时间：2022-03-28 01:35:11
开篇：写作不仅是一种记录，更是一种创造，它让我们能够捕捉那些稍纵即逝的灵感，将它们永久地定格在纸上。下面是小编精心整理的12篇纪检监察汇报材料，希望这些内容能成为您创作过程中的良师益友，陪伴您不断探索和进步。
同志们：
现在开会。这次全市纪检监察宣传教育工作座谈会是一次十分重要的会议。市纪委十分重视这次会议。（来自）会前，市纪委常委会专题听取了纪检监察宣传教育工作汇报，对这次会议的召开提出了具体要求。会议的主要议题是传达省纪检监察宣传教育工作座谈会议精神，总结我市2005年的反腐倡廉宣传教育工作，部署今年工作。
参加今天会议的有各县（市、区）纪委分管宣教工作的副书记，各县（市、区）纪委宣教室主任以及市直有关单位分管纪检监察工作的领导。
今天上午有三项议程。现在进行第1项议程，请市纪委副书记***同志讲话；
……
下面进行第2项议程：分组讨论**书记的讲话；
……
下面进行第3项议程，对各县市区纪委报送的目标考评资料进行观摩。
……
今天上午的议程进行完毕，下午2：30分继续开会。
我们继续开会。下午的会议议程有三项，下面进行第1项，由市纪委宣教室主任**同志宣读表彰决定；
……
下面进行第2项，为先进单位颁奖，首先颁发“2005年度全市纪检监察宣传教育工作先进集体”，请**、**上台领奖，请**、**上台领奖。下面颁发“2005年度全市纪检监察宣传教育专项工作先进集体”，请**、**上台领奖，请**、**上台领奖。由于时间关系，先进个人及其它奖项在会议结束后各单位负责人到会务组领取。
……
下面进行第3项，部分单位作经验交流。顺序是：***、***、***。其他单位的经验材料作书面交流。首先请**上台，**做准备，请**上台，**做准备。
……
同志们，今天会议的各项议程全部结束了。我们传达了省纪检监察宣传教育工作作谈会议精神，安排部署了2008年全市工作，表彰了2005年度纪检监察宣传教育工作先进集体和个人，市纪委副书记****同志作了重要讲话,部分单位把去年工作中好的做法进行了交流。会议时间虽短，但内容丰富，安排紧凑，与会同志集中精力参加会议，提高了认识，统一了思想，明确了任务，达到了预期目的。特别是**书记的讲话，以科学发展观为统领，从构建社会主义和谐社会的高度，深刻阐述了做好新时期反腐倡廉宣传教育工作的极端重要性，具有很强的理论性、实践性和指导性，对做好全市当前和今后一个时期的反腐倡廉宣传教育工作，提出了全面具体的要求。希望同志们认真学习，深刻领会，结合工作实际，抓好贯彻落实。关于这次会议的精神的传达贯彻，我再强调以下几点：
1、要深入学习贯彻这次全市纪检监察宣传教育工作座谈会议精神，充分认识建立健全惩治和预防腐败体系过程中教育的基础性作用。各级纪委和市直各有关部门要把纪检监察宣传教育工作同党风廉政建设和反腐败的全局工作紧密联系在一起，把纪检监察宣传教育工作和党委宣传工作一起部署，融入到反腐倡廉全局工作中去，以全新的思维、全新的理念，高度重视、努力做好新时期的纪检监察宣传教育工作。特别是县（市、区）、市直单位的主要负责同志，要亲自过问、研究、部署、检查纪检监察宣传教育工作。
2、要及时传达贯彻这次全市纪检监察宣传教育工作座谈会议精神，认真研究部署本地、本部门的纪检监察宣传教育工作。回去后，要抓紧时间，尽快向纪委常委会和单位领导班子专题汇报会议精神。
3、认真组织纪检监察宣传教育干部深入学习会议精神，特别是（来自）书记的报告。
4、要结合本地、本单位工作实际，研究提出贯彻落实的具体措施和要求，逐项逐条抓好落实。县市区要在4月25日前召开座谈会传达本次会议精神。
5、要把贯彻落实情况及时报市纪委宣教室。
同志们，今年的工作任务和目标已经明确，我们要以全省纪检监察宣传教育工作座谈会在我市召开为契机，以省纪委领导对我市党风廉政宣传教育工作的充分肯定为动力，进一步解放思想、振奋精神，与时俱进、扎实工作，努力开创我市纪检监察宣传教育工作新局面！
第二条后备干部的选拔范围:全区干部，对纪检监察系统干部或从事过纪检监察工作的干部在同等条件下优先考虑。
第三条后备干部应是德才兼备、群众公认、实绩突出、干净干事，具备《党政领导干部选拔任用工作条例》规定的选拔任用基本条件。
第四条正科级后备干部总数按照全区纪检监察系统正科级领导干部总数的1:2比例确定。
第五条副科级后备干部总数按照全区纪检监察系统副科级领导干部总数的1:1比例确定。
第六条正科级后备干部年龄以40周岁左右为主体，副科级后备干部年龄以35周岁左右为主体；根据工作需要形成合理的专业和知识结构。
第七条后备干部的选拔程序
（一）民主推荐。一般结合干部年度考核，采取会议投票推荐和个别谈话推荐相结合方式。参加民主推荐的范围是：区纪委、监察局机关全体干部，镇（街道）纪（工）委书记、副书记、监察室主任、专职纪检监察干部，区直派驻纪检组组长（纪工委书记）、监察室主任、专职纪检监察干部以及机关科局主要领导或负责人。
（二）确定初步人选。区纪委常委会根据推荐结果和平时综合表现情况，在征求相关部门（单位）主要领导意见后，研究确定后备干部初步人选。
（三）组织考察。由区纪委、区委组织部组成考察组，对知识测试合格后的后备干部初步人选进行考察。
（四）确定人选。区纪委常委会听取考察汇报，确定后备干部推荐人选，由区委组织部按规定提交区委研究确定正式人选。
第八条后备干部的管理
（一）教育培训。注重对后备干部思想政治素质教育和业务培训工作。区纪委每年举办一期培训班集中对后备干部进行培训；优先推荐后备干部到各级党校、干校或上级纪检监察机关举办的各类培训班学习；采取岗位轮换、跟班学习方式，加强对后备干部的实践锻炼。
（二）定期谈话。建立后备干部定期谈话制度，区纪委领导每年与正科级、副科级后备干部谈话不少于一次，及时了解后备干部的思想、工作情况。
（三）动态管理。建立后备干部人选信息库，保持总量不变，对后备干部实行一年一次的滚动管理。
（四）建立档案。后备干部档案的主要内容包括：后备干部简要情况表、考察材料、民主推荐、民主测评、年度考核及奖惩情况等。
第九条后备干部的推荐使用
（一）区纪检监察系统科级干部职位出现空缺时，从全区后备干部中推荐使用，对纪检监察系统干部或从事过纪检监察工作的干部在同等条件下优先考虑。
一、认真安排部署，全面展开自查
此次党纪政纪（政务）处分决定执行情况检查范围包括自2012年11月8日至今各单位全体党员、公职人员受司法处理、行政处罚、党纪政纪（政务）处分的情况，以及受到党纪政纪（政务）处分后的执行情况；检查内容包括党纪政纪（政务）处分决定送达、宣布及归档情况；对受处分人按照有关规定重新确定职务级别、工资待遇的办理和执行情况；对受处分人在处分期内上岗考勤、确定年度考核等次、发放考核奖金、任用晋升、奖励（评先评优）等几个方面情况。
为确保此次自查自纠各项工作有效落实，我纪检组要求各单位会同县纪委、党建口、财务科等部门认真组织、扎实排查，详细查阅案件审理卷宗、个人档案、考核奖惩等文件资料，重点检查受到党纪政纪（政务）处分的科级领导干部，受到撤销党内职务、行政降级以上处分的人员，受到刑事处罚应给予开除处分的人员，党纪政纪（政务）处分决定执行工作中群众举报反映的人员等几类人员的处分决定执行情况。
通过检查发现，我纪检组分管部门在此期间内未有人受到党纪政纪（政务）处分。
二、完善工作制度，不断加强管理
（一）加强业务指导，明确处分执行规定事项
由于纪律处分执行政策性强、涉及面广，单位往往会有接触不多、政策不清等情况，使纪律处分未能按照规定执行。针对这一问题，可以建立处分决定执行事项告知制度，明确决定执行相关事项，如处分决定宣布范围及时间、公示时间、处分期限，以及有关职务职级调整、工资待遇确定、年度考核定档等，让受处分人员能够准确掌握并及时办理相关事项。
（二）加强部门联动，确保处分决定落到实处
一是纪检监察机关要积极协调司法机关及时将国家工作人员违法情况及时通报给相关纪检监察机关、组织人事部门和违法人员所在单位，以便及时落实惩戒措施，提高反腐败综合效果。二是建立定期沟通机制，纪检监察机关要加强与组织人事、财政、受处分人员所在单位及其主管部门之间的沟通协调，定期或不定期召开联席会议，通报执行情况，共同分析、探讨、解决执行工作中的新问题、新情况，形成整体合力，保障纪律处分执行工作及时落实到位。
（三）加强督促检查，确保纪律处分执行工作到位
纪检监察机关要按照要求会同组织人事、机构编制部门对受处分人员党籍、职务、职级、待遇事项、处分决定宣布、年度考核、处分材料归档等处分决定执行工作的落实情况进行专项督查。对违反相关规定的行为，将查清问题、分析原因、严肃问责，切实维护纪律处分的严肃性和权威性，确保党政纪处分决定执行落实到位。
切实维护人民群众利益
——××××年上半年案件工作总结
今年上半年以来，我县查办案件工作能认真贯彻中、省、市纪委三次全会精神，积极践行“三个代表”重要思想，大力弘扬求真务实精神，制定了“重点抓好自办案件，积极指导基层办案，注重发挥协调作用”的办案工作思路，创新办案方式，强化办案措施，严查各种侵害群众利益案件，取得了较好的社会效果。
一、总体情况
—月份，全县纪检监察机关共受理群众来信来访、电话举报件（次）；初核案件线索件；立案件，其中科级干部案件件；结案件；处分人员人，其中党纪处分人，政纪处分人，受双重处分人；移送司法机关人；原创：组织处理人。通过办案，为国家挽回经济损失万元。
二、自办案件情况
我县纪委监察局按照从严治党的要求，认真贯彻各级纪委关于办案工作的指导思想和总体要求，着力抓好自办案件，严肃查处发生在群众身边的侵农、害农案件，惩处了违纪分子，保护了广大人民群众的合法权益，取得了人民群众对党和政府的信任和支持，促进了县域社会稳定和经济发展。
截止目前，我们已立案查处科级干部案件起，查结起，给予党政纪处分人，其中双重处分人；撤职以上处分人，移送司法机关人。
三、基层办案情况
我县纪委监察局历来重视基层办案工作。基层办案工作也连续多年受到了省、市纪委表彰。为了进一步加强基层办案工作，我们于去年月份率先在全市成立了案件协调管理室，专门负责对基层办案工作的指导、督办和协调。
今年以来，我们为防止基层纪检监察机构因不下案件指标而淡化办案工作的倾向，由案协室牵头，通过建立案件协作区、成立基层办案人才库、开展办案竞赛活动等形式，不断创新办案方式，强化办案措施，提出了“查办案件工作一票否决制”，保证了基层案件数量，提高了案件质量。目前，全县个乡镇纪委和个县直部门纪委（组）已先后初核各类违纪案件起，立案查处起，查结起，处分人。查办案件比较突出的高阳镇纪委和教育局纪委均已结案起以上。
通过这些基层案件的查处，有效地维护了群众利益，让老百姓切实感受到了反腐败的实际成果，密切了党群、干群关系。
四、案件协调工作
各级纪委在反腐败工作中负有组织协调作用，这既是《》赋予纪检监察机关的神圣职责，也是保证各类反腐败案件顺利查处的有力保证。我县纪委在案件查办工作中非常注意组织协调作用的发挥，在不断加强反腐败协调小组工作的同时，进一步建立健全查办案件工作协调机制，横向协调好与有关执纪执法部门的关系，纵向搞好本系统上下的关系，充分发挥各执法执纪机关的职能作用，形成了较好的协同作战模式：
⒈建立反腐败协调工作例会制。
县委反腐败协调小组每季度召开一次案件工作汇报、协调会议。由全县各执法执纪部门汇报各自查办案件工作情况和在工作中遇到的困难、疑难，统一研究解决。遇到重大案件需要及时协调的，由县委反腐败协调小组办公室（县纪委案协室）组织有关部门随时召开会议进行协调。
⒉建立反腐败信息资源共享机制。
除了在每季度召开的会上由各成员单位汇报各自受理的案件线索、交流和反馈信息外，县纪委、监察局案协室每月到县局、公安局、检察院、审计局等部门收集一次案件线索，交流和反馈有关信息，通过信息交流拓宽案源渠道，初步形成了县域内反腐败信息资源共享。
⒊强化案件移送制度。
县纪委充分利用审计机关在审计查帐方面、检察机关在取证方面、法院在掌握证据方面和公安机关在查处违管理秩序等方面的优势，对发现本县管辖范围内的党员或国家工作人员的重大违纪线索，要求各部门及时移送并进行查处，堵塞漏洞。
今年前半年，我们已召开反腐败协调小组例会次，交换案件线索起，相互移送案件材料份，组织联合办案次，有力地推进了县域内反腐败工作向纵深发展。
一、认真学习十7大精神，在思想政治和理论方面与时俱进
1、认真学习*****讲话和党的十*大精神，学习“三个代表”重要思想。通过学习，对“三个代表”重要思想的认识全面加深，坚决拥护将“三个代表”重要思想作为党的指导思想写入，对《》有关党的性质、申请入党条件的修改等都衷心拥护，对全面建设小康社会的目标充满信心，感到我们党是一个与时俱进的伟大的党，进一步坚定了理想和信念。
2、认真学习《党政领导干部选拔任用工作条例》，并结合高校实际加深理解，体会到干部制度改革中科学化、民主化、制度化的重要意义，
3、组织部门的业务学习活动，坚持每周一上午的业务学习制度，协助做好总支理论学习中心组的有关工作。
二、认真完成纪检监察有关工作，为我校党风廉政建设上台阶作出努力
1、做好全校纪检监察工作会议的筹备和会务工作，起草了会议的主报告，着力推动我校各负其责地抓党风廉政建设的良好运行机制的建立。
2、协助做好省纪委、省委教育工委来我校巡视我校
党委落实党风廉政建设情况的准备工作，起草了我校的汇报总结材料。
3、分管的党风廉政教育工作，组织干部参加省教育纪工委的知识测试，党风廉政教育网页不断更新，教育功能逐步扩大。
4、分管的档案工作被评为校先进单位。
5、以招生监察为主，做好行政监察工作。先后参加了烹饪专业单招考试、普招专业加试和成教专业加试、高考录取等工作的监察，在参与中监察，在监察中服务，无责任事故的发生。
三、认真做好干部人事制度改革试点办公室有关工作，为试点取得成功作出应有的贡献。
1、先后赴张家港、南通、宿迁等地调研，解放了思想，明确了思路。
2、起草干部人事制度改革动员大会的讲话稿。
3、负责干部测评系统研制的组织协调工作，设计测评表，协助做好测评组织工作，负责测评系统的演示课件制作的有关工作。
4、起草了《**大学处级领导干部“能管能教”暂行规定》、《**大学不称职处级干部认定标准和调整办法（试行）》、《关于实行任期目标责任制的意见》、《**大学学院、部门、单位考核评估办法（试行）》、《**大学关于实行处级干部诫勉制度的规定》、《**大学关于实行处级干部谈话制度的规定》、《**大学关于处级干部报告个人重大事项的规定》、《**大学关于实行干部选拔任用工作责任制的规定》、《**大学关于建立组织部与纪检、监察等部门联系会议制度的规定》等9个制度。
3、完成了《论高校干部考核评估机制的建构》的论文，并在我校学报上发表。
三、做好党群总支的有关工作
1、完成年度和学期工作要点和小结的起草工作，并对每学期的组织生活、政治学习作出安排。
2、协助书记做好总支大会和集中学习活动的安排和组织工作。
3、完成了支部目标管理终期评估的有关工作。
4、做好职工考核、职称晋升测评等有关工作。
四、廉洁自律情况和落实党风廉政建设责任情况
在纪委工作4年半来，廉洁自律的意识不断增强，用纪检干部素质的要求来规范自己的言行，要求别人做到的，自己首先做到，要求别人不做的，自己坚决不做。不接受任何与工作有关的吃请和礼品，坚决拒收礼金、有价证券，并经常向自责任人汇报自己廉洁自律的情况，对责任对象开展教育。
五、存在不足
1 廉政档案的重要性
1.1 建立廉政档案，可以增强领导干部廉洁勤政和自我约束的意识。一方面，干部廉政档案可充分发挥纪检监察机关的监督职能，深化对领导干部的监督与管理。另一方面，廉政档案把领导干部的施政行为置于法律和群众的监督之下，把工作中的功过是非一一记入本人档案，使领导干部始终警钟长鸣。
1.2 建立廉政档案，能有效地加强领导班子的建设。领导干部廉政档案既是领导干部廉洁与否的重要依据，也是加强党的组织建设的重要措施。建立廉政档案，能有效地督促提高领导干部的立党为公意识、公仆意识和廉洁自律的自觉性。
1.3 建立廉政档案，可减少干部任用上的盲目性。廉政档案的建立，既可以一人一时一事去评判他的品行，还可以对干部德、才、能、绩、廉等方面的整体素质进行全面了解，及时向上级报告领导干部廉洁从政情况，为全面考察了解和正确选拔使用干部提供重要依据和保证。
1.4 建立廉政档案，可以丰富档案的内容。它既增加了档案内容，也提高了档案为经济建设和社会稳定主动服务的能力，还提高了各级领导及广大群众对档案重要性的认识，促进各级领导干部更加关心、支持档案工作。
2 廉政档案的内容
廉政档案是领导干部在廉政工作中形成的直接真实记录，也是监督检查领导干部廉政情况的可靠依据。廉政档案的内容主要包括：
2.1 领导干部基本情况。包括出生年月、民族、籍贯、学历、学位、职称、荣誉称号、履职记录、家庭成员等内容。
2.2 贯彻执行《廉政准则》的情况。包括领导干部乘车、使用通讯工具、住房情况，离任公物移交和离任审计情况。
2.3 领导干部廉洁自律专题民主生活会书面情况报告。包括在廉洁自律民主生活会上的自查、自纠材料，工作总结，整改措施，下步工作打算等汇报材料。
2.4 “三项制度”执行、落实情况。包括领导干部个人收入、接受贵重礼品登记情况，领导干部及其配偶、共同生活的子女住房情况申报。
2.5 廉政考核、考察情况。主要包括对领导干部在党风廉政建设中应承担的责任及目标完成情况；领导干部接受廉政谈话情况等工作所形成的材料。
2.6 廉洁从政奖惩情况。主要包括因廉洁从政受到同级以上党、政表彰的有关材料，因违反廉洁自律规定受到党政纪律处分的立结案表和处分决定及触犯刑律受到刑事处分的材料复印件。
2.7 家庭廉政情况。主要包括领导干部配偶、子女，经商、承包、受聘情况报告；领导干部配偶、子女受到执法、纪检机关查处或涉嫌犯罪情况。
2.8 外出情况。主要包括领导干部出国和在国外活动停留时间、考察访问记录、考察文件等。
2.9 廉洁从政的其他情况。如，领导干部参与操办的本人及近亲属婚丧喜庆事宜申报等。
3 廉政档案的管理
3.1 提高廉政档案意识。纪检部门由于工作性质，个人手头或多或少都有档案材料。有些领导廉政档案意识不强、不带头移交档案材料。要加强宣传教育，提高各级领导的档案意识。要经常地、不失时机地介绍纪检档案的特点、保密制度等，提高全员档案意识。
3.2 合理组卷。廉政档案的管理，必须按照《档案法》和干部档案管理的原则、程序、方法和要求，统一集中管理。领导干部廉政档案为“一人一档”制，案卷实行动态管理，随时增添档案内容。因其特殊性，应作为专题档案由纪检监察部门单独存放，统一管理。实行原件或复印件的有形管理与微机管理相结合的管理方式，明确专人具体负责，严格规范管理制度。
3.3 加强廉政档案的收集。收集材料的面要宽，既要收集上级主管部门所形成的档案，又要收集主管单位反映具体工作活动情况的档案材料，还包括一级主管机关在日常工作中形成的工作记录，具体案件的发生、处理的方法等文件材料。要拓宽收集面，如调查报告、数据统计、手册、汇编、汇集等经验性的材料。围绕党的工作，适时收集材料为党建工作服务。
__区劳动和社会保障局（以下称“区劳动局”）担负着30余亿元社会保险基金安全运行的重任，他们在《__区廉政风险防范管理实施办法》的指导下，建立了本局的廉政风险防范管理体系，将社会保险基金的运行安全作为廉政风险防范管理工作的重中之重，严格管理，使廉政风险防范管理工作真正融入到业务工作之中。
立足职能找风险
为确保社保基金安全运行，区劳动局首先从提高认识、统一思想入手，结合廉政风险防范管理工作的全面实行，开展多种形式的教育活动，使全体工作人员明确了风险概念，树立了风险意识。并在此基础上，发动大家立足本职识别、查找风险，特别对思想道德、制度机制、岗位职责的风险点进行了重点识别，共识别出局级风险点25个，部门级风险点51个，将其全部纳入风险防范管理。例如，在社保基金管理方面，重新梳理了社会保险基金9个入口，22个出口，22条基金通道的工作流程，进一步明确了工作职责，共从工作流程各个环节中查找出56个风险点。
严格管理防风险
在风险点的防控方面，区劳动局从队伍建设、制度创新和监督防范三个重点环节着手，关口前置，着力构建社会保险基金管理的责任网、监督网、评估改进网。在进一步明确岗位职责，重新修订作业指导书的基础上，通过行政监督和内部控制的方式，对风险点实行分级、分层管理和防范。例如，对局级风险点的管理实行中心主任、主管主任、部长、工作人员“四级”管理。对部门风险点的管理实行主管主任、部长、工作人员“三级”管理；同时，局基金监督部门运用现场监督和非现场监督手段，对局内涉及社保基金管理的相关部门进行实时监控，对发现的问题要求限期整改，并跟踪验证整改情况；局长办公会每月听取基金安全运行情况汇报，从而达到有效监督的目的。
针对重点环节查找出来的风险点，及时采取有效措施加以防范。如：以往在社会保险个人账户补填业务方面，从接收材料、审核材料到补填操作都由一人完成，业务主管和中心主任只进行事后监督，出现人情件、违规件，基金流失的风险和操作者违纪的风险很高。在实施廉政风险防范管理时，区劳动局增设了复审岗，实行层级检查；在制度机制方面，严格操作权限，实行闭环管理；在监督管理方面，基金监督办实施行政监督，纪检监察科实施效能监察，并通过奖惩制度和考核保证各项制度的有效落实。
相辅相成化风险
首先，将廉政建设和业务工作相结合，为风险的化解奠定了坚实基础。通过廉政风险防范管理工作，将监督管理关口前置，使大家从思想上确立了“风险无处不在，风险防范人人有责”的风险意识，增强了工作人员的廉政意识，从而形成了全员参与的防控风险氛围，大大改善了以前纪检工作和业务工作“你唱你的戏，我种我的地”的状况。在潜移默化中化解风险，营造良好的廉政勤政环境。
其次，将内部管理和外部监督相结合，将风险消灭在萌芽状态。充分调动部门内部、部门之间、纪检监察、社会舆论等监督管理力量，构建前期预防、中期监控、后期处置三道防线，将监督贯穿于业务工作的全过程，优化纪检监察工作抓手，使风险防控工作从无形变有形，从幕后到台前，一步一个脚印，呈现出螺旋式上升的趋势，形成风险化解的坚强合力。
最后，将增强风险意识和制度建设相结合，建立科学长效的风险化解机制。通过开展廉政风险防范管理工作，社保基金经办和管理人员的风险意识、责任意识、自律意识得到了极大加强，制度机制进一步完善和落实，工作作风进一步好转，各项政务更加公开透明。目前，在社保基金管理工作中，基本形成了内控管理有制度、岗位操作有标准、事后考核有依据的风险防范管理体系，解决了基金的“跑、冒、滴、漏”问题，提高了工作效率和规范性，带来了“以廉促政”的联动效应。
一、围绕项目管理的重要环节开展效能监察
工程项目的施工、物资采购、安全质量等是节约资金，降低成本，增加效益的重要环节。多年来，我们组织了大量的效能监察组对公司二十多个较大的项目进行了以上重要环节的检查。围绕贯标和精细化管理的基本要求，查阅基础台帐及相关资料、查阅会议记录并认真听取班子成员和职工群众意见，到施工现场看管理情况。检查结束后，召开班子成员和各部门负责人会议，将成绩和好的做法予以充分肯定，对管理中存在的问题，也实事求是地严肃指出，并提出具体的整改要求并形成专题报告，向公司领导班子作专题汇报。
1.施工过程的效能监察重点突出，成效明显。建筑工程方面的政策法规具有较强的专业性，为了使监督监察到位，我们每次抽派的都是懂行的工程师，他们熟悉有关建筑系统的法律法规，也懂专业。多年来公司效能监察工作组配合工程部门评审的施组和施工专项方案上百个。对较大的建筑群像内蒙古东达城市广场、北京丽江新城、贵阳花果园、南京万国汽车城、内蒙古大学等的施工起到推动和指导作用。通过检查发现不足立即向相关部门建议：凡今后中标的新项目，应及时组织责任成本测算，以确定每个项目的成本、利润和上缴指标，使项目经理从一开工建点起心中就有一本明确的经济责任帐，使公司对成本的控制贯穿到从建点到收尾的整个施工过程。要让项目的经济目标同项目领导班子全体成员的收入挂起钩来，从而调动班子每个成员控制成本的积极性，克服施工过程中的侥幸心理，避免管理过程中的短期行为；避免在建项目领导班子和工作班子成员的中途变动，以保证工作的连续性；避免管理中的漏洞；同时，以督办通知的形式要求项目和有关部门针对管理中存在的问题，制定必要的规章制度以规范管理行为，多一些未雨绸缪，少一些亡羊补牢，使对成本的控制落实在施工管理的全过程，从而实现成本最小化、效益最大化。
2.招标采购全面推行，成效显著。材料费用约占工程成本的60%以上，要想降低成本、提高效益，就必须首先在降低材料费用上下功夫。效能监察本着服务不代替，参与不包办的原则，全面推行招标比价采购，加强对采购成本的过程控制。近两年，公司针对一些项目部未分阶段、分部位持续性地对主要材料消耗进行核算，未进行限额发料核算；替专业分包队伍代购的材料未及时核扣费用；未对物资计划合理性进行分析；物资计划不准确；盘点参加人员不全；物资核销与成本计价时间不一致；物资节超原因分析不够科学细致；部分节约和超耗指标高的单项物资未作分析或分析比较简单，无法对材料节超作出客观真实定性，不能科学严谨地对分包队伍进行超耗扣款等等进行了一系列的督促检查，通过物资管理部门的努力，不断完善物资管理体系与制度建设，规范物资招标采购行为，实行集中采购，加强过程管控，为工程项目的顺利实施和降本增效发挥了积极作用。
3.开展内部会计监督制度效能监察，推进财务管理机制创新。财务管理是企业经营管理的中心环节，效能检查组认真检查了公司所有下属单位的会计基础工作、内部控制制度的建立和执行情况、会计核算情况等，对公司财务管理分散、少数单位盈亏不实，账物不符、资产不实等问题进行剖析，并提出了加强财务管理的建议，引起了公司管理层的重视。前几年在公司建立了企业内部银行，清理了公司财务部开设的银行结算帐户，将分散的资金集中便于管理和使用；在机关各部室、分公司、项目一级推行经费包干、预算制和收支两条线管理等制度。为加强对重点、重大项目的资金监控，控制资金风险，公司财务部门在通过几次对项目的效能监察后建立了对重点、重大项目资金周报制度，并要求重、大项目按时报送《资金周报》。
4.狠抓劳务队伍管理效能监察。当大量劳务队伍蜂拥而至，为我公司扩大生产规模发挥重要作用的时候，由于缺乏经验和有效的措施，项目部对劳务队伍的管理一时不能适应形势的需要。突出地表现在部分分包队伍的引入未全部按程序、分包队伍先进场后谈价签合同，造成合同签订难度、经济纠纷时有发生等问题，严重分散各级领导的精力，给企业带来一定的经济损失。为尽快改变这种被动局面，今年以来我们坚持不懈狠抓劳务队伍管理效能监察，加强了分包队伍在施工过程中的管理，对主要分包队伍采取了引入评价、每季度过程评价、末次评价，建立合格分包队伍和不合格分包队伍清单，使公司劳务队伍的管理逐步规范化、制度化。针对此情况，几年来我们对公司在建项目的施工合同进行了逐份检查，总结出了在合同管理中存在的带有共性和普遍性的问题，我们对项目部领导、管理人员面对面提要求、手把手教方法，现场边查边改，还会同主管部门下发规章制度了，要求：（1）把好分包项目划分关：确定分包项目不得个人说了算；（2）把好分包项目单价关：确定分包项目和单价必须经项目部领导班子集体研究；（3）把好合同签订关：项目经理是合同管理的第一责任人，项目经理必须亲自参与劳务队伍的资质审查、合同文本的审查、确定，并受权代表项目在合同文本上签字，他人不得代签。未签定劳务合同的劳务队伍不得进场施工；（4）把好价款结算关：所有结算单据，必须由技术、材料、安全、质量、财务等有关部门签认把关、最后由经理批准，财务部门才能付款。结算必须建立台帐，以避免多付超付的现象发生。通过不懈努力，公司劳务队伍管理和合同管理发生了显著变化：合同意识明显增强，所选劳务队伍技术素质、施工能力显著提高。科学、规范、有效的管理，使劳务队伍在公司发展中发挥了重要作用。如今，项目管理的新体制在建筑公司已基本确立，在项目领导班子中实行责任成本承包、在作业层中实行全费用承包，已成为人们普遍认同的管理模式。
5.开展安全质量管理效能监察，提升安全质量管理水平。
安全和质量是建筑施工的“天字号”工程。多年来，公司始终围绕贯彻落实党的“安全第一、质量第一”方针，从落实领导干部安全生产责任制入手，每年开展一次安全、质量效能监察，提出了落实各级领导干部安全责任制、完善安全教育及管理制度、加强企业安全文化建设、加大安全投入等方面的监察建议。效能监察人员参加了由公司职能部门等有关人员的“三体系”内审员培训，协助公司邀请中建协专家多次到公司对本部全体人员进行“三体系”知识讲座和培训。为推动创建本质安全型企业工作的不断深入，我们会同安全监察部门再次开展效能监察，引起了公司的高度重视，公司党政领导在组织人员深入调研的基础上，改进了安全培训体系，推行了安全教育、考试、考核分离制度和安全装备计划制度、安全许可制度、安全监察区域责任包干制度等一系列安全管理制度，使安全管理水平稳步提升。
6.围绕“双清”工作开展效能监察。围绕“双清”开展效能监察，对于缓解企业资金的压力、确保企业的持续、协调发展意义重大。多年以来效能监察工作组配合、协助公司债权债务部门一方面清理历史存积的债权债务，合理筹集资金，实施债务重组；另一方面是预防与控制新上项目的资金风险，加强对项目的过程监控，督促项目及时办理各种签认和清算，强化对重点项目的资金风险措施；再一方面就是明确分级财务审批权限，以达到最好的运作有限的资金，同时，进一步加强了资金计划管理。
二、针对案件查处中暴露的管理上的薄弱环节，开展效能监察
近几两年来，我们在调查一些违纪违法的线索中，发现除了违法违纪者主观上的原因外，客观上都存在管理制度不健全、给不法之徒留有漏洞的问题，我们利用纪检监察合署办公以来形成的合力，结合案件查处，开展效能监察，通过一找问题，二提建议，三抓整改，做到了惩治与堵漏并重，治标与治本并举。前两年，我们在查处群众举报的项目领导安排自己的亲属在项目施工，有超验、多验工的现象，且这一现象履禁不止，我们提出了多条建议性意见。在全公司范围内进行劳务分包队伍和工班的清理；严禁各级管理人员的亲属在公司分包工程，或者以工班的名义承包工程，违者进行严肃处理，清理回多算的好几十万元，还对该领导进行戒面谈话，作出调整领导岗位处理建议。不仅如此还针对发生的一些典型案例采取在全公司一定范围内进行通报的方式，做到把查办案件作为一种从源头上治理腐败的管理方式，有效地达到了查处一件，教育一片并有效地采取防范措施的目的。如反映部分单位一些违反规定，有令不止的行为和做法。
三、取得的初步成效
1.进一步规范了制度，堵塞了管理漏洞。几年来，通过效能监察，查找和发现管理中存在的薄弱环节几十项，提出建议上百条，修订和完善规章制度上百余项，为公司健康发展提供了可靠的保证。
2.降低了成本，提高了企业的经济效益。通过近一两年的效能监察为企业避免和挽回经济损失上百万，通过实施“清欠”工作、效能监察、协助有关部门回收工程款上千万元，有效缓解了企业资金紧张的矛盾。
3.促进工作效率的提高。以物资材料采购实行信息管理为例。通过微机管理使原本繁琐的编制凭证、帐务管理、票据审核等手工业务工作实现了微机管理，变得简易、快捷，提高了工作效率85%以上。
4.提高企业的社会效益。严谨高效的管理，提升了企业形象。通过文明现场管理、工程质量管理等方面的效能监察促进了企业文明生产，提高了工程质量，创造了良好的社会信誉。
几年来，我们开展的项目管理效能监察工作使各项目部普遍感到收益很深，效益非浅。同时，我们也深深体会到，作为一名效能监察工作者，我们的劳动成果是无法用量的概念来测算的。因为它关系到一个项目能否健康成长，关系到整个企业的兴衰成败。
四、几点体会
1.领导的重视与支持是搞好项目管理效能监察的关键。
对项目实行监督是一项综合性的工作，是在公司党、政领导下开展的，没有公司党政主要领导的重视，工作就难以达到成效。我们在各项工作中得到了公司党政领导的高度重视和大力支持。当我们遇到阻力时，公司党政领导态度鲜明，给我们以信心和勇气；当我们遇到困难时，公司党政领导排忧解难，为我们创造各种条件；当我们取得成绩时，公司党政领导提出更高的工作目标和要求。
2.一切从强化管理、提高效益出发，是开展监督工作的立足点。企业是经济组织，企业的根本目标是实现利润最大化。企业中的纪检监察组织必须紧紧围绕这个目标开展各项工作。发挥监督职能，必须抓住管理中的薄弱环节和影响成本的重要因素，健全管理制度，规范管理行为，通过对管理过程的监控，发现漏洞，制定整改措施，切实提高项目管理的实际水平，增加企业效益。我们连续对几个较大项目开展的效能监察，提升了企业的管理水平，也增加了企业经济效益。
3.加强组织协调，发挥职能部门的特点和优势，是做好监督工作的基本保证。企业中的各个部门、各级管理人员，既是纪检监察部门的监督对象，又是贯彻落实企业规章制度和实现战略目标的职能部门。纪检监察部门必须切实发挥好组织协调作用，充分调动工程、审计、财务、物资等职能部门的积极性，形成工作的整体合力，实现职能部门的优势互补，才能在效能监察、过程监控中不断发现问题、整改问题，完成领导交办的任务，实现监督保证的目的。我们在开展效能监察过程中，注重抓好组织协调，制定了公司效能监察领导小组工作制度，定期召开有关职能部门参加的工作例会，通报工作进展情况，研究解决开展效能监察工作中遇到的问题，落实部门职责，发挥部门协作优势，提高了效能监察的工作质量，收到了较好的效果。
一、准确把握部门内控机制建设的概念和内涵
内控机制是由各级国税部门的领导班子、职能部门及其工作人员共同参与，通过明确权责分配、规范权力运行程序、强化风险管理、健全规章制度，使权力运行实现分权制衡、流程制约、风险管理、信息化运行，从而在税收管理、税收执法和行政管理各项权力运行中，形成内生的制约力的管理机制。在推进过程中，要准确把握内控机制建设的四个内涵。
（一）建设基础是明晰的权责体系。“明确权责分配、正确行使职权”是内控机制的核心思想。内控机制建设的关键在于权力和责任是否匹配。内控机制建设要求各级国税部门分解细化工作职责，通过对岗位职责的规范和完善，明确各岗位在处理有关业务时所具有的权力和责任，实现权力、岗位、责任、制度的有机结合，形成完备的权责体系。
（二）主要内容是规范权力运行。内控机制建设强调以权力运行为主线，通过内部控制，使税收管理权、税收执法权、行政管理权的运行，以及重点部门、重点岗位、重大事项、重要环节的权力运行都有章可循、有律可依，保证权力运行不出轨、干部队伍不出事。
（三）本质要求是促生内在的制约力。推进内控机制建设，要准确把握监督与制约的关系。监督是对特定主体的监视和督促，制约是对权力的控制和约束。内控机制建设强调以提高制度的执行力和责任的落实度为重点，通过规范权力的运行，使部门之间，以及部门内部行为主体之间，由于分工和责任的不同而相互约束和牵制，形成内生的制约力。
（四）表现形式是科学有效的管理机制。通过内控理念培育、岗位责任机制、风险排查机制和评价考核机制等，对权力行使实施有效制约、规范、约束和评价，引导部门之间、部门内部之间各个行为主体的互动，使对权力制约的要求与税收征管、内部管理的各种制度规范相适应、相融合，形成有效制约、全程监控、高效运行、超前防范的管理机制。
二、当前国税执法内部监控存在的主要问题
今年来，市国税系统严格按照省局提出的找准税收执法“风险点”和加强内控机制建设的要求，结合当前预防职务犯罪工作的需要和干部队伍的实际，树立预警在先、防范在前的理念，认真排查税收执法风险点，规范税收征管执法行为，防范税收执法风险，在保障全市国税系统队伍的平安、和谐方面取得了良好的成效。但在看到成绩的同时，通过全市国税系统的税收执法检查和内控机制执行情况检查发现，当前税收执法过程中也存在一些问题，内控机制的建立还存在一些薄弱环节，集中体现在以下三方面：
（一）执行与控制难对称，执法行为的复杂性、广泛性、时效性与监督控制的局限性和滞后性之间不对称
从执法内容来看，税收执法涉及很多个业务流程，适用税收法律、规章和规范性文件更是纷繁复杂；从执法客体来看，每个县区局管辖的纳税人成千上万，每个纳税人的经营纳税情况千差万别；从执法主体上看，除了综合管理部门和信息技术部门，其他人员均具有一定的执法权，均是执法的主体。因此，不论从执法的主体、客体和内容上看，税收执法贯穿于税收管理实践的自始至终，具有显着的复杂性、广泛性和时效性，它客观要求有一套行之有效的手段对其进行全覆盖、全过程监督，但从目前税收执法内部监控的运行情况来看，监控存在着局限性和滞后性问题。一方面是计算机监控的局限性。目前税收执法管理信息系统的监控点多为逾期办理、应办未办等程序容易监控的点进行了监控，并未全面涵盖每项业务各个环节的执法监控点，尤其信息系统无法对虚假信息进行识别，只能对执法行为进行表面和形式上的控制，难于对执法行为进行深层次控制；另一方面是人工监控的滞后性，目前执法检查是对税收执法进行人工监督的重要手段，但这种手段主要为事后检查，并且多采用抽查，只检查了既成事实的结果，且监控面窄、不深入，对税收执法行为的事前、事中、事后全方位全过程的监控难以执行到位。
（二）监控难统筹，税收执法内部监控工作职责不清、要求不一
随着税收执法责任制的推行和税收执法管理信息系统的上线运行，初步形成了科学化、精细化的“人机结合”监控新模式，但在工作实践中，税收执法内部监控却因各种原因难于统筹，主要表现在：一是监控职责不明晰，监控职能难统筹。从目前部门职责定位上看，对税收执法进行监督控制的职责主要定位于政策法规部门，其他部门虽然对职责范围内的税收执法行为进行了监控，但在日常工作中，各业务部门执法监控处于各自为政状态，难于实施统筹管理，不能形成监控合力；二是管理要求不统一，执法监控难操作。各业务部门之间在平时缺乏及时有效沟通，在任务下达、标准设定、业务衔接、资料流转等方面未能及时进行统筹规范，致使基层执法人员难于操作，执法监控也难于实施。
（三）内控制度未能得到全方位的贯彻落实
市局在前期深入调研，全面收集相关材料，广泛听取意见的基础上，制订了《关于印发加强税收执法监督若干意见的通知》，分别对加强增值税一般纳税人和小规模纳税人税收管理、加强出口退税管理、加强稽查系列管理和加强发票管理等五方面提出了防范制约措施，从各环节存在的风险点、可能引发的问题、加强管理和防范的措施、责任追究等方面作了规定；同时，还出台了《关于在税收管理和组织收入工作中实施干部问责的意见》，以确保上述五项措施的落实。但在执法检查中发现，在实际工作中还存在制度执行不到位，图形式、走过场等问题，特别是在“两权”运行过程中的某些岗位、某些环节还存在某些风险隐患，内部控制监管的效果还有待进一步提高。
三、进一步加强内控机制建设的对策建议
加强内控机制建设就是通过深入分析查找税收执法和行政管理中容易发生问题的风险隐患，有针对性地制订防范措施，加大管理力度，完善内部控制，在日常管理中做好预防工作，从而最大限度地预防和减少工作过错以及违纪违法行为的发生，这是建立健全惩防体系的重要组成部分，也是落实党风廉政建设责任制的深化和具体化。针对存在问题，加强国税部门内控机制建设，必须全面落实科学发展观，坚持“聚财为国，执法为民”的宗旨，以统一思想认识为基础，以强化组织领导为关键，以落实工作制度为重点，以加强队伍建设为保障，进一步加强“两权”监督，落实党风廉政建设责任制，把对权力的制约贯穿于部门权力运行的全过程，扎实有效地推进内控机制建设，保证权力规范、透明、高效运行。
（一）统一思想认识，树立风险防范理念
思想是行动的先导。要进一步统一思想，让全系统干部职工充分认识加强内控机制建设对防范风险、强化源头治理、推进惩防体系建设的重要意义，树立“防风险、抓管理、促规范、上水平”的工作理念，强调认真履行职责，把对权力运行的监督制约融入业务线条管理工作中，把监督贯穿于国税管理工作的过程中，牢牢把握行政执法风险和廉政风险这两个加强内控机制建设的重点开展工作，积极探索，构筑各种违法违纪“不能为”的堤防，努力形成大监督的管理格局。同时，创新内容，不断丰富预防教育的内涵，把法纪教育作为预防教育的基础内容，通过培训班、辅导报告会、编印《廉政手册》、组织廉政知识考试等方式，增强广大干部职工的风险意识、纪律观念和党员权利保障意识。各县区局和各基层分局要建立廉政文化活动室，把廉政文化素养教育作为预防教育的拓展内容，积极探索预防教育和廉政文化的联姻，重视发掘和弘扬优秀廉政文化，坚持用科学的理论来武装人，用文化的力量培育人。
（二）强化组织领导，为内控机制建设提供组织保障
要抓住加强内控机制建设、防范执法风险点的关键环节，在全局建立起“坚持党组统一领导，齐抓共管，纪检组织协调，部门各负其责”的工作运行机制，把风险防范工作提上党组的重要议程。要明确具体组织牵头部门和各相关业务部门的职责，对内控机制建设各项具体工作任务做好部署和安排；要落实岗位责任，确保该项工作有专人落实；要把好查找风险点和制订防范措施的审核关，保证风险点找得准，制订的措施能切实解决问题。基层要把内控机制建设贯穿于税收工作的全过程，科学制定工作方案，明确工作目标和工作要求，强化落实措施，使工作有序推进，确保取得实实在在的效果。
（三）规范权力运行，全面执行内控机制建设工作制度
1.贯彻落实加强内控机制建设的各项工作制度。落实好加强税收执法监督若干意见，继续对照有关法律、法规和相关文件精神，结合机构改革，对各部门的权力事项，特别是税收业务管理权，人、财、物管理权，税收执法权等进行全面梳理，进一步健全内控制度。着力规范权力运行机制，抓好各项工作制度的贯彻落实，优化权力运行机制，明确具体权力事项的业务操作程序，坚持制权与增效相结合，简化办事程序，减少不必要的环节，建立起职权清楚、责任明确，既相互制约又相互协调的权力制衡机制。
2.科学实施风险管理。从分析权力运行风险入手，对税收管理、税收执法和行政管理中可能引发风险的各种信息进行识别，并根据不同风险度和风险成因，采取相应的风险应对策略和措施，实现风险的有效防范、控制和化解。
3.加强对权力运行的信息化监督管理。将权力行使过程变为信息处理过程，增强程序的严密性，弱化人为因素。依托ctais2.0征管信息系统，逐步将以审批事项为重点的各类权力运行纳入信息化管理，实现实时监督、控制和综合分析；进一步整合行政管理、人事管理、财务管理等管理系统，使各类信息互融互通，便于沟通和监控；进一步运用好现有的执法管理信息系统，切实掌握各类事项的受理、承办、审核、批准、办结等信息，做到实时监控，全程制约。
4.不断深化政务公开。认真落实省局关于政务公开的部署和要求，严格执行公开办事制度，不断提高权力运行的透明度和公信力。建立健全网上政务公开平台，把部门权力事项的执行主体、执行依据、执行程序等内容向内部和社会公布，让权力在阳光下运行。
（四）严格监督检查，保证内控机制建设工作任务的顺利完成
纪检监察部门要加强监督检查，促进各部门真抓实干，防止任务不落实、推诿塞责等现象发生。一是分解内控机制建设任务，确定每个项目的牵头负责人，明确要求和时限，实行目标管理；二是采取定期督查、综合考核、适时点评等办法，加大落实力度，切实提高内控机制的执行力、遵从度和落实度；三是对内控机制建设推进不力的部门，要严格问责，确保部门权力事项应控尽控，保证部门内控机制建设工作真正落到实处。
（五）加强基层纪检监察队伍建设，提高内部控制监管的效果
1.加强力量，成立基层税务分局纪检监察小组。加强税收执法监督、防范执法风险执行落实在基层，为此，要注重加强基层纪检监察队伍的建设，注重充分发挥基层纪检监察干部的风险防范作用，严格贯彻落实《关于进一步加强基层分局纪检监察队伍管理的若干意见》，在各基层分局各配置一名专职纪检监察员和两名兼职纪检监察员组成纪检监察小组，明确各专兼职纪检监察员的工作职责，加强对基层纪检监察队伍建设，夯实基层税务分局党风廉政建设基础。
“客户是上帝”
客户是上帝。这句话不仅仅是口号，永州市国土资源局政务大厅负责人李艳玲和她的同事一直都在坚持着，他们以“政策有限、服务无限”的崭新理念，变单一服务为多元服务、变常规服务为深度服务、变被动服务为主动服务。
湖南省煌佳房地产开发公司在永州市投资一个重点工程，急需贷款。工作人员得知情况后，迅速向领导汇报，并马上组织专题会审会，研究该宗土地抵押贷款审批方法，最后，在一天之内就办好了所有抵押手续。这个公司负责人感动地说：“你们既负责，又有效率，还主动服务，我们来投资有信心了！”
为了强化服务管理，提高办事效率，政务大厅通过永州市国土资源局政务网站、报纸、公开栏等多种形式向社会各界公开市国土资源局各科室职责、办事程序、办事时限、收费标准和项目，并在网上公开会审结果，全面实行了审批事项一次性告知制度。
“我们的业务有18项，是永州市政务中心最大的窗口，也是业务最繁忙的窗口。以前的投诉率比较高，在市政务中心长期排在倒数。这主要是因为许多制度不够完善，资料不够健全所致。为了改变这一状况，局里成立了清查组。对资料不健全的用户，政务大厅解决不了的，就需要通过专人清查，再拿到局里讨论，是否可以办理，”李艳玲说，“对于一些欠缺非主要文件材料的群众，以打欠条的方式接受材料，到来领证交钱时再补齐材料，然后再由窗口把材料送回永州市国土资源局经办科室归档。”
为了方便群众办理业务，政务大厅一方面实行“一个窗口进出”的外部运转机制，土地业务申请、来访咨询等事宜统一由窗口受理，业务办结后，由窗口发送给群众。另一方面，进一步细化“一条龙办文”的内部运转机制。凡是窗口受理的业务，均由窗口传递到相关科室，群众不需参与办理和传递过程，极大地方便了群众。
对此，李艳玲介绍说：“比如，用地审批限时7个工作日，抵押登记限时3个工作日，用户只要在这些时限之后来拿办理批文就是，不需要跑第三遍。在这期间，我们如果发现某个科室快到时限日还没有处理好，就会打电话去督促办理，起协调作用。”
同时，在坚持服务群众“四个一”标准（一张笑脸相迎、一声真诚问候、一把椅子让座、一杯热茶暖心）的基础上，做到人、特色服务和菜单式服务等多元化服务。
在权限范围内的，把商品房交易和抵押登记等业务采取急事即办的方法，如果客户需要加急，只要材料齐全，尽量做到当场结办，还可以实行上门服务，不另加收费。
不在权限范围内的，需要收件人员积极与永州市国土资源局相关科室联系，力争满足要求。
近三年来，政务大厅为企业和群众办事3万多人次，共受理各项报件4256宗，办结4256宗，办结率100%；共发放土地使用证2.6万本，依法依规收取各种费用共计2.3亿元，实现了“零差错、零投诉、零违纪”的目标。
“业务回访”
黄华（化名）怎么也没想到自己受处分了。
黄华是永州市国土资源局地籍管理部门的负责人。数月前，有群众来办理土地使用权证，对于办事项目未能一次性告知到位，导致办事群众不满。
而黄华的这次被处分源自于永州市国土资源局监察室的业务回访。
也非个案。翻开永州市政务中心业务回访登记表，永州市国土资源局监察室对政务中心受理的每宗业务都进行了一一回访。表格包括了业务办理的时间，经办人，和群众对于此次业务办理的工作态度、廉洁自律、办结时间的评价。回访数据显示，2012年的群众满意度达98.5%。
据介绍，监察室对受理业务按50%比例开展随机回访，对测绘业务实行100%回访，充分听取用户对局工作人员服务态度、工作效率及廉洁自律等情况的评判，对回访的情况每月通报，发现问题逐一查实，追责处理。2012年的统计数据显示，监察室回访用户1536次，下发通报11期，群众满意率达98.5%。
“我们对于回访结果的追责处理是毫不留情面的，也正是这种货真价实的回访倒逼了我们的工作人员在对待客户的时牢牢树立服务意识。”永州市国土资源局纪检组长袁养顺对记者表示。
同时，市局还从社会各界聘请了12名行风监督员，每季度召开一次座谈会，开门纳谏广泛听取意见和建议。
“会审制度”
会审制度的构建不只是针对办事层面，在决策层面，这种约束更为严格。
针对决策环节，永州市国土资源局出台的《关于进一步完善“三重一大”事项集体决策制度的意见》就明确对重大决策、重大人事任免、重大项目安排、大额度资金安排使用做出明确规定。其中在大额度资金安排使用上，本单位一次性支出5万元的资金安排和使用，30万元以上的各类专项资金安排和使用均要通过党组讨论决定。
而在内部监督上，永州市国土资源局始终坚持民主集中制，重大事项实行集体会审、集体决策，并在内部网上公布。对用于基本建设和办公用品采购的资金均依法依照程序进行公开招标，对局机关和二级机构财务进行内审，规范财务管理。
2012年，该局共召开党组会议8次，召开局务会议9次，召开业务会审91次。“比较大的事情，全部由大家议，大家来做决定”。永州市国土资源局纪检组长袁养顺对记者表示。
在过去已建立26项制度的基础上，他们根据工作需要重新完善了会审、有效投诉责任追究、办事流程、接待管理、车辆管理等内部管理制度共30多项，各项工作严格依照规章制度办事，如大家比较关注的招待费支出及用餐实行办公室派餐制；开支结算采用办公室、财务室、监察室等多个科室和相关局领导审查制；车辆管理坚持做到定点停放、定里程加油、定点维修、定期公布费用，大大提高了干部职工守规矩、按制度办事的意识。
“廉政建设责任制”
常规维修制度是学校后勤工作的重要组成部分，为全面做好常规维修工作，落实常规维修的措施，提高常规维修效率，特修订学校后勤常规维修制度。
一、指导思想。
通过制度的实施，应该达到如下目标：报修方便，维修及时；科学管理，责任到位；长效服务，师生满意。
二、经费
1.为提高资金使用效益，本着适用、节约、高效的原则，学校每年下达日常维修经费，按实际发生的维修维护工作量支付维修经费。
2.日常维修经费采取严格控制使用的办法，合理支配所使用管理的公用房、教室、学生宿舍区域、图书馆、实验室及行政办公楼，基础设施等日常维修经费。
三、日常维修维护项目范围
1.是指两个校区构筑物、基础设施的日常维修维护的零星维修维护项目（造价在2000元以下由日常维修经费支付，2000元以上的尽量从学校专项维修经费支付）。
2.具体日常零星维修范围：
（1）房屋的重要结构部位、墙体、墙面、天棚的维修、粉刷；
（2）地面裂缝，破损地砖、墙面砖的修补，道路路面修补；
（3）地线排污管网、化粪池的疏通、堵漏；
（4）校区所有木铁门、铁窗、铁栏杆、门锁、室内水电、窗玻璃的修配；
3.其它应急抢修，如台风应急抢修、防洪应急抢修等。
四、申报和审批程序
1.全校公共场所和公共设施维修维护，由维修中心的维修巡查人员对校园现场进行日常巡查，如发现有需要进行维修的地方须及时以书面形式汇报处领导，经处批准后由维修中心安排实施。
2.学院各系、部、各职能部门所使用管理的公用房、图书馆、实验室及办公室等的日常维修维护，由各单位填报报修单后由维修中心安排实施。
3.基础公共设施、公共教室的日常维修维护，由职能部门管理人员统一申报后由维修中心安排实施。
4.学生宿舍的日常零星维修维护，由学生公寓各物业管理中心自行安排实施。
5.如遇应急抢修任务由维修中心请示后勤保障处和学校纪检监察室后组织抢修，后补办报批手续。
五、施工管理、质量监督和验收
1.维修中心接到各有关部门送来的报修单后，根据维修范围选派施工单位或有关维修人员，并通知领取报修单进行施工。施工单位或有关维修人员须按报修单要求的时间内完成维修工作。一般情况下应做到当日事当日毕，难度较大的任务要在一周的期限内完成，施工队或有关维修人员在实施过程中要做到文明施工、热情服务，不影响师生员工的正常工作、学习和生活。
2.维修工作质量须符合本行业现行质量标准要求，且接受用户单位和维修中心的监督。
3.日常维修维护项目在施工过程中，凡遇隐蔽工程必须经后勤保障处和学校纪检监察室人员现场验收后，方可进行下一道工序的施工。
4.维修工作完毕，经维修中心或用户单位验收合格后，应及时填写维修验收表，并由用户单位签署。
5.维修中心管理人员须认真负责，应及时组织人员现场核实工作量。
六、环境保护要求
1.做到文明施工；
2.建筑材料进场后应在维修区内整齐堆放；
3.维修废料和垃圾要及时分类清理外运；
4.按有关规定控制施工噪声和扬尘，夜间施工不得影响教学环境和他人休息；
5.不得在校道、混凝土地台、草地等上面直接搅拌混凝土、水泥砂浆等污染环境的施工作业；
6.维修完成时，必须彻底清运施工区内建筑垃圾，清运结束后方可竣工验收。
七、结算方式
1.学校日常维修维护项目，原则上由维修中心与施工队伍签署合同，分配工作。
2.维修费用结算造价：按照省建筑工程、装饰装修工程、安装工程、市政工程和绿化工程综合定额执行。
3.维修中心以季度为结算周期，要求各施工单位每季度末按通知单汇总进行结算，并由维修中心审核工程量，工程量在5000元以上的工程费用由监察审计室审核定案后，办理支付工程维修款。
八、质量保修
日常维修维护项目，质量保修期为1年。在质量保修期内出现维修维护质量问题由基建办督促施工队伍负责重修，重修费用由施工队承担。
九、维修维护安全工作
我们有幸被聘为特邀纪检监察员以来，至目前已奉派监督了十四个政府采购工程项目。其中有公开、邀请招标，亦有竞争性谈判；有建筑工程、基础设施工程，亦有信息技术工程及其设备采购。在监督期间，参与了七家机构组织的开标、评标、中标及谈判、成交过程。通过这一阶段的监察实践，我们学习和初步掌握政府采购工程的法律、法规、规程，亦深深感到我市的政府采购工程在市采购办、市招标办的具体领导下，认真贯彻实施《政府采购法》、《招标投标法》等法律、法规，并结合我市实际制定了有关规程、规定，操作程序严谨规范。各采购业务机构亦能认真执行二OO三年六月市财政局制定的《东营市政府采购业务操作规程暂行规定》，达到了按符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定中标人和供应商的采购目的。全市采购工程业务是在逐步健全完善制约机制，依法办理的轨道上迈进。上述情况，较之我们从目前社会上了解存在的“暗箱操作”、“违规操作”等腐败现象，确有天渊之别。在监督过程中，我们也形成了一些粗浅的认识，特进行汇报。
一、存在的问题
（一）实行招标方式采购的工程，有的不符合“自招标文件开始发出之日起至投标人提交投标文件截止之日止，最短不得少于二十日”的法定要求；还有的不符合“自招标文件或资格预审文件出售之日起至停止出售之日止，最短不得少于五个工作日”的规定要求。竞争性谈判项目，有的不符合“邀请函的发出与谈判的间隔时间一般不少于五天”的规程要求。
（二）竞争性谈判项目，谈判小组的组成，较多不符合“其中专家的人数不得少于成员总数的三分之二”的法定要求。个别招标项目，评委会成员全由外地聘请专家组成，这样是否合理，亦值得探讨。
（三）招标文件和谈判文件编制不规范，如有的卷首无目录（目次），有的未完全按照规范要求和格式编写，还有的在关键性用词上打印有误，如在招标文件中出现“本谈判文件”的字句，有的答疑材料文件的时间早于组织答疑的时间等。
（四）按《政府采购法》第四条规定“政府采购工程进行招标投标的，适用招标投标法”，而有的竞争性谈判项目确掺入了招标评标的办法进行，淡化了谈判手段。
（五）个别采购业务机构主持谈判项目，在最后报价阶段，倾向建设单位意见，向供应商作违规提示。在竞争性谈判过程中，有非谈判小组成员的建设方人员介入，虽是个别情况，但性质严重。
（六）在确定采购方式方面，有的将不适宜招标的项目进行招标，再加评分规定不尽合理，造成评委在评标过程中集体讨论多，以致各评委打分完全一致，没有充分体现各评委独立负责的原则。
（七）有的招标或谈判项目的现场监督，行政主管部门未派人参加，监督不到位。
（八）有的土方回填工程项目，对取土场地，招标文件中规定，由投标单位自备土场，并限制在东营市开发区城市规化范围以外；有的土方回填工程项目，对取土场地，谈判文件中规定，必须在小清河以南。我们认为，文件中虽对取土场地做了界定，但这样大量的取用好土，由投标人在界定范围以外，自备土场值得研究。因为大量取土将涉及规划、水利、环保、绿化等多部门的相关法规要求，土场如不经有关部门审批，投标人可能为获取暂时利益而无序挖取，造成不良后果。
二、有关建议
（一）为进一步规范和界定对政府采购工程的监督内容，需及时制定相关的监督办法。对政府采购项目的监督检查，在2003年6月28日东营市财政局以东财采〔2003〕2号通知印发的《东营市政府采购工作运行规程和职责暂行规定》中规定“监察机关重点加强对参与政府采购活动的国家机关、国家机关、国家公务员和国家行政机关任命的其他人员实施监督监察”。在东监发〔2003〕10号通知中提出“为维护政府采购法规制度的严肃性，强化从源头上治理腐败的措施，下一步市监察部门决定派人或安排特邀监察员全过程、全方位加强对政府采购活动的监察”。我们认为纪检监察的监督检查主要强调对政府采购法律、法规的宣传教育和贯彻实施，并对违纪违规者依据东纪发〔2002〕14号通知规定予以处理。纪检监察有其特有的职能优势，应有别于审计、采购、招标投标等政府主管业务部门的监督检查。因此，建议市监察局宜尽早制定有关政府采购的监督办法，对监察的深度和力度有一个原则的界定和规范，以适应《政府采购法》实施后新的形势和要求，使其成为政府采购活动健康运行的保证。
（二）要严格监督开标或谈判前的采购程序是否完善组织一个采购项目环节较多，市采购办为规范各个环节的运行程序，制定了各种采购方式的《采购运行程序底稿》，内容全面，并有采购项目编号，每个项目采购结束后，及时整理归档。我们认为这一操作办法切实可行。为了更有效的贯彻实施，建议在每次开标或谈判前，采购机构应按照市采购办制定的《采购运行程序底稿》将j政府采购申请表（包括审核资金意见）；k政府采购项目初审安排意见（重点是拟采用采购方式）；l采购人致政府采购机构对该采购项目的具体工作安排和意见；m委托采购协议；n招标文件（谈判文件）审核意见；o采购机构对招标文件（谈判文件）所提问题及处理意见记录；p采购机构登记投标人（供应商）报名情况q采购机构组织招标（谈判）签疑情况说明；r采购机构开标（谈判）议程安排；s采购机构呈报评标委员会（谈判小组）组成人员情况等十项内容填写完善，并分别由有关领导或工作人员签字。否则，监督人员有权按实际情况责其暂停招标（谈判）或做为采购机构的违规操作写入监督记录。
（三）对《政府采购法》、《招标投标法》等法律、法规、规程中定性、定量明确，无弹性空间的条款，不应强调情况特殊而不执行。从监察监察角度，我们认为定性、定量明确的条款主要有：
1、采用公开招标方式的采购机构应在指定的信息媒体上发而采购公告；采用竞争性谈判方式的，采购公告或向供应商发出邀请书；采用询价采购方式的，向供应商发出询价通知书。采购机构在向供应商发出邀请书或询价通知书之前，要将推荐的供应商名单报政府采购办备案或从政府采购供应商资料库存中抽取确定（二OO三年东营市政府采购办公室编《政府采购法律法规文件汇编》第292页，以下简称《文件汇编》第××页）。
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2、政府采购工程进行招标、投标的，适用招标投标法（文件汇编第2页）。
3、任何单位和个人不得非法干预、影响评标的过程和结果（文件汇编第30页）。
4、检查投标文件的密封情况。在唱标之前，应在有关监督部门的监督下，投标人当众检查投标文件的密封情况并由投标人代表确认后方能开启（文件汇编第294页、第29页、第143页）。
5、自招标文件或者资格预审文件出售之日起至停止出售之日止，最短不得少于五个工作日（文件汇编第179页）。
6、依法必须招标的项目，自招标文件开始发出之日起至投标人提交投标文件截止之日止，最短不得少于二十日（文件汇编第27页、第184页）。
7、竞争性谈判邀请函的发出与谈判的间隔时间一般不少于五天（文件汇编第236页）。我们认为，在实施中应强制规定不得少于五天，理由：如少于五天，可能使供应商没有充分时间编制谈判文件影响谈判效果；并有可能让采购人借机提前通知其意向的潜在供应商做充分准备，促其成交，而使其他供应商因准备时间太少，减少其成交机率。
8、评标委员会由招标人或其委托的招标机构熟悉相关业务的代表，以及有关技术、经济等方面的专家组成，成员人数为五人以上单数，其中技术、经济等方面的专家不得少于成员总数的三分之二（文件汇编第162页、第144页、第30页）。
9、竞争性谈判小组的组成，由采购人的代表和有关专家共三人以上的单数组成，其中专家的人数不得少于成员总数的三分之二（文件汇编第9页）。东营市政府采购竞争性谈判规程（文件汇编第235页）第八条规定：“采购谈判小组成员由采购办、作用单位和有关专家组成，人数一般为五人以上的厅数。谈判活动在采购谈判小组主持人（一般由项目负责人担任）的主持下独立进行，不受外来因素的干预”我们认为这一规定，虽未明确专家占成员总数的比例，亦应执行《国家采购法》不得少于三分之二的规定。
10、投标人少于三个或者所有投标被否决的，招标人应当依法重新招标（文件汇编第167页、第141页）。
11、如符合条件的供应商少于三个时，应根据具体情况重新组织谈判或改用其他方式进行采购（文件汇编第237页）。
12、竞争性谈判小组所有成员集中与单一供应商分别进行谈判。在谈判中，谈判的任何一方不得透露与谈判有关的其他供应商的技术资料、价格和其他信息。谈判文件有实质性变动的，谈判小组应当以书面形式通知所有参加谈判的供应商（文件汇编第10页）。
13、采购人与中标、成交供应商应当在中标、成交通知书发出之日起三十日内，按照采购文件确定的事项签订政府采购合同（文件汇编第12页、第32页）。
14、政府采购项目的采购合同自签订之日起七个工作日内，采购人应当将合同副本报同级政府采购监督管理部门和有关部门备案（文件汇编第12页）。
15、采购文件的保存期限为从采购结合之日起至少保存十五年（文件汇编第11页）。
（四）政府采购评审专家必须依法抽取采购工程每次评标或谈判时对专家的抽取，在国家《政府采购法》、《招标投标法》及《东营市政府采购评审专家管理暂行办法》中都有明确规定。我们认为在实施中应注意以下两个问题：1、特殊项目需由招标人或采购人直接确定评审专家的，应尽量从本市合法的专家库中择取；若由外地聘请评审专家，必须从当地合法的专家库中随机抽取或择取，并应有相应文件，评明其符合专家条件；如从社会上或专业单位临时选定专家，建议市采购办制定对临时选定专家的简化审批办法，否则我们在监督过程中难以界定其是否符合专家条件。2、建设单位不应把本单位的技术人员中指定为专家，以专家的身份参加评审。
