优化及国家等对金融市场、债券市场进行进一步完善，以促使矿业上市公司的融资来源多元化。因此为了实现资本结构的外部优化，我国应当完善资本市场，大力发展债券市场，逐步实现债券利率市场化、债券品种多样化和债券法规完善化，以改善目前矿业上市公司单一依靠发行股票的融资方式；同时应当大力发展风险投资机构，使矿业上市公司融资渠道多样化，推动矿业上市公司的发展。
（二）优化影响盈利能力的其他因素
提高矿业上市公司盈利能力在优化资本结构的基础上，还应该考虑通过建立良好的矿业上市公司的内部管理制度，提高现有员工的效率；同时应当建立适当的内部激励制度，吸引优秀人才，提高企业的创新能力和发展能力，以人才取胜。矿业上市公司还应当处理好股东、债权人和管理者等利益相关者的关系，同时制定良好的内部员工考核制度，不断促进矿业上市公司的发展，提高其盈利能力。Z
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作者简介：
【关键词】煤炭 资源枯竭 经济发展
一、引言
（一）研究背景及意义
阜新市位于老重工业基地的东北，具有丰富的矿产资源，曾是我国重要能源基地之一，被称为“煤电之城”。但是随着煤炭资源的枯竭，阜新市的经济也出现了较大的波动，产业结构也必须随之调整。尽管自2001年阜新市被国务院定为资源枯竭转型城市以来，阜新市经过十余年的探索实践，对经济转型升级的思路不断清晰，方向不断明确，内容不断丰富。但是从阜新现如今的发展水平来看，依旧存在诸多问题。本文通过将近几年的数据进行对比，对阜新当今的产业结构及经济转型这些问题进行了深入地探讨，找出妨碍阜新经济发展及转型的根本问题，并提出相关的政策建议，为促进阜新经济转型和发展具有重要意义。
（二）文献综述
随着我国工业化进程的加快及社会经济的发展，对自然资源已开始进行优化使用，但是作为一些重工业基地却依然出现了资源枯竭的现象，从而资源枯竭型城市的未来发展也成为了我国学者所研究的热点话题。
王世贤（2014）指出资源枯竭型城市阜新的产业结构与就业结构发展不平衡，必须由产业结构调整转型入手，使就业、创业与产业转型和承接互相促进，提升结构变动协同性，才有利于实现经济与就业的和谐增长。李海超（2013）通过综合运用区域经济学、金融学、计量经济学等学科知识，理论联系实际，分析了我国资源型城市现行的融资体制对融资的作用。宋喜斌（2014）认为煤炭资源枯竭型城市经济转型过程可分为以下三种：政府主导、产业政策转变、经济转型。王茵（2010）、邱松（2011）、陈德敏（2012）也对资源型城市将如何发展与经济如何转型进行了深入探究。苏楠楠（2014）指出资源型城市转型过程中主要出现：经济发展缓慢、产业结构单一、生态环境问题严重、管理机制不健全等问题。
从各个学者的研究中可以看出资源枯竭型城市转型具有多种方式，却也普遍存在较大问题。本文对阜新的经济发展及转型进行了深入探究，提出相应的政策，使阜新在转型之路上少走些弯路。
二、阜新发展现状及问题
（一）生产总值（GDP）基数过低，增长较为缓慢
阜新是一座“因煤而立、因煤而兴”的资源型城市，在建国伊始，经济发展状况良好。但是，伴随着煤炭资源的减少甚至即将枯竭，阜新经济也一落千丈，成为了辽宁省的最后一名。从阜新最近五年的GDP数据可以看出（表1），阜新GDP基数过低，且增长速度较为缓慢。与辽宁省的其他城市相比，阜新明显处于落后的地位。在2013年时，全省除阜新市和葫芦岛市以外，GDP均已过千亿元（虽只列举部分城市数据，但是对整个辽宁省均进行了调查），而最发达的沈阳和大连已超过七千亿元。而葫芦岛市建市不久，经济和文化底蕴皆没有阜新深厚，生产总值也超过阜新一百多亿元。由此完全可以看出阜新GDP基数过低，经济发展缓慢。并且随着时间的推移，增长比值呈下降的趋势，且依照阜新现在的经济水平来看，这样的增长速度完全不能够支撑阜新的发展，阜新转型势在必行。
（二）对煤炭产业依赖过度，产业结构发展不均衡
阜新素来有“煤电之城”的称号，煤炭产业也一直占据着阜新支柱产业的主导地位。但是，也正是由于对煤炭产业的过度依赖，而忽视了对其他产业的着重培养，使得阜新在煤炭资源枯竭之时，经济上也出现了极大的困境。甚至阜新经济转型至现在，其对煤炭产业依然有较大依赖。2010年，阜新被确定为国家资源枯竭型城市而进行经济转型的第十个年头，阜新的原煤产量仍高达1828.31万吨、采矿业的生产总值达到111.83亿元，足足占了当年全市总值的三分之一。而2014年的数据显示，阜新的煤产量仍达到1517.01万吨、采矿业的生产总值达到71.38亿元，虽然所占比值有所下降，却依然占有较大比重。且从数据中可以看出，五年之后的产量下降并不明显，而产值却下降较多，这是因为我国如今出现产能过剩的现象。像煤炭这种非清洁型能源，一旦生产过多便会超出大众的需求，价格便随之下降，从而导致如今煤炭行业的产量多、产值少的局面。
（三）教育发展存在缺陷，就业与失业问题较突出
一个地区的经济发展与该地区的人力资源是分不开的，而这一因素又对就业与失业产生有着极大的影响。但是阜新的教育发展却也存在一定的问题，据统计，至2014年底，阜新在校研究生2939人、普通高等教育在校生13378人、中等职业教育在校生16945人、普通高中在校生31629人、初中在校生32544人及普通小学在校生84698人。从数据中可以看出，阜新市受高等教育人数较少、所占比重较低，这也就使得文化水平不高的人数相对增加，使阜新整体的文化素质水平随之下降，这与政府的教育制度不完善和对教育资源投资较少有着不可分割的联系。而阜新培养出的人才还有可能会由于阜新经济增长缓慢、发展机会少而选择去其他城市发展，如此一来，阜新的人力资源则更加匮乏。而随着煤炭资源的枯竭，煤炭行业所需要的人数也就会随之减少，而阜新市截止2014年底矿业从业人员为35746人。倘若矿产资源枯竭、煤炭行业倒闭，则会出现大批失业者，且这些人文化水平普遍较低，再就业可能性较小，这也成为阜新未来发展的一大问题。
三、结论及对策
（一）结论
阜新作为我国的资源枯竭型城市，经济发展较为缓慢，在转型过程中也遇到一系列的问题还有待解决。阜新市由于对煤炭产业依赖度过高，使得其经济随着资源的枯竭而衰落，而阜新的教育体制不够完善、资金投入不足，使得当地没有足够的人才来引领其进行高端产业的开发与研究。同样，由于其经济水平落后，更无法吸引大批的外来人力资源进入，这也是阜新经济发展缓慢的原因之一。且随着煤炭资源的减少，从事于矿业的人数也会随之减少，就会使这些低文化水平者的失业率逐渐增加，给阜新经济的发展带来负向的影响，也为其进行经济转型增大了难度。
（二）对策
第一，降低对煤炭产业的依赖度。煤炭作为非清洁能源，已经逐渐被清洁能源所替代，使用量已大大减少，若产量过高，只能采取薄利多销的原则，所带来的经济效益也会随之降低。而它又是不可再生能源，现在也正面临着枯竭的危机，若阜新市继续着重依赖于煤炭产业，将会经济持续低迷下去。所以，必须降低对煤炭产业的依赖度。
第二，着重发展以第三产业为主的支柱型产业。阜新市由于一直以来对煤炭产业的过度依赖，减少了对其他产业的着重培养，使其产业结构出现不合理的现象，所以必须对产业结构进行调整，着重发展以第三产业为主的支柱型产业。阜新旅游业一直都较为丰富，它的旅游总体形象定位是“观沙缘奇丽特色，看煤城变幻今昔，感东藏宗教民俗，悟华夏文化源地。”阜新市可以通过加大宣传、优化景区等方式，将海棠山、瑞应寺等景区打造成一级风景区，吸引大批外来游客，大力发展旅游业，同时通过旅游业来带动相关产业的发展。还应加大科研项目的研究，大力发展清洁型能源产业、新材料产业及相关技术产业的发展，以弥补煤炭产业对经济增长的不足。充分发挥政府对这些产业的推动作用，加大资金投入和扶持力度，同时也要加强对其的监管力度，使其能够快速地发展起来，也使阜新能够顺利地完成转型，保持经济的平稳发展。
第三，加大对教育的投资，加强人才队伍的建设。优秀的人力资源对一个地区的经济发展具有极其重要的作用，只有不断地完善教育体制、深化教育改革，并不断加大对教育项目的投资，才能为本地、为国家培养更多的人才，才能为未来经济快速的发展提供可能。同时，不仅要对基础和高等教育进行着重培养，还要加强各单位和社会的人才的培养，加强专业技术人才队伍的建设。只有推动育才聚才的人才体系建设，才能为转型振兴提供人才保障。甚至还会吸引外来的资源为本地进行建设，加速本地经济的发展进程。
第四，重点解决就业、失业问题。一个地区就业、失业情况如何，既可以反映出当地百姓生活水平状况，也可以放映出当地的经济发展状况。这一问题是困扰我们整个国家的一个长久性问题，但对于阜新这种资源枯竭型、欠发达城市而言，解决这一问题迫在眉睫。阜新市应推动高质量的就业体系，大力促进就业创业，切实落实就业扶持政策，援助各类就业困难群体实现就业。例如说，失业的煤炭工人，政府应出面给予帮助，否则如果大批的低水平失业人员不进行再就业，将会使阜新的经济发展陷入严重困境。同时，还应提高职业培训技能质量，以培训促进就业。这一方式可以增加专业人员的数量，还为失业人员提供了更好的学习平台，为其未来的就业提供了更为广阔的空间，也可以使当地严重的失业问题有所缓解。
阜新只有不断地进行探索与改进，直至找出一条适合自己发展的道路，顺利地完成经济转型，才能够使其经济又好又快地发展下去。
参考文献
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[2]李海超.我国资源型城市转型融资问题研究――以阜新为例[D].博士学位论文，吉林：东北师范大学，2013.
[3]宋喜斌.基于系统动力学的煤炭资源枯竭型城市经济转型研究――以内蒙古乌海市为例[D].博士学位论文，北京：中国地质大学，2014.
[4]王茵.以城市转型促经济转型―辽源市加大城建投入记事[N].吉林日报，2010-04-10.
【关键词】 财务综合分析能力; 《财务分析学》; 课程建设及创新
财务分析作为会计分析职能的体现,是会计参与管理的前提,财务分析工作通过对一定期间财务活动的总结,为企业进行下一步的财务预测和决策提供依据。随着我国社会主义市场经济的不断深化,社会对学生财务分析能力的要求越来越高。但是,从财务分析教学实际来看,大多数教师还是采用填鸭式的教学方法,一味地将书本现有的概念、方法介绍给学生,而不是引导学生怎样去发现问题、思考问题和解决问题。采用这种教学模式培养出来的学生往往适应性差,独立解决问题、处理问题的能力差,很难适应用人单位的需要。“高求职需要”与“低知识技能”的不匹配成为目前《财务分析学》教学中急需解决的问题。因此,应加强《财务分析学》课程建设与改革以培养学生的财务综合分析能力。
笔者从8个方面介绍中国矿业大学管理学院《财务分析学》课程建设及创新的具体措施,期望能对其他高校的财务分析教学提供借鉴,以便为我国培养更多具有综合财务分析能力的人才。
一、成立课程组,优化《财务分析学》课程教学工作的组织
要想完善一门课程的建设,关键是要提高教师自身的素质,拓宽教师的知识结构和提高教师的教学水平。为提高《财务分析学》课程的教学质量,推动教学改革,提高任课教师的素质和总体水平,中国矿业大学管理学院成立了《财务分析学》课程建设与改革小组。课题组由两名教授、1名副教授、3名讲师、1名助教组成,其中3名博士、1名为在读博士。职称结构合理,教研能力较强,并且老中青搭配,能够很好地起到传、帮、带的作用。课程组成员多次获得校级和院级优秀教学质量一等奖、讲课比赛奖。在学校《财务分析学》课程建设基金的资助下,加强了对《财务分析学》课程的教学研究,不断积累教学经验,教出了本课程的特色。
二、建设财务分析背景资料,创造培养学生财务分析能力的环境
为了让学生能够了解会计工作的流程和财务分析的具体内容,增强学生对财务分析的感性认识,课程组制作了以下背景资料:
1.制作增强学生感性认识的会计背景资料。收集大量的实际的会计资料,如凭证、账簿、报表等向学生展示,让学生坐在教室学习就看到现场,增强了对财务分析工作的感性认识。2.制作会计实际工作流程的背景资料。进行会计实际工作的教学需要“手把手”地教,通过多媒体展示现场会计工作的流程,进行引导操作,达到事半功倍的作用。3.将抽象的叙述性教学内容制作成图形或动画背景资料予以展示。如资金循环、周转和资本运营等知识贯穿全书,用动画或图形教学,形象、生动,印象深刻。
三、制作CAI课件,进行多媒体教学,向学生传授系统的财务分析知识
财务分析的教学内容主要包括:
1.流动资产专题分析。包括:货币资金专题分析、交易性金融资产专题分析、应收款项专题分析、存货专题分析。2.非流动资产专题分析。包括:固定资产专题分析、非流动资产投资专题分析、其他非流动资产专题分析。3.负债专题分析。包括:流动负债专题分析、长期负债专题分析。4.经营业绩专题分析。包括:弹性预算法下业绩评价专题分析、成本差异专题分析、市场占有率专题分析等。5.所有者权益专题分析。包括:资本保值增值分析、上市公司股东权益分析。6.财务综合分析。包括:财务战略分析、财务报表分析、财务比率分析、杜邦财务分析、沃尔评分分析、能力指标综合分析、资本绩效综合分析、经济效益综合分析。7.资金流动分析。包括:融资资金流动分析、运营资金流动分析、“现金流”适配性分析等。8.企业价值评估分析。包括:企业价值评估方法、现金流量折现评估法、经济利润评估法、相对价值评估法。9.投资决策分析。包括:投资决策方法、投资决策一般分析、投资决策风险分析、基于布莱克――斯科尔斯模型的期权定价分析。10.企业整体功能分析。包括:企业整体分析、营运杠杆分析、财务杠杆分析、成长模式分析、财务危机预警分析。11.证券市场财务分析。包括:市净率分析、市盈率分析、证券市场风险分析、股市效应实证分析、上市公司热点问题实证分析等。
根据财务分析课程的内容,课程组制作了全部的多媒体课件进行多媒体教学,通过声音、图像、图表、动画及相关数据的展示,模拟实际财务工作流程,将抽象的财务知识具体化、形象化。其次,进行课堂教学时,注意要先讲专项财务分析内容,后讲财务综合分析内容,最后还要将专项财务分析和财务综合分析结合起来,以便前后联系,让学生形成完整的知识体系。
四、编写促进学生主动学习的扩充性资料,并在教学中使用
1.编写《财务分析学习指导书》。每章由学习目的与要求、学习重点与难点、基本概念、思考题五部分组成。“学习目的与要求”概括了本章在整个教材体系中的地位和学习的基本要求;“学习重点与难点”是在教材内容的基础上,提炼出重点和难点等知识点,便于自学;“基本概念”是每章核心概念的解释;“思考题”的设计,有助于加深学生对各章基本理论和基本方法的理解。2.编写《财务分析习题集》,提供了较多的练习机会,学生通过练习,可以巩固所学知识,加深对教材内容的理解,有利于提高学习效果。3.编写财务分析案例,并在教学使用中不断完善、更新、充实新内容,汇编成案例集,案例的设计体现较强的综合性,以锻炼学生应用所学知识分析和解决实际问题的综合能力。4.开通网络课堂,及时更新网站资料,上传配套学习案例及学科动态前沿,使学生能够积极主动的学习,增强互动性。
五、出版《财务分析教程》教材,更新教学内容
通过完善课程体系,整合教材内容,出版了《财务分析教程》教材,解决了原教材课程体系不完善,不能适应我国市场经济发展要求的问题。该教材不仅随时反映了我国经济管理体制改革的实际,尤其是我国会计改革、税制改革的实际,保证了教材内容的与时俱进,而且兼顾了会计改革发展的国际趋向,力求同国际惯例接轨,充分体现了教材内容的先进性。此外,在内容安排上做到先专题分析,后综合分析;在篇章结构上做到先写“财务分析初级教程”,再写“财务分析中级教程”,最后写“财务分析高级教程”,突出了财务分析技术的逐渐深入。并且运用上市公司和其他典型企业的财务报表数据及其他财务活动事件作案例,帮助学生理解、消化财务分析原理,更有效地解决现实问题。
六、开发《财务分析学》课程学习网页,扩展教师与学生的交流平台
为便于学生学习并提高学习效率,开发了《财务分析学》课程学习网页。包括教学大纲、教学课件、习题集、教学案例、教学日历、使用的教材及教学参考书等内容均已上网,可供学生随时上网查阅,实现了网上习题,作业上传、网上讨论与网上答疑。网上论坛还专门增加了一项“如果你想告诉我”,学生在这里的问题,只有教师一个人能够看到,教师回答的问题也只有学生本人能看见,开辟了“传道授业解惑”的一种新途径。课程学习网页的开发,不仅提高了学生的学习效率,而且建立了教师与学生交流以及学生与学生之间交流的一个平台,同时解决了案例讨论课堂时间的限制问题。
七、采用多种教学方法,提高学生的综合财务分析能力
1.进行案例教学,培养学生的专项财务分析能力。案例分析使理论与实践紧密结合,有助于提高学生对具体问题进行具体分析的能力,有助于学生对所学知识融会贯通。案例分析是培养学生专项财务分析能力的重要途径,在教学过程中,课程组教师编写了财务分析教学案例集。为了使案例分析达到应有的目的,任课教师必须做到三条:一是要补充大量的中外会计数据,有的应揭示标准数值,以便学生掌握客观评价标准;二是进行案例教学,让学生从案例教学法中学到案例分析的方法。通过对案例的讨论与分析,有目的地培养学生独立分析问题的能力和表述能力。课程案例应紧密结合财务工作和财务活动的实际,显示出高度拟真性的特征;三是引导学生自己编制分析案例,培养学生的创新能力。可将学生分成若干组,按组设置分析案例专题,放手让学生自己搜集专题资料,编制专门案例,并撰写案例分析报告,从而培养学生分析、解决实际问题的能力和网上获取信息的能力。2.进行情景设计,培养学生的财务预测能力。为了培养学生的财务预测能力,可以对某个具体企业或单位的未来进行情景设计,再让学生进行未来财务活动的筹划。例如,以ABC股份有限公司现有财务状况为基础,设计十年后扩大一倍的公司情景,并相应编制出“资本扩张方案”、“资金筹措方案”、“资金投放方案”、“盈利分配方案”等,这样做,有利于培养学生开拓创新的思维能力和财务预测决策能力。3.进行统计与调查,培养学生的财务分析设计能力。第一,开展智力投资教育专题,要求学生查阅统计年鉴和国内外相关文献资料,并发放调查问卷进行调查,计算从幼儿园到大学期间的教育支出,编写智力投资分析报告,通过算账使学生深刻理解每堂课的价值,并学会感恩,努力学习,报答父母、报效国家、回报社会。第二,要求学生实地调研小型公司,进行风险投资可行性方案设计、小型公司财务预算分析评价体系设计、网络财务数据检索汇总设计等,培养学生的财务分析设计能力。4.进行模拟训练,培养学生的财务综合分析能力。可采用两种模拟训练的方式来培养学生的财务综合分析能力。一是设计财务综合分析训练题,组织学生进行综合分析方法的模拟训练和进行扮演角色的模拟训练。二是进行网上实战训练,让学生上网,进入上市公司网站,下载三大财务报表,然后分组撰写上市公司财务分析报告,评估上市公司价值并对其股价走势进行预测。同时为了避免小组成员盲目听从“优生”,使其缺乏自己的观点,教师可让各小组成员逐一上台讲解自己所作的内容、遇到的问题、解决的方法,如何保证及时、准确、有效传递数据信息,其他学生可以对其进行提问和评价。
八、注重大学生科研创新能力的培养,鼓励学生撰写学术论文并投稿发表
将财务分析课程建设及改革与大学生科研训练计划结合起来。大学生科研训练计划是中国矿业大学为了提高大学生的创新能力、科研能力和实际动手能力,构建大学生创新教育平台,立项资助教师指导本科生从事科研活动的项目。立项资助的项目结题后给指导老师工作量补贴,并给参与的每个学生加2个学分,一般一个项目可容纳5个学生。我们在教学中鼓励学生将所学理论用于实际,通过比较理论与实际差距,比较中外差距,撰写出学术论文,提出言之有理的观点,鼓励学生发表。近四年,课程组教师已经指导本科生发表学术论文近四十篇。
【参考文献】
[1] 朱学义,李文美,刘建勇,朱亮峰.财务分析教程[M].北京:北京大学出版社,2009.
[2] 朱学义.论学生财务分析能力的培养[J].徐州建筑职业技术学院学报,2004(1):51-54.
关键词：哈萨克斯坦，水泥，煤炭，粮食
为进一步实现哈萨克斯坦非能源产业的又好又快发展，哈萨克斯坦政府消除经济领域发展的固有障碍，已成功实现非能源领域实业投资环境改革，使得投资多样化和开发潜在投资力量逐步增强，完善投资渠道，培养劳动人才、引进先进技术和设备，推动哈萨克斯坦国内的非能源产业的发展。哈萨克斯坦非能源领域吸引外资和提高竞争力方面的可挖掘潜力是可圈可点的，如粮食产业、纺织业、冶金业、核工业等，都成为哈萨克斯坦政府未来发展的主要方向，努力摆脱对能源产业的过度依赖，走多元发展的经济建设路线，建立健全哈萨克斯坦经济体系，保障哈萨克斯坦国家的经济安全。
一、采掘冶金业的现状与趋势
哈萨克斯坦的采掘业在过去、现在都是国际市场上具有很高的竞争力,尽管哈萨克斯坦政府实施了加快工业革新发展计划论文格式模板，其采矿冶金综合体目前却仍处于出口定位型经济阶段。所有采掘及其制品实际上都出口国外，而国外却采用哈萨克斯坦的原料生产更高端且价格更昂贵的产品。
（一）铁矿业
采掘冶金综合体是哈萨克斯坦共和国的一个基础性工业部门，其出口额在哈萨克斯坦出口比重中占16.1%。哈萨克斯坦铁矿产量在全球居第十三位(2006年),钢产量居第三十五位(2005年)。哈萨克斯坦的采掘冶金业包含铁矿生产、钢铁品与铁合金生产、铬业、锰业与镍业几个子部门。铁业、锰业、铬业以及在建的镍业均为本领域出口的基本组成部分。
哈萨克斯坦几个正在开采期的铁矿已探明的储量逾60亿吨,包括：1）、索科洛夫-萨尔巴伊斯克矿区(包括卡恰雷)，其已探明储量逾25亿吨，含铁量为8-43%，现在它是马格尼托戈尔斯克钢铁公司(俄)的原料基地。2）、里萨科夫铁矿已探明储量逾30亿吨，含铁量为34-38%，其是AMT公司的主要基地；3）、阿塔苏(卡拉扎里)铁矿目前并未全速开采，原因是选矿与锰分离设备不足；4）、肯托别铁矿，已探明储量逾8亿吨，含铁量为48-70%；5）、已探明储量逾3900万吨的阿坦索尔铁矿，含铁量为37-57%。其中索科洛夫-萨尔巴伊斯克采选矿联企是哈萨克斯坦与独联体市场的最大铁矿企业之一，为欧亚自然资源集团公司的下属机构，其产品有铁球矿与铁精矿，公司的铁矿年产量超过3600万吨，其主要产品是：铁球矿与铁精矿,向哈萨克斯坦、俄罗斯与中国供货。通过1）吸收其南部矿组对卡恰尔矿区进行重组，使整个矿的年产量达到2300万吨；2）建设南萨尔巴伊铁矿，使其年产量达到500万吨；3）提高索科洛夫矿井的年产量到1000万吨等方式，索科洛夫-萨尔巴伊斯克采选矿联企计划到2017年将原铁矿开采量提到5200万吨并生产910万吨铁球矿、800万吨铁精矿与240万吨钢坯。
采掘冶金业内囊括了以能源、采选矿与冶金企业为基础的公司。其中最大的有欧亚自然资源集团公司(ENRC)、安塞乐米塔尔铁米尔套分公司(ArselorMittalTemirtau,下称AMT公司)，均为立体多方位一体化综合体，包括从采矿到出产成品的整个生产序列。哈萨克斯坦政府以这种综合性联合大集团的形式建立了从开采到加工、运输、市场销售的各环节。在钢铁方面，AMT公司是哈萨克斯坦唯一拥有整条冶金生产线的钢铁企业，主要产品包括：生铁与铸铁、厚165-240mm的板坯、厚1.8-8mm的热轧板钢、厚0.4-2mm的冷轧板钢、厚9-14mm的中等厚度板钢、厚0.4-1.5mm带镀层的板钢、电炉板钢、厚0.2-0.35mm的铁皮和多种弯型材。由于2000-2005年，AMT公司投资了5.8亿美元用于生产革新，采用了先进工艺与研发技术，推动哈萨克斯坦冶金业的现代化，满足了市场的需求论文格式模板，实现看哈萨克斯坦冶金行业的快速发展和出口多元化。AMT公司的所有产品实际都用于出口，主要为：中国与东南亚--40%；伊朗--30%；独联体--18%；其他国家--12%，其对哈萨克斯坦镀层板钢有特别需求的是中国与西欧国家。
（二）煤炭业
煤炭工业是哈萨克斯坦国家经济中最大领域之一。哈萨克斯坦煤炭储备量居世界第八位, 集中在巴甫洛达尔州、卡拉干达州和东哈州。国家拥有4%的世界煤炭储备。煤资源储量排在中国、美国、俄罗斯、澳大利亚、印度、南非和乌克兰之后，位列全球第八，占世界总储量的4%。全国烟煤矿和褐煤矿共有近400处，预测储量达1620亿吨，烟煤和无烟煤探明可采储量为310亿吨，次烟煤和褐煤探明可采储量为30亿吨，总计为340亿吨，占世界总储量的2.6%.其中的大部分煤田分布在哈萨克斯坦中部的卡拉干达州（卡拉干达、埃斯基巴斯图兹和舒巴尔科里煤田）和北部的巴甫洛达尔州（图尔盖煤田）。其中卡拉干达煤田储量93亿吨、图尔盖煤田58亿吨、埃斯基巴图兹煤田127亿吨。
哈萨克斯坦烟煤的主要产区是卡拉干达煤田、埃基巴斯图兹煤田等；褐煤的主要产区是图尔盖煤田和迈库边煤田。焦煤产地在卡拉干达，产量比重占该地区煤产量的55%。哈萨克斯坦的煤层赋存条件很好，2/3的煤炭储量埋藏深度在600米以内，可露天开采。哈萨克坦大型的采煤企业主要集中在巴甫洛达尔州和卡拉干达州，年生产能力可达1.46亿吨。
表1：哈萨克斯坦煤炭产量年度变化表（t）
年份
1991
1992
1993
1994
1995
1996
1997
1998
1999
2000
产量
130382
126536
111880
104625
83271
76831
72647
69773
58378
74872
年份
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
产量
79135
73731
84907
86875
86617
96231
98384
111072
关键词：尾矿；治理；植被
中图分类号： TV856 文献标识码： A
0、引言
尾矿是矿物加工的最终产物，是浆体形态的岩石颗粒物，尾矿库是尾矿的处置场所，本文主要就停产尾矿库对环境影响及安全影响在治理过程中应注意的问题进行阐述。
1小庙儿沟尾矿库概况
小庙儿沟尾矿库由原鞍山黑色冶金矿山设计院设计，总坝高：130m，总库容：1.2亿m3, 现尾矿存储量为1.17亿m3。于1969年5月投入使用,至2006年5月,共运行了37年,已达到补充设计中的闭库标高:330m，现已停止运行。最终库区范围内330m标高以下基本全部被尾矿和水覆盖，库内沉积滩和水域总面积2989亩。
（1）剩余有效库区集水面积：6.84km2
（2）水域面积：9.22万m2
（3）库内蓄水量：13.8万m3
（4）沉积滩面积：203万m2
（5）干滩最低点标高：323.50m（2007年11月30日）
（6）干滩长度：2180m
（7）干滩坡比：3.7‰
（8）实坝顶平均标高：330.22m，最低点标高329.13m
（9）坝体浸润线最小埋深：6.5m（3-2＃11月30日）
（10）尾矿存储量：11696.18万m3
2尾矿库的主要环境问题
小庙沟尾矿库座落在辽宁省本溪市南芬区。从1969年建成到2006年5月停止使用时，共排尾矿砂1.17亿m³，占地2989亩。由于已经停产多年，尾砂的颗粒之间缺乏粘性，经长期的风吹日晒，每逢干燥刮风季节，库区粉尘漫天飞扬，造成二次扬尘，严重污染了周边大气环境，给工农业生产和人民生活带来了危害。
本钢矿业公司高度重视这一工作，多次召开专题会议，研究布置小庙沟尾矿库的治理工作，若按覆土植被治理投资需数百万元。由于土源和资金的问题，短时间难以实现，且覆土植被需大量的土源又造成新的破坏，针对以上情况，经过多次考察，选择了抗旱性强、耐瘠薄的树种在尾矿库上直接栽植进行可行性调研。
为尽快达到防止二次扬尘，改善生态环境目的，本钢矿业公司于2008年开始在小庙沟尾矿库试种6万株，在成活率高达90%后，自2009年、2010年大规模种植沙棘309万株，直至2013年底不断补种，最终在小庙沟尾矿库不覆土的条件下，进行了直接栽植361万株沙棘获得成功，成活率达到95%以上，收到较好的效果，为我国冶金企业废弃尾矿库及其它行业固体废物的治理探索出了一条经济、可行的新路子。
为尽快发挥绿化效果，达到改善环境条件，防止二次扬尘的目的，采取初植密度为高密度的造林方式，使其早日郁闭。即在尾矿坝平台上，初植密度确定为每公顷19990株，尾矿坝斜坡初植密度确定为每公顷9990株。
尾矿坝平台及尾矿库库内平台采用穴状整地，按照0.5m×0.5m 株行距挖植树坑，植树坑规格为30cm×30cm；平台与平台之间的斜坡采用鱼鳞坑整地，鱼鳞坑规格长径≧50cm，短径≧30cm，品字形排列，行距1m，株距0.5m 。为提高造林的成活率，采用植苗加直播的办法，即植苗穴内植一年生小苗两株，同时在植树穴旁的30cm-50cm处直播相同树种的种子10-15粒，并复土2cm-3cm。种植完毕不用浇水，尾矿库库内尾砂本身含水，并且依靠大气降水可使其成活。
2008年栽植的苗木，一周后部分苗木开始发芽，沙棘有90%的发芽。经对枯死苗木挖出观察分析，发现大部分苗木虽然地上部分枯死，但根系生长正常。六月初随气温升高，降雨增多，大部分枯死的苗木开始发芽，只有少量的苗木枯死。从苗木成活情况看，凡栽植深度在20cm以下的，成活率很高，栽植深度在20cm以上的，大部分都死亡。
在植树穴直播的种子，在雨季大部分发芽长出小苗，但因外界条件恶劣，生长不良，越冬困难。苗木成活后，生长基本正常，沙棘生长良好，分析原因是由于尾矿砂的肥力极低，特别是氮的含量为零，且土壤干旱。而沙棘是耐干旱、瘠薄的树种，并且有根瘤菌，有较强的固氮能力，特别是沙棘的这一特性更为明显，因此生长良好。另外，沙棘除有较强的生命力外，其强大的根系具有较强的根蘖，所以树木生长快。
3、尾矿库扬尘的防治的效益
3.1环境效益
尾矿库种植树木后，全部覆盖了尾矿砂，沙海变绿洲，基本抑制了二次扬尘，减少了因风沙造成的水土流失，改善了生态环境。
3.2经济效益
在尾矿库上直接种植树木，减少了覆土的大量费用，同时也避免了因取土而造成新的生态破坏。与国家下达的治理投资比较，可节约覆土资金一千多万元。
3.3安全效益
在尾矿库上直接种植树木，大大加强了尾矿库的稳定性，对尾矿库安全管理也可以做出贡献。
关键词：快速施工；大断面；主石门
中图分类号：TD 263 文献标识码：B
矿井建设是一项以矿建为主，矿建、土建及机电安装三大工程综合的施工工程，其工程量大，技术复杂，工期长，所需设备多等特点[1-3]。因此，必须认真进行组织并加强管理，以确保工程建设质量和工期目标的实现。
1、工程概况
某矿设计生产能力1.8Mt/a，开拓方式采用一立一斜、两个水平开拓全井田，矿井采用中央边界式通风系统。该矿副井-175m水平轨道运输石门设计长度为1226m，半园拱型，荒断面为15.7m2、净断面为13.7m2，支护形式为锚网喷。-175水平轨道运输石门的施工工期影响着矿井工期和投产时间。为了保证早期生产，对矿井-175轨道运输石门快速施工技术进行了研究。
2、石门主要技术方案论证
（1）方案分类
①方案一：东部一立一斜长石门方案
井口标高+363m，落底标高-150m水平，以一条主斜井和一个副立井开拓全井田。主斜井斜长1480m，倾角19°50′；副立井落底后，以1627m长的石门与井下大巷相连。
②方案二：东部一立一斜短石门方案
在主斜井不变的情况下，将副立井向井田内移，井口标高+440m，落底标高-150m水平，井深615m，运输石门长度减少为547m。
③方案三：东部三条反斜井方案
以一条主斜井和两条副斜井开拓全井田。主斜井同方案一；1、2号副斜井斜长均为1344m，倾角22°。2号副斜井除同1号副斜井一起共同担负全矿井的升降人员、提矸及下料任务之外，兼作回风井。1、2号副斜井落底后，分别以220m和310m的石门与-150m水平大巷相连。
（2）方案对比分析
通过对比分析确定出施工方案，见表1所示。
3、主石门快速施工方案及工艺
实行“三八”制作业，采用YT-28风钻打眼，普通光面爆破，使用毫秒电雷管，按设计全断面一次打眼装药一次起爆；采用随掘随锚网，两掘一喷一次成巷；岩石破碎时采取放小炮随掘随锚网随喷，耙斗机前拱部成巷，耙斗机后一次成巷。
支护形式采用锚网喷，锚杆φ20×2100mm，间排距800×800mm，φ4金属网，C15砼喷厚100 mm。其中，拱部支护为工作面放炮后找顶安装端头支架，在支架保护下打锚杆孔、安装锚杆，坼除端头支架挂网，两个循环后喷浆永久支护；墙部支护为移耙斗机前，清出耙斗机前方10 m 墙体的基础，完成锚网喷支护。
出矸方式为将耙斗机安装在距工作面8m处，可由耙斗机直接将矸装入1吨矿车，采用人工推车至车场，而后采用蓄电池机车拉车至井底装罐提升井。
4、大断面石门快速施工关键技术
（1）采用自动调车盘，配合大功率、高效率耙斗装岩机，出车和进车形成连续不间断作业，大大提高了装岩效率，缩短了循环时间；巷道铺设双轨，每百米设一组渡线道岔，耙斗机后自动调车盘调车；
（2）利用作业空间和组织多工序平行作业，钻眼多机上墙，喷砼双机双枪，打眼、出矸、挂网、安装锚杆、打水沟等工序平行作业，缩短循环时间，提高了掘进速度；
（3）采用合理的劳动组织，主石门施工采用三八制作业，组织两个掘进班和一个喷浆班；岩石松软破碎时采用四六制作业，组织三个掘进班和一个喷浆班。
5、结语
（1）本文主要是在大断面石门快速施工方面进行了先进性技术研究与应用，实现了安全快速施工。同时，对类似地质条件和施工条件的石门施工有较大的借鉴意义，为石门快速施工提供了技术保障，具有较好的推广应用价值，取得了较好的社会效益。
（2）该矿主石门施工，推广巷道掘进综合机械化作业线；利用作业空间和组织多工序平行作业；采用合理的劳动组织，加快了施工速度，工期比计划缩短3.5个月，积累了工程建设快速施工技术和管理经验，经济社会效益显著。
参考文献
1.沈季良.《建井工程手册》[M]. 北京，煤炭工业出版社，1986
一、主要工作和特点
陕北矿业公司宣传思想政治工作主要表现在七个方面：理论教育工作有所创新；形势任务教育扎实有效；日常宣传教育积极主动；思想政治工作研究持续活跃；新闻报道工作成绩显著；精神文明建设继续深化；宣传队伍自身建设不断加强。主要抓了以下四项重点工作：
（一）宣传思想政治工作得到了加强，发挥了阵地和凝聚作用
按照公司党委的工作部署，各单位结合工作实际和发展需要，针对干部职工的思想状况，认真开展形势任务教育，为各项工作顺利进展奠定了坚实的思想基础。一是政治理论学习常抓不懈。公司党委修订完善了中心组学习制度，制定了学习计划，明确了学习的内容、时间、形式和考核办法，使政治理论学习进一步规范化和制度化；各单位结合实际，建立和完善了政治理论和业务学习制度，保证了学习活动的正常开展。二是学习内容不断充实。各级党政把学习党建理论、企业管理知识和上级的文件精神有机结合起来，拓宽了学习的知识面，增强了学习的实效性。三是学习方法形式多样。各级党政把集中学习、外出培训、个人自学、知识竞赛和形势任务教育结合起来，使学习更加贴近干部职工的思想和工作实际，统一了思想，促进了工作。
在全体党员和职工中深入开展了“献计献策” 活动和“管理质量达标年”活动；开展了“创先争优”先进集体和先进个人的评选活动，选树了集团公司文明单位包头运销公司、韩家湾煤矿和劳动模范冯刚等先进典型，发挥了先进典型的示范引路作用，调动了方方面面的积极性；开展了“讲党性、重品行、作表率，树组工干部新形象”学习实践活动，培育了广大宣传思想政治工作者的政治坚定性、品德纯洁性和行为先进性，为今后各项工作深入开展奠定了坚实的思想基础。
注重宣传思想政治工作，充分利用和发挥板报、橱窗、标语、《陕北矿业》和互联网等阵地的作用，坚持了正确的舆论导向、思想观念引导和形势任务教育，深入宣传了党的十七大精神、科学发展观和社会主义荣辱观教育，积极开展了安全生产知识学习、党员答题竞赛、先进典型宣传等系列活动；组建了公司门户网站，充分发挥互联网络作用，扎实推进了宣传思想政治工作，为公司快速发展，构建和谐矿区提供了强大的思想文化保证。
利用《陕北矿业》这一宣传阵地，大力推广各单位在践行科学发展观中的新鲜经验和好的做法，宣传重点工程和先进典型。对外宣传也取得了显著成效，代表集团公司参展了在榆林举办的第三届榆林国际煤炭暨能源产业博览会，受到了上级领导和有关部门的通报表彰；并在《陕西日报》、《陕西工人报》、《榆林日报》等平面媒体对公司三个文明建设进行了大力宣传，提高了公司的知名度和美誉度，树立了良好的外部形象。
进一步健全了职工思想政治工作研究网络，下发了政研课题，积极开展思想政治工作调查研究，并把思想政治工作融入安全生产、经营管理等中心工作之中，先后组织开展了纪念“五一口号”发表60周年暨改革开放30周年有奖征文活动，开展了深化学习实践科学发展观调研等活动，共收到研究论文17篇，为公司快速发展奠定了思想基础。组织编撰《陕北矿业公司志》一书，目前，正在征集各方面的意见，作进一步的修订。
（二）日常宣传教育得到了加强，增强了针对性和实效性
日常宣传教育始终围绕公司的中心工作，抓好党的政策学习、集团公司文件精神传达，公司重要会议贯彻落实和社会宣传等工作，多方鼓舞士气、凝聚力量，积极宣传企业形象，增强了宣传思想政治工作的针对性和实效性。
在制度建设上，进一步完善和修订了公司新闻宣传工作管理办法、新闻宣传报道工作考核奖励办法和通讯员队伍建设等有关制度，注重新闻宣传队伍建设，保证了公司重大事项、重大决策、中心工作及各类会议的宣传报道工作。各单位成立了新闻宣传报道小组，组建了通讯员队伍，制定了管理制度，完善了激励机制，明确了目标任务，并努力改善通讯员的学习、工作环境，激发了宣传干部的积极性、事业心和成就感。
在工作创新上，公司对《陕北矿业》报进行了改版，增强了新闻宣传的时效性，突出了知识性、趣味性和指导性，并在版面设计上进行了大胆创新，增设了《安全漫画连载》、《读书》、《工作研究》、《亲情底片》、《艺海拾贝》、《爱心榜》等十多个栏目。同时，我们对公司三个文明建设中涌现的先进典型进行专版宣传，彰显了以人为本、劳动光荣、知识崇高、人才宝贵、创造伟大的社会主义核心价值观。
在栏目组稿上，我们始终坚持服务公司安全、生产、经营工作中心这一主题，突出指导工作、交流经验、鼓舞士气、营造氛围这一职责，及时根据企业发展状况、重点工作推进情况和职工思想动态进行针对性组稿，并狠抓稿件质量的提高和报纸版面的美化，有力地配合了公司党政工作。
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在服务生产上，开展了以“美化生态环境、岗位建功立业、构建和谐矿区”为主题的青年志愿者活动、“全国安全生产月” 活动、“青年节能减排”活动、“百日安全”活动等；在《陕北矿业》上开辟了《安全漫画连载》、《工作研究》等栏目，连续刊登安全生产知识，发挥了宣传思想政治工作服务安全生产的作用，增强了针对性和实效性，形成了浓厚的安全宣传教育氛围，使 “安全高于一切、安全先于一切、安全影响一切、安全重于一切”的理念深入人心。
（三）队伍和阵地建设得到了加强，营造了和谐发展的良好氛围
在队伍建设上，首先是狠抓队伍整体素质的提高。公司党群部利用各种时机为通讯员提供学习资料，解决生活工作困难，面对面耐心辅导，交流采编心得，及时为通讯员传授新闻写作知识，激发了通讯员的写稿热情，培育了一支新闻宣传队伍。其次是发挥了《陕北矿业》内外宣传和通讯员培养双重作用，加强了队伍建设，提高了报纸质量。
今年1-10月，《陕北矿业》共出版20期，刊稿500多篇。其中，韩家湾矿采用稿件117篇、大哈拉矿采用稿件50篇、包头运销公司采用稿件73篇、神木运销公司采用稿件30篇，全部超额完成公司下达的上稿任务。对外宣传报道（平面纸质媒体）刊用27篇，其中在省部级以上报刊刊稿25篇，树立了公司良好的外部形象。值得一提的是，公司对外宣传工作在2010年实现了新的突破, 即在《陕西日报》和《陕西工人报》等报刊外发稿件，无论从数量还是质量均实现了新的突破; 在《陕西日报》对公司经济又好又快发展进行了专版重点宣传，有力地宣传和展示了公司形象。
（四）精神文明和企业文化建设得到了加强，加快了和谐矿区的创建
一年来，公司从加强职工队伍建设、增强企业发展后劲出发，以创建学习型组织、争当知识型职工活动为抓手，着力提高职工队伍整体素质。公司投资1万多元为包头运销公司新建了图书室，为职工进一步学习创造了条件。包头运销公司在抓好职工自学的基础上，聘请了铁路管理人员给职工讲解铁路运输知识。韩家湾矿每季度组织全矿职工培训集中培训一次，区队每月组织集中培训一次，班组在每个班前会组织学习岗位应知应会，培养了职工的文明习惯，提高了安全生产技能。
在精神文明建设中，公司以文明单位创建为动力，把提高职工队伍的整体素质与加强基础建设结合起来，对重点部位进行绿化美化，基本做到环境卫生整洁化、日常管理牌板化、各项工作标准化，进一步增强了职工对企业的荣誉感。韩家湾矿结合矿井产业升级，对生产、生活主要设施进行了改造，矿区面貌焕然一新。包头运销公司对办公楼进行了修缮，配备了必要的办公设施，进一步改善了职工的办公和生活环境。今年上半年，包头运销公司、韩家湾矿被评为集团公司文明单位，包头运销公司经理冯刚同志被评为集团公司劳动模范。
在企业文化建设中，包头运销公司对征集的理念进行了整理，并设置了宣传牌板、刷新了警示标语。大哈拉矿在办公区设置了安全警示牌板，在生产区悬挂了安全理念横幅。韩家湾矿在产业升级中不忘企业文化硬件投入，建设安全文化长廊，在路灯上设置了宣传牌板，在区队开展了班前安全礼仪活动。
2010年10月20日至27日，公司组织部分宣传思想政治工作人员和二级单位党委（支部）书记一行8人，先后赴黄陵、蒲白、澄河、韩城等单位考察学习企业文化建设情况，通过座谈、观看专题宣传片、实地查看，切实感受到了兄弟单位企业文化建设的力度和文化的魅力；10月29日上午，邀请西安交大公共管理学院院长张思锋教授来公司为公司机关和二级单位中层以上管理人员举办《核心竞争力及其培植--论企业文化建设》的专题讲座。10月29日下午至11月2日，由公司党群部和西安交大公共管理学院组成的6人调研小组深入公司机关及各二级单位开展调研活动，为下一步公司企业文化建设整体推进奠定了坚实的基础。
总的来看，陕北矿业公司宣传思想政治工作虽然做了大量工作，取得了一些的成绩，但与集团公司的要求还存在一定的差距。主要表现在宣传思想政治工作创新不够，办法不多，步子不快；基层单位宣传思想政治工作有待于进一步加强；宣传思想政治工作人员整体素质有待进一步提高。
二、2010年重点工作设想
“宣传思想政治工作是党和国家工作的重要组成部分，在中国特色社会主义事业全局中具有重要地位，发挥着不可替代的作用。实现党的十七大描绘的宏伟蓝图，宣传思想政治工作担负着统一思想、凝聚力量的重大任务，担负着推动社会主义文化大发展大
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