时间：2023-05-16 11:09:05
开篇：写作不仅是一种记录，更是一种创造，它让我们能够捕捉那些稍纵即逝的灵感，将它们永久地定格在纸上。下面是小编精心整理的12篇工程项目风险因素分析，希望这些内容能成为您创作过程中的良师益友，陪伴您不断探索和进步。
本文将会针对性的对建筑工程项目地具体情况，并且在对建筑工程项目风险的因素分析基础上，通过对风险的评价，而提出有效切实的防范计策，并形成对风险防范的体系，最大程度的降低建筑工程项目上的风险，降低损失。
[关键词]建筑工程项目投资风险管理
中图分类号：TU198文献标识码： A 文章编号：
一，建筑工程项目的风险因素分析
建筑工程项目的风险的原因是由很多不确定的因素造成的。假如在建筑工程实施的过程中，不把风险因素考虑在内，就会增加实际的成本而造成利润降低甚至有可能达到亏损。所以，如果想要获得预期目标的利润，必须要准确的分析建筑工程项目中的分先因素。其风险因素主要涵括下面几个方面：
1，投资风险
投资风险是一个项目在实施环节中的最主要风险。由于工期长、风险大，建筑工程项目本身也具有的经济及物理特征让建筑工程投资表现出不同于其他投资的特有特性，具有投资数额大、投资时间长、影响投资效果因素多、投资决策复杂及难度大等等特点，在这个过程中，不确定因素和随机因素大量存在着并且不断的变化，因此而造成的风险是直接威胁到建筑工程项目投资的顺利实施以及成功的。
2，合同风险
在建筑工程项目实施中，由于工期时间长以及人们认识能力有限。工程期间的一些客观条件如地质、施工、技术、等有可能会对项目工程的协议执行造成干扰，这种客观上存在的会对合同实行带来不确定的风险。主要的一些表现形式有：责权利不平衡、合同存在单方面的约束性、合同条文不完整、业主违约带来的一些风险以及签证风险等等。
3，工期风险
工期风险指的就是由于建筑工程项目在施工过程中各种各样因素综合起来的影响，并且最终会造成项目工程施工延缓，未能按照工期完成任务。这最主要是因为：在一方面，投资者在投资决定、总体方案确定、施工队伍的选择等等方面，决策出现差错，造成设计施工人员的业务素质不够高，使得设计出的图纸达不到施工的要求，最后都会影响项目工程的进度。在另一方面，建筑工程项目实施是一个非常复杂的动态过程，且面临的各种各样的内部外部环境则是更加复杂，任何的不利作用都将会造成不利的影响，并且带来一定不同程度的损害，而引发项目工程返工的问题，影响工程的质量和进度。
4，经济风险
经济风险指的就是在经济区中各种各样导致企业遭受噩运的风险。即在经济形势、经济实力及解决经济方面的问题能力等等方面存在的不确定形成经营方面地可能后果。比如通货膨胀与通货紧缩、经济危机与金融危机、汇率波动等等。还有一些经济风险是在工程承包活动过程中产生的，仅仅影响具体的施工企业，好比如业主履约能力等。
二，建筑工程项目中的风险评价
建筑工程项目的风险评价是基于在项目风险因素的分析基础上的，建立起相对的系统评估模型，用来估算出各种各样的风险发生的风险存在及发生时间、风险发生的影响以及损失的大小和风险的起因，进而对项目中的风险进行排序，为怎样解决这些风险提供一些科学的依据。对于项目风险进行评估和分析的办法有定性、定量和两者结合的方法。其定性的方法主要包括专家评分法(DELPH)和层次分析法(AHP)等。而定量的方法比较多，比如决策树法与模拟法等。本文通过对各种各样的评估方法进行了综合的分析，总结出了建筑工程项目的风险评价过程如下：
①确定风险评价的基准。 单个风险和整体风险都是需要确定评价基准，它是工程项目主体针对风险后果的可以接受水平。项目风险的评价基准主要包括风险管理计划、工程项目类型、项目风险识别的成果、数据的可靠性与准确性、工程进展状况等。
②确定风险的因素概率。使用已有数据与资料和相关的专业方法探析各种各样的风险因素的概率。
③分析每种风险的损失量。含括可能发生的费用损失、工期损失，以及对工程的功能、质量与使用的效果等方面的影响。
三，建筑工程项目中的风险控制对策
1.把握投资的决策，加强投资风险的管理 建筑工程项目投资风险应把握以下的两点：①把握投资决策，并且预防投资风险。投资决策阶段时，投资队伍尤其是起决定性决策人员，要有正确的风险态度。另外要彻底执行风险管理的责任制度。投资人要建立风险管理制度，制定科学的考核措施和奖罚标准。②掌握投资风险的因素分析，并且控制投资风险。由于影响到项目投资的风险因素众多，这就需要投资人应通过研究项目风险的层次性、多样性和可变性来预测、评估，达到控制项目风险。
2.明晰合同细则，强化合同风险管理 建筑工程合同是项目管理中的法律文件，亦是建筑工程项目中全面风险管理的主要根据。项目的管理人员必须要具备强烈的风险意识，且学会从风险分析和风险管理中不断强化管理意识的同时不断完善合同的管理制度。
3.改变项目的目标，回避项目的风险 风险回避策略指的就是当项目风险发生可能性太大，不利的后果也太严重，又没有其它的策略可用时，要主动放弃项目或者改变项目目标和行动方案，从而达到躲避风险的一种策略。比如，企业正面对一项技术不是太成熟的投资项目，假如通过评价发现该项目的实施将存在巨大的威胁，并且项目管理组织没有其它的可用措施控制风险，这个时候就应当考虑去放弃该项目的实施，从而避免巨大的风险和财产损失。
[参考文献]
关键词：公路工程项目；风险分析；风险评价
1 风险理论的发展现状
（1）国外风险理论的发展现状
企业风险管理起源于美国，在20世纪60年代，一门新的独立的学科―风险管理在美国正式形成。从此风险管理在西方资本主义国家得到了迅猛的发展。1963年梅尔和赫奇斯的《企业的风险管理》与1964年威廉姆斯和汉斯的《风险管理与保险》标志着人们对风险管理学系统研究的开始。
（2）我国风险理论的发展现状
我国的风险管理始于20世纪80年代。在台湾，美籍华人段开岭博士首先发起风险运动，宋明哲提出了风险的“主观说”和“客观说”；卢有杰等与王卓甫比较详细地阐述了工程项目管理的整个过程；姜青舫论述了风险的偏好特性，并给出了四类风险的量测公式。赵振宇将可靠性工程研究中的故障树分析法引入工程项目风险管理，并应用图形演绎方法构建了工程项目风险故障树。
2公路施工企业经营风险分析
2.1风险与企业风险管理
2.1.1风险的定义及特征
（1）风险的定义
关于风险的定义，学术界尚无一个统一的定义。在此，我们对风险的定义为：风险是对特定系统危险事件的发生概率及其后果的综合描述。
（2）风险的特征
风险作为项目中存在的普遍现象，它具有以下特征：客观性；突发性；不确定性；相对性；可变性；可测性。
2.1.2企业风险管理的基本理论
“企业风险管理是对经营风险、财务风险和业务风险的综合管理，从而化风险为企业的股东价值最大化”。企业所面临的风险相互作用与影响，风险管理学科涉及到企业内部各个层次和部门人员，企业风险管理的目标是为股东增加其短期和长期的价值。
2.1.3企业风险管理的基本内容
作为一种管理活动，企业风险管理是由一系列行为构成的。其中包括风险识别、风险处理、风险评估、风险管理效果评价。
2.1.4.公路工程风险的构成
1）工程质量风险；2）工程进度风险；3）工程费用风险；4）工程勘察设计能力风险；5）人身伤亡以及工程或设备毁损的风险；6）市场风险；7）建设市场信用风险；8）法律责任风险；9）所处环境风险。
2.2公路工程项目风险影响因素分析
2.2.1公路工程项目工期风险
公路工程项目工期风险是由于某种原因造成整个公路工程或局部的工程活动（分项工程）的工期延长，不能及时投入使用。
影响公路工程工期风险的因素主要有：1）项目业主方面的因素；2）项目经理方面的因素；3）项目计划与控制方面的因素；4）承包商方面的因素；5）计量与支付方面的因素；6）分包商与劳务队伍方面的因素；7）不可抗拒力的影响因素。
2.2.2公路工程项目费用风险
公路工程项目费用风险包括：财务风险、成本超支、投资追加、收入减少、投资回收期延长或无法回收、回报率降低。
影响公路工程项目费用风险的因素主要有：1）项目业主方面的因素；2）项目经理方面的因素；3）项目计划方面的因素；4）―项目预算方面的因素；5）项目组成员方面的因素；6）分包商与劳务队伍方面的因素；7）计量与支付方面的因素；8）不可抗拒力的影响因素。
2.2.3公路工程项目技术风险
公路工程项目的技术风险指应用新技术、新工艺方法困难或失败，施工技术和方案不合理，场地沉降或地基移动对周围建筑物产生影响，临时设施的设计和施工的失误，施工工艺落后，现场进度计划不合理，承包商对技术文件和规范理解不正确。
影响公路工程项目技术风险的因素主要有：1）项目技术组织结构方面的因素；2）承包商方面的因素；3）项目预算方面的因素；4）项目控制方面的因素；5）分包商与劳务队伍方面的因素。
3 公路工程项目风险评价
3.1 工程项目风险评价方法概述
工程项目进行风险评价的方法很多，常用的有主观评分法、层次分析法、故障树法、外推法、决策树分析法、模糊风险综合评价法、蒙托卡罗模拟法等。
3.2 公路工程项目风险评价指标体系的建立
公路工程项目方案选择有赖于对公路工程项目备选方案进行风险全面评价，而评价的核心就是建立一套评价公路工程项目备选方案的评价指标体系。建立合理的评价指标体系是公路工程项目进行风险综合评价的基础。考虑到公路工程项目的特点，把公路工程项目工期风险、费用风险、质量风险、技术风险、安全与法律风险等因素融合在评价指标体系中；同时在建立指标体系时，应尽可能的反映公路工程项目的特点，有针对性的评价公路工程项目建设的风险。
3.3公路工程项目风险多层次模糊综合评价模型
在公路工程项目方案选择的过程中，由于不同方案的风险影响程度也不相同，公路工程项目的特点要求在公路工程项目方案的选择中尽可能选择风险比较小的方案来进行。
4结论与展望
4.1结论
公路交通事业飞速发展，公路运输在中国公路施工企业也如雨后春笋一般出现了。然而，公路施工企业经营风险的研究，目前只停留在定性风险因素分析和经验风险预防措施的总结上。因此，利用科学的定性和定量相结合的评价方法进行公路施工企业的风险评估，并探讨对风险的应对措施，具有重要的现实意义。
4.2展望
①风险评价和风险管理在国内已不是新事物，但就其实际应用来说，已经是非常缺乏了。公路经营企业也很少有专门的风险管理人才和机构，因此，如何研究和实践， 真正造福企业是研究人员应该继续关注和思考的问题。
②公路经营企业风险的研究是一个庞大的系统工程，但这个研究仅仅为一项二级指标。事实上，许多二级指标可进一步细化，甚至可以独立的研究，特别是通过评估，并确定了关键因素，但也需要仔细研究下去。
③由于公路工程项目风险管理的复杂性，许多问题仍需要进一步的研究和探讨，这些问题主要有以下几点：
（1）采取什么样的技术手段可以更加有效的避免公路工程项目风险的发生，对于合同双方未能充分预见风险及明确由谁来承担相应的风险责任，如何利用法律和合同维护自已的利益。
（2）如何能够理论联系实际，将风险研究的方法和结论更加有效的应用到实践当中去，使之发挥应有的作用。
参考文献
[1] 小阿瑟・威廉姆斯，理查德・M・汉斯. 风险管理与保险[M]. 北京：中国商业出版社，1990.32～36
[2] 宋明哲.风险管理[M]. 台北：中华企业管理发展中心，1973.3～6
关键词：石油工程项目 风险管理工作
一、石油工程项目风险管理的含义分析
在我国的石油工程项目的风险管理中，它是我国石油项目风险管理的重要组成部分，在我国的工程项目管理过程中发挥着十分重要的积极意义，风险管理主要是为了进一步减少石油工程项目的负面影响，继而更好地对由于存在的风险二引起的管理方面的损失降低到最低限度的方式。石油的工程项目风险管理主要是指相关企业对于石油工程建设的主要过程中存在的相对的各种风险以及各种事件进行的一定标准下的基本衡量、识别甚至是对其作出的基本评价，这一切，都是为了更好地采取相对有效的针对性方式进行处理，从而更好地保障工程项目能够安全的进行相应的施工处理继而更好地达到项目的预期收益。
二、石油工程项目的风险因素分析
在工程项目的具体实施过程中，会呈现出各种各样的特点，项目大多数都存在着原料以及产品方面的易燃、易爆等介质相对较多的因素，同时，由于其装置的基本布局比较紧凑，工艺的流程也相对比较复杂繁多，对于机组方面的基本安装甚至是焊接方面的质量要求都比较严格。另外，由于各种工艺管材的材质种类比较繁多且大多数都在高温高压下进行日常性的作业，操作的压力相对较高。为了更好地保障工程项目的正常运营，就需要进行比较完整的RT方面的测试。工程项目一般都具有施工的周期比较长，有效的施工工期又相对较短，工程量比较大同时又与其它的各个专业的交叉比较频繁，工程的施工任务十分艰巨。工程施工过程中涉及到的工期又往往会跨越雨天、冬季等相对比较恶劣的施工环境，更需要相关的部门采取积极有效的应对措施。
在影响我国工程项目进度的主要风险因素中，首先我们必须考虑到经济方面的因素，经济因素顾名思义，一般包括承包商自身的资金不能完全到位甚至会存在不同程度的短缺，业主的施工过程中对于工程款的拖欠，通货膨胀以及汇率的基本浮动，材料的短缺而造成的物价方面的飞涨等。其次我们要考虑到自然因素的基本影响，主要是指反常性的长时间雨期，不明的相关水文气象条件等因素；再次我们要考虑到施工设计的基本因素，主要包括在施工的设计过程中存在规范应用的不适当，设计内容的不够完善以及设计方面存在错误或者是缺陷等。
三、石油工程项目的风险管理存在的主要问题分析
我国的石油工程项目在执行的过程中主要的存在的问题应该从以下几个方面进行探讨：首先，人员方面的因素，许多工程项目在施工的过程中都与人员的操作能力以及技术水平有很大的关系，施工人员的操作能力与水平直接会影响到工程施工的质量以及安全性，但在我国工程的具体操作过程中，许多人员的水平往往是达不到工程需要的标准的，同时，工程项目的施工对于领导者的组织与管理能力也是个严峻的考验，但我国许多工程项目的管理者并不具备良好的管理素质，也制定不出相对完善的管理方式。其次，在工程的材料方面，许多工程项目在进行的过程中并不能很好地对材料进行有效的利用，也没有从全方位对材料的基本性能进行检测，给工程的施工留下了很深的隐患。再次，环境方面，工程的施工对于环境的要求是显而易见的，但是，在真正工程进行的过程中，很多企业只考虑到自身的经济利益，并没有对工程技术环境方面的优劣以及邻近工程的建筑物方面进行综合考察，导致很多工程的建设并没有达到预想的目标。最后，在工程的施工及管理方面，许多施工的质量并没有得到应该有的保证，或者说是施工的管理措施并没有到位，一些施工人员的错误操作或者对施工图纸的误读都不利于我国石油工程的正常进行。
四、石油工程项目风险管理的主要应对措施分析
针对在工程项目风险管理中存在的主要问题，我们应该尝试着从以下几个方面进行基本的对策分析：首先，积极提升工程工程的项目风险管理意识，应该从上至工程的管理层，下到工程的具体施工者，都应该提升他们对于工程项目风险管理的基本意识，提升他们积极遵循相关规章制度的自觉性；其次，要积极组建强有力的项目管理班子，项目经理一定要时时刻刻把握住思维的高度敏捷以及十分清晰的头脑，并且能够及时审视夺度地对出现的问题制定出相应的对策，同时，还能够对整个工程的成本方面的预测以及计划的安排，包括资金方面的基本运转，管理方面的核算等采取相应的风险管理的基本策略及措施。第三，要进一步加强内部方面的管理，在工程的项目管理过程中，对于风险较大，工程项目比较复杂的项目，应该积极选派知识水平比较高、经验比较丰富的项目管理人员，并积极对施工组织设计的可行性，同时，积极加强各个职能部门对于工程项目的支持及管理，并合理配置利用相关的资源，同时尽可能的减少由于管理者自身存在的问题所可能带来的各种风险。第四，要大力投资，并积极开发核心技术，为了更好地提升我国的综合国力，我国的石油工程项目的装置更要积极向特大型的发展，并作为装置中的关键设备向更为重大特大型的方向发展，另外，对于装置中的关键设备正在向特重型以及特大型的方向发展，大型设备的吊装技术也随着越来越高，因而，我国的石油工程施工更是需要采用重型的吊车或者是液压的提升装置与重型的吊车装置进行联合装吊继而更好地提升工程项目的发展。
参考文献
[1]何文炯；风险管理[M]，东北财经大学出版社；2000.
一、国际工程承包风险管理
由于国际工程承包是一项复杂的经济活动,这一活动涉及到国别风险和承包商自身风险等。国别风险,指对国际工程承包产生重大影响的风险,至少包括政治、经济、商务及社会四大方面的因素;承包商自身风险,包括安全、财务、合同、人员、技术、质量等项目管理的各个方面。需要运用适当工具,对这些因素进行分析。
国际工程风险因素分析是实施国际工程项目决策的基础,方法多种多样,最常用的是层次分析法。通过采集数据、构造风险分析模型、对风险影响进行分析和评价,从而找出主要的项目风险,通过控制法和财务法的风险防范技术运用、分析,采取行动加以控制,避免风险事件的发生。
二、沙特乙二醇项目风险研究
沙特乙二醇项目面临着各种各样的风险,根据工程的总体目标进行分解,主要有项目投标风险和实施风险。工程项目投标风险包括投标前期阶段风险和投标报价阶段风险;工程项目实施风险包括项目设计风险、采购风险和施工风险,诸如质量风险、工期风险、成本风险、安全风险等。根据风险的来源来看,包括政治与经济风险、文化与宗教风险、地理位置与地区差异风险、业主与项目管理公司风险、规范与技术风险、业务风险、可预见与不可预见风险以及其它风险。
投标前期阶段(即投标决策阶段)的风险主要有政治风险、法律风险、信息来源不确切,项目不落实、人不可靠、工程所在国情况不明、市场行情不清、竞争对手状况不了解、风险分析不够、决策失误等风险;投标报价阶段的风险主要有业主前期工作不到位、招标要求不清、设计基础资料短缺、招标文件分析不彻底、现场考察失误、对实施阶段的预测有误、联合体合作伙伴或分包商选择失误、对沙特当地各种资源(劳动力、设备机具、材料等)的市场价格水平不了解、对当地各种地方性税费不了解、资源组织的风险、当地投资过热造成资源紧张、价格上涨的风险、自然风险、汇率风险、投标报价过低等。
找出影响沙特乙二醇项目顺利实施的风险因素之后,应用层次分析法对沙特乙二醇项目面临的各类风险因素进行研究,并找出关键因素所在。
首先,对各风险因素进行分解、归类。然后,按照系统分层结构原理,构建沙特乙二醇项目风险评估层次分析模型。模型建好后,邀请参与该项目投标和实施的核心管理人员及有关方面的专家对每个层次的风险因素进行了比较,确定各因素之间的相对重要程度,并应用层次分析法的规则进行分析、计算。最终求得沙特乙二醇项目的技术规范要求高,如何适应国际化的要求,真正与国际接轨,熟悉和掌握项目技术规范,显得尤为重要。其次是施工质量安全事故。在国际工程建设中,一旦发生质量、安全事故,必然造成极大的损失和全球性的影响,如何通过细致的管理,有效地控制各类施工质量和安全事故的发生,是项目面临的一大问题。第三是承包商投标和分包策略的失误也是一个值得关注的风险因素。投标失误的损失可能是致命的,而且是无法挽回的;分包策略的制定、分包队伍的选择对项目的成败也起到关键的作用。因此,以上三个方面是最值得关注和最需要采取切实可行的措施进行有效防范的。
三、沙特乙二醇项目风险管理对策
根据对沙特乙二醇项目各类风险因素的分析,得出了各类风险因素对整个项目执行的影响程度,根据各风险因素的特点,制定了相应的对策,现将主要的风险对策列出,如表所示。
关键词：工程项目；风险管理；组织结构；防控措施
中图分类号：TV文献标识码： A 文章编号：
近年来我国水利工程建设项目数量日益增加，大量项目的建设极大地加快了城市基础设施建设的步伐，同时也促进了我国城市经济的发展。但由于水利工程项目具有施工工期长、投资成本大和结构复杂等特点，加上概率制度的僵化、项目法人主体责任得不到落实和组织结构不完善等问题的发生，使得水利工程项目存在一定的风险，若这些风险得不到有效的控制和预防，不仅会延长项目的施工工期、影响到工程项目的经济效益，而且容易导致安全事故的发生，严重情况下很可能造成人员的伤亡和财产的损失。因此，合理地对水利工程项目的风险进行有效的防控是当前水利管理人员亟待解决的难题。本文通过分析影响风险管理水平的因素，就如何完善水利工程项目风险管理提出了一些有效的措施，从而充分发挥出工程项目的经济效益。
1水利工程项目风险与风险管理
1.1水利工程项目风险内涵与特点
水利工程风险主要包括人为性风险和自然风险等。根据本文分析的内容看，除不可抗外力风险外，主要包括：
（1）技术风险。在水利工程建设前、中、后期，由于合同管理、图纸设计、数据计算、投资概算等个人或组织技术环节疏漏或失误所造成的风险。
（2）人为性风险。利用市场差价、擅改发票，多算工程量、伪造交易单据、贪污受贿等所造成的质量行为。
1.2水利工程项目风险管理及其重要意义
首先，有利于减少风险发生的频率。利用风险管理理论，在水利工程建设中，可采取依靠观察、调研、实地勘测、采访或参考有关资料、咨询专家、广纳建议、咨询有关法规、召开研讨会等方法，结合项目建设全过程，制定出面对既发、未知因素导致的风险预控之道。
其次，工程项目风险管理是管理的一个过程。在风险管理中，我们应用管理科学技术，采用定性与定量相结合的方式，参考水利工程建设的风险发生概率及因由，从政策、文件、法律技术、资金、监理、审计等方面予以审核，科学地估计风险大小，找出主要的风险源，并评价风险的可能影响，以便以此为依据，对风险采取相应的对策。
最后，工程项目风险管理利于节约项目成本。在科学的风险防控行为中，可减少风险发生概率，降低风险水平，节约项目成本，提高工作效能。
2水利工程项目风险管理的困境与影响因素分析
2.1风险管理意识的缺失
一是水利行业在政策引导方面风险管理意识缺失。部分基层部门缺乏对行业状况、宏观经济运行和经济周期变动对水利工程工作影响的前瞻性研究和判断，很少能在市场经济价值规律的影响下，根据本地市场生态环境和经济发展的宏观战略制定科学的发展规划，同时对专业化风险防范技术缺乏专业研究和重视；二是对于水利工程的风险度以及工程进度等工作的核定过多依赖评级结果，对资金的运用概算缺乏科学手段予以审计，在运用资金的过程中缺乏有效的监管手段，对风险的判断、预警也难以及时、到位，监督职能发挥不足。
2.2组织结构的不完善
基于水利工程项目风险管理的角度，项目法人来源、审计工作非客观性、日常考评的权威性流失、信息屏蔽时有发生，这一切都会导致风险发生。
（1）项目法人由内部产生
从项目法人尤其是公益型水利公司的项目法人的产生程序来看，项目法人产生具有很大的非市场因素，它是行政领导部门主持建立的国家独资公司予以产生，其竞争市场的范围仅限定在体制内而非面向整个社会。
（2）内部审计的非独立性
独立性是指内部审计人员独立于他们所审查的活动之外，是内部审计工作的必要条件。目前，公益型水利建设项目法人比较普遍的组织形式是由综合部门、计划合同部门、工程建设部门、财务部门组成。在这种组织结构中，缺少了一个独立的内部审计部门。
（3）信息共享与整合程度低
目前，在公益型水利建设项目的建设与管理中，信息管理方面主要的问题是横向信息不能有效整合和共享，一般情况下，各个工程会计只有在年底才把有关信息汇总到法人处，从而致使信息的共享程度很低，而且，由于监管滞后，负责资金结算的财务部门不能方便地了解工程进度和合同履行情况，不利于资金控制，自然会产生投资风险。
2.3概算制度的僵化
首先，概算制度的僵化会增加工程的风险系数。概算、预算和结算都是我国会计制度设计中的刚性规定。但是，有关管理部门针对超概算的情况难以制定：一方面，若严格遵守概算，就有可能导致承包方偷工减料，压缩成本，有可能诱发安全风险；如果不加以控制，客观上就有可能鼓励承包方肆意挥霍，铸就成本浪费和寻租的风险。
其次，概算制度的僵化会设置寻租机会。如上所述，概算制度成了一种僵化的制度安排：作为水利管理及执行主体难于处理的一条刚性规定；同时有的施工主体会利用制度僵化的现实创造寻租机会。
2.4抵御风险必要技能的缺失
（1）合同风险。合同是阻止他人侵犯，保护己方利益的法律依据。一般说来，风险常常位于合同款项和合同管理。
（2）承包商风险。现代工程规模大，功能要求高，新技术、新工艺层出不穷，所有这些对工程管理提出了更高的要求。
（3）市场诚信风险。为了达到不支付或少支付工程款的目的，在合同签订期百般干扰、合同执行期间要求苛刻、故意刁难承包商，滥用权力，实行罚款或有意拖欠工程款是一种常见的缺乏诚信的不良市场行为。
（4）投资风险。常见的表现形式为：业主的经济情况变化无力支付工程款，使工程被迫终止：不可抗拒的外力导致投资回馈难以落实；物价因素和货币风险所引起的困境在承包工程中经常出现。
3完善水利工程项目风险防控的对策
3.1增强风险管理意识
在水利工程领域，首先，管理者要有风险管理意识，要改变原来注重上级要求和关系协调而淡化风险管理的观念。其次，应把水利工程项目风险管理作为项目管理的一种常态，进而把风险管理塑造为一种常态文化。在水利工程风险管理框架构建的过程中，“摈弃重应急轻风险的思想意识，注重全局，强调整个流程，即关注全面的风险管理范围、完整的风险管理体系、全程的风险管理过程、全员的风险管理文化”。
3.2完善风险管理组织结构
（1）由市场选择项目法人。现在很多地方水利工程项目法人选择采用的往往是非市场行为，具体说即项目法人在水利系统内部是市场竞争，兄弟单位之间的竞争，但是在整个社会市场中，系统之外的单位极难有资格竞标。从这一点可以看出，项目法人选择实际上是内部产生，而在系统内部，基本上运行的是一种市场竞争，即竞标是一种有限的市场行为。这种内部产生项目法人的非市场行为实际上是一种垄断行为。
铁路工程建设项目工程量大，建设工期长，投资巨大，易受不可抗拒因素和意外事故的影响，具有风险性大，风险不确定的特点。随着铁路工程建设大规模的展开，所面临的风险越来越大，风险带来的损失也无形加大。如果不加防范，很可能会影响工程建设的顺利进行。为此，就需对建筑工程施工项目进行风险管理。本文就铁路工程建设项目的特点、风险管理的引入、风险管理的程序等方面对铁路工程项目的风险防范问题进行探讨。
【关键字】铁路工程，项目风险，项目特点，管理程序
中图分类号：X731文献标识码： A 文章编号：
一．前言
随着我国改革开放的不断深化和市场经济体制的逐步建立，项目风险日益增多。铁路工程建设项目由于建设周期长，且易受不可抗拒因素和意外事故的影响，同时铁路工程建设项目所面临的各种不确定因素日益增多且相互关系错综复杂，风险发生的概率、强弱程度、波及范围和致损规模都成为急待解决的问题。随着项目招投标制、项目业主责任制和风险投资机制的逐步推行和与国际惯例接轨，以及国际保险市场的局限性和我国保险市场发展的相对滞后，都要求我国各经济单位加强自身的项目风险管理。因此，铁路工程建设项目风险管理的研究和推广对促进我国铁路经济稳定、持续、快速的发展具有重大的现实意义。
二．铁路工程建设项目风险的特点
1、风险存在的客现性和普通性
作为损失发生的不确定性，风险是超越人们主观意识而客观存在的，而在项目的全寿命周期内。风险是无处不在，无时不有的。
2、风险存在的整体性与叠加性
任何一个项目风险的发生都将对项目总目标产生不同程度的影响．项目总风险是各子风险的叠加与复合。
3、风险的偶然性和必然性
某一具体风险发生的偶然性和大量风险发生的必然性。任何具体风险的发生都是诸多风险因素和其他因素共同作用的结果。是一种随机现象，个别风险事故的发生是偶然的，杂乱无章的。但对大量风险事故资料的观察和统计分析，发现其呈现出明显的运动规律，这就使人们有可能用概率统计方法及其他现代风险分析方法去计算风险发生的概率和损失程度，同时也导致风险管理的迅速发展。
4、风险的可变性
在项目的整个过程中，各种风险在质和量上的变化，随着项目的进行，有些风险会得到控制，有些风险会发生并得到处理，同时在项目的每一阶段都可能产生新的风险。
5、风险的相关性
各种风险之间存在着相互依存、相互制约的关系．它们通过项目建设特定的环境和各种可能的途径进行组合，形成特殊的复合风险。
（一）因果相关：指一风险的发生导致另一风险的发生。
（二）共同前提相关：是指各项目风险共同地依存于同一前提条件。如工程中的施工质量风险与施工安全事故风险，一般来说，共同依存于承包商能力，即承包商能力强，素质好，管理水平高，施工质量风险与安全事故风险就小；反之，施工质量风险与安全事故风险就大。
（三）复合后果相关：项目复合风险有时并不简单地呈现线性叠加，各单一风险的综合作用往往导致颇为意外的结果。
6、风险的多样性和多层次性
铁路工程建设项目周期长。规模大，涉及范围广，风险因素数量多且种类繁杂。致使其在全寿命周期内面临的风险多种多样，而且大量风险因素之间的内在关系错综复杂、各风险因素之间及与外界交叉影响又使风险显示出多层次性，这是重大工程项目风险的主要特征之一。
三．风险的识别依据
风险识别，是风险管理里基础。风险识别的依据有：
风险管理计划
在风险计划中，应对整个项目生命周期内的风险因素进行识别，对风险分析与评估及风险应对措施等方面进行详细的描述。
2、项目计划
项目目标、任务、范围、进度、质量、造价、资源等涉及项目进行过程的计划和方案都是进行项目风险识别的依据。特别是这些计划中的各种假设和约束条件，项目不同参与者的相关利益，以及对项目目标的期望值等。
3、风险分类
明确合理的风险分类可以避免在风险识别时的误判和遗漏，有利于突出重要的因素，发现那些对项目目标实现有严重影响的风险源。
4、历史资料
以往相关项目和相近项目的历史资料等是风险识别的重要信息和依据，同时项目风险管理人员的知识和经验也是进行风险识别的重要依据。因为相似的工程风险都有相似的潜在发生因素，有经验的工程师就能判断在项目的哪个环节需要注意，或者一旦出现类似风险，用何种方法去应对。
四．风险的识别方法
1、工程类比法
类似的工程常发生相似的事故。这样，熟悉和掌握类似工程的事故及其原因和危害，在新的工程来施工前，将其与类似的工程进行比较，并结合该工程的具体环境进行综合分析，对其可能发生的工程事故有所了解。
2、资料分析法
详细占有并深人分析与工程有关的各类资料，对识别铁路工程风险是非常必要的。它主要包括：设计资料、地质资料、气象资料、建设单位资料和建筑材料与设备的供应资料。
3、环境因素分析法
工程所在地的环境因素对工程建设的安全有着至关重要的作用。广义的环境包括政治环境、经济环境、自然环境、地理环境和人文环境，其中地理和人文环境比较重要。
4、实地调查法
对工程有关的风险因素进行实地调查是识别工程风险的有效办法。特别是当资料不充足时尤为重要。
5、事故树分析法
事故树是一种树形图。是从结果至原因描绘工程事故发生的有向逻辑树，主要用于分析工程事故的原因和评价事故的风险。
五．风险控制
风险控制是在项目实施过程中对风险进行监测和实施控制措施的工作。进行风险识别和风险评估，并制订相应的规避措施。
1、建立风险源清单，清单中应根据铁路工程施工风险的种类分别明确列出客观存在的和潜在的各种风险，应包括影响工期、安全、质量、成本的各种因素，并确定风险控制对策和措施。落实风险控制责任制。实现预前控制。
2、构筑风险管理信息化系统，是提升风险决策和风险应对能力的有效途径。信息系统可以让风险管理部门尽快地掌握施工各个环节的风险苗头，还可以成为风险应对的支撑工具和平台。可建立信息网络平台和以物资流、资金流、工作流为核心的工程项目管理系统、完善数据库信息系统，逐步开发风险识别、风险分析、风险评估到风险监控处理等管理软件，建立项目施工风险管理模块，设立风险预警、防范预案、应急机制等系统。
3、强化要素管理，控制风险诱因。通过对现场人、机、料、施工工艺和施工环境的有效控制，选择各种避免损失和控制损失的对策，分析各对策的成本及后果。根据实际状况及风险管理的总方针和特定目标，确定出各种对策的最佳组合，并形成最终决策，从而使损失减小
到最低程度，达到预期的目标。
4、强化过程控制，通过关键工序和重要部位的现场作业网络视频监控系统。对整个施工过程进行实时动态监督和控制，对于工程的关键工序和重要部位可采取旁站等跟踪控制措施，严格把好安全关和质量关。
5、强化安全教育和方案审核，完善安全监管体系。通过有效手段做好一线工人的安全教育，提高其对安全问题的感性认识和风险意识。作好安全专项方案与技术措施的审核，确保安全管理体系的有效运转。
六．结束语
由于铁路建设工程量大，建设工期长，投资巨大，因此，如何多快好省地建设铁路，将投资约束机制和风险管理引入铁路新线建设管理之中，组建真正的项目法人或项目管理委员会，将是深化我国铁路建设管理体制改革的重要课题之一。
参考文献：
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[4]邱青云 石立成 王世宁 铁路工程建设项目风险管理国防交通工程与技术2004-06-30期刊
Abstract: There are many uncertainties and risks in the construction process of EPC turnkey projects, which will definitely affect the progress, quality, safety and the realization of cost goals. At the same time, EPC turnkey projects are unique, which also requires managers to use scientific means to effectively identify the construction risks and to take effective engineering measures to prevent and avoid risk factors.
关键词:EPC总承包;施工;风险管理
Key words: EPC turnkey project;construction;risk management
中图分类号:TU71 文献标识码:A文章编号:1006-4311(2010)21-0085-02
1EPC项目风险的产生
1.1 工程项目风险的概念。工程项目风险是指在工程项目决策和实施过程中, 造成实际结果与预期目标的差异性及其发生的概率。项目风险产生的原因既在于项目外部环境的千变万化, 难以预料周详, 又d 于项目本身的复杂性, 还源于人的认识和预测能力的局限性。项目风险包括三个基本要素:一是风险因素的存在性;二是风险因素导致风险事件的不确定性;三是风险发生后产生的损失量的不确定性。
1.2 EPC总承包项目中风险增大的原因。
1.2.1 合同条款的变化。EPC 总承包合同中风险的分担发生了变化。EPC 总承包商主要承担了以下扩大风险:①EPC总承包商承担了全部“设计风险”和“外部自然力的风险”;②EPC总承包商承担了原先由业主承担的“经济风险”;③EPC总承包商承担了所有不可预见的风险;④EPC总承包商承担了因为业主提供的现场数据不准确而带来的风险。
1.2.2 工作内容的变化。①工作范围扩大。EPC 模式下,总承包商的工作范围大大增加了,它包括设计、采购、施工三个过程。如果业主需要的话,还要介入可行性研究和试运行等阶段。这么大的工作范围中,常常会有一个或几个环节总承包商不是很擅长的。这些无疑增加了总承包商的工作难度,风险也随之增加。②工作难度加大。EPC 总承包模式给承包商所带来的不是单纯工作范围的增加,工作的难度也会明显增加。EPC 项目本身的复杂性、总承包商管理跨度的增加需要总承包商具有更为快速、有效的管理。EPC 模式需要项目管理向信息化、集成化方向发展。
2EPC项目施工风险识别
2.1 风险识别的主要依据。
2.1.1 项目的前提、假设和制约因素。项目的建议书、可行性研究报告、设计或其它文件都是在若干假设、前提的基础上做出的。这些前提和假设在项目实施期间可能成立,也可能不成立。因此,项目的前提和假设之中隐藏着风险。
2.1.2 项目规划。项目规划中的项目目标、任务、范围、进度计划、费用计划、资源计划、采购计划及业主方、总承包商和其他利益相关者对项目的期望值等都是项目风险识别的依据。
2.1.3 工程项目常见风险种类。如政治风险、经济风险、自然风险、技术风险、商务风险、信用风险等。
2.1.4 历史资料。项目的历史资料可以是以前亲身经历过的项目的经验总结,也可以是通过公共信息渠道获得的他人经历项目的历史文档。在过去建设过程中的档案纪录、工程总结、工程验收资料、工程质量与安全事故处理文件,以及工程变更和施工索赔资料等,记载着工程质量与安全事故、施工索赔等处理的来龙去脉,这些对当前工程项目的风险识别是非常有帮助的。
2.1.5 前期现场调研。包括工程地质条件、气象条件、水文条件、地形地貌、地震条件、水电气接口条件、进场交通条件、通信条件、当地治安条件、物价条件、当地设计水平、当地施工水平、当地法律、可利用的有利条件等。
2.2 EPC项目施工风险识别方法与步骤。对EPC项目施工风险的识别,需要根据工程自身的特点,采用相应的方法。
2.2.1 风险识别常用方法。①SWOT分析法―优势(strengths)、劣势(weaknesses)、机会(opportunities)、威胁(threats)。主要是对项目的优势与劣势,项目环境的机会与威胁进行系统分析、评价,识别项目风险。②头脑风暴。汇集项目技术主管、丰富生产经验成员、管理专家进行讨论,发挥发散性思维、创造性想法、相关经验,识别项目风险。③德尔菲法。对项目团队解决无法有效识别风险,通过公司层面网络以调查报告方法咨询相关行业专家,得出项目风险报告。④专家调查法。以专家为索取信息的重要对象,各领域的专家运用专业方面的理论与丰富的实践经验,找出各种潜在的风险并对其后果做出分析和估计。这种方法的优点是在缺乏统计数据和原始资料的情况下,可以做出定量的估计,缺点主要表现在易受心理因素的影响。⑤文件审核。风险管理小组成员对项目计划、假设前提、约束条件及相关文件进行系统审核,识别潜在风险。⑥初始清单法。如果对每一个工程的风险识别都从头做起,至少存在两个方面的弊端:一是耗费时间和精力多,风险识别工作的效率低;二是由于风险识别的主观性,可能导致风险识别的随意性,其结果缺乏规范性。而且同类工程的大部分风险是相类似的,只有部分风险因工程而异,不同的工程由于外界条件的差异其主要风险可能存在差别,因此,为了避免以上缺陷,有必要建立初始风险清单。⑦风险调查法。建设工程风险识别既是一项非常重要的工作,也是建设工程风险识别的重要方法。
对于建设工程的风险识别而言,仅仅采用一种风险识别方法是远远不够的,一般都应综合采用两种或多种风险识别方法,但不论使用何种风险识别方法组合,都必须包含风险调查法,并根据工程的进展情况,不断识别可能出现的新风险。
2.2.2 风险识别步骤。对EPC总承包项目的施工风险进行识别时,可按下述四个步骤进行:①项目合同签订前组织对ITB文件审查,找出需业主澄清的地方和需业主补充的设计前提条件,并派通晓EPC索赔、勘测、土建与总图的岩土专家现场踏勘后进行风险评估。②根据设计、采购施工(EPC)/交钥匙工程合同条件(银皮书),总结出总承包项目的施工风险因素。③在第一步出的初始清单的基础上,结合采用专家调查法和风险调查法将总承包项目的施工风险因素进行总结、归类,得出EPC总承包项目施工风险清单。④根据项目施工风险清单分析风险应对方法。
3EPC项目施工风险防范
3.1 总体原则。
3.1.1 工程项目常用的风险应对策略和措施可归结为以下几种:风险规避、风险转移、风险缓解、风险自留以及这些策略的组合。
①风险规避:风险规避就是通过变更工程项目计划,从而消除风险或风险产生的条件,或者保护工程项目的目标不受风险的影响。从风险管理的角度看,风险规避是一种最彻底地消除风险影响的方法。虽然工程项目的风险是不可能完全消除的,但是借助于风险规避的一些方法,对某一些特定的风险,在它发生之前就消除其发生的机会或可能造成的种种损失还是可能的。②风险转移:风险转移是设法将某些风险的结果连同对风险应对的权利和责任转移给他方。转移风险仅将风险管理的责任转移给他方,其并不能消除风险。在工程项目中,风险转移的方式各种各样。如组织联营体或联合集团进行工程投标,工程保险、担保、利用开拓责任的合同条款、选择适当合同的计价方式、工程分包和转包等。不管是哪种风险转移方式,其特点是共同的,就是使自身免受种种风险损失。当然这种转移是指正当的、合法的转移方式和手段。③风险缓解:工程项目风险缓解,又称减轻风险,是指将工程项目风险的发生概率或后果降低到某一可接受程度的过程。风险缓解既不消除风险,也不能避免风险,而是减轻风险,包括减少风险发生的概率或控制风险的损失。风险缓解的措施主要包括:降低风险发生的可能性、减少风险损失、分散风险和采取一定的后备措施等。④风险自留:亦称为风险接受,是一种由项目主体自行承担风险后果的一种风险应对策略。这种策略意味着工程项目主体不改变项目计划去应对某一风险,或项目主体不能找到其它合适的风险应对策略,而采取的一种风险应对方式。风险自留的局限性:一是风险自留需以具有一定的财力为前提条件,使风险发生后的损失得到补偿,二是在工程项目风险管理中,对某一风险事件采用风险自留策略时,充分掌握该风险事件的信息是一前提条件,即掌握完备的风险事件的信息是采用风险自留策略的前提。
3.1.2 风险应对原则的选择。经过风险评价后,判断风险是否超出可承受的范围,如果超出了可承受的范围就考虑是否要挽救项目。如果不愿挽救项目就取消项目;如果愿意挽救项目,可以采用降低风险评价基准或修改项目实施方案的方法,从而重新进入风险评价阶段。经过风险评价后,风险没有超出可承受的范围,风险管理者就进入了风险应对策略选择的阶段。
3.2 施工风险防范工程措施。由于EPC总承包合同的特殊性, 其项目造价已在合同中明确,一般情况下,合同金额不予增加,也不减少,争取变更难度较大。对项目部来说,施工风险既有实际成本增加的风险(损失的风险),也有减少的可能(收益的风险),因此,认真分析项目的具体情况,加强项目的施工控制,在保证项目的使用要求和业主满意的情况下,减少施工成本是控制风险的最有效方法,而对于实际施工中确实需要增加的成本,在做好工程的同时,多研究合同、多沟通,也可通过提出索赔或以新增工程内容等形式来增加收入、降低成本。从笔者经验出发,主要有以下几点:
3.2.1 慎重参与EPC 竞标。首先,承包商要决定自己是否应参加该合同的投标。如果合同条件和其它招标文件提出的要求自己做不到,或者风险太大,就不要投标。因为合同是法律文件,是严肃的,对签约双方具有法律约束力。一旦签署,就要认真执行到底。EPC总承包项目涉及面广,业主都要求固定合同价格和工期,承包商如果没有足够的综合实力,即使中标得到合同,也可能很难完成项目的建设,最终可能蒙受很大的经济和政治损失,甚至面临难以收拾的局面。承包商在决定是否参与竞标前,必须仔细研究项目的特点和要求,识别和评估项目存在的风险,从自身实力出发做出理智的判断。承包商还要考虑竞争对手的实力,分析中标的可能性。决定参加竞标后,应该根据风险评估的结果,在报价中加入适当的风险费用。
3.2.2 认真评估业主财务能力。业主的付款能力是承包商最关心的问题,也是承包商最大的风险。除了其自身的经济实力外,业主的付款能力关键取决于能否取得融资,如银行贷款、卖方信贷、股东贷款、企业债券等。当然,融资的前提除了财务可行性之外,还需要有技术可行性。此外,承包商还应深入了解业主的资金、支付情况。细致调查业主的资金安排证明,如果是政府项目,则调查其财政状况,以及其是否存在由于财政枯竭而拒绝支付的历史;如果是私人项目,则重点调查公司的财务状况,以及该公司的资信如何等等。
3.2.3 详细进行前期现场调研。对施工现场的地理、水文、地质、气候、交通、社会依托、物价、税收、法律、治安等条件的调查了解。现场勘查应与业主所提供的有关工程资料和设计要求结合起来分析。在EPC合同条件下,除了少数情况,业主均对现场数据的准确性不负责任,从而给承包商带来了巨大的风险。作为承包商应该在费用、时间的允许的情况下,制定相应的处理措施;对于那些实在无法证实或确定的情况,应折成一定的风险费计入投标报价。
3.2.4 对比选择合作单位。EPC 项目不仅要求承包商提供高额融资,而且专业技术复杂,管理难度大。因此总承包商在选择设计者、分包商、制造(供应)家时,应综合考虑合作单位是否有类似工程的经验和业绩,参与项目管理人员的水平,资源组织和投入的能力以及合作精神和报价等因素。如果选择的合作单位、分包商不能很好地完成相关任务,总承包商最终将承受巨大的损失。
3.2.5 采取新技术以降低施工成本。在施工过程中,可针对EPC总承包合同的特殊性,结合工程实际,采取新工艺、新方法,进行技术和施工方法等方面的改进,在不降低设计标准的情况下,多提优化方案,降低成本。
3.2.6 把握合同条款,增加合理费用。EPC总承包商要利用有利的合同条款或合同中解释模糊的条款,有理有据地提出新增项目,要求补签合同,增加费用。
3.2.7 对HSE因素进行动态管理。在项目实施过程中,当危险源和环境因素发生变化时,项目HSE经理应及时修改相应的环境因素清单或职业健康安全危险源清单。对于项目实施过程中新发现、新确定的重大环境因素、重大危险源,HSE经理应组织HSE工程师进行识别、评价,并制定相应的控制措施。
3.2.8 转嫁部分风险给分包商。EPC总承包商可客观衡量自身能力,对于某些自身还欠缺的环节善于利用分包人的资源和力量,或者直接把风险比较大的部分分包出去,将业主规定的误期损害赔偿费等如数定入分包合同,将这部分风险转嫁给分包商。
3.2.9 转移部分风险给保险公司。设计采购施工(EPC) /交钥匙工程合同条件第18条关于保险的规定,涉及到财物和建设成本风险,合同风险,设计风险,环保健康风险和安全事故风险等。将一部分风险转移给保险公司承担是承包商常用的规避风险的做法。虽然采用这种做法要支付一定的保险费用,但对于风险损失而言则是个很小的数字,而且承包商可以将保险费计入工程成本。因此,向保险公司投保是一种有效的风险防范措施。
4结语
总之,在施工项目管理中,为实现项目的进度、成本、质量和安全目标,必须充分认识项目的施工风险因素,加强项目的施工风险管理,着重做好以下几点:①要加强对风险管理理论知识的学习,结合实际,不断总结和积累经验,增强对施工风险因素的识别判断和分析评估能力。②管理层应充分重视,在项目施工前、施工中要根据项目的特点和实际情况,不断地识别和评估项目存在的施工风险因素,整理施工风险因素的分析报告。③针对所提出的施工风险因素分析报告,项目部决策者和管理层应对分析报告中的风险因素进行响应,根据风险因素的特点和对项目影响的大小,利用先进的施工技术或科学方法等手段,采取回避风险或减少风险等方式,制定相应的风险应对策略,并指定风险控制责任人。④风险责任人应根据所制定的风险对策,进行项目的风险控制工作,在对风险对策实施情况进行检查和监控的同时,及时组织有关人员分析和评估风险对策的实施对项目产生的作用和影响,识别可能产生的新的项目风险因素,及时地进行评估和制定有效的风险对策,进行动态的风险控制管理。
EPC模式在我国的发展还处于起步阶段,对EPC模式特点的把握与风险管理的研究,对于推动EPC模式在我国的发展有重要意义。在EPC项目中,承包商要积极采取技术性对策来回避、减轻、预防、分散影响总承包项目施工风险因素,不断完善施工风险管理体制,适应国际竞争的需要,在激烈的市场较量中站稳脚跟,加快发展,使EPC模式广泛应用于建筑工程领域,加快我国工程建设与国际接轨的速度。
参考文献:
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【关键词】政府投资项目；代建制；风险管理
1 引言
随着我国社会主义市场经济体制的不断发展和完善，研究与之相适应的建设体制是时展的必然需要。长期以来，我国政府投资项目多以政府为投资主体，利用财政拨款进行投资，由行政部门安排设计和施工，即采用“投资、建设、管理、使用”四位一体的高度集中的管理模式。从二十世纪八十年代起，部分地方政府开始试行就非经营性政府投资项目委托代建试点。代建制作为一种新的政府投资项目建设管理模式，得到了广泛的应用。政府投资工程具有建设规模大、投资多元化、建设周期长、不确定因素多、社会影响深远等特点，因此政府性工程应具有比一般工程更严格的管理程序和措施。对于政府投资工程中的风险因素，从事工程活动的主体一旦认识不足或者不能有效地加以控制，往往会遭到失败，特别是随着政府投资工程代建制管理模式的引入，规范和化解政府投资工程代建风险，有效地对代建风险进行管理，将是一个关系到政府投资项目的目标能否达到，代建制工程管理模式的优势能否体现的重要问题。
2 代建制模式及风险概述
代建制是2004年7月颁布的《国务院关于投资体制改革的决定》中明确提出的，在政府投资工程中要推行“代建制”管理。目前，通行的代建制模式主要有两种：一类是政府成立专门的机构对政府投资项目进行集中统一的代建管理；另一类是政府相关部门，针对某一政府投资建设项目，通过招标选择社会化、专业化的项目管理机构，签订代建合同，由被选定的项目管理机构依据代建合同进行政府投资项目的代建管理。上述两种模式各有所长，在项目实施过程中采用哪种形式的代建制模式，都会对代建制项目的风险产生深远的影响。
国外的学者对风险管理的定义理解仍不尽相同。美国学者克里斯蒂(JamesC．Cristy)在《风险管理基础》(Fundamentals of Risk Management)中从目标的角度指出：“风险管理是企业或组织控制偶然损失风险，以保全所得能力与资产所做的努力集合。”对于风险管理以及风险管理的目的，在美国项目管理协会(PMI)颁布的《项目风险管理分册》(PRAM)中有如下定义：“项目风险管理――贯穿项目整个生命期，从项目目标的最大利益出发，对项目风险进行识别、评价以及响应(采取对策)的艺术和科学。”一些专家学者在对工程风险研究的基础上，对代建制的制度有效性和委托人的风险也进行了深入研究。
3 代建制项目风险管理
3.1 风险因素分析
对代建制项目风险的认识，要明确两个基本点：
3.1.1 代建制项目风险大。代建制项目风险因素和风险事件发生的概率均较大，往往造成比较严重的后果。
3.1.2 参与工程建设的各方均有风险，但即使是同一风险事件，对代建制项目不同参与方的后果有时也不尽相同。代建制项目项目的风险有以下几种类型：组织风险、经济与管理风险、工程环境风险、技术风险等。代建制项目风险管理是一个识别、确定和度量风险，以及制定、选择和实施风险处理方案的过程，也是一个系统的、完整的、循环的过程，包括风险识别、风险评价、风险对策决策、实施决策、检查五方面内容。
风险识别是风险管理的首要步骤，是通过一定的方式，系统而全面地识别出影响代建制项目项目目标实现的风险事件并加以适当的归类的过程，必要时，还需对风险事件的后果作出定性的估计。
在风险识别的过程中应遵循以下原则：
（1）由粗及细，由细及粗。由粗及细是指对风险因素进行全面分析，并通过各种途径对代建制项目项目风险进行分解，逐步细化。由细及粗是指从代建制项目初始风险清单的众多风险中，根据同类代建制项目的经验以及对拟建代建制项目具体情况的分析和风险调查，确定那些对项目目标实现有较大影响的工程风险，如将投资、工期、合同、经济等风险作为主要风险。
（2）严格界定风险内涵并考虑风险因素之间的相关性。
（3）先怀疑后排除。
（4）排除与确认并重。
（5）必要时，可做试验论证。风险识别的方法有：专家调查法、财务报表法、流程图法、初始清单法、经验数据法和风险调查法，风险识别的结果是建立代建制项目风险清单。
3.2 风险应对
3.2.1 风险自留。风险自留可分为非计划性风险自留和计划性风险自留两种类型。例如采取设立风险基金的办法，在损失发生后用基金弥补；在代建制项目固定价格合同中考虑一定比例的风险金，以前通常称为不可预见费，就是对合同中明确的潜在风险的处理基金。风险基金的比例取决于合同风险范围和对风险分析的结果，一旦出现风险，发生经济损失，由风险基金支付。
3.2.2 风险转移。风险转移分为非保险转移和保险转移两种形式。非保险转移又称为合同转移。根据风险管理的基本理论，代建制项目风险应由有关各方分担，而风险分配的原则是：任何一种风险都应由最适宜承担该风险或最有能力进行损失控制的一方承担。例如推行索赔制度。由于不可预测的某些风险总是存在，风险事件的发生是造成经济损失或时间损失的根源，合同双方都期望转嫁风险。所以在合同履行中，推行索赔制度是向对方转移风险。因此必须建立并不断完善索赔制度，学会索赔方法，认识并发挥其作用，使转移项目风险合法、合理。又如向第三方转移风险，包括推行担保制度和进行工程保险等。在代建制项目的招标过程中，对于与施工单位签署的工程承包合同，应当在其中明确各施工工期节点以及发生工期延误施工单位应当承担的损失，而对于与监理单位签署的合同，则同样应当在其中明确各施工工期节点以及发生工期延误监理单位应当承担的损失，从而就将施工工期的风险转移给了施工和监理单位。
3.2.3 风险控制。损失控制可以分为预防损失和减少损失两方面工作。例如签订完善的施工合同。应当综合分析、慎重决策，不能签订不利的、独立承担过多风险的合同。项目实施过程中存在的很多风险，必须搞清楚由谁来承担。减少或避免风险是谈判合同的重点。通过合同谈判，对合同条款拾遗补缺、尽量完善，防止或减少合同条款缺陷带来的风险；使合同能体现双方责权利关系的平衡和公平，对不可避免的风险，应有相应的策划和对策。通过使用施工合同示范文本，从而签订合同是使施工合同趋于完善的有效途径。
在代建制项目的设计和施工过程中，首先应当组织好设计交底和图纸会审工作，其次还应严格执行监理制度，对项目的设计和施工进行的全过程监控，另外还需对设计变更和工程现场签证进行技术和经济两方面的严格审查，以便对整个项目的工程造价进行有效地控制。
代建制项目项目风险的控制对策风险对策决策是确定代建制项目项目风险事件最佳对策组合的过程。代建制项目项目风险管理中运用的对策有风险回避、损失控制、风险自留、风险转移四种，应根据具体情况将各种策略结合起来运用。
3.2.4 风险回避。风险回避是以一定的方式中断风险源从而避免可能发生的潜在损失。面对一项技术不太成熟的投资项目，如果通过风险评价发现项目的实施将面临巨大的威胁，项目管理组织又没有其他可用的措施控制风险，这时就应当考虑放弃项目的实施，避免更大的风险事故和财产损失。对风险对策所作出的决策还需要进一步落
实到具体的计划措施。在代建制项目项目实
施过程中：要对各项风险对策的执行情况进
行不断的跟踪检查，并评价各项风险对策的
执行效果。当实施条件变化时，要确定是否
需要提出不同的风险处理方案。除此之外，
还需要检查是否有被遗漏的工程风险或者
发现新的工程风险，也就是进入新一轮的风
险识别与管理过程。
4结论
代建制项目项目风险管理是一项严谨、
复杂、全过程的管理活动，要做好项目的风
险管理，必须根据项目的建设规模、技术难
度、环境条件等，针对所面临的不同风险因
素进行分析，确定风险控制目标，深入研究，
及时采取应对措施和调整管理方案，督促实
施并跟踪检查，才能充分体现风险管理的特
点和优势，才能对风险进行更有效地控制，
才能使其健康、安全、有宁的发展。
参考文献：
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[3]申宝珍．谈建设工程项目风险管理[J]．
山西建筑，2011
作者简介：
尚文勇(1982-)，男，助教，青岛理
工大学(临沂)，山东临沂273400
王友国(1980-)，男，助教，青岛理
工大学(临沂)，山东临沂273400
[关键词] 房地产开发项目 集成 风险管理
一、引言
风险管理是项目管理的重要内容，是保证项目目标得以顺利实现的关键过程。房地产开发项目建设周期长，技术施工与组织管理复杂，涉及的参与方众多，故其风险管理难度也较大。目前，我国房地产开发项目风险管理的研究还处于起步阶段，主要集中在房地产开发各阶段的风险因素分析、风险防范对策探讨以及风险识别和风险评价等方面，而从集成化视角对房地产开发项目风险管理的研究较少。
所谓集成，可以理解为两个或两个以上的要素集合成为一个有机整体，这种集成不是要素之间的简单叠加，而是要素之间的有机组合，即按照某一集成规则进行的组合和构造，其目的在于提高系统的整体功能。本文从集成化角度探讨了房地产开发项目的风险管理模式。
二、房地产开发项目实施集成化风险管理的优势
集成化风险管理是项目集成化管理发展的需要，也是由房地产开发项目的自身特点决定的。集成化风险管理克服了传统风险管理中各参与方相互对立、信息传递不畅、风险管理过程相互独立、风险管理组织职能单一的缺陷，将房地产开发项目全寿命周期中各个阶段的风险和参与方、风险管理过程、信息资源以及风险管理组织等进行集成，实现了全方位、全过程的风险管理。
房地产开发项目实施集成化风险管理，能通过工作流程重组，提高风险管理的效率，降低房地产开发项目的风险管理成本；可在有限的资源投入下，通过资源整合，在资源共享和优势互补中，提高资源的使用效率；使信息――决策――行为三者高度集成化，从而能大大增强决策者的信息处理能力和部门间的合作效率，提高组织能力和管理决策的科学性。
三、房地产开发项目集成化风险管理模式的构建
房地产开发项目集成化风险管理模式，就是将整个项目系统范围内的风险管理活动集成化为一个有机整体，包括全寿命周期风险集成、风险管理过程集成、各参与方风险集成、信息集成和风险管理组织集成等五个方面。
1.全寿命周期风险集成
全寿命周期风险集成，是指将从投资机会研究和土地竞投、项目立项、全程策划、规划设计、工程施工、市场推广和营销、物业管理到最后的物业拆除、报废与土地再利用等房地产开发项目实施的整个周期中各阶段、各环节所存在的风险，通过充分的信息交流集成为一个整体，使风险信息在项目的各阶段间能准确、充分地传递，各阶段的参与方能进行有效的沟通与合作。
由于从立项开始风险就随之产生，所以可以建立风险数据登记表来集成房地产开发项目全寿命周期的全部风险。风险登记表将反映风险的信息，如风险描述、风险源、风险的概率值和后果值等。随着项目的推进，需要及时更新风险登记表，以防风险信息的遗漏，为以后其他方面的风险集成管理打下坚实基础。
2.风险管理过程集成
房地产开发项目具有投资额大、建设周期长和不可移动等显著特点，从而决定了房地产开发项目在项目立项、可行性研究、设计、施工、交付使用、物业管理维护等各个阶段都存在大量的不确定性因素，容易受到社会环境、经济环境、工程管理建设环境等诸多因素变化的影响，从而使房地产开发项目在整个寿命周期中都存在风险。
风险管理过程集成，一方面是在系统论的指导下，将传统风险管理的几个独立阶段通过信息技术集成为一个统一的、完整的管理过程；另一方面，是从房地产开发项目全寿命周期的角度出发，将影响项目全寿命周期目标的风险因素进行识别、量化、估计、评价和监控，从定性分析到定量分析的综合集成，将专家、数据、信息与计算机有机结合起来，将各学科的理论和人的知识结合起来，并将基于风险管理过程的技术和模型进行集成。要强调的是，从定性分析到定量分析的综合集成并不是通常意义上的定性与定量相结合，而在于强调一种系统的研究方式和认识方式。
3.各参与方风险集成
房地产开发项目全寿命周期各阶段的主要参与方，包括开发商、咨询机构、规划设计单位、施工单位、供应商、监理单位、营销单位、物业公司、银行和用户等，他们之间是由独立的合同构成的交易关系。在传统的风险管理方式下，各参与方都在独立进行风险管理以争取获得各自最大的利益，具体表现为风险管理目标相互独立、风险分担不合理、各自有一支风险管理队伍以及各方为了追求自身风险最小化和利益最大化出现风险相互转嫁等问题，这种状况直接导致了风险管理过程中出现投入资源浪费和管理效率低下的问题。
20世纪80年代，美国管理学界提出在工程项目领域实施“合作伙伴”的管理思想和理念。“合作伙伴”关系并不是改变原契约的内容和各方责任、义务的承担以及权力的分配，而是用一种崭新的共担风险、相互合作管理方式去弱化各参与方的壁垒关系和对抗思维，降低各参与方的管理成本，建立多元化的互信，共同去追求和达到一个既定的目标和结果，实现真诚合作，以“双赢”的思想代替工程项目管理中传统的风险转嫁、利益争斗的思想。
集成化风险管理的实施，将通过建立风险管理伙伴关系，改变房地产开发行业中咨询、设计、施工等各参与方之间对立的状态。各参与方在相互信任、相互尊重、资源共享的基础上建立风险共同分担机制，提高整个项目抵御风险的能力。同时，使房地产开发项目各参与方在项目低风险的前提下，确定共同的项目目标，建立以不同工作组为单元的风险组织机构，在相互信任的氛围中直接监督、管理项目工作，并及时沟通，将房地产开发项目各参与方的利益和风险管理的目标整合为业主的利益和风险管理的目标，共同解决项目中的问题。
4.信息集成
信息系统是项目管理者进行项目风险集成化管理的工具。复杂、不确定和变化快是当前房地产开发项目的基本特点，在房地产开发项目风险集成化管理方式中，管理者需要大量的实时信息反馈以进行科学、系统的动态决策，没有一个完善、快速的信息系统，这种决策是难以想象的。因此，房地产开发项目风险集成化管理的实施需要有效的集成信息平台系统作后盾，保证及时发现风险源，并进行量化、评价和控制，使项目处于低风险运行状态。集成化风险管理的基本思想之一就是将房地产开发项目整个寿命周期的各阶段整合为一个整体，而项目各阶段和参与方以及风险管理过程之间充分的信息交流是保障房地产开发项目风险集成的基本条件。
信息集成有以下两点要求：（1）房地产开发项目管理过程中信息的采集、存储、检索、加工、传递、利用等多个信息处理环节要实现数字化、系统化，能有效地进行管理、监督、控制、跟踪项目执行过程中的所有活动，为项目管理者提供各种有用的信息，帮助管理层进行科学的分析、决策和管理。（2）实现信息公开、程序透明、规范化运营，避免人为因素的影响，可以即时发现和解决出现的问题，防范风险。
5.风险管理组织集成
房地产开发项目集成化风险管理组织负责整个项目的全部风险管理，但该部门并不是项目主管部门，而是协调部门，负责对风险管理的责任进行分解、优化，确保各部门为了实现整个项目的目标步调协调一致。集成化风险管理组织机构一般应分为三个层次：一是管理决策层；二是技术、战术规划层；三是具体运行和收集层。根据以上层次设计，就可以配备合适的人员。风险管理机构工作人员可以分为三类：一是风险管理经理和授权代表等，他们是风险管理机构的决策者；二是风险管理技术人员，包括：具有现场经验的各类专业工程师、各专业领域的测量师和相关经济、金融等行业的商业评估师等；三是助理人员，他们是决策者和专业技术人员的助手，进行一些基础工作。
项目集成风险管理组织应按照统一决策、分层管理、集中与分散相结合、提高管理效率的原则，宏观上实现风险管理决策的集中统一，微观上实行分散化管理，是一个具有动态性、创新性和灵活性的风险管理团队。
四、结束语
本文从集成化的角度探讨了房地产开发项目的风险管理模式。不同的房地产开发项目，由于其复杂程度不同，其风险源的数量与特征也各不相同，再加上不同组织者的项目管理水平的差异，其对风险管理的需求层次也各不一致。此外，风险管理介入项目管理活动各阶段的时机也因为业主的需求不同而存在着差异。因而，没有一种固定的方法和模型能够解决项目管理中决策者所面临的各类风险问题。
参考文献：
[1]李瑞涵:工程项目集成化管理理论与创新研究[D].天津：天津大学，2003：14-26
[2]向鹏成等:工程项目集成风险管理探讨[J].建筑经济,2008（5）:37-39
关键词：造价风险；风险识别；策略
1引言
随着社会经济的飞速发展，供电需求不断加大，电网建设任务日益繁重。由于电网建设项目投资大、外部环境复杂，在建设过程中存在大量的不可预见因素，如果不严加防范，就会影响工程建设的顺利实施，造成工程造价大幅提高，投资效益明显降低，国家利益遭受损害。因此，对工程建设项目风险管理的研究，特别是工程造价风险管理的研究显得尤为重要。
2工程造价风险的基本特征
通常来看，所有建设项目实施过程中的各个阶段都存在着不确定性因素，而这些不确定性因素会直接或间接地对工程造价产生影响，通过实践，发现工程造价风险有着自身的一些规律和特点。
2.1全程性
项目实施整个周期内，造价风险无处不在，贯穿项目实施全过程，这是造价风险最基本的特征。
2.2客观性
建设项目本身就是一种社会生产活动，人为因素以及项目所处的环境因素等都会给工程造价带来诸多的不确定性因素，因此造价风险又具有一定的客观性。
2.3管理能动性
虽然我们不能够完全在事前消除各种风险，却可以通过对造价风险科学合理的管理，改变风险存在和发生的条件，降低其发生的概率和频率，减少损失程度，因此造价风险又具有管理能动性。
2.4动态性及其他
根据具体的工程项目，工程造价风险又具有质和量的可变性，这也决定了造价风险管理是一个连续的动态过程。随着近年来工程项目规模的扩大，周期的延长，决定了工程造价风险因素呈现多层性、复杂性、偶然性和被动性等诸多特征。
3工程造价风险的识别
工程造价风险的识别是在对项目系统风险基本认识的基础上，罗列出整个工程项目具体活动中存在的全部风险事件，分析各风险事件的概率大小及分布规律，确定各风险事件可能造成的后果。进行工程造价的风险管理，必须首先对造成工程造价风险的事件进行识别，风险识别是进行项目风险性造价管理的第一步，只有识别出工程项目存在的各种风险，才能找到造成造价风险的根本原因，确定采取什么样的风险管理方法去回避、化解、转移和消减这些风险及后果，从而实现对工程造价风险的管理与控制。
4工程造价风险的应对
4.1工程造价风险的处理对策
由于工程造价的风险来源于项目具体活动的风险事件，因此对建设项目造价的风险处理也应转化为对建设项目造价的风险因素及风险事件的控制和处理，而不是直接对建设项目的造价进行控制。本文结合目前工程项目常用的风险应对策略和措施，在参考其他相关文献后，总结出了应对建设项目造价风险的主要处理对策。风险回避。风险回避是指当工程造价风险发生的概率比较高，并且可能会给企业造成巨大经济损失时，企业主动终止或放弃该工程项目的一种风险应对策略，这在所有的工程项目造价控制中是最彻底的一种造价风险处置方法。值得注意的是，在采取风险回避的处置方法时，要尽量在项目投资决策阶段实施，一定要做到对工程造价风险的准确估量，否则后期的项目实施与调整可能会给企业造成不必要的损失。运用适当的组织措施和技术措施。在风险识别的基础上，针对风险大的项目，应加强计划工作，选派得力的技术和管理人员；注重责任落实，提高参建人员风险意识。在方案选择的过程中，尽量选择有弹性的、抗风险能力强的技术方案。工程保险和工程担保。工程保险和工程担保是风险转移最常用的两种方式。对于一些无法消除的风险，比如工程损坏、第三方责任、人身伤亡、机械设备损坏等可以通过购买工程保险或寻找工程担保的办法解决。风险准备金。风险准备金是从财务的角度为风险作准备。目前，其他项目清单与计价表中的暂列金额实质上就是一种风险准备金。
4.2工程造价风险的管理策略
工程造价的风险管理策略是辅助项目风险管理人员建立处理项目风险的策略。一般来说，一个好的风险管理策略应满足以下几个方面的要求：在项目的开发中规划风险管理，尽量避免风险；成立风险管理小组，监控风险因素；建立风险清单、制定风险管理计划；建立风险反馈渠道。风险管理策略可以包含在项目的整个管理中，也可以组织一个独立的风险缓解和管理计划。工程造价风险管理策略的内容主要包括以下几个方面：进行全面充分的风险评估。在项目实施前，只有进行了全面充分的风险评估，管理者才会对影响建设项目造价的关键环节做到心中有数，才能采取措施控制已预知的造价风险。完善项目内外部控制环境。良好的项目内外部环境，有利于项目成员提高风险管理的意识和自觉性，是确保风险管理计划得以顺利实施的必要条件，是工程造价风险控制的基础。完善项目内外部控制环境，尤其是内部控制环境：一是提高项目管理者的素质，尤其是项目经理和造价专责的素质，项目管理者在项目的整个管理中起到关键性作用，高素质的项目管理者不仅能够确保建设项目的质量，还可以节约成本；二是设立良好的控制活动，可以按照业务流程设立控制活动，并对重要的业务环节制订详细的控制措施。加强信息沟通体系的建设。信息沟通不仅包括组织成员之间、组织成员与项目内部环境之间的沟通与交流，还包括组织成员与项目外部环境以及项目内外部环境之间的沟通与交流。完善的信息沟通体系，可以使项目的组织成员在履行职责时能够及时准确地获得所需要的信息，并将掌握的信息反馈给组织的其他成员。加强项目的内部监督。降低项目的工程造价风险，要建立合理的业务流程和规范的决策程序，加强项目内部监督，必要时可建立专门的造价风险管理机构，同时指定风险管理责任人，全过程对工程造价的风险进行管理和控制。
5业主方各阶段造价风险因素及应对措施
在工程项目中有些风险是可以避免的，有些风险是不能避免的，对于可控风险要做好提前预测和有效规避；对于不可避免的风险要做好事前、事中和事后控制，使风险降到最低。
5.1工程造价的风险因素
投资决策阶段带来的风险。项目投资决策阶段是建设项目工程造价的首要环节，该阶段决定项目的建设规模、建设方案、设备选型、站址选择等重要事项，其中任何一项决策的失误都有可能给工程造价控制留下隐患。由此可见，项目决策的正确与否直接关系到工程造价的高低以及投资效果的好坏，正确的决策是合理确定与控制工程造价的前提。设计阶段带来的风险。设计阶段的投资控制是工程造价各阶段控制的重点。有些设计人员重技术、轻经济，过高追求安全系数，有些设计部门过高追求设计标准，忽视经济目标，特别是在现行设计收费标准与投资密切关联的情况下设计方追求投资最大化。招投标阶段带来的风险。项目招投标阶段是工程造价控制的关键环节。招投标过程中的招标文件不规范、工程量清单不准确、项目特征描述不清晰等都是造成工程造价风险的重要因素。施工阶段带来的风险。项目投资主要发生在施工阶段。在施工阶段对建设项目造价影响较大的风险主要有工程变更签证和不可抗力。目前缺乏一套完整、科学的设计考核体系是设计变更屡见不鲜的重要原因，而不可抗力是不能预见的、不可避免的并且不能克服的客观情况，对整个建设项目的造价影响非常大。
5.2工程造价风险的应对措施
投资决策阶段造价风险的应对措施。一是方案比选必须充分。备选方案的数量应满足三个以上，只有通过多方案技术经济比选，选择最优方案，才能做到优中选优，降低投资决策风险。二是投资估算必须准确。项目投资估算应做到方法科学、基础资料完整、依据充分，并且全面考虑到项目实施过程中可能出现的各种不利因素对投资的影响，起到控制总投资的作用。设计阶段造价风险的应对措施。一是推行限额设计。限额设计就是按照批准的投资估算，控制施工图设计，避免设计部门以提高工程造价为代价，保证设计工作便利或是加大设计安全系数保护设计不出问题；同时通过典型造价对比分析，督促设计单位严格控制造价指标；运用限额设计的手段预防造价风险发生。二是推广设计竞赛。国家电网公司2010年出台《输变电工程设计激励约束机制》，2012年提出的招标和设计竞赛相结合的设计单位选拔手段更是别出心裁，将设计竞赛推广至招标过程，提高了设计水平。三是运用设计监理。设计监理是控制工程造价风险的有效手段之一，通过设计监理监控设计质量、规范设计变更、防止设计粗糙等问题，及时准确地处理设计过程中存在的问题。项目招投标阶段造价风险的应对措施。一是规范招投标文件编制。加强招投标文件审查力度，清单招标工程要严格审查工程量清单和投标报价，避免招投标文件出现漏洞造成工程造价的增加；提高合同条款严密性与完善性，合理确定合同价格允许调整的条件、范围和程序，避免由于合同不严密造成经济损失。二是严格限制过度不平衡报价。不平衡报价是投标人在投标报价时常用的策略，投标人过分不平衡报价必然会损害业主方和其他投标人的利益。可以通过在招标文件中增加限制条款，规范投标单位采取不平衡报价策略时不敢过分低价或高价。项目施工阶段造价风险的应对措施。一是鼓励采用新技术、新工艺降低成本。工程项目在实施前要制定可行的技术节约措施，在项目实施过程中鼓励应用新技术和新工艺，达到提高工程质量、加快工程进度、降低工程成本的目标。二是加强变更和签证管理。充分发挥造价监理和业主项目部造价专责的作用，全过程管控工程造价。造价监理和造价专责对项目实施过程实行全面跟踪，对经济技术变更及时进行经济技术比较并进行预测和分析，严格控制工程变更签证。三是加强设备、材料管理。根据项目的功能要求选择设备材料的品种、规格、质量及性能，提高建设项目的技术经济可行性。对于设备以及价值大的大宗材料应由甲方提供，一般的材料由乙方自采，但是必须由甲方提出标准要求，并经过严格的现场验货，杜绝以次充好或是擅自提高材料标准。
6结语
工程造价风险管理是一个全过程性的管理体系，单纯、机械地依赖一定的管理方法是绝对不够的。它要求项目管理者研究项目发展的各个阶段可能出现的风险，有侧重点的管理好风险，提出防范风险的措施，把风险损失降到最低。成功管理项目风险、控制工程造价风险，更能体现工程造价风险管理的必要性，有利于提高项目业主或开发商的工程造价风险意识，掌握工程造价风险管理的技能和方法，达到防范风险、控制风险、减少风险危害的目的。
作者:史哲 王镝 刘靖波 单位:国网辽宁电力有限公司经济技术研究院
参考文献
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【关键词】投标；合同；风险管理
建筑企业要追求效益，就必须识别自己所面临的风险，特别是在施工项目投标和合同签订中，要制定和实施对企业最有利、最有效的风险控制方案。
一、施工项目风险因素分析
（一）施工项目投标风险因素分析
工程建设项目招标投标工作是大中型建设项目实施过程中不可缺少的关键环节，在投标的全过程存在着的风险因素很多，主要表现为以下几种形式：
一是社会环境风险。从社会环境角度来看，投标过程风险可以分为宏观环境非正常风险与其他风险，其中宏观环境风险主要包括：政治风险、经济风险、不可抗力风险。其他风险是指承包方在投标的承包过程中，由于其他相关部门或机构的行为模式、效率和相关规定给予承包商带来的风险。
二是投标策略选择行为风险。为了项目中标，投标人在投标过程中可以采取不平衡报价策略，多方案投标策略，突然降价策略，无利润低成本策略。但是，不考虑工程项目基本要求和施工成本的低价策略可能在项目施工结束后形成巨大亏损。投标策略的选择行为是否正确影响潜在风险的后果是十分明显的。
三是技术能力与管理能力。风险投标人的技术能力涉及承包商对投标文件和有关资料规范的理解，对工程所处的自然环境条件的了解和分析能力等。技术能力和管理能力决定了建筑企业实中标的可能性以及项目实施是否能达到预期目标的可能性。
四是行为主体风险。投标与承包过程中的行为主体。包括：业主、承包商、承包联合体等。行为主体的各自行为模式、行为效果的变化都会影响投标与承包活动的最终结果。业主信誉风险是典型的行为主体风险。
五是市场竞争风险。投标项目的竞争风险主要是竞争对手之间为获得项目中标而对建筑市场僧多粥少的局面，使竞争越来越激烈，风险越来越大。
（二）施工项目合同风险因素分析
施工项目合同风险因素从大的方面讲主要体现在四个方面。
一是工程技术经济和法律等方面的风险。主要包括：由于项目工程一般规模较大，工程项目实施的工程中有许多不能够确定的因素，使合同变更频繁，从而延长施工期并增加成本，承包商承担的风险增加；施工现场干扰因素多，且施工条件复杂，有时候存在特殊的自然环境，使施工难度有所增加，影响正常的施工进度，导致劳动力等的支出费用增加；承包商的技术力量、施工力量、装备水平、工程管理水平不足，在投标报价和工程实施过程中的失误；承包商自己资金供应不足，周转困难。
二是来自业主方面的风险。主要包括：在施工过程中，由于业主经济状况恶化，不能及时支付预付款或进度款；业主信誉差、不诚实、有意拖欠工程款，或对承包商的合理的索赔要求不作答复，以种种理由推卸责任，使承包商的利益受到损失；业主在工程中苛刻刁难承包商，滥用权利，施行罚款或扣款，给承包商造成风险；现场条件与设计图纸不符合，工程地质条件与合同规定不一致，出现异常情况等。
三是合同条款本身存在的风险。主要包括：合同条款的完整性方面的风险、合同条款的表述性方面的风险、合同权利义务界定方面的风险、承包单位责任划分方面的风险、责权利不平衡合同条款的风险和对承包商苛刻要求方面的风险。
四是合同类型本身所存在的风险。主要包括：固定价格合同，指在约定的风险范围内价款不再调整的合同，该类合同使承包商承担了施工合同约定范围内的全部的风险；可调价格合同，指合同价款可以根据双方的约定调整的合同，该类合同业主承担了通货膨胀的风险，而承包商承担了其他的风险；成本加酬金合同，指由发包人向承包人支付工程项目的实际成本，并按事先约定的某一种方式支付酬金的合同，该类合同业主承担工程成本上升的风险。
二、施工项目投标和合同的减避风险策略
由于建设项目投标文件的编制与递交，合同谈判、组织施工直至合同履约完毕的全过程中存在着不同形式、不同后果的风险，承包商要结合实际情况确定风险管理合理的自己的切实可行的策略。
（一）避减风险策略
风险的回避是指识别、了解风险损害和后果的情况下，采取预案与控制以回避风险的方法。避减风险的最主要措施，是在签订工程承包合同中写进风险合同条款，可在一定程度上达到减小风险或避免风险的目的。承包商要根据风险的来源制定相应的对策，在合同文件形成的过程中，要利用专用条款、规定避减可能产生的风险。
（二）转移与分散风险策略
风险的分散与转移是一种将风险向其他相关部门分散、转移而减少风险的方法。这种方法按风险转移的方向可以分为两种。一是将一部分不可抵抗的特殊风险，通过参加保险而向保险公司转移。二是通过合同的条款，使各个子项目的分包商分担风险，这是国际上承包商常用的风险转移方法。分散风险还可以采用几家分包或联合承包的方式来分散造价风险。
（三）风险损失控制与补偿风险策略
风险损失控制，是一种通过工程项目建设内部的经常管理对风险控制，来减少经济损失的方法。这种方法主要是通过控制成本和提出索赔的策略来实现的。控制成本是将工程项目建设的各项费用控制在总成本计划中。提出索赔是根据合同条款向工程项目的所有权单位、保险公司和子项目承包商要求经济赔偿的方式。
施工承包商要做好工程合同风险管理，还须采取以下措施：认真分析各种合同风险；通过建立健全合同管理机构，通过建立健全合同管理机构，提高合同管理人员的综合素质；采取有效的策略回避风险；通过购买保险，分散和转移风险；创造条件充分合理利用风险；进行良好的工程索赔管理；为了防范施工合同风险，合同管理人员要全面认真研究合同协议书、中标通知书、投标书及其附件、合同条件、规范及有关技术文件、图纸、工程量清单、工程保价单，通过合同谈判完善同条款；建立健全合同管理制度，防范合同风险，减少损失，全面提高企业经济效益。
面对当今施工项目规模大、结构复杂、技术性和综合性强的特点，以及施工过程中不可预料事件的发生等因素，施工项目投标和合同的风险管理策略的研究，是建筑承包商必须考虑的问题。希望通过本文对施工项目投标和合同的风险管理展开的研究，能够给承包商以启发，尽量减少以后的施工项目投标和合同风险。
参考文献
[1]范云.风险投资的风险控制[D].厦门大学.
作者简介：
工程项目的成功与否大部分原因在于风险管理的好坏，对于传统性工程项目风险管理，已有很多学者对其进行了研究，提出了各种风险识别、风险评价、风险转移及风险规避方法，在风险管理理论研究层面和实践探索层面上都取得了一定的成就。但我国工程项目风险管理水平与发达国家相比较，还存在较多的不足之处。
1)风险管理意识不强烈。我国市场经济存在着某些不规范的运行机制，企业不能积极主动地进行风险管理。
2)风险管理体系不完善。没有积累形成系统的风险管理数据库，没有专业的风险管理咨询机构，对企业自身而言，对风险进行很好的管控难度较大。
3)风险管理法律法规制度不完善。我国目前已有的各种建筑法规、条例缺乏实质的可操作性，在企业风险管理过程中无法应用。
4)工程担保制度不完善。工程项目不确定性因素多，风险种类繁多，保险对其各种风险针对性不强，保险内容老套，缺乏灵活性。因此，对于节能建筑的风险管理，目前对其研究更加处于空白状态，与一般工程项目风险一致，节能建筑风险也注重的是各类风险给节能建筑项目带来的不利后果，但节能建筑风险类型与一般建筑相比有所改变和扩大，节能建筑不仅仅注重经济效益，更重要的是经济效益、环境效益和社会效益整个目标体系的协调。因此，节能建筑风险管理比传统建筑更为困难和突出。需面对节能建筑这种新兴的建筑形式，探索风险特性及其管理方法，对节能建筑和工程风险管理体系的发展起到一定的推动作用。
2节能建筑的风险特性及风险因素
“风险”，就是生产目的与劳动成果之前的不确定性，一般有两层含义，一种是强调风险表现为收益的不确定性;另一种则强调风险表现为成本或代价的不确定性。不确定性使其形成了风险因素、风险事件和可能造成的损失。而工程项目以建筑物或构筑物为目标产出物，需要支付一定的费用、按照一定的程序、在一定的时间内完成，并应符合质量要求，是技术、经济、组织、管理等各方面协调而得到的综合产物。较一般项目而言，节能建筑风险特征加入了社会及环境效益对其的影响，这大大增加了项目的风险因素，使得节能建筑建设风险比一般建筑更为明显。
2.1节能建筑的风险特性分析
1)目标复杂性、长期性。传统建设项目目标仅为质量、进度、投资、安全等目标，更多的是着眼于建设阶段，不考虑建筑物对后期运营的影响。而节能建筑重点在于考虑对能源环境的影响，在全寿命周期内，使其发挥很好的环境效益和社会效益，在建造阶段增加少量的成本达到全寿命周期内成本节约的效果。建设目标更多、涉及的时间范围更长，风险更为复杂多样。
2)效益的模糊性。传统建筑物重视项目产生的经济效益，而经济效益易于量化。节能建筑具有典型的经济附加性，而节能建筑物从建设到使用直至报废，由经济、环境、社会效益公共作用下所体现的长期效益难以直观地用数字展现出来，在节能建筑相关评价体系和管理制度不明确的现状下，增加了项目各参与方的风险管理难度。
3)节能建筑是为适应当前的社会经济环境，坚持可持续发展，响应节能减排而诞生的新型建筑。国内外对节能技术、节能方案以及制定相应的政策制度都还处于探索阶段，可供借鉴的节能建筑风险管理案例较少，所以对于节能建筑项目参与者而言，风险管理难度加大。
2.2节能建筑的风险影响因素分析
1)技术风险性。每一工程项目都会经历立项、设计、施工、竣工验收、投入使用、后期评价几个阶段，对于节能建筑，需要满足一些特殊的需求，因而需要采用一些新的设计思路、施工技术、使用新型材料等等。设计人员的水平高低直接影响节能项目的成功与否，若设计人员缺乏节能建筑设计经验或过于自信的创造性设计以及图纸施工操作性差都会给承包商带来额外的风险。再则，承包商对节能施工技术的把握是否透彻也是项目成功与否的关键，承包商技术不过关导致无法达到节能目标，增加了项目本身的风险。以及节能材料设备生产技术对节能建筑的影响，节能材料、设备性能不稳定会给项目带来极大的风险。
2)管理风险性。项目各参与方的管理能力影响项目质量的好坏，节能建筑存在管理风险原因在于我国节能建筑发展处于初始探索阶段，业主方、承包方、设计方均对节能建筑的认识有限，不能很好把握节能建筑成本与效益的合理比例，缺乏有经验的管理人员，且国内外可供借鉴的管理案例少之又少，达不到对节能建筑有效控制和动态管理的效果，增大了风险转变为损失的可能性。
3)社会及政策风险性。节能建筑申报环节多，审批程序复杂，公众对节能建筑的接受程度不高。相关法律法规及节能标识评价体系不够完善，且节能建筑相应政策处于发展探索阶段，政策标准变化大，使节能建筑的社会及政策风险远远超过一般建筑。
3节能建筑建设风险管理措施
3.1技术风险管理措施
1)提高项目各参与方技术水平，成立专家组对节能建筑知识进行培训，加强节能建筑知识普及，这是一个长期的过程。
2)加强项目各参与方沟通，有效规避部分风险。针对实际操作过程中所发生的问题，如节能设计施工操作性不强，施工单位对设计理解不足等，应加强施工单位与设计单位的沟通力度，可使施工单位提前介入设计阶段，为设计人员提供参考意见。
3)加强新型节能建筑材料和设备稳定性试验，严格把关质检，避免节能材料、设备造成的风险损失。
3.2管理风险规避措施
1)建立专门的节能建筑风险管理咨询机构，弥补业主方、设计方、承包方自身等对节能建筑风险管理的局限性。
2)加强工程招投标管理和合同管理，严格考核设计单位及施工单位的业务水平，系统论证节能施工技术方案的可行性。在合同中明确各方责任，督促各参与方自我管理行为。
3)建立节能建筑风险信息系统，由专门的机构负责节能建筑的数据整理与收集，积累节能建筑风险信息，便于专家学者研究以及后续项目的经验借鉴。
3.3社会及政策风险应对措施
1)强化大众的风险管理意识，大力宣传节能建筑的综合效益，使大众认识到节能建筑风险管理的重要性。
2)积极建立节能建筑规范化实施的政策文件，落实相应的资金补助和保障措施。对于政策标准的变化所带来的风险，可通过调整营销策略，提前考虑节能规划，制定相应的节能施工方案。
4结语
